Đặt vấn đề nghiên cứu Tỉnh An Giang được xếp vào vùng kinh tế trọng điểm cuả đồng bằng sông Cửu Long. Đây là địa phương có được nhiều tiềm năng, thế mạnh để phát triển kinh tế xã hội bởi vị trí địa lý thuận lợi, sông nước, khí hậu hài hòa, dân số đông. Một phần diện tích An Giang lại nằm trong vùng tứ giác Long Xuyên tạo nên thế mạnh để phát triển nông nghiệp. Tỉnh có tổng diện tích tự nhiên là 3536,6685 km 2, diện tích đất sản xuất nông nghiệp là 280.
Thiên nhiên ưu đãi cho địa phương khi có 2 nhánh sông Tiền và sông Hậu chảy qua địa phận tỉnh, mang phù sa bồi đắp nên có các cánh đồng ruộng màu mỡ. Vì vậy, sản lượng lúa của An Giang luôn nằm trong tốp đầu các tỉnh cao nhất nước. Sản xuất và lưu thông hàng hóa, dịch vụ phát triển đã kéo theo sự phát triển của hệ thống ngân hàng thương mại, dịch vụ ở An Giang và đã có nhiều góp đối với sự phát triển kinh tế xã hội của tỉnh nhà. Cuối những năm 80 đầu 90 của thế kỷ trước, hệ thống ngân hàng ở nước ta chuyển sang mô hình mới gồm ngân hàng nhà nước và hệ thống các ngân hàng thương mại nhiều thành phần.
Ngân hàng Thương mại, Dịch vụ là ngân hàng kinh doanh tiền tệ vì mục đích lợi nhuận. Hơn thế nữa, sự gắn liền giữa Ngân hàng Thương mại và kinh tế hàng hóa như một mối quan hệ cộng sinh đôi bên cùng có lợi khi hệ thống Ngân hàng Thương mại phát triển đã có tác dụng rất lớn và quan trọng đến quá trình phát triển của nền kinh tế hàng hóa và ngược lại kinh tế hàng hóa phát triển mạnh mẽ thì Ngân hàng Thương mại cũng ngày càng được hoàn thiện và trở thành những định chế tài chính không thể thiếu được. Trong hệ thống các ngân hàng thương mại, dịch vụ thì Ngân hàng thương mại cổ phần đại chúng Việt Nam- PvcomBank chi nhánh An Giang là ngân hàng không thể không nhắc đến bởi sự đóng góp của nó đối với sự phát triển của tỉnh An Giang. Đây là ngân hàng được thành lập vào ngày 4/10/2013 hiện đang đăng kí kinh doanh tại địa chỉ số 111 Trần Hưng Đạo, phường Mỹ Bình, Thành Phố Long Xuyên, tỉnh An Giang.
Ngân hàng ra đời do sự kết hợp giữa Tổng công ty Tài chính cổ phần Dầu khí Việt Nam (PVFC) và Ngân hàng TMCP Phương Tây (WesternBank). Giám đốc công ty hiện tại là ông Nguyên Đình Lâm và được quản lý tại Cục thuế tỉnh An Giang. 1 Để hiểu rõ thêm về hiệu quả tín dụng trong kinh doanh của doanh nghiệp đó, cần phải phân tích rõ hoạt động kinh doanh của nó. Việc thường xuyên phân tích tình hình kinh doanh sẽ mang lại lợi ích đáng kể, xác định được đúng đắn mục tiêu và đầy đủ những nguyên nhân, mức độ ảnh hưởng của các nhân tố đến tình hình hoạt động kinh doanh.
Trên cơ sở dự báo điều kiện hoạt động sắp tới, đề ra những chiến lược và giải pháp phù hợp, nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh trong thời gian tới. Tỏng số đó, đưa ra những biện pháp để nâng cao hiệu quả nguồn vốn và hiệu quả hoạt động tín dụng là rất quan trọng. Vì những lý do trên, tôi chọn đề tài: “ Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam (PvcomBank) -chi nhánh An Giang 2016- 2018” làm luận văn tốt nghiệp.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.1 Mục tiêu chung Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam( PvcomBank) - chi nhánh An Giang giai đoạn 2016- 2018, chỉ ra những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng, từ đó đề xuất một số giải pháp để nâng cao tính bảo đảm an toàn hiệu quả và bền vững trong hoạt động tín dụng của ngân hàng trong thời gian tới.2 Mục tiêu cụ thể Mục tiêu 1: Phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh tại ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam( PvcomBank) - chi nhánh An Giang giai đoạn 2016- 2018. Mục tiêu 2: Chỉ ra những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của đơn vị: những khó khăn, thuận lợi.
Mục tiêu 3 : Đề xuất một số giải pháp, khuyến nghị nhằm bảo đảm tính hiệu quả, an toàn và bền vững của hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam(PvcomBank) - chi nhánh An Giang trong thời gian tới.3 Các giả thuyết cần kiểm định và câu hỏi nghiên cứu 1.1 Các giả thuyết cần kiểm định 2 Các giả thuyết như : - Mức độ phụ vụ nhu cầu tín dụng cho những khách hàng khác nhau điều như nhau. - Những nguyên nhân làm ảnh hưởng đến tín dụng của ngân hàng đối với những khách hàng khác nhau là như nhau.2 Câu hỏi nghiên cứu - Phân tích hiệu quả tín dụng trong ngân hàng thương mại bao gồm những vấn đề gì? - Phân tích hiệu quả tín dụng tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh An Giang hiện nay được diên ra như thế nào? - Những giải pháp và đề xuất nào thích hợp để hoàn thiện phân tích hiệu quả tín dụng tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh An Giang? 1.4 Phạm vi nghiên cứu 1.1 Không gian Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam(PvcomBank) – diên ra trên địa bàn tỉnh An Giang.2 Thời gian - Để đề tài mang tính thực tế khi phân tích, các số liệu được lấy trong 3 năm gần nhất (2016, 2017, 2018). - Đối tượng nghiên cứu : Hiệu quả hoạt động tín dụng tại PvcomBank - chi nhánh An Giang .3 Nội dung nghiên cứu Tìm hiểu về hoạt động cho vay trong tín dụng về các gói sản phẩm và mức lãi suất trong cho vay của NH, nắm bắt rõ được quá trình thẩm định tài sản của khách hàng trong cho vay, để thấy được những nguyên nhân làm ảnh hưởng đến quá trình thẩm định, luôn giám sát theo dõi tình hình kinh 3 doanh của khách hàng để việc trả nợ của KH được thực hiện theo đúng thỏa thuận để tránh tình trạng nợ xấu xãy ra, đồng thời đưa ra được những biện pháp khắc phục tình trạng.5 Lược khảo tài liệu có liên quan đến đề tài nghiên cứu Các tài liệu có liên quan đến đề tài nhiên cứu: - Nguyên Thị Thanh Loan , 2008. Đánh giá rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Cà Mau.
Lớp Tài Chính Ngân hàng khoá 30, Trường Đại học Cần Thơ. - Nguyên Thanh Quốc Đạt, 2005. Phân tích hiệu quả cho vay và huy động vốn tại Ngân hàng Ngoại Thương An Giang. Lớp Tài Chính, Đại học An Giang.
- Thái Phương Thảo, 2007. Tình hình hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu chi nhánh Cần Thơ. Khoá luận tốt nghiệp, Đại học Cần Thơ. - Nguyên Kim Doanh, 2019.
Một số biện pháp nâng cao hiệu quả công tác tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc Dân- chi nhánh Hải Phòng- Phòng giao dịch Hải An. Khóa luận tốt nghiệp, Đại học Dân Lập Hải Phòng. Một số lược khảo tài liệu trên điều có liên quan đến việc phân tích hoạt động tín dụng tại NH mà tác giả đã đề cập đến. Xem xét, phân tích những điểm giống nhau và khác nhau trong quá trình nghiên cứu.
Dựa vào đấy đưa ra những biện pháp để giải quyết những vấn đề cho phù hợp với tình hình hoạt động hiện nay của NH. Từ đó tác giả đã có nhận xét và đưa ra những kiến nghị với mục đích nhằm nâng cao chất lượng hoạt động của NH trong thời gian tới. 4 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Cơ sở lý luận Căn cứ vào các văn bản luật được Quốc hội thông qua về ngân hàng và các tổ chức tín dụng, hệ thống văn bản hướng dẫn của Ngân hàng nhà nước Việt Nam, giáo trình về tài chính, tiền tệ, ngân hàng., các khái niệm công cụ trong luận văn được hiểu như sau. Khái niệm “Tín dụng là các quan hệ kinh tế gắn liền với quá trình tạo lập và sử dụng quỹ tín dụng nhằm mục đích thỏa mãn nhu cầu vốn tạm thời cho quá trình tái sản xuất và đời sống theo nguyên tắc hoàn trả.” Vì vậy, là một trong những nhân tố đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế thị trường.
Chức năng của tín dụng Chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ theo nguyên tắc có hoàn trả Tín dụng thu hút đại bộ phận tiền tệ nhàn rỗi trong nền kinh tế và phân phối lại vốn đó dưới hình thức cho vay nhờ đó điều hòa vốn tín dụng từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn. Sự điều hòa mang tính chất tạm thời và phải trả lãi. Việc phân phối lại vốn tiền tệ dưới hình thức tín dụng được thực hiện bằng hai cách: Phân phối trực tiếp và phân phối gián tiếp. • Phân phối trực tiếp là việc phân phối vốn từ chủ thể có vốn tạm thời chưa sử dụng sang chủ thể trực tiếp sử dụng vốn đó cho sản xuất kinh doanh và tiêu dùng.
Phương pháp phân phối này được thực hiện trong quan hệ tín dụng thương mại và việc phát hành trái phiếu của các công ty. • Phân phối gián tiếp là việc phân phối vốn được thực hiện thông qua các tổ chức tài chính trung gian như, ngân hàng, công ty tài chính. Chức năng tiết kiệm tiền mặt 5 Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động tín dụng ngày càng mở rộng và phát triển đa dạng, từ đó đã thúc đẩy việc mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt và thanh toán bù trừ giữa các đơn vị kinh tế. Điều này sẽ làm giảm được khối lượng giấy bạc trong lưu thông, làm giảm được chi phí lưu thông giấy bạc ngân hàng, đồng thời cho phép nhà nước điều tiết một cách linh hoạt khối lượng tiền tệ nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu tiền tệ cho sản xuất và lưu thông hàng hóa phát triển.
Chức năng giám đốc các hoạt động của nền kinh tế Trong việc thực hiện chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ nhằm phục vụ yêu cầu tái sản xuất, tín dụng có khả năng phản ánh một cách tổng hợp và nhạy bén tình hình hoạt động của nền kinh tế, do đó, tín dụng còn được coi là một trong những công cụ quan trọng của nhà nước để kiểm soát, thúc đẩy quá trình thực hiện các chiến lược phát triển kinh tế.