Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro hoạt động tín dụng đối với phòng khcn tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội chi nhánh sài gòn 2021

Rủi ro tín dụng là một trong những vấn đề quan trọng mà các ngân hàng thương mại phải đối mặt. 66 trang · Trường Đại Học Ngân Hàng TP. Hồ Chí Minh · 2021.

• Tác giả: Nguyễn Hà Giang
• Người hướng dẫn: TS. Phan Thị Linh
• Trường học: Trường Đại Học Ngân Hàng TP. Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng
• Đề tài: Nhân Tố Ảnh Hưởng Đến Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng TMCP Quân Đội Chi Nhánh Sài Gòn
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2021
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• 1. CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU
• 1.1. Lý do chọn đề tài
• 1.2. Mục tiêu nghiên cứu
• 1.2.1. Mục tiêu chung
• 1.2.2. Mục tiêu cụ thể
• 1.3. Câu hỏi nghiên cứu
• 1.4. Phạm vi nghiên cứu và đối tượng nghiên cứu
• 1.5. Phương pháp nghiên cứu
• 1.6. Đóng góp của đề tài
• 1.7. Cấu trúc của đề tài
• 1.8. Kết luận chương 1
• 2. CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT
• 2.1. Tổng quan về hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại
• 2.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng
• 2.1.2. Đặc điểm của tín dụng ngân hàng
• 2.1.3. Phân loại tín dụng ngân hàng
• 2.1.4. Rủi ro tín dụng
• 2.2. Các nghiên cứu trước đây
• 2.2.1. Các nghiên cứu trong nước
• 2.2.2. Các nghiên cứu nước ngoài
• 2.2.3. Tổng hợp các nghiên cứu trước
• 2.3. Mô hình nghiên cứu đề xuất
• 2.4. Kết luận chương 2
• 3. CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 3.1. Quy trình nghiên cứu
• 3.2. Mô hình nghiên cứu định tính
• 3.2.1. Thiết kế nghiên cứu định tính
• 3.2.2. Kết quả nghiên cứu định tính và đề xuất thang đo
• 3.2.2.1. Điều chỉnh thang đo
• 3.3. Nghiên cứu định lượng chính thức
• 3.3.1. Mẫu nghiên cứu
• 3.3.2. Lựa chọn đối tượng khảo sát
• 3.3.3. Phương pháp thu thập dữ liệu và thời gian khảo sát
• 3.4. Phân tích dữ liệu
• 3.4.1. Phân tích Cronbach’s Alpha
• 3.4.2. Phân tích nhân tố khám phá (EFA)
• 3.4.3. Phân tích hồi quy đa biến
• 3.5. Kết luận chương 3
• 4. CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
• 4.1. Thông tin mẫu nghiên cứu
• 4.2. Kiểm định thang đo
• 4.2.1. Đánh giá thang đo bằng hệ số tin cậy Cronbach’s Alpha
• 4.2.2. Phân tích nhân tố khám phá EFA
• 4.2.3. Phân tích hồi quy đa biến
• 4.2.3.1. Phân tích tương quan
• 4.2.3.2. Xây dựng mô hình hồi quy
• 4.3. Kiểm định các giả thuyết
• 4.4. Kết luận chương 4
• 5. CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ
• 5.1. Hàm ý quản trị
• 5.2. Kết luận chương 5
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Nhân Tố Ảnh Hưởng Đến Rủi Ro Tín Dụng

Rủi ro tín dụng là một trong những vấn đề quan trọng mà các ngân hàng thương mại phải đối mặt. Tại Ngân hàng TMCP Quân Đội Chi Nhánh Sài Gòn, việc hiểu rõ các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng là rất cần thiết để nâng cao hiệu quả quản lý và giảm thiểu thiệt hại. Nghiên cứu này sẽ phân tích các yếu tố chính tác động đến rủi ro tín dụng, từ đó đưa ra các giải pháp phù hợp.

1.1. Khái Niệm Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng

Rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng mà một khách hàng không thể hoàn trả khoản vay đúng hạn. Điều này có thể dẫn đến tổn thất cho ngân hàng. Các yếu tố như lịch sử tín dụng, thông tin khách hàng và thói quen giao dịch đều có thể ảnh hưởng đến rủi ro này.

1.2. Tầm Quan Trọng Của Việc Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng

Quản lý rủi ro tín dụng không chỉ giúp ngân hàng bảo vệ tài sản mà còn đảm bảo sự phát triển bền vững. Việc áp dụng các phương pháp quản lý hiệu quả sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro và tối ưu hóa lợi nhuận.

II. Các Nhân Tố Chính Ảnh Hưởng Đến Rủi Ro Tín Dụng

Nghiên cứu đã chỉ ra rằng có nhiều nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội Chi Nhánh Sài Gòn. Những nhân tố này bao gồm mục đích sử dụng vốn vay, quy trình thẩm định khoản vay, và chính sách ngân hàng. Việc phân tích các nhân tố này sẽ giúp ngân hàng có cái nhìn tổng quan hơn về rủi ro tín dụng.

2.1. Mục Đích Sử Dụng Vốn Vay

Mục đích sử dụng vốn vay có thể ảnh hưởng lớn đến khả năng hoàn trả của khách hàng. Các khoản vay phục vụ cho sản xuất kinh doanh thường có khả năng hoàn trả cao hơn so với các khoản vay tiêu dùng.

2.2. Quy Trình Thẩm Định Khoản Vay

Quy trình thẩm định khoản vay là một trong những yếu tố quan trọng trong việc đánh giá rủi ro tín dụng. Một quy trình thẩm định chặt chẽ sẽ giúp ngân hàng xác định được khả năng trả nợ của khách hàng một cách chính xác hơn.

2.3. Chính Sách Ngân Hàng Đối Với Khách Hàng

Chính sách tín dụng của ngân hàng có thể ảnh hưởng đến quyết định cho vay. Các chính sách linh hoạt và phù hợp sẽ giúp ngân hàng thu hút được nhiều khách hàng hơn, từ đó giảm thiểu rủi ro tín dụng.

III. Phân Tích Mức Độ Tác Động Của Các Nhân Tố

Phân tích mức độ tác động của các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng là rất quan trọng. Nghiên cứu đã sử dụng phương pháp hồi quy đa biến để xác định mức độ ảnh hưởng của từng nhân tố đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng.

3.1. Phương Pháp Hồi Quy Đa Biến

Phương pháp hồi quy đa biến cho phép phân tích mối quan hệ giữa nhiều biến độc lập và một biến phụ thuộc. Kết quả cho thấy rằng các nhân tố như mục đích sử dụng vốn vay và chính sách ngân hàng có tác động mạnh đến rủi ro tín dụng.

3.2. Kết Quả Phân Tích Hồi Quy

Kết quả phân tích hồi quy cho thấy rằng mục đích sử dụng vốn vay có mức độ tác động cao nhất đến rủi ro tín dụng, tiếp theo là chính sách ngân hàng và thông tin khách hàng.

IV. Giải Pháp Giảm Thiểu Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng

Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, ngân hàng cần áp dụng một số giải pháp hiệu quả. Các giải pháp này không chỉ giúp cải thiện chất lượng tín dụng mà còn nâng cao uy tín của ngân hàng trong mắt khách hàng.

4.1. Cải Thiện Quy Trình Thẩm Định

Cải thiện quy trình thẩm định khoản vay sẽ giúp ngân hàng đánh giá chính xác hơn khả năng trả nợ của khách hàng. Việc này có thể bao gồm việc sử dụng công nghệ thông tin trong thẩm định.

4.2. Đào Tạo Nhân Viên Về Quản Lý Rủi Ro

Đào tạo nhân viên về quản lý rủi ro tín dụng sẽ giúp họ nhận diện và xử lý các rủi ro một cách hiệu quả hơn. Điều này cũng góp phần nâng cao chất lượng dịch vụ của ngân hàng.

V. Kết Luận Về Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng TMCP Quân Đội

Rủi ro tín dụng là một thách thức lớn đối với Ngân hàng TMCP Quân Đội Chi Nhánh Sài Gòn. Việc phân tích các nhân tố ảnh hưởng và áp dụng các giải pháp quản lý hiệu quả sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro và phát triển bền vững trong tương lai.

5.1. Tương Lai Của Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng

Trong tương lai, ngân hàng cần tiếp tục cải thiện các phương pháp quản lý rủi ro tín dụng để đáp ứng với những thay đổi của thị trường tài chính. Việc này sẽ giúp ngân hàng duy trì vị thế cạnh tranh.

5.2. Đề Xuất Nghiên Cứu Tiếp Theo

Các nghiên cứu tiếp theo có thể tập trung vào việc đánh giá tác động của các yếu tố vĩ mô đến rủi ro tín dụng, từ đó đưa ra các giải pháp phù hợp hơn cho ngân hàng.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Hoạt động cấp tín dụng là nguồn mang lại thu nhập chủ yếu cho các ngân hàng thương mại, song cũng là lĩnh vực tiềm ẩn mức độ rủi ro cao nhất. Thực tiễn hoạt động ngân hàng cho thấy việc tập trung gia tăng lợi nhuận và mở rộng thị phần mà xem nhẹ công tác phòng ngừa rủi ro đã khiến nhiều tổ chức tín dụng phải đối mặt với tình trạng suy giảm chất lượng tài sản cũng như sụt giảm nguồn thu từ danh mục nợ. Tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội (MB Bank), quá trình tăng trưởng tín dụng nhanh chóng bên cạnh những biến động của môi trường kinh tế vĩ mô đòi hỏi chi nhánh phải thiết lập hệ thống kiểm soát rủi ro chặt chẽ, đặc biệt là ở mảng khách hàng cá nhân (KHCN). Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Nguyễn Hà Giang (Trường Đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh, năm 2021) được thực hiện nhằm nhận diện và lượng hóa các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng tại MB Bank – Chi nhánh Sài Gòn.

Mục tiêu chung của nghiên cứu là phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Sài Gòn, từ đó đề xuất một số hàm ý quản trị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại đơn vị. Để hiện thực hóa mục tiêu này, tác giả xác định 3 mục tiêu cụ thể:

1. Xác định các nhân tố và xây dựng mô hình nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Sài Gòn.
2. Phân tích mức độ tác động của các nhân tố đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Sài Gòn.
3. Đề xuất một số hàm ý quản trị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Sài Gòn.

Tương ứng với các mục tiêu trên, khóa luận đặt ra 3 câu hỏi nghiên cứu:

1. Những nhân tố nào sẽ ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Sài Gòn?
2. Mức độ ảnh hưởng của các nhân tố đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Sài Gòn như thế nào?
3. Hàm ý quản trị nào phù hợp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Sài Gòn?

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu được xác định rõ:

• Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro hoạt động tín dụng đối với khách hàng cá nhân có thực hiện vay vốn và có dư nợ tại Ngân hàng TMCP Quân Đội.
• Phạm vi không gian: Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Sài Gòn cùng 6 phòng giao dịch trực thuộc sự quản lý của chi nhánh.
• Phạm vi thời gian: Dữ liệu thứ cấp được thu thập trong giai đoạn 2015–2020; dữ liệu sơ cấp phục vụ phân tích định lượng được khảo sát trực tiếp và trực tuyến trong năm 2020 và quý 2 năm 2021.
• Phạm vi nội dung: Các nhân tố cấu thành và tác động đến rủi ro tín dụng cá nhân trong phạm vi nội bộ chi nhánh.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khóa luận kế thừa các khái niệm nền tảng về tín dụng ngân hàng theo định nghĩa của Phan Thị Thu Hà (2009), Bùi Diệu Anh (2020) và Hồ Diệu (2001), coi tín dụng là quan hệ chuyển giao tài sản có hoàn trả cả gốc lẫn lãi vô điều kiện. Định nghĩa về rủi ro tín dụng được đối chiếu theo tiêu chuẩn của Ủy ban Basel và Phan Thị Thu Hà (2009), xác định rủi ro phát sinh khi bên nhận tín dụng không thực hiện hoặc không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi theo cam kết, gây tổn thất cho ngân hàng. Về phân loại hình thức cấp tín dụng, tác giả dựa trên Luật Các tổ chức tín dụng tại Việt Nam (bao gồm: cho vay, chiết khấu, bảo lãnh ngân hàng, bao thanh toán và cho thuê tài chính).

Về mặt thực nghiệm, tác giả tổng hợp khung phân tích từ các công trình trong nước và quốc tế:

• Các nghiên cứu trong nước: Mô hình Binary Logistic 13 biến của Trần Thị Thu Quỳnh (2019) tại BIDV Thừa Thiên Huế; nghiên cứu cho vay nhà ở của Nguyễn Thị Minh Thảo (2016); mô hình Logistic 6 biến của Trần Thị Ngọc Duyên (2019) tại DongA Bank Trà Vinh; nghiên cứu của Lê Trí Toàn (2019) tại VietinBank Bà Rịa – Vũng Tàu; cùng phương pháp thống kê mô tả, so sánh của Phạm Bích Liên (2019) tại Agribank Thừa Thiên Huế.
• Các nghiên cứu quốc tế: Khung phân tích rủi ro bán lẻ của Linda Allen (2003); mô hình xác định nợ xấu của Abhiman Das và Saibal Ghosh (2007) tại Ấn Độ; nghiên cứu tính chu kỳ tín dụng của Santiago Fernández de Lis, Jorge Martínez Pagés và Jesús Saurina (2000) tại Tây Ban Nha; công cụ ước tính giới hạn sản phẩm của Okumu Argan Wekesa (2010); nghiên cứu xác suất vỡ nợ của Gabriel Jiménez và Jesús Saurina (2003); cùng nghiên cứu khảo sát vùng miền của Marjo Hörkkö (2010).

Từ các cơ sở trên, tác giả đề xuất mô hình nghiên cứu ban đầu gồm 6 biến độc lập:

1. Mục đích sử dụng vốn vay (MDSD)
2. Quy trình thẩm định khoản vay (QT)
3. Chính sách ngân hàng (CS)
4. Thông tin khách hàng (TT)
5. Lịch sử tín dụng (LSTD)
6. Thói quen giao dịch (TQ) Biến phụ thuộc là Rủi ro hoạt động tín dụng đối với khách hàng cá nhân (HDTD).

Phương pháp nghiên cứu được tiến hành qua hai giai đoạn:

• Nghiên cứu định tính: Thực hiện thảo luận nhóm với 5 cán bộ ngân hàng phụ trách quan hệ khách hàng cá nhân, thẩm định và hỗ trợ tín dụng tại MB Bank Chi nhánh Sài Gòn; phỏng vấn sâu 6 chuyên gia (3 giảng viên đào tạo sau đại học và 3 nhà quản trị ngân hàng) trong khoảng thời gian từ ngày 15/5/2021 đến ngày 22/5/2021 để hiệu chỉnh thang đo sơ bộ gồm 20 biến quan sát.
• Nghiên cứu định lượng: Thiết kế bảng khảo sát sử dụng thang đo Likert. Quá trình thu thập dữ liệu diễn ra trong 5 tuần (từ đầu tháng 5/2021 đến cuối tháng 6/2021) thông qua hai hình thức: phát phiếu in trên giấy trực tiếp và gửi phiếu trực tuyến (email, Google Docs, mạng xã hội) tới cán bộ, chuyên viên đang công tác tại MB Bank Chi nhánh Sài Gòn và 6 phòng giao dịch trực thuộc. Tổng số phiếu phát ra và thu về là 215 phiếu; sau khi kiểm tra, tác giả loại 15 phiếu do có dữ liệu trống, giữ lại 200 phiếu hợp lệ đưa vào phân tích ($n = 200$). Dữ liệu được xử lý bằng phần mềm SPSS 16.0 với các công cụ: đánh giá độ tin cậy Cronbach’s Alpha, phân tích nhân tố khám phá (EFA), phân tích tương quan Pearson, phân tích hồi quy tuyến tính bội OLS (phương pháp Enter), kiểm định ANOVA, kiểm định hiện tượng đa cộng tuyến (hệ số VIF) và kiểm định tự tương quan (hệ số Durbin-Watson).

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Giới thiệu nghiên cứu

Chương mở đầu trình bày tính cấp thiết của đề tài trong bối cảnh các ngân hàng thương mại đối mặt với áp lực gia tăng nợ xấu khi mở rộng phân khúc khách hàng cá nhân. Tác giả chỉ ra rằng tại MB Bank Chi nhánh Sài Gòn, việc kiểm soát chất lượng tín dụng theo các chuẩn mực hiện đại là nhiệm vụ mang tính chiến lược. Chương 1 làm rõ mục tiêu chung, 3 mục tiêu cụ thể, 3 câu hỏi nghiên cứu, phạm vi không gian, thời gian, đối tượng nghiên cứu, phương pháp tiếp cận định tính kết hợp định lượng, ý nghĩa đóng góp thực tiễn và kết cấu 5 chương của khóa luận.

Chương 2: Cơ sở lý thuyết

Chương 2 hệ thống hóa lý luận cơ bản về tín dụng ngân hàng, các đặc điểm cốt lõi (tài sản giao dịch đa dạng, tính tất yếu của rủi ro, tính hoàn trả vô điều kiện cả gốc và lãi) và phân loại tín dụng theo mục đích, phương thức cấp, tính chất bảo đảm cũng như hình thức luật định. Tác giả phân tích khái niệm rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel và phân loại các nhóm nguyên nhân gây rủi ro: bất khả kháng, nguyên nhân chủ quan từ phía người vay, và nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng. Sau khi tổng quan các nghiên cứu trong nước và quốc tế, tác giả xác định khoảng trống nghiên cứu và thiết lập mô hình nghiên cứu đề xuất gồm 6 nhân tố độc lập (MDSD, QT, CS, TT, LSTD, TQ) tác động cùng chiều đến biến phụ thuộc HDTD với 6 giả thuyết tương ứng từ H1 đến H6.

Chương 3: Phương pháp nghiên cứu

Chương 3 chi tiết hóa quy trình nghiên cứu 3 bước: nghiên cứu định tính hiệu chỉnh thang đo, nghiên cứu định lượng thu thập dữ liệu thực tế, và phân tích dữ liệu trên SPSS 16.0. Dựa trên các cơ sở xác định cỡ mẫu (nguyên tắc tối thiểu 5 quan sát cho 1 biến theo Hair et al., và công thức $n \ge 8p + 50$ theo Tabachnick & Fidell), tác giả giải trình việc lựa chọn cỡ mẫu $n = 200$. Chương này cũng thiết lập bảng mã hóa 20 biến quan sát ban đầu và quy định các tiêu chuẩn thống kê dùng để chấp nhận thang đo: hệ số Cronbach’s Alpha $\ge 0.6$, hệ số tương quan biến - tổng $\ge 0.3$; điều kiện EFA với $0.5 \le \text{KMO} \le 1$, mức ý nghĩa kiểm định Bartlett $\text{Sig} < 0.05$, giá trị Eigenvalue $\ge 1$, tổng phương sai trích $\ge 50%$; và mức độ đa cộng tuyến được kiểm soát khi $\text{VIF} < 10$.

Chương 4: Kết quả nghiên cứu

Chương 4 thể hiện toàn bộ kết quả phân tích thống kê từ tập dữ liệu 200 mẫu khảo sát. Tại bước kiểm định độ tin cậy Cronbach’s Alpha, biến “Quy trình thẩm định” (QT) có hệ số Alpha chỉ đạt 0.158 và các biến thành phần (QT1, QT2, QT3) đều có hệ số tương quan biến - tổng rất thấp (lần lượt là 0.105; 0.013; 0.161), không đạt tiêu chuẩn tối thiểu nên đã bị loại khỏi mô hình. Thang đo còn lại 5 biến độc lập (14 biến quan sát) và 1 biến phụ thuộc (3 biến quan sát) đều đạt độ tin cậy cao (Alpha từ 0.716 đến 0.815).

Phân tích nhân tố khám phá EFA cho 5 biến độc lập rút trích thành công 5 nhân tố với hệ số tải nhân tố của 14 biến quan sát dao động từ 0.734 đến 0.895. Ma trận tương quan Pearson khẳng định cả 5 biến độc lập đều có tương quan tuyến tính thuận chiều với biến phụ thuộc (mức ý nghĩa $\text{Sig} < 0.01$). Phân tích hồi quy tuyến tính bội cho thấy mô hình có hệ số $R^2$ hiệu chỉnh bằng 0.632, giá trị kiểm định $F = 69.224$ ($\text{Sig} = 0.000$), hệ số Durbin-Watson đạt 1.651, và hệ số phóng đại phương sai VIF nằm trong khoảng từ 1.015 đến 1.243. Cả 5 giả thuyết còn lại đều được chấp nhận ở mức ý nghĩa $p < 0.05$.

Chương 5: Kết luận và kiến nghị

Chương 5 tóm tắt các phát hiện rút ra từ mô hình lượng hóa, đồng thời đưa ra hệ thống giải pháp quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại MB Bank Chi nhánh Sài Gòn. Các kiến nghị bao gồm: đào tạo chuyên môn cho cán bộ tín dụng; chuẩn hóa quy trình thẩm định khả năng tài chính và tính chân thực của phương án vay vốn; giám sát dòng vốn sau giải ngân; và kiểm soát tài sản bảo đảm. Chương này cũng nêu chi tiết các tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro theo 5 nhóm nợ và quy định sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý nợ cho các đối tượng đặc thù, đồng thời chuyển nợ đã xử lý ra ngoại bảng để tiếp tục đôn đốc thu hồi.

Kết quả và đóng góp

Nghiên cứu đạt được các kết quả định lượng cụ thể thông qua quy trình xử lý dữ liệu khảo sát trên SPSS 16.0:

Kết quả kiểm định độ tin cậy thang đo (Cronbach's Alpha)

Nhóm biến	Biến quan sát	Trung bình thang đo nếu loại biến	Phương sai thang đo nếu loại biến	Tương quan biến - tổng	Cronbach's Alpha nếu loại biến	Cronbach's Alpha của nhóm	Kết luận
Mục đích sử dụng (MDSD)	MDSD1	3.4250	1.210	0.595	-	0.746	Đạt yêu cầu
	MDSD2	3.3650	1.238	0.595	-		Đạt yêu cầu
Chính sách ngân hàng (CS)	CS1	11.6400	2.694	0.570	0.797	0.815	Đạt yêu cầu
	CS2	11.7350	2.487	0.626	0.773		Đạt yêu cầu
	CS3	11.7750	2.628	0.601	0.783		Đạt yêu cầu
	CS4	11.7700	2.299	0.749	0.711		Đạt yêu cầu
Thông tin khách hàng (TT)	TT1	7.3300	1.579	0.577	0.665	0.746	Đạt yêu cầu
	TT2	7.4500	1.495	0.567	0.669		Đạt yêu cầu
	TT3	7.5700	1.221	0.593	0.650		Đạt yêu cầu
Lịch sử tín dụng (LSTD)	LSTD1	3.9400	1.333	0.562	-	0.716	Đạt yêu cầu
	LSTD2	-	-	-	-		Đạt yêu cầu
Thói quen giao dịch (TQ)	TQ1	8.2200	2.243	0.661	0.769	0.813	Đạt yêu cầu
	TQ2	8.5300	1.677	0.710	0.694		Đạt yêu cầu
	TQ3	8.8200	1.676	0.659	0.758		Đạt yêu cầu
Quy trình thẩm định (QT)	QT1	8.0800	1.863	0.105	0.043	0.158	Loại khỏi mô hình
	QT2	7.6900	2.185	0.013	0.302		Loại khỏi mô hình
	QT3	6.8500	2.701	0.161	0.004		Loại khỏi mô hình

Kết quả phân tích hồi quy tuyến tính bội

Chỉ số tổng hợp mô hình:

• Hệ số tương quan $R = 0.801$
• Hệ số xác định $R^2 = 0.642$
• Hệ số xác định hiệu chỉnh $R^2 = 0.632$
• Sai số chuẩn của ước lượng: $0.28921$
• Giá trị kiểm định tự tương quan Durbin-Watson: $1.651$
• Kiểm định ANOVA: $F = 69.224$ ($\text{Sig} = 0.000$)

Biến trong mô hình	Hệ số chưa chuẩn hóa (B)	Sai số chuẩn (Std. Error)	Hệ số chuẩn hóa (Beta)	Giá trị thống kê t	Mức ý nghĩa (Sig.)	Độ chấp nhận (Tolerance)	Hệ số phóng đại phương sai (VIF)
Hằng số (Constant)	0.208	0.232	-	0.895	0.372	-	-
Lịch sử tín dụng (LSTD)	0.181	0.019	0.413	9.326	0.000	0.945	1.058
Thói quen giao dịch (TQ)	0.241	0.032	0.330	7.618	0.000	0.985	1.015
Thông tin khách hàng (TT)	0.228	0.041	0.270	5.627	0.000	0.804	1.243
Mục đích sử dụng (MDSD)	0.123	0.021	0.256	5.837	0.000	0.965	1.036
Chính sách ngân hàng (CS)	0.231	0.043	0.249	5.330	0.000	0.846	1.182

Phương trình hồi quy chuẩn hóa được xác lập: $$\text{HDTD} = 0.413 \times \text{LSTD} + 0.330 \times \text{TQ} + 0.270 \times \text{TT} + 0.256 \times \text{MDSD} + 0.249 \times \text{CS}$$

Thứ tự mức độ tác động của các nhân tố đến rủi ro hoạt động tín dụng (giảm dần theo trọng số Beta):

1. Lịch sử tín dụng ($\beta = 0.413$): Tác động mạnh nhất đến rủi ro hoạt động tín dụng tại chi nhánh.
2. Thói quen giao dịch ($\beta = 0.330$): Đứng thứ hai trong mô hình.
3. Thông tin khách hàng ($\beta = 0.270$): Đứng thứ ba trong mô hình.
4. Mục đích sử dụng vốn vay ($\beta = 0.256$): Đứng thứ tư trong mô hình.
5. Chính sách ngân hàng ($\beta = 0.249$): Có mức độ tác động thấp nhất trong 5 nhân tố được chấp nhận.

Về giải pháp và kiến nghị thực tế, tác giả đề xuất:

• Nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng thông qua đào tạo liên tục để đánh giá chính xác hồ sơ vay vốn.
• Khai thác tối đa thông tin từ Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC) để kiểm tra lịch sử tín dụng trước khi phê duyệt.
• Tăng cường kiểm soát và định giá chính xác tài sản bảo đảm nhằm hình thành nguồn hoàn trả dự phòng.
• Thẩm định chặt chẽ mục đích vay vốn, theo dõi việc giải ngân và kiểm tra định kỳ tình hình sử dụng vốn vay trên thực tế của khách hàng cá nhân.
• Thực hiện trích lập dự phòng rủi ro nợ xấu định kỳ hàng tháng theo đúng quy định phân loại nợ: Nhóm 2 (5%), Nhóm 3 (20%), Nhóm 4 (50%), và Nhóm 5 (100%).
• Áp dụng dự phòng rủi ro để xử lý nợ đối với các trường hợp doanh nghiệp giải thể, phá sản hoặc cá nhân bị chết, mất tích; đồng thời chuyển hạch toán nợ sang ngoại bảng để tiếp tục theo dõi và thu hồi dứt điểm.

Về đóng góp, tác giả khẳng định khóa luận đã tổng quan và hệ thống hóa khung lý thuyết về các yếu tố cấu thành rủi ro tín dụng cá nhân, điều chỉnh thang đo phù hợp với môi trường ngân hàng thương mại cổ phần tại TP. Hồ Chí Minh, và cung cấp bằng chứng thực nghiệm về thứ tự ưu tiên của các yếu tố cần giám sát trong hoạt động cấp tín dụng.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

Khóa luận chỉ ra một số hạn chế gắn liền với phạm vi và điều kiện thực hiện:

• Mẫu khảo sát được thu thập theo phương pháp chọn mẫu thuận tiện với quy mô $n = 200$, chỉ giới hạn trong phạm vi cán bộ công tác tại MB Bank Chi nhánh Sài Gòn và các phòng giao dịch trực thuộc, chưa mở rộng ra các chi nhánh khác hoặc các ngân hàng thương mại trên toàn địa bàn.
• Biến độc lập “Quy trình thẩm định” (QT) không đạt độ tin cậy trong bước kiểm định Cronbach’s Alpha ($\alpha = 0.158$) nên phải loại bỏ, khiến mô hình thực nghiệm chưa phản ánh đầy đủ tác động của khâu thẩm định như giả thuyết ban đầu đặt ra.
• Đối tượng nghiên cứu mới chỉ tập trung vào phân khúc khách hàng cá nhân, chưa bao quát phân khúc khách hàng doanh nghiệp.

Hướng nghiên cứu tiếp theo được tác giả gợi ý:

• Mở rộng phạm vi địa bàn khảo sát sang các chi nhánh MB Bank tại các tỉnh thành khác hoặc thực hiện so sánh đối chiếu giữa các ngân hàng thương mại cổ phần khác nhau.
• Tăng quy mô mẫu nghiên cứu và cải tiến nội dung bảng hỏi đối với thang đo “Quy trình thẩm định” nhằm khắc phục lỗi đo lường và đưa biến này trở lại mô hình kiểm định.
• Khảo sát mở rộng thêm các nhóm yếu tố vĩ mô và phân tích bổ sung trên phân khúc khách hàng doanh nghiệp.

Giá trị tham khảo

Khóa luận là nguồn tài liệu hữu ích cho:

• Sinh viên chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng và Quản trị Kinh doanh đang thực hiện khóa luận, đề tài nghiên cứu về rủi ro tín dụng, quản trị danh mục cho vay cá nhân hoặc các đề tài ứng dụng phân tích định lượng trên SPSS.
• Học viên, người làm nghiên cứu cần tham khảo phương pháp xây dựng bảng câu hỏi thang đo Likert, quy trình phân tích Cronbach’s Alpha, phân tích nhân tố EFA và cách thức xử lý loại bỏ biến không đạt chuẩn thống kê trước khi chạy hồi quy đa biến.
• Cán bộ quản lý rủi ro, chuyên viên quan hệ khách hàng cá nhân và bộ phận thẩm định tại các chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần trong việc định hình các tiêu chí ưu tiên kiểm soát hồ sơ vay vốn (đặc biệt là lịch sử tín dụng qua CIC, sự minh bạch thông tin và thói quen giao dịch của khách hàng).

Nội dung có giá trị tham khảo nổi bật trong công trình là bảng tổng hợp thang đo chi tiết 20 biến quan sát cùng bảng kết quả chạy hồi quy bội đầy đủ các thông số thống kê ($R^2$, ANOVA, Beta, $t$, Sig, VIF, Durbin-Watson).

Câu hỏi thường gặp

Tại sao biến "Quy trình thẩm định" (QT) bị loại khỏi mô hình hồi quy? Trong bước kiểm định độ tin cậy thang đo, nhóm biến Quy trình thẩm định chỉ đạt hệ số Cronbach's Alpha bằng 0.158 (thấp hơn nhiều so với ngưỡng quy định 0.6). Đồng thời, các biến quan sát thành phần (QT1, QT2, QT3) đều có hệ số tương quan biến - tổng rất thấp (tương ứng là 0.105; 0.013; 0.161, đều dưới ngưỡng 0.3). Do không thỏa mãn điều kiện tin cậy thống kê, biến QT đã bị loại trước khi tiến hành phân tích EFA và hồi quy.

Nhân tố nào có tác động mạnh nhất đến rủi ro tín dụng cá nhân tại MB Bank Chi nhánh Sài Gòn? Dựa vào hệ số hồi quy chuẩn hóa (Beta), nhân tố “Lịch sử tín dụng” (LSTD) có tác động mạnh nhất với hệ số $\beta = 0.413$ ($t = 9.326$, $\text{Sig} = 0.000$). Điều này chỉ ra rằng việc kiểm tra và theo dõi tình trạng lịch sử nợ quá hạn, nợ xấu của khách hàng đóng vai trò quyết định hàng đầu trong việc kiểm soát rủi ro tín dụng tại chi nhánh.

Kích thước mẫu khảo sát thực tế của nghiên cứu là bao nhiêu và được thu thập như thế nào? Tác giả đã phát ra tổng cộng 215 bảng khảo sát trực tiếp và trực tuyến cho các cán bộ, chuyên viên đang làm việc tại MB Bank Chi nhánh Sài Gòn và 6 phòng giao dịch trực thuộc. Sau khi rà soát và loại bỏ 15 phiếu không hợp lệ do có thông tin bị bỏ trống, mẫu nghiên cứu định lượng chính thức được giữ lại là 200 mẫu ($n = 200$).

Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro nợ xấu được tác giả nêu cụ thể cho từng nhóm nợ là bao nhiêu? Trong mục hàm ý quản trị ở Chương 5, tác giả nêu rõ mức trích lập dự phòng đối với các nhóm nợ như sau:

• Nợ Nhóm 2: 5%
• Nợ Nhóm 3: 20%
• Nợ Nhóm 4: 50%
• Nợ Nhóm 5: 100%

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Nguyễn Hà Giang đã giải quyết toàn diện mục tiêu nghiên cứu thông qua việc nhận diện và đo lường định lượng các nhân tố tác động đến rủi ro hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Sài Gòn. Kết quả xử lý 200 mẫu khảo sát trên SPSS 16.0 xác lập mô hình 5 nhân tố giải thích được 63.2% sự biến thiên của rủi ro tín dụng, trong đó Lịch sử tín dụng và Thói quen giao dịch là hai yếu tố có mức độ ảnh hưởng lớn nhất. Dù còn giới hạn về phạm vi mẫu và việc phải loại bỏ biến Quy trình thẩm định do không đạt độ tin cậy, công trình đã cung cấp cơ sở dữ liệu thực nghiệm và hệ thống khuyến nghị quản trị rõ ràng nhằm nâng cao chất lượng danh mục tín dụng cá nhân tại chi nhánh.

Trích đoạn nội dung tài liệu

chương 1 Chương này nêu rõ những nội dung bao gồm mục tiêu, câu hỏi, đối tượng và phạm vi nghiên cứu, phương pháp nghiên cứu, đóng góp và tính cấp thiết, cấu trúc của đề tài nghiên cứu. 6 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1 Tổng quan về hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại 2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Theo Phan Thị Thu Hà (2009), tín dụng là hoạt động tài trợ của ngân hàng cho khách hàng (còn được gọi là tín dụng ngân hàng). Theo Bùi Diệu Anh (2020), tín dụng ngân hàng là một giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó bên cấp tín dụng (ngân hàng/tổ chức tín dụng khác) chuyển giao một tài sản cho bên nhận tín dụng (doanh nghiệp, cá nhân hoặc các chủ thể khác) sử dụng theo nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. Theo Hồ Diệu (2001), tín dụng là quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa người đi vay và người cho vay dựa trên nguyên tắc có hoàn trả.

Dù có nhiều quan điểm về khái niệm thương hiệu, tuy nhiên điểm chung có thể nhận thấy ở các quan điểm đó là; tín dụng thể hiện mối quan hệ giữa người vay và người đi vay. Giá trị của tín dụng được gia tăng nhờ vào lợi tức mà tín dụng mang lại.2 Đặc điểm của tín dụng ngân hàng Theo Bùi Diệu Anh (2020), tín dụng ngân hàng có các đặc điểm như sau: Tài sản giao dịch trong tín dụng ngân hàng đa dạng, có thể dưới dạng tiền tệ, tài sản thực hoặc chữ ký. Xem xét về khía cạnh hình thái giá trị tín dụng, có thể nhận thấy trong các loại hình tín dụng khác, tài sản giao dịch thường là tiền tệ (trong quan hệ tín dụng giữa nhà nước và nhân dân), hoặc dưới dạng hàng hóa (trong tín dụng thương mại). Hiện nay, cấp tín dụng bằng tài sản thực là một trong những loại hình tín dụng đang có xu hướng phổ biến trong nền kinh tế.

Các doanh nghiệp bán lẻ có thẻ cấp tín dụng bằng tài sản thực cho người tiêu dùng thông qua việc bán hàng trả góp (tài sản trả góp có thể là căn hộ chung cư, xe cộ, đồ dùng gia đình. Cùng với sự lớn mạnh về quy mô hoạt động, uy tín của các ngân hàng trong nền kinh tế cũng gia tăng, từ đó xuất hiện một loại hình tín dụng ngân hàng độc đáo với tên gọi là tín dụng chữ ký (Signature Credit). Đây là loại hình tín dụng cam kết thanh toán có điều kiện mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng của mình. Rủi ro trong tín dụng ngân hàng có tính tất yếu, không thể loại trừ hoàn toàn.

Rủi ro tind dụng sẽ xảy ra một trong hai yếu tố: khả năng trả nợ và / hoặc thiện chí trả nợ 7 không được hình thành đầy đủ. Trong 2 yếu tố đó thiện chí trả nợ là yếu tố vô hình (không thể cân đo đong đếm được chúng) do vậy rủi ro tín dụng là yếu tố xuất phát từ bản chất của quan hệ tín dụng, ngân hàng không thể triệt tiêu, loại bỏ hoàn toàn được rủi ro tín dụng. Mặt khác trong quá trình khách hàng sử dụng tín dụng, có rất nhiều biến cố khách quan ngoài tầm kiểm soát của ngân hàng lẫn khách hàng, làm cho khả năng trả nợ thay đổi, vì vậy độ rủi ro tiềm ẩn trong quan hệ tín dụng là khá cao, các ngân hàng chỉ có thể kiểm soát, giảm thiểu hạn chế nó mà thôi. Sự hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi là bản chất của tín dụng nói chung và tín dụng ngân hàng nói riêng.

Sự khác viêth giữa tín dụng và những giao dịch khác chính là ở sự hoàn trả. Tuy nhiên trong tín dụng ngân hàng thì sự hoàn trả cực kì quan trọng. Để đảm bảo hoàn trả gốc và lãi, trong nghiệp vụ tín dụng phải cân nhắc 2 yếu tố: xác định thời hạn và ký hạn tín dụng phải hợp lý và chính sách lãi suất tín dụng cần phải đảm bảo một cách hài hòa giữa mục tiêu lợi nhuận của ngân hàng và được nền kinh tế chấp nhận. Sự hoàn trả trong tín dụng ngân hàng là vô điều kiện.

Các chứng từ được hình thành trong quan hệ tín dụng đều thể hiện trên đó nội dung cam kết hoàn trả vô điều kiện cho ngân hàng khi khoản nợ đến hạn. Đây chính là ràng buộc pháp lý mà khách hàng phải tuân thủ trong quá trình sử dụng tín dụng ngân hàng.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 2.1 Phân loại theo mục đích sử dụng tín dụng: Căn cứ theo mục đích sử dụng có thể phân loại tín dụng ngân hàng thành 3 nhóm. Theo mục đích sử dụng, có thể phân biệt thành các loại sau: Tín dụng cho sản xuất kinh doanh: bao gồm tất cả các khoản tín dụng tài trợ cho lĩnh vực sản xuất kinh doanh. Chủ thể vay có thể là các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, các hộ kinh doanh cá thể.

với nhiều mục đích đa dạng, chẳng hạn vay bổ sung vốn lưu động theo thời vụ, vay đầu tư cải tạo, xây dựng nhà xưởng, mua máy móc thiết bị. Tín dụng tiêu dụng loại hình này đáp ứng nhu cầu mua sắm nhà cửa, xe cộ, chi tiêu, sinh hoạt cá nhân/ hộ gia đình. Tín dụng đối với các tổ chức tài chính khác: những khoản tín dụng này thường được tổ chức tín dụng/ ngân hàng lớn tài trợ cho các tổ chức tín dụng nhỏ nhằm đáp ứng nhu cầu vốn của các tổ chức này.2 Phân loại theo phương thức cấp tín dụng Các ngân hàng có thể thực hiện cấp tín dụng trực tiếp và gián tiếp căn cứ vào bộ máy tổ chức cũng như khả năng kiểm soát rủi ro trong quá trình cấp tín dụng. Theo phương thức tổ chức cấp tín dụng, có thể phân biệt thành hai loại như sau: Tín dụng trực tiếp: bao gồm những khoản tín dụng được hình thành trực tiếp trong quan hệ giữa ngân hàng và người vay.

Ngân hàng sẽ trực tiếp tìm hiểu phân tích về người vay trước khi chấp nhận cấp tín dụng, hai bên sẽ kí thỏa thuận và ký kết hợp đồng tín dụng. Cấp tín dụng trực tiếp sẽ giúp NHTM thuận lợi hơn trong việc giới thiệu, tư ván bán chéo các sản phẩm/ dịch vụ khác cho khách hàng. Tín dụng gián tiếp: bao gồm các khoản tín dụng được ngân hàng thực hiện trên cơ sở mua lại các khoản nợ chưa đến hạn thanh toán trên các phiếu bán hàng, thương phiếu,. từ người sở hữu chúng.

Các hình thức chiết khấu, bao thanh toán, tài trợ bán trả góp đều thuộc dạng này 2.3 Phân loại theo tính chất đảm bảo/mức độ tín nhiệm của người vay Trong giao dịch tín dụng, rủi ro tín dụng là yếu tố không thể triệt tiêu. Với lượng khách hàng đông đảo, phong phú và đa dạng về tầng lớp, mức độ quan hệ, thì việc kiểm soát rủi ro tín dụng của MHTM là không hề đơn giản. Vì vậy các NHTM thường giám sát và quản lý cho phù hợp với mức độ tín nhiệm của khách hàng. Theo tiêu chí này, tín dụng ngân hàng được phân thành hai loại: Tín dụng có đảm bảo là tín dụng được cấp dựa trên cơ sở của các biên pháp đảm bảo được pháp luật quy định trong bộ Luật dân sự.

Hầu hết các khách hàng vay mới, ít quan hệ đều phải áp dụng đảm bảo mới được ngân hàng cấp tín dụng. Mục đích này nhằm hình thành nguồn trả nợ bổ sung trong trường hợp nguồn trả nợ đầu tiên không thực hiện được. Tín dụng không có đảm bảo được thực hiện dưa trên uy tín của chính người nhận tín dụng, hiệu quả kinh tế và khả năng trả nợ từ dòng tiền của phương án/ dự án vay, không cần phải có biện pháp đảm bảo tiền vay đi kèm.4 Phân loại theo hình thức cấp tín dụng Theo Luật các tổ chức tín dụng tại Việt Nam thì được phân loại như sau: 9 Cho vay là hình thức cấp tín dụng, trong đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi. Chiết khấu là việc mua có kỳ hạn hoặc mua có bảo lưu quyền truy đòi các công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác của người thụ hưởng trước khi đến hạn thanh toán.

Bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng, theo đó ngân hàng cam kết với bên nhận bảo lãnh về việc sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ cam kết; khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho ngân hàng theo thỏa thuận. Bao thanh toán là hình thức cấp tín dụng cho bên bán hàng hoặc bên mua hàng thông qua việc mua lại có bảo lưu quyền truy đòi các khoản phải thu hoặc các khoản phải trả phát sinh từ việc mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ. Cho thuê tài chính là hình thức cấp tín dụng trung dài hạn trên cơ sở hợp đồng cho thue tài sản, theo đó bên cho thuê mua tài sản theo sự lựa chọn của bên thuê và ký hợp đồng cho bên thuê sử dụng trong một thời gian nhất định.4 Rủi ro tín dụng Theo ủy ban Basel, rủi ro tín dụng là khả năng mà khách hàng vay hoặc là bên đối tác của ngân hàng không thực hiện đúng cam kết đã thỏa thuận. Tuy nhiên trong giới hạn phạm vi nghiên cứu thỉ rủi ro tín dụng được hiểu là khả năng xảy ra tổn thất thiệt hại cho ngân hàng, khi khách hàng (bên nhận tín dụng) vi phạm cam kết: không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ trả gốc và lãi cho ngân hàng cấp tín dụng.

Theo Phan Thị Thu Hà (2009), rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra những tổn thất mà ngân hàng phải chịu do khách hàng vay không trả đúng hạn, không trả, hoặc không trả đầy đủ vốn và lãi. Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng:  Những nguyên nhân bất khả kháng tác động đến người vay, làm họ mất khả năng thanh toán cho ngân hàng. Ví dụ: thiên tai, chiến tranh, hoặc những thay đổi tầm vĩ mô (thay đổi chính phủ, chính sách kinh tế, hàng rào thuế quan.) vượt quá tầm kiểm soát của người đi vay 10  Nguyên nhân thuộc về chủ quan người vay. Trình độ yếu kém của người vay trong dự đoán các vấn đề kinh doanh, yếu kém trong quản lý, chủ định lừa đảo cán bộ ngân hàng,.

là nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng. Rất nhiều người vay sẵn sàng mạo hiểm với kỳ vọng thu được lợi nhuận cao. Để đạt được mục đích của mình.