Luận văn thạc sĩ phân tích tình hình rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng tmcp quân đội chi nhánh quảng nam

Luận văn thạc sĩ kinh tế nghiên cứu phân tích tình hình rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng tmcp quân, khảo sát thực trạng, phân tích nguyên nhân,

• Tác giả: Nguyễn Thị Mường Pha
• Người hướng dẫn: PGS. Lâm Chí Dũng
• Trường học: Đại học Đà Nẵng
• Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
• Đề tài: Phân Tích Tình Hình Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Khách Hàng Doanh Nghiệp Tại Ngân Hàng TMCP Quân Đội – Chi Nhánh Quảng Nam
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2017
• Địa điểm: Đà Nẵng

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP
• 1.1.1. Khách hàng doanh nghiệp
• 1.1.2. Hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp
• 2. CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH QUẢNG NAM
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH QUẢNG NAM
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Phân Tích Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Doanh Nghiệp

Phân tích rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp là một trong những nhiệm vụ quan trọng của ngân hàng thương mại. Đặc biệt, tại Ngân hàng TMCP Quân đội, việc này không chỉ giúp kiểm soát rủi ro mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng. Rủi ro tín dụng có thể ảnh hưởng đến khả năng sinh lời và sự tồn tại của ngân hàng. Do đó, việc hiểu rõ về rủi ro tín dụng và các yếu tố ảnh hưởng đến nó là rất cần thiết.

1.1. Khái Niệm Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Doanh Nghiệp

Rủi ro tín dụng là khả năng mà người vay không thể hoàn trả khoản vay đúng hạn. Trong cho vay doanh nghiệp, rủi ro này có thể đến từ nhiều yếu tố như tình hình tài chính của doanh nghiệp, biến động thị trường và các yếu tố kinh tế vĩ mô.

1.2. Tầm Quan Trọng Của Phân Tích Rủi Ro Tín Dụng

Phân tích rủi ro tín dụng giúp ngân hàng nhận diện và đánh giá các yếu tố có thể gây ra rủi ro. Điều này không chỉ giúp bảo vệ ngân hàng mà còn tạo điều kiện cho doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn một cách hiệu quả hơn.

II. Các Thách Thức Trong Phân Tích Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng TMCP Quân Đội

Ngân hàng TMCP Quân đội đối mặt với nhiều thách thức trong việc phân tích rủi ro tín dụng. Những thách thức này không chỉ đến từ môi trường kinh doanh mà còn từ chính các quy trình nội bộ của ngân hàng. Việc nhận diện và quản lý rủi ro tín dụng là một nhiệm vụ phức tạp và đòi hỏi sự chú ý đặc biệt.

2.1. Biến Động Kinh Tế Ảnh Hưởng Đến Rủi Ro Tín Dụng

Biến động kinh tế có thể làm tăng rủi ro tín dụng, đặc biệt trong thời kỳ suy thoái. Doanh nghiệp có thể gặp khó khăn trong việc duy trì hoạt động, dẫn đến khả năng trả nợ giảm sút.

2.2. Thiếu Thông Tin Đầy Đủ Về Doanh Nghiệp

Việc thiếu thông tin chính xác và đầy đủ về tình hình tài chính của doanh nghiệp là một trong những nguyên nhân chính dẫn đến rủi ro tín dụng. Ngân hàng cần có các phương pháp thu thập và phân tích thông tin hiệu quả.

III. Phương Pháp Phân Tích Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Doanh Nghiệp

Để phân tích rủi ro tín dụng hiệu quả, ngân hàng cần áp dụng các phương pháp phân tích đa dạng. Những phương pháp này giúp đánh giá chính xác khả năng trả nợ của doanh nghiệp và từ đó đưa ra quyết định cho vay hợp lý.

3.1. Phân Tích Tình Hình Tài Chính Doanh Nghiệp

Phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp thông qua các chỉ số tài chính như tỷ lệ nợ, tỷ lệ thanh toán và lợi nhuận. Điều này giúp ngân hàng đánh giá khả năng trả nợ của doanh nghiệp.

3.2. Đánh Giá Rủi Ro Thị Trường

Đánh giá rủi ro thị trường liên quan đến biến động giá cả, nhu cầu sản phẩm và các yếu tố kinh tế vĩ mô. Ngân hàng cần theo dõi các yếu tố này để đưa ra quyết định cho vay chính xác.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn Của Phân Tích Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng TMCP Quân Đội

Việc áp dụng phân tích rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội đã mang lại nhiều kết quả tích cực. Ngân hàng đã cải thiện được quy trình cho vay và giảm thiểu rủi ro tín dụng thông qua các biện pháp quản lý hiệu quả.

4.1. Cải Thiện Quy Trình Thẩm Định Cho Vay

Quy trình thẩm định cho vay đã được cải thiện đáng kể, giúp ngân hàng đánh giá chính xác hơn về khả năng trả nợ của doanh nghiệp. Điều này giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng.

4.2. Tăng Cường Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng

Ngân hàng đã áp dụng các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, bao gồm việc theo dõi thường xuyên tình hình tài chính của doanh nghiệp và đánh giá lại các khoản vay.

V. Kết Luận Về Phân Tích Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Doanh Nghiệp

Phân tích rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp là một nhiệm vụ quan trọng giúp ngân hàng kiểm soát rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động. Ngân hàng TMCP Quân đội cần tiếp tục cải thiện quy trình phân tích và quản lý rủi ro để đảm bảo sự phát triển bền vững.

5.1. Định Hướng Tương Lai Trong Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng

Ngân hàng cần tiếp tục nghiên cứu và áp dụng các phương pháp mới trong quản lý rủi ro tín dụng, nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh và đảm bảo an toàn tài chính.

5.2. Tăng Cường Đào Tạo Nhân Sự Về Quản Lý Rủi Ro

Đào tạo nhân sự về quản lý rủi ro tín dụng là rất cần thiết. Nhân viên ngân hàng cần được trang bị kiến thức và kỹ năng để thực hiện phân tích rủi ro một cách hiệu quả.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Trong bối cảnh toàn cầu hóa và hội nhập kinh tế quốc tế ngày càng sâu rộng, hoạt động ngân hàng thương mại đối mặt với sự cạnh tranh khốc liệt, đặc biệt trong lĩnh vực tín dụng doanh nghiệp. Tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Quảng Nam, hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ tín dụng, đồng thời tiềm ẩn nhiều rủi ro tín dụng phức tạp. Từ năm 2014 đến 2016, tổng dư nợ cho vay tại chi nhánh tăng từ 453,18 tỷ đồng lên 641,18 tỷ đồng, tốc độ tăng lần lượt 15,22% và 22,79%, trong đó dư nợ cho vay doanh nghiệp chiếm trên 90%. Tuy nhiên, song song với sự tăng trưởng này là sự gia tăng các rủi ro tín dụng, đòi hỏi phải có phân tích sâu sắc và quản lý hiệu quả để đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng và phát triển bền vững của ngân hàng.

Mục tiêu nghiên cứu tập trung làm rõ các lý luận về rủi ro tín dụng, phân tích thực trạng rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Quảng Nam trong giai đoạn 2014-2016, đồng thời đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng. Nghiên cứu có ý nghĩa quan trọng trong việc giúp chi nhánh kiểm soát chặt chẽ các rủi ro, từ đó góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh và ổn định tài chính trong môi trường kinh tế đầy biến động.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn dựa trên các lý thuyết và mô hình quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại, bao gồm:

• Lý thuyết rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng được hiểu là khả năng khách hàng vay không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ, gây tổn thất tài chính cho ngân hàng. Rủi ro này được phân loại theo nguyên nhân (rủi ro giao dịch, rủi ro danh mục), tính chất (rủi ro khách quan, chủ quan) và tác động (rủi ro đặc thù, rủi ro hệ thống).

• Mô hình phân tích rủi ro tín dụng: Sử dụng các chỉ tiêu như tỷ lệ dư nợ nhóm 2 đến nhóm 5, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ xóa nợ ròng và tỷ lệ trích lập dự phòng để đánh giá mức độ rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp.

• Khái niệm và đặc điểm cho vay doanh nghiệp: Cho vay doanh nghiệp là hình thức cấp tín dụng nhằm hỗ trợ vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, với đặc điểm quy mô lớn, đa dạng hình thức và phức tạp trong quản lý.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp luận duy vật biện chứng kết hợp các phương pháp cụ thể:

• Thu thập dữ liệu thứ cấp: Số liệu thống kê, báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Quảng Nam giai đoạn 2014-2016.

• Phân tích định lượng: Sử dụng các chỉ tiêu tài chính để đánh giá biến động dư nợ, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ trích lập dự phòng và các chỉ số liên quan đến rủi ro tín dụng.

• Phân tích định tính: Đánh giá bối cảnh kinh tế, môi trường pháp lý, chính sách tín dụng và các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng.

• Cỡ mẫu và chọn mẫu: Dữ liệu nghiên cứu bao gồm toàn bộ hồ sơ cho vay doanh nghiệp tại chi nhánh trong giai đoạn 2014-2016, đảm bảo tính đại diện và toàn diện.

• Timeline nghiên cứu: Nghiên cứu tập trung phân tích dữ liệu trong khoảng thời gian 3 năm (2014-2016), phù hợp với mục tiêu đánh giá thực trạng và đề xuất giải pháp.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tăng trưởng dư nợ cho vay doanh nghiệp ổn định: Tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp tăng từ 435,12 tỷ đồng năm 2014 lên 606,83 tỷ đồng năm 2016, tương ứng tốc độ tăng 10,34% năm 2015 và 26,4% năm 2016. Dư nợ cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng trên 70% tổng dư nợ, phản ánh chiến lược tập trung vào cho vay ngắn hạn nhằm giảm thiểu rủi ro và tăng tính linh hoạt.

2. Tỷ lệ nợ xấu và dư nợ nhóm 2 đến nhóm 5 có xu hướng tăng: Tỷ lệ dư nợ từ nhóm 2 đến nhóm 5 chiếm khoảng 5-7% tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp, trong khi tỷ lệ nợ xấu dao động từ 1,5% đến 2,5% trong giai đoạn nghiên cứu. Mức tăng này cho thấy rủi ro tín dụng có chiều hướng gia tăng, cần được kiểm soát chặt chẽ.

3. Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tăng mạnh: Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tăng từ 3,5% năm 2014 lên 4,7% năm 2016, phản ánh sự thận trọng của ngân hàng trong việc dự phòng tổn thất tín dụng, đồng thời cho thấy mức độ rủi ro tín dụng ngày càng cao.

4. Các nguyên nhân chính gây rủi ro tín dụng: Bao gồm yếu tố khách quan như biến động kinh tế vĩ mô, chính sách tiền tệ, môi trường pháp lý chưa hoàn chỉnh; yếu tố chủ quan từ phía doanh nghiệp như năng lực quản lý, khả năng tài chính và đạo đức kinh doanh; cùng với các hạn chế nội tại của ngân hàng như quy trình tín dụng chưa chặt chẽ, năng lực cán bộ tín dụng còn hạn chế.

Thảo luận kết quả

Kết quả phân tích cho thấy Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Quảng Nam đã đạt được sự tăng trưởng tích cực trong hoạt động cho vay doanh nghiệp, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương. Tuy nhiên, sự gia tăng tỷ lệ nợ xấu và dư nợ nhóm có rủi ro cao cảnh báo về nguy cơ mất vốn và ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động ngân hàng.

Nguyên nhân của tình trạng này có thể được giải thích bởi sự biến động của môi trường kinh tế vĩ mô trong giai đoạn nghiên cứu, đặc biệt là các chính sách tiền tệ và tài chính thay đổi liên tục, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp. Bên cạnh đó, năng lực quản lý rủi ro tín dụng của chi nhánh còn nhiều hạn chế, thể hiện qua quy trình thẩm định và giám sát chưa đồng bộ, cũng như trình độ cán bộ tín dụng chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu.

So sánh với các nghiên cứu trong ngành, mức độ rủi ro tín dụng tại chi nhánh tương đối phù hợp với xu hướng chung của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam trong giai đoạn này, tuy nhiên vẫn cần có các biện pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro để giảm thiểu tổn thất.

Dữ liệu có thể được trình bày qua biểu đồ biến động tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ trích lập dự phòng qua các năm, cùng bảng so sánh tỷ trọng dư nợ theo nhóm nợ, giúp minh họa rõ nét xu hướng rủi ro tín dụng tại chi nhánh.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Hoàn thiện chính sách tín dụng: Rà soát và cập nhật chính sách tín dụng phù hợp với đặc thù khách hàng doanh nghiệp, tăng cường các điều kiện thẩm định nhằm giảm thiểu rủi ro. Thời gian thực hiện: 6-12 tháng. Chủ thể: Ban lãnh đạo chi nhánh phối hợp với phòng tín dụng.

2. Cải tiến quy trình tín dụng: Xây dựng quy trình thẩm định, phê duyệt và giám sát khoản vay chặt chẽ, minh bạch, áp dụng công nghệ thông tin để nâng cao hiệu quả quản lý. Thời gian: 12 tháng. Chủ thể: Phòng tín dụng và công nghệ thông tin.

3. Nâng cao năng lực cán bộ tín dụng: Tổ chức đào tạo chuyên sâu về phân tích tài chính, đánh giá rủi ro và đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ tín dụng nhằm nâng cao trình độ và trách nhiệm. Thời gian: liên tục hàng năm. Chủ thể: Phòng nhân sự và đào tạo.

4. Tăng cường giám sát và xử lý nợ xấu: Thiết lập hệ thống giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay, phát hiện sớm dấu hiệu rủi ro, đồng thời xây dựng kế hoạch xử lý nợ xấu hiệu quả, bao gồm cả việc áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng linh hoạt. Thời gian: 6-18 tháng. Chủ thể: Phòng kiểm soát rủi ro và pháp chế.

5. Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin: Áp dụng các phần mềm quản lý tín dụng hiện đại để nâng cao khả năng phân tích, dự báo và quản lý rủi ro tín dụng. Thời gian: 12-24 tháng. Chủ thể: Ban lãnh đạo và phòng công nghệ thông tin.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Ban lãnh đạo ngân hàng thương mại: Giúp hiểu rõ thực trạng và các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, từ đó xây dựng chiến lược quản lý rủi ro hiệu quả.

2. Phòng tín dụng và quản lý rủi ro: Cung cấp cơ sở lý luận và số liệu thực tiễn để cải tiến quy trình thẩm định, giám sát và xử lý nợ xấu.

3. Cán bộ tín dụng và nhân viên ngân hàng: Nâng cao nhận thức về rủi ro tín dụng, kỹ năng phân tích và đánh giá khách hàng doanh nghiệp.

4. Các nhà nghiên cứu và sinh viên ngành tài chính – ngân hàng: Là tài liệu tham khảo quý giá về quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại Việt Nam.

Câu hỏi thường gặp

1. Rủi ro tín dụng là gì và tại sao nó quan trọng đối với ngân hàng?
   Rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng không trả được nợ gốc và lãi đúng hạn, gây thiệt hại tài chính cho ngân hàng. Quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả giúp ngân hàng duy trì thanh khoản, lợi nhuận và uy tín trên thị trường.

2. Các chỉ tiêu nào được sử dụng để đánh giá rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp?
   Các chỉ tiêu chính gồm tỷ lệ dư nợ nhóm 2 đến nhóm 5, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ xóa nợ ròng và tỷ lệ trích lập dự phòng. Những chỉ tiêu này phản ánh mức độ an toàn và hiệu quả của hoạt động tín dụng.

3. Nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp là gì?
   Bao gồm yếu tố khách quan như biến động kinh tế, chính sách pháp luật; yếu tố chủ quan từ phía doanh nghiệp như năng lực quản lý, tài chính và đạo đức kinh doanh; cùng với hạn chế nội tại của ngân hàng như quy trình tín dụng và năng lực cán bộ.

4. Làm thế nào để giảm thiểu rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp?
   Thông qua hoàn thiện chính sách tín dụng, cải tiến quy trình thẩm định và giám sát, nâng cao năng lực cán bộ, tăng cường giám sát sử dụng vốn và xử lý nợ xấu kịp thời.

5. Tại sao việc trích lập dự phòng rủi ro tín dụng lại quan trọng?
   Trích lập dự phòng giúp ngân hàng dự phòng tài chính để bù đắp tổn thất khi khách hàng không trả được nợ, đảm bảo sự ổn định và an toàn trong hoạt động kinh doanh.

Kết luận

• Rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Quảng Nam có xu hướng gia tăng trong giai đoạn 2014-2016, đòi hỏi sự quản lý chặt chẽ và hiệu quả hơn.
• Tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp tăng trưởng ổn định, với tỷ trọng cho vay ngắn hạn chiếm ưu thế nhằm giảm thiểu rủi ro và tăng tính linh hoạt.
• Các nguyên nhân gây rủi ro bao gồm cả yếu tố khách quan và chủ quan từ phía doanh nghiệp và ngân hàng, cùng với môi trường kinh tế pháp lý biến động.
• Đề xuất các giải pháp hoàn thiện chính sách, quy trình tín dụng, nâng cao năng lực cán bộ và ứng dụng công nghệ nhằm kiểm soát và giảm thiểu rủi ro tín dụng.
• Nghiên cứu cung cấp cơ sở khoa học và thực tiễn để chi nhánh phát triển bền vững trong môi trường cạnh tranh ngày càng khốc liệt.

Next steps: Triển khai các giải pháp đề xuất trong vòng 12-24 tháng, đồng thời tiếp tục theo dõi, đánh giá và điều chỉnh chính sách quản lý rủi ro tín dụng phù hợp với diễn biến thị trường.

Call to action: Ban lãnh đạo và các phòng ban liên quan cần phối hợp chặt chẽ để thực hiện các giải pháp, đồng thời tăng cường đào tạo và nâng cao nhận thức về quản lý rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo sự phát triển ổn định và bền vững của ngân hàng.

Trích đoạn nội dung tài liệu

lời mở đầu, kết thúc, tài liệu tham khảo và mục lục, gồm có 3 chƣơng: - Chƣơng 1: Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng, phân tích rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thƣơng mại - Chƣơng 2: Phân tích tình hình rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Quảng Nam - Chƣơng 3: Giải pháp cải thiện tình hình rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Quảng Nam 8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu Quản lý rủi ro tín dụng luôn là vấn đề mà tất cả các ngân hàng đều chú tâm đến. Từ trƣớc đến nay, đã có rất nhiều đề tài nghiên cứu liên quan đến việc phân tích rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng. Trong quá trình tìm hiểu về đề tài, tác giả đã tiếp cận đƣợc một số tài liệu đã công bố và các công trình tiêu biểu sau: 1.

Nguyễn Toàn Trung (2010), Phân tích rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp vá phát triển nông thôn tỉnh Quảng Nam, Luận Văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng. Đề tài đi sâu vào phân tích thực trạng RRTD, cụ thể là phân tích rủi ro ứ đọng vốn và rủi ro khê đọng vốn. Từ kết quả sau khi phân tích, tác giả tìm ra các nguyên nhân ảnh hƣởng đến tình hình RRTD của chi nhánh để có hƣớng khắc phục hợp lý. Tuy nhiên, tác giả không tập trung nhiều vào việc đƣa ra các giải pháp triệt để nhằm giảm thiểu RRTD tại NH mà phần lớn tác giả muốn hoàn thiện nội dung và phƣơng pháp phân tích RRTD của chi nhánh NHNo&PTNT Tỉnh Quảng Nam.

Đặng Thị Loan (2013), Hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Đà Nẵng, Luận Văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng. Đề tài tiếp cận vấn đề dƣới góc độ hạn chế RRTD trong phạm vi là khách hàng doanh nghiệp. Hoạt động cho vay của NH tuy là mối quan tâm hàng đầu của Chi nhánh nhƣng thực tế vẫn ẩn chứa nhiều rủi ro nằm ngoài khả năng kiểm soát. Chính vì vậy, tác giả tập trung tìm ra nguyên nhân của các rủi ro tiềm ẩn này để có thể hạn chế chúng ở mức thấp nhất.

Tác giả đã đề xuất một số giải pháp nhằm hạn chế RRTD cho NH nhƣng đa số các giải pháp này chung chung, chƣa nêu bật đƣợc sự khác biệt trong giải pháp hạn chế RRTD trong vay đối với đối tƣợng là KHDN. Đào Thị Hồ Hƣơng (2013), Bàn về hƣớng xử lý nợ xấu của hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng, số 4/2013 Bài báo nêu ra các hƣớng xử lý nợ xấu từ kinh nghiệm của các nƣớc quốc tế. Ngoài ra, tác giả cũng đề cập đến thực tế xử lý nợ xấu của nƣớc ta hiện nay. Các NHTM vẫn là đơn vị chủ đạo và sử dụng nội lực của mình để xử lý nợ xấu.

Tuy nhiên, lãnh đạo các ngân hàng chịu sức ép lớn từ các cổ đông trong việc đảm bảo hiệu quả kinh doanh nên chƣa chú trọng vào vấn đề xử lý nợ xấu. Dẫn đến việc xử lý nợ xấu còn quá chậm so với đòi hỏi của nền kinh tế. Cuối cùng tác giả đã đƣa ra một số đề xuất về hƣớng xử lý nợ xấu. Nguyễn Quốc Toàn (2015), Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam, Luận Văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng.

Luận văn có bố cục chặt chẽ, rõ ràng. Phần cơ sở lý luận nêu đầy đủ các nội dung làm tiền đề cho việc phân tích thực trạng quản trị RRTD của ngân hàng. Tác giả đã dùng các chỉ tiêu đánh giá để phản ánh tình hình quản trị RRTD trong hoạt động cho vay DN. Qua đó, rút ra đƣợc những nhận xét có Luan van 6 cơ sở, chỉ ra các mặt hạn chế cần khắc phục và định hƣớng cho công tác quản trị RRTD trong tƣơng lai.

Đa số các giải pháp luận văn nêu ra phù hợp với mục tiêu của đề tài và có giá trị thực tiễn đổi Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam. Lê Viết Mƣời (2013), Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam, chi nhánh Đà Nẵng, Luận Văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng. Luận văn bao quát đƣợc tình hình kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng. Phần cơ sở lý luận trình bày rõ ràng, cụ thể về các lý thuyết liên quan đến rủi ro tín dụng và công tác kiểm soát rủi ro tín dụng.

Phần nội dung chính của luận văn tập trung vào 2 mảng chính, đó là nêu ra thực trạng rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp và thực trạng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam, chi nhánh Đà Nẵng. Từ những phân tích cụ thể, số liệu đầy đủ, tác giả đã làm sáng tỏ đƣợc những mặt còn hạn chế trong hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng của Chi nhánh Đà Nẵng. Qua các đánh giá một cách có hệ thống và toàn diện, tác giả đƣa ra đƣợc các biện pháp gắn liền với những hạn chế còn tồn tại ở Chi nhánh nhằm giúp ngân hàng giải quyết đƣợc vấn đề. Đây là một luận văn có sự đầu tƣ kĩ càng về cấu trúc, số liệu, thông tin từ phía ngân hàng cũng nhƣ từ bên ngoài môi trƣờng.

Đề tài này có đóng góp thiết thực vào hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng BIDV Đà Nẵng. Từ những kiến thức tham khảo ở các bài báo, công trình nghiên cứu nêu trên và thực tế hoạt động rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại NHTMCP Quân đội – CN Quảng Nam đã giúp cho tác giả có cái nhìn tổng quan về đề tài đã chọn và có hƣớng đi cụ thể cho bài luận văn. Luan van 7 CHƢƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1. HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 1.

Khách hàng doanh nghiệp a. Khái niệm doanh nghiệp Theo luật Doanh nghiệp Việt Nam năm 2014: Doanh nghiệp là tổ chức có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch, đƣợc đăng ký thành lập theo quy định của pháp luật nhằm mục đích kinh doanh. Qua định nghĩa trên có thể hiểu doanh nghiệp là một đơn vị sản xuất kinh doanh nhằm tạo ra sản phẩm đáp ứng nhu cầu của thị trƣờng. Doanh nghiệp bao gồm công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, công ty hợp danh và doanh nghiệp tƣ nhân thuộc mọi thành phần kinh tế.

Lợi nhuận và tối đa hóa lợi ích là mục đích chủ yếu trong hoạt động của hầu hết các doanh nghiệp. Đặc điểm của khách hàng doanh nghiệp trong hoạt động ngân hàng - Số lƣợng khách hàng doanh nghiệp ít hơn so với loại thị trƣờng khác nhƣng quy mô giao dịch của khách hàng doanh nghiệp lớn, nhu cầu lớn và tính đàn hồi thấp. - Những khách hàng doanh nghiệp thƣờng tập trung về mặt địa lý. - Có nhiều ngƣời từ phía doanh nghiệp cùng tham gia vào tiến trình ra quyết định.

Luan van 8 - Trong doanh nghiệp có một bộ phận chuyên đảm trách việc giao dịch với ngân hàng vì vậy những khách hàng này có tính chuyên nghiệp cao trong giao dịch. - Mối quan hệ giữa khách hàng doanh nghiệp và ngân hàng gần gũi và gắn bó bền vững. - Việc đƣa ra quyết định của doanh nghiệp thƣờng kéo dài và có tính phức tạp hơn các đối tƣợng khách hàng khác của ngân hàng. - Hành vi giao dịch giữa ngân hàng và khách hàng doanh nghiệp là trực tiếp và có nhân nhƣợng lẫn nhau.

- Nhu cầu của khách hàng doanh nghiệp là nhu cầu có tính phát sinh, về cơ bản nó bắt nguồn từ nhu cầu về sản phẩm tiêu dùng cho ngƣời tiêu dùng cuối cùng. Nếu nhu cầu của những ngƣời tiêu dùng cuối cùng giảm xuống thì nhu cầu về tƣ liệu sản xuất cần thiết để làm ra chúng cũng giảm theo. Hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp a. Khái niệm cho vay doanh nghiệp của NHTM - Khái niệm cho vay của ngân hàng thƣơng mại Cho vay là một quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể trong đó một bên chuyển giao tiền cho bên kia sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận tiền cam kết hoàn trả cả gốc và lãi khi đến hạn.

Cho vay là một trong những nghiệp vụ chủ yếu của ngân hàng khi thực hiện tín dụng ngân hàng. Đây là nghiệp vụ chủ yếu khi ngân hàng quyết định cấp tín dụng cho khách hàng và cũng là nghiệp vụ mang về thu nhập chủ yếu cho ngân hàng. Tuy nhiên, đây cũng là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn có thể xảy ra với ngân hàng. Do vậy các NHTM luôn phải quan tâm tới rủi ro trong cho vay nhằm hạn chế tối đa rủi ro tín dụng xảy ra đối với ngân hàng.

- Khái niệm cho vay doanh nghiệp của ngân hàng thƣơng mại Luan van 9 Cho vay doanh nghiệp là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao hoặc cam kết giao cho doanh nghiệp một khoản tiền để sử dụng vào mục đích ác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. Phân loại cho vay doanh nghiệp - Căn cứ theo thời hạn cho vay thì phân thành hai loại đó là cho vay ngắn hạn và cho vay trung dài hạn: + Cho vay ngắn hạn là ngân hàng cho doanh nghiệp vay nhằm tài trợ nhu cầu vốn tăng thêm cho sản xuất kinh doanh. Phần lớn các khoản cho vay này đều có thế chấp hoặc cầm cố tài sản. Đa số các doanh nghiệp vay ngắn hạn là các doanh nghiệp bán lẻ, chế biến thực phẩm, sản xuất hàng theo thời vụ,… + Cho vay trung dài hạn là ngân hàng cho doanh nghiệp vay để phục vụ việc mua sắm trang thiết bị, xây dựng, cải tiến kỹ thuật, công nghệ.

Các doanh nghiệp vay trung dài hạn thƣờng là các doanh nghiệp hoạt động trong ngành xây dựng.