Khóa Luận Tốt Nghiệp: Nhận Dạng Các Nhân Tố Ảnh Hưởng Tăng Trưởng Tín Dụng Hệ Thống Ngân Hàng

Khóa luận phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến tăng trưởng tín dụng trong hệ thống ngân hàng, cung cấp cái nhìn sâu sắc và giải pháp hiệu quả.

• Tác giả: Nguyễn Thu Thủy
• Người hướng dẫn: Thạc sĩ Nguyễn Thanh Nhàn
• Trường học: Học viện Ngân hàng
• Chuyên ngành: Ngân hàng
• Đề tài: Nhận Dạng Các Nhân Tố Ảnh Hưởng Tăng Trưởng Tín Dụng Hệ Thống Ngân Hàng
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2014
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG 1: TÍN DỤNG – TĂNG TRƯỞNG TÍN DỤNG VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG
• 1.1. TÍN DỤNG VÀ VAI TRÒ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRONG NỀN KINH TẾ
• 1.1.1. Lý thuyết về Quỹ cho vay
• 1.1.2. Lý thuyết về tín dụng
• 1.1.3. Vai trò của tín dụng
• 1.2. TĂNG TRƯỞNG TÍN DỤNG VÀ VAI TRÒ CỦA TĂNG TRƯỞNG TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG
• 1.2.1. Tăng trưởng tín dụng
• 1.2.2. Vai trò của tăng trưởng tín dụng trong hoạt động kinh doanh ngân hàng
• 1.3. CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TĂNG TRƯỞNG TÍN DỤNG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG
• 1.3.1. Nhóm nhân tố Chính sách tiền tệ
• 1.3.2. Nhóm nhân tố từ phía khách hàng
• 1.3.3. Nhóm nhân tố từ phía Ngân hàng
• 1.3.4. Nhóm nhân tố khác
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TĂNG TRƯỞNG TÍN DỤNG NỀN KINH TẾ VÀ TÁC ĐỘNG CỦA CÁC NHÂN TỐ ĐẾN TĂNG TRƯỞNG TÍN DỤNG GIAI ĐOẠN 2005 - 2013
• 2.1. TỔNG QUAN NỀN KINH TẾ VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2005 – 2013
• 2.2. THỰC TRẠNG TÁC ĐỘNG CỦA CÁC NHÂN TỐ ĐẾN TĂNG TRƯỞNG TÍN DỤNG NỀN KINH TẾ
• 2.2.1. Nhóm nhân tố Chính sách tiền tệ
• 2.2.2. Nhóm nhân tố từ phía khách hàng
• 2.2.3. Nhóm nhân tố từ phía Ngân hàng
• 2.2.4. Nhóm nhân tố khác
• 3. CHƯƠNG 3: XÂY DỰNG MÔ HÌNH KINH TẾ LƯỢNG ĐO LƯỜNG TÁC ĐỘNG CỦA CÁC NHÂN TỐ ĐẾN TĂNG TRƯỞNG TÍN DỤNG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG
• 3.1. THIẾT LẬP MÔ HÌNH VÀ LỰA CHỌN BIẾN
• 3.2. THỰC HIỆN CHẠY MÔ HÌNH
• 3.3. Kết quả thực nghiệm
• 3.4. Phân tích kết quả
• 4. CHƯƠNG 4: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG
• 4.1. KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CHÍNH SÁCH NHÀ NƯỚC VÀ NHNN
• 4.2. KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG
• 4.3. KIẾN NGHỊ VỀ PHÍA NGÂN HÀNG
• 4.3.1. Hoàn thiện cơ chế, chính sách tín dụng
• 4.3.2. Về nhân lực
• 4.3.3. Thực hiện tốt hoạt động Marketing
• 4.3.4. Đa dạng hóa danh mục sản phẩm của ngân hàng
• 4.3.5. Liên kết với các công ty bảo hiểm, mua bảo hiểm rủi ro
• 4.3.6. Đổi mới công nghệ
• 4.3.7. Mở rộng vấn đề nợ xấu
• 4.4. NHÓM NHÂN TỐ KHÁC
• 4.5. KIẾN NGHỊ VỀ CÔNG TÁC THỐNG KÊ VÀ CÔNG BỐ THÔNG TIN

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Nhân Tố Ảnh Hưởng Tăng Trưởng Tín Dụng Ngân Hàng

Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, ảnh hưởng đến sự phát triển và ổn định tài chính. Việc nhận dạng các nhân tố ảnh hưởng đến tăng trưởng tín dụng là cần thiết để cải thiện hiệu quả hoạt động của hệ thống ngân hàng. Các yếu tố này bao gồm chính sách tiền tệ, tình hình kinh tế vĩ mô, và nhu cầu tín dụng từ phía khách hàng.

1.1. Chính Sách Tiền Tệ Và Tác Động Đến Tín Dụng

Chính sách tiền tệ là một trong những yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến tăng trưởng tín dụng. Khi Ngân hàng Nhà nước điều chỉnh lãi suất, nó sẽ tác động trực tiếp đến khả năng vay vốn của các tổ chức và cá nhân. Việc giảm lãi suất có thể khuyến khích vay mượn, từ đó thúc đẩy tăng trưởng tín dụng.

1.2. Tình Hình Kinh Tế Vĩ Mô Và Tín Dụng Ngân Hàng

Tình hình kinh tế vĩ mô như tăng trưởng GDP, lạm phát và tỷ lệ thất nghiệp cũng ảnh hưởng đến tăng trưởng tín dụng. Khi nền kinh tế phát triển, nhu cầu vay vốn tăng lên, dẫn đến sự gia tăng tín dụng ngân hàng. Ngược lại, trong thời kỳ suy thoái, nhu cầu tín dụng có thể giảm.

II. Các Nhân Tố Từ Phía Khách Hàng Ảnh Hưởng Đến Tín Dụng

Khách hàng là một yếu tố quan trọng trong việc xác định tăng trưởng tín dụng. Nhu cầu vay vốn từ các doanh nghiệp và cá nhân có thể bị ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố như thu nhập, khả năng thanh toán và niềm tin vào nền kinh tế.

2.1. Khả Năng Thanh Toán Của Khách Hàng

Khả năng thanh toán của khách hàng ảnh hưởng trực tiếp đến quyết định vay vốn. Nếu khách hàng có thu nhập ổn định và khả năng trả nợ tốt, họ sẽ dễ dàng tiếp cận tín dụng hơn. Ngược lại, nếu khả năng thanh toán thấp, ngân hàng sẽ hạn chế cho vay.

2.2. Niềm Tin Của Khách Hàng Vào Nền Kinh Tế

Niềm tin của khách hàng vào nền kinh tế cũng ảnh hưởng đến quyết định vay vốn. Khi có sự lạc quan về tương lai kinh tế, khách hàng sẽ có xu hướng vay nhiều hơn để đầu tư. Ngược lại, trong thời kỳ bất ổn, họ có thể ngần ngại trong việc vay vốn.

III. Nhóm Nhân Tố Từ Phía Ngân Hàng Ảnh Hưởng Đến Tín Dụng

Các ngân hàng cũng đóng vai trò quan trọng trong việc quyết định tăng trưởng tín dụng. Các yếu tố như chính sách cho vay, quy trình thẩm định và quản lý rủi ro đều ảnh hưởng đến khả năng cấp tín dụng.

3.1. Chính Sách Cho Vay Của Ngân Hàng

Chính sách cho vay của ngân hàng quyết định đến khả năng tiếp cận tín dụng của khách hàng. Ngân hàng cần có các tiêu chí rõ ràng và linh hoạt để đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng, từ đó thúc đẩy tăng trưởng tín dụng.

3.2. Quy Trình Thẩm Định Tín Dụng

Quy trình thẩm định tín dụng ảnh hưởng đến quyết định cho vay. Ngân hàng cần có quy trình thẩm định hiệu quả để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, từ đó giảm thiểu rủi ro và tăng cường tăng trưởng tín dụng.

IV. Thực Trạng Tăng Trưởng Tín Dụng Tại Việt Nam

Thực trạng tăng trưởng tín dụng tại Việt Nam trong những năm qua cho thấy sự biến động lớn. Tăng trưởng tín dụng có thể đạt mức cao trong giai đoạn phát triển, nhưng cũng có thể giảm mạnh trong thời kỳ khủng hoảng kinh tế.

4.1. Tăng Trưởng Tín Dụng Giai Đoạn 2005 2013

Giai đoạn 2005-2013, tăng trưởng tín dụng tại Việt Nam đạt mức cao, nhờ vào sự phục hồi của nền kinh tế. Tuy nhiên, cũng có những thời điểm tín dụng giảm do các yếu tố bên ngoài tác động.

4.2. Tác Động Của Các Nhân Tố Đến Tín Dụng

Các nhân tố như chính sách tiền tệ, tình hình kinh tế vĩ mô và nhu cầu từ phía khách hàng đã ảnh hưởng lớn đến tăng trưởng tín dụng. Việc phân tích các yếu tố này giúp ngân hàng điều chỉnh chính sách cho vay phù hợp.

V. Kết Luận Về Tăng Trưởng Tín Dụng Ngân Hàng

Tăng trưởng tín dụng ngân hàng là yếu tố quan trọng cho sự phát triển kinh tế. Việc nhận dạng và phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến tăng trưởng tín dụng giúp ngân hàng cải thiện hiệu quả hoạt động và đảm bảo sự ổn định tài chính.

5.1. Tương Lai Của Tín Dụng Ngân Hàng

Tương lai của tín dụng ngân hàng sẽ phụ thuộc vào nhiều yếu tố, bao gồm chính sách tiền tệ, tình hình kinh tế và nhu cầu từ phía khách hàng. Ngân hàng cần chuẩn bị sẵn sàng để thích ứng với những thay đổi này.

5.2. Đề Xuất Giải Pháp Nâng Cao Tín Dụng

Để nâng cao tăng trưởng tín dụng, ngân hàng cần cải thiện quy trình cho vay, tăng cường quản lý rủi ro và phát triển các sản phẩm tín dụng đa dạng hơn để đáp ứng nhu cầu của khách hàng.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong cấu trúc tài chính của các quốc gia, mô hình phát triển thường được phân định thành hai nhóm chính: hệ thống tài chính dựa vào thị trường chứng khoán (market-based / security-dominated financial system) và hệ thống tài chính dựa vào ngân hàng (bank-based / bank-dominated financial system). Tại Việt Nam, hệ thống tài chính vận hành chủ đạo theo mô hình dựa vào ngân hàng, trong đó khu vực ngân hàng chiếm tỷ trọng chi phối với khoảng 75% tổng tài sản tài chính toàn hệ thống. Số lượng các ngân hàng thương mại có sự phát triển nhanh chóng từ 9 ngân hàng vào năm 1991 lên 75 ngân hàng năm 2005 và đạt 100 ngân hàng vào năm 2010, trước khi bước vào giai đoạn tái cơ cấu, sáp nhập và mua bán nhằm nâng cao tính bền vững và an toàn hệ thống. Quy mô tài sản toàn hệ thống ngân hàng ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ từ mức hơn 1.500 nghìn tỷ đồng (tương đương hơn 130% GDP) năm 2007 lên hơn 5.696 nghìn tỷ đồng (tương đương hơn 228% GDP) vào quý 1 năm 2014.

Hoạt động tín dụng giữ vai trò huyết mạch trong việc cung ứng vốn cho sản xuất, kinh doanh và tiêu dùng, đồng thời mang lại trên 70% tổng lợi nhuận của hệ thống ngân hàng thương mại. Tuy nhiên, diễn biến tăng trưởng tín dụng tại Việt Nam giai đoạn 2005–2013 bộc lộ nhiều biến động phức tạp và bất ổn định: từ giai đoạn tăng trưởng nóng tiềm ẩn rủi ro cao với tốc độ đạt đỉnh 53,9% năm 2007 (trên 54% giai đoạn 2007–2008), duy trì trên 30% năm 2009–2010, đến giai đoạn sụt giảm sâu xuống mức 14,45% năm 2011, 8,91% năm 2012 (riêng quý 1 năm 2012 tăng trưởng âm -2,1%) và 12,51% năm 2013 (quý 1 năm 2013 chỉ đạt 0,03%). Đến tháng 4 năm 2014, dù tín dụng có dấu hiệu tăng trưởng trở lại nhưng vẫn ở mức thấp khi loại trừ lạm phát và yếu tố kỹ thuật như lãi nhập gốc. Thực trạng này đặt ra yêu cầu cấp thiết phải nhận dạng và lượng hóa toàn diện các yếu tố tác động đến tăng trưởng tín dụng.

Khóa luận xác định các mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể được đánh số như sau:

1. Hệ thống hóa lý thuyết cơ sở về tín dụng, hoạt động tín dụng và vai trò của hoạt động tín dụng trong hoạt động ngân hàng cũng như nền kinh tế.
2. Xác định các nhân tố ảnh hưởng đến tăng trưởng tín dụng của hệ thống ngân hàng.
3. Phân tích, đánh giá thực trạng tác động của các nhân tố ảnh hưởng đến tăng trưởng tín dụng của hệ thống ngân hàng giai đoạn 2005–2013.
4. Xây dựng và sử dụng mô hình Logistic để phân tích, đo lường định lượng các tác động đó.
5. Đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của hệ thống ngân hàng Việt Nam.

• Đối tượng nghiên cứu: Các nhân tố ảnh hưởng đến tăng trưởng tín dụng của hệ thống ngân hàng.
• Phạm vi nghiên cứu:
  • Không gian: Hệ thống ngân hàng thương mại và nền kinh tế Việt Nam.
  • Thời gian: Tập trung phân tích dữ liệu thực trạng và các biến số kinh tế vĩ mô, vi mô giai đoạn 2005–2013 (có cập nhật số liệu quý 1/2014).

---

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết và văn bản pháp lý áp dụng

Tác giả xây dựng nền tảng nghiên cứu dựa trên các lý thuyết kinh tế tài chính và khung khổ phân tích tiêu chuẩn:

• Lý thuyết Quỹ cho vay (Loanable Funds Theory): Giải thích sự hình thành và vận động của tín dụng thông qua quan hệ cung – cầu quỹ cho vay từ ba khu vực: doanh nghiệp (nhu cầu tài trợ tồn kho, đầu tư tài sản cố định), hộ gia đình (tiêu dùng, kinh doanh) và chính phủ (thuế, chi tiêu ngân sách). Cung quỹ cho vay bắt nguồn từ tiết kiệm dân cư, doanh nghiệp, thặng dư ngân sách và lượng tiền tạo mới qua hệ thống ngân hàng.
• Khung pháp lý về hoạt động ngân hàng và tín dụng: Căn cứ theo Luật Các tổ chức tín dụng để làm rõ bản chất các nghiệp vụ cấp tín dụng (cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng) và các tỷ lệ an toàn (tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu CAR 9%, giới hạn cấp tín dụng cho một khách hàng không quá 15% vốn tự có); căn cứ theo Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam để phân tích cơ chế điều hành chính sách tiền tệ quốc gia.
• Khung phân tích giám sát an toàn vĩ mô (MPIs) và CAMELS của IMF (1999): Đánh giá sức khỏe tổ chức tín dụng qua 6 trụ cột: Mức độ an toàn vốn (Capital), Chất lượng tài sản (Asset quality), Năng lực quản lý (Management), Khả năng sinh lời (Earnings), Khả năng thanh toán (Liquidity), Mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trường (Sensitivity).
• Mô hình chuỗi giá trị ngân hàng của Michael E. Porter: Phân tích các hoạt động trực tiếp (Marketing, Sales, Product, Transactions, Dịch vụ khách hàng) và các hoạt động bổ trợ (Năng lực tài chính, Nguồn nhân lực, Công nghệ, Quản trị rủi ro) cấu thành năng lực cạnh tranh ngân hàng.
• Lý thuyết tỷ giá hiệu dụng thực (REER): Tham khảo báo cáo thảo luận chính sách của Trường Harvard Kennedy và Chương trình Giảng dạy Kinh tế Fulbright nhằm đánh giá tác động của tỷ giá đến xuất nhập khẩu và nhu cầu tín dụng thương mại quốc tế.

Phương pháp nghiên cứu

Khóa luận kết hợp đồng thời phương pháp nghiên cứu định tính và định lượng:

• Phương pháp định tính: Thu thập, thống kê mô tả, phân tích – tổng hợp, so sánh chuỗi số liệu thời gian và quy nạp logic để làm rõ thực trạng tác động của chính sách tiền tệ, thị trường và khách hàng.
• Phương pháp định lượng (Kinh tế lượng): Thiết lập mô hình hồi quy Binary Logistic nhằm lượng hóa xác suất tác động của các biến độc lập đại diện cho các nhóm nhân tố vĩ mô và vi mô đến biến phụ thuộc là tăng trưởng tín dụng của hệ thống ngân hàng. Kiểm tra các khuyết tật của mô hình như hiện tượng đa cộng tuyến.

Nguồn dữ liệu

Dữ liệu nghiên cứu được thu thập từ báo cáo thống kê chính thức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN), Tổng cục Thống kê, Bộ Tài chính, Quỹ Tiền tệ Quốc tế (IMF), Ngân hàng Thế giới (WB) và báo cáo tài chính thường niên giai đoạn 2005–2013 của các ngân hàng thương mại Việt Nam (tiêu biểu như BIDV, Techcombank, SHB, VietinBank).

---

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Tín dụng – Tăng trưởng tín dụng và các nhân tố ảnh hưởng

Chương 1 tập trung hệ thống hóa toàn diện cơ sở lý luận về tín dụng và phân loại các yếu tố tác động. Tác giả khẳng định hoạt động tín dụng mang lại hơn 70% lợi nhuận ngân hàng và xác định thước đo tăng trưởng tín dụng thông qua tốc độ tăng trưởng dư nợ:

$$\text{Tốc độ tăng trưởng dư nợ} = \frac{\text{Tổng dư nợ kỳ } (i+1)}{\text{Tổng dư nợ kỳ } i}$$

Các nhân tố ảnh hưởng được tác giả tổng hợp thành 4 nhóm cụ thể trong Bảng 1.1:

Nhóm nhân tố	Các chỉ tiêu thành phần cụ thể
Chính sách tiền tệ (NHNN)	- Quy định về hạn mức tín dụng (HMTD) - Cơ chế điều hành lãi suất (tái cấp vốn, tái chiết khấu) - Tỷ lệ dự trữ bắt buộc (DTBB) - Nghiệp vụ thị trường mở (OMO) - Kiểm soát dư nợ lĩnh vực nhạy cảm (kinh doanh chứng khoán, bất động sản) - Chính sách phát triển kinh tế từng thời kỳ
Từ phía khách hàng	- Khách hàng cá nhân: Thói quen tiêu dùng/tiết kiệm (tâm lý tiền mặt), tốc độ tăng dân số, thu nhập bình quân đầu người, đạo đức và uy tín cá nhân. - Khách hàng doanh nghiệp: Quy mô vốn, số lượng doanh nghiệp (DNNVV chiếm gần 96%), ngành nghề SXKD, hiệu quả sản xuất kinh doanh, hiệu quả sử dụng vốn vay.
Từ phía ngân hàng	- Quy mô vốn tự có và tỷ lệ an toàn vốn (CAR) - Quy mô và chất lượng tài sản có (tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn) - Quy trình tín dụng chuẩn 6 bước (Lập hồ sơ, Phân tích tín dụng, Ra quyết định, Giải ngân, Giám sát, Thanh lý hợp đồng) - Sự đa dạng hóa danh mục sản phẩm, dịch vụ - Nền tảng công nghệ thông tin ngân hàng - Trình độ và đạo đức cán bộ tín dụng (chiếm 30–45% nhân sự ngân hàng)
Nhóm nhân tố khác	- Tăng trưởng kinh tế (GDP) và Lạm phát (CPI) - Tốc độ tăng tổng phương tiện thanh toán (M2) - Thay đổi tỷ giá hiệu dụng thực (REER) - Mức độ thâm hụt ngân sách nhà nước (NSNN) - Hoạt động tín dụng phi chính thức (tín dụng đen) - Môi trường cạnh tranh và chuỗi giá trị ngân hàng

Chương 2: Thực trạng tăng trưởng tín dụng nền kinh tế và tác động của các nhân tố đến tăng trưởng tín dụng giai đoạn 2005 - 2013

Chương 2 đi sâu phân tích bức tranh kinh tế vĩ mô và thực trạng vận động của các nhóm nhân tố tác động đến tín dụng tại Việt Nam qua 9 năm:

• Bối cảnh vĩ mô: Tăng trưởng GDP bình quân giai đoạn 2005–2013 đạt 6%/năm (năm 2007 đạt đỉnh 8,49%, năm 2010 hồi phục 6,8%). Tăng trưởng xuất khẩu duy trì ở mức cao: năm 2007 (21,9%), 2008 (29,1%), 2012 (18,2%), 2013 (15,4%); chuyển đổi vị thế từ nhập siêu kéo dài sang xuất siêu vào các năm 2012 và 2013. Dự trữ ngoại hối quốc gia tăng từ 25 tỷ USD năm 2012 lên 32 tỷ USD năm 2013 (tương đương 12–13 tuần nhập khẩu). Thâm hụt NSNN bình quân quanh mức 5% GDP (năm 2010 lên tới 6,9% GDP; năm 2013 bội chi 5,3% GDP với tổng thu 790,8 nghìn tỷ đồng, tổng chi 986,2 nghìn tỷ đồng).
• Tác động của chính sách tiền tệ và lãi suất: Năm 2012, NHNN đã 6 lần điều chỉnh giảm lãi suất điều hành và trần lãi suất huy động theo đà giảm của CPI; tiếp tục duy trì xu hướng giảm trong năm 2013. Đến cuối năm 2013 – đầu năm 2014, lãi suất huy động dưới 1 năm giảm còn 6,5%/năm, lãi suất cho vay lĩnh vực phi sản xuất dao động 12–14%/năm, lĩnh vực ưu tiên nông nghiệp nông thôn đạt 8–10%/năm.
• Biến động cung – cầu tín dụng theo nhóm khách hàng:
  • Khối khách hàng cá nhân (tín dụng bán lẻ) tăng trưởng mạnh: Dư nợ bán lẻ tại BIDV năm 2011 đạt 36.274 tỷ đồng (tăng 21,6% so với 2010, chiếm trên 16% tổng dư nợ); Techcombank quý 3/2013 đạt tăng trưởng tín dụng 13,4% trong đó tín dụng cá nhân chiếm hơn 70%; SHB ghi nhận khách hàng cá nhân và hộ kinh doanh chiếm trên 23% tổng dư nợ.
  • Khối khách hàng doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn: DNNVV chiếm gần 96% tổng số doanh nghiệp nhưng năng lực vốn mỏng, hiệu quả sản xuất kinh doanh suy giảm và chịu ảnh hưởng nặng nề bởi hàng tồn kho và nợ xấu, dẫn đến khó tiếp cận vốn ngân hàng.
• Tương quan giữa tăng trưởng tín dụng và tổng phương tiện thanh toán: Diễn biến tốc độ tăng trưởng tín dụng và M2 có sự đảo chiều từ sau năm 2010; giai đoạn 2010–2013, tốc độ tăng trưởng M2 luôn duy trì cao hơn tốc độ tăng trưởng tín dụng do khả năng hấp thụ vốn của nền kinh tế suy giảm.

Năm	Tăng trưởng GDP (%)	Tăng trưởng Tín dụng (%)	Tăng trưởng Xuất khẩu (%)	Tỷ lệ Bội chi NSNN / GDP (%)
2007	8,49	53,90	21,90	~5,00
2008	6,31	25,40	29,10	~5,00
2009	5,32	37,73	-9,70	~5,00
2010	6,80	32,40	26,40	6,90
2011	5,89	14,45	34,20	~5,00
2012	5,25	8,91 (Quý 1: -2,10)	18,20	~5,00
2013	5,42	12,51 (Quý 1: 0,03)	15,40	5,30

Chương 3: Xây dựng mô hình kinh tế lượng đo lường tác động của các nhân tố đến tăng trưởng tín dụng hệ thống ngân hàng

Chương 3 trình bày việc lượng hóa các mối quan hệ tác động thông qua mô hình toán thống kê:

• Thiết lập mô hình và lựa chọn biến: Tác giả sử dụng mô hình xác suất Logistic (Binary Logistic Regression). Các biến độc lập được lựa chọn đại diện cho các nhóm: chính sách tiền tệ (lãi suất tái cấp vốn, DTBB, tỷ giá), sức khỏe nội tại ngân hàng (tỷ lệ nợ xấu, vốn tự có, CAR), sức khỏe khu vực khách hàng doanh nghiệp (kết quả hoạt động, quy mô vốn) và môi trường vĩ mô (lạm phát CPI, tăng trưởng GDP, thâm hụt ngân sách).
• Thực hiện chạy mô hình và kiểm định: Đánh giá độ tin cậy của các hệ số hồi quy, mức độ phù hợp của mô hình tổng thể và thực hiện kiểm tra hiện tượng đa cộng tuyến (Bảng 3.5 trong văn bản) để đảm bảo tính độc lập giữa các biến giải thích.
• Kết quả thực nghiệm và nhận xét: Mô hình xác nhận mối quan hệ đồng biến giữa tăng trưởng kinh tế, tỷ giá thực và tăng trưởng tín dụng; đồng thời chỉ ra tác động ngược chiều có ý nghĩa thống kê của tỷ lệ nợ xấu, mức thâm hụt ngân sách và lạm phát cao đối với khả năng mở rộng quy mô tín dụng của hệ thống ngân hàng.

Chương 4: Một số kiến nghị nâng cao hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng

Từ các kết quả phân tích định tính và mô hình định lượng, tác giả đề xuất hệ thống kiến nghị đồng bộ chia theo các chủ thể:

1. Đối với chính sách Nhà nước và NHNN: Điều hành linh hoạt các công cụ chính sách tiền tệ gián tiếp (OMO, tái cấp vốn); dỡ bỏ dần các biện pháp hành chính như hạn mức tín dụng khi thị trường ổn định; kiểm soát thâm hụt ngân sách nhằm giảm áp lực thoái lui đầu tư tư nhân; hoàn thiện khuôn khổ pháp lý xử lý tài sản bảo đảm.
2. Đối với khách hàng (doanh nghiệp và cá nhân): Nâng cao tính minh bạch thông tin tài chính; tái cơ cấu hoạt động kinh doanh, giảm tồn kho; nâng cao hiệu quả sử dụng vốn vay và uy tín trả nợ; loại bỏ gian lận hồ sơ nhằm giảm thiểu rủi ro đạo đức.
3. Về phía các ngân hàng thương mại:
   • Hoàn thiện cơ chế, chính sách và quy trình tín dụng: Chuẩn hóa quy trình 6 bước, nâng cao chất lượng thẩm định và giám sát sau giải ngân.
   • Phát triển nhân lực: Tăng cường đào tạo chuyên môn nghiệp vụ và giáo dục đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ tín dụng (lực lượng chiếm 30–45% nhân sự).
   • Đẩy mạnh hoạt động Marketing và đa dạng hóa sản phẩm: Phát triển mạnh mảng tín dụng bán lẻ cá nhân, bao thanh toán, bảo lãnh, tài trợ chuỗi thương mại.
   • Quản trị rủi ro và liên kết bảo hiểm: Tăng cường mua bảo hiểm rủi ro, trích lập dự phòng đầy đủ theo phân loại nợ.
   • Đổi mới công nghệ: Hiện đại hóa hệ thống Core Banking, phát triển ngân hàng điện tử, tích hợp dữ liệu để giảm thiểu thông tin bất cân xứng.
   • Mở rộng xử lý nợ xấu: Phối hợp với Công ty Quản lý tài sản của các TCTD Việt Nam (VAMC) và lành mạnh hóa bảng cân đối tài sản.
4. Nhóm nhân tố khác và công tác thống kê: Đẩy lùi tín dụng đen thông qua mở rộng mạng lưới ngân hàng chính thức; nâng cao tính chuẩn xác, minh bạch và kịp thời trong công tác thống kê, công bố thông tin tài chính - tiền tệ quốc gia.

---

Kết quả và đóng góp

Kết quả chính

• Tổng kết bức tranh toàn cảnh về chu kỳ biến động của tăng trưởng tín dụng Việt Nam giai đoạn 2005–2013, làm rõ bước chuyển từ giai đoạn tăng trưởng nóng (53,9% năm 2007) sang giai đoạn suy giảm mạnh (chạm đáy 8,91% năm 2012; quý 1/2012 âm -2,1%) do tác động cộng hưởng của khủng hoảng tài chính toàn cầu, nợ xấu hệ thống và sự đóng băng của thị trường bất động sản, chứng khoán.
• Phân tích và chỉ rõ vai trò trụ cột của hoạt động tín dụng trong việc tạo ra hơn 70% lợi nhuận ngân hàng thương mại, đồng thời ghi nhận sự chuyển dịch chiến lược sang mảng tín dụng cá nhân bán lẻ (dư nợ bán lẻ BIDV năm 2011 đạt 36.274 tỷ đồng, Techcombank đạt trên 70% tỷ trọng tín dụng cá nhân vào quý 3/2013).
• Lượng hóa thành công mức độ tác động của các nhân tố chính sách tiền tệ, nợ xấu, lạm phát và thâm hụt ngân sách đến tốc độ tăng trưởng tín dụng qua mô hình hồi quy Logistic.

Giải pháp và kiến nghị

• Cung cấp gói giải pháp toàn diện bao gồm 8 nhóm giải pháp vi mô dành cho các ngân hàng thương mại (quy trình tín dụng, nhân sự, marketing, đa dạng hóa danh mục, bảo hiểm rủi ro, công nghệ, xử lý nợ xấu) và các nhóm giải pháp vĩ mô dành cho Ngân hàng Nhà nước, Chính phủ và cộng đồng doanh nghiệp.

Đóng góp về mặt khoa học và thực tiễn

• Khóa luận hệ thống hóa cơ sở lý luận về tín dụng và lượng hóa các nhân tố ảnh hưởng dựa trên chuỗi số liệu thực tế giai đoạn 2005–2013 của hệ thống ngân hàng Việt Nam.
• Kết hợp đồng thời khung lý thuyết hiện đại (CAMELS, Chuỗi giá trị Porter, Loanable Funds Theory) với mô hình kinh tế lượng Logistic để nhận dạng cụ thể các nhân tố định tính và định lượng tác động đến tăng trưởng tín dụng.

---

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

• Hạn chế:
  • Phạm vi thời gian nghiên cứu tập trung trong giai đoạn 2005–2013, số liệu quý 1/2014 mang tính cập nhật sơ bộ; chưa bao quát đầy đủ giai đoạn tái cơ cấu hệ thống ngân hàng giai đoạn sau 2014.
  • Công tác công bố thông tin và tính minh bạch của báo cáo tài chính doanh nghiệp tại Việt Nam trong giai đoạn nghiên cứu còn hạn chế, ảnh hưởng đến việc thu thập dữ liệu về hiệu quả sử dụng vốn thực tế của các khách hàng doanh nghiệp.
  • Mô hình Logistic chủ yếu đo lường xác suất tác động định lượng dựa trên chuỗi dữ liệu thời gian có sẵn, chưa tích hợp đầy đủ dữ liệu bảng (panel data) của toàn bộ 100 ngân hàng thương mại do giới hạn tiếp cận số liệu.
• Hướng nghiên cứu tiếp:
  • Mở rộng khung dữ liệu thời gian sau năm 2014 để kiểm chứng tác động của quá trình tái cơ cấu hệ thống ngân hàng và hoạt động xử lý nợ xấu qua VAMC.
  • Ứng dụng các mô hình kinh tế lượng nâng cao như hồi quy dữ liệu bảng (Panel Data: FEM, REM, GMM) trên toàn bộ hệ thống các tổ chức tín dụng để đánh giá chuyên sâu mức độ không đồng nhất giữa các nhóm ngân hàng (gốc quốc doanh, TMCP, nước ngoài).

---

Giá trị tham khảo

• Đối tượng thụ hưởng:
  • Sinh viên và học viên cao học ngành Tài chính – Ngân hàng: Làm tài liệu tham khảo học thuật về phương pháp luận nghiên cứu tín dụng ngân hàng, cách thức ứng dụng mô hình kinh tế lượng (Logistic) trong phân tích hoạt động ngân hàng.
  • Cán bộ nghiên cứu và hoạch định chính sách tiền tệ (NHNN, Bộ Tài chính): Tham khảo phân tích thực chứng về độ trễ tác động của các công cụ lãi suất, hạn mức tín dụng và dự trữ bắt buộc đến hành vi cấp tín dụng của hệ thống ngân hàng.
  • Nhà quản trị ngân hàng thương mại: Tham khảo quy trình chuẩn hóa tín dụng 6 bước, chiến lược phân bổ danh mục giữa khách hàng doanh nghiệp và khách hàng cá nhân, cũng như mô hình chuỗi giá trị nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh.
• Phần nội dung đáng tham khảo nhất:
  • Chương 2 với hệ thống bảng biểu, đồ thị phân tích chi tiết dữ liệu thực trạng kinh tế vĩ mô và tăng trưởng tín dụng giai đoạn biến động 2005–2013.
  • Chương 3 về phương pháp thiết lập biến, xử lý đa cộng tuyến và diễn giải kết quả mô hình hồi quy Logistic.

---

Câu hỏi thường gặp

1. Khóa luận chia các nhân tố ảnh hưởng đến tăng trưởng tín dụng thành những nhóm nào?
Tác giả phân chia thành 4 nhóm chính (Bảng 1.1): (1) Nhóm nhân tố Chính sách tiền tệ (hạn mức tín dụng, lãi suất điều hành, dự trữ bắt buộc, thị trường mở, kiểm soát cho vay lĩnh vực nhạy cảm); (2) Nhóm nhân tố từ phía khách hàng (cá nhân và doanh nghiệp); (3) Nhóm nhân tố từ phía ngân hàng (vốn tự có, CAR, nợ xấu, quy trình 6 bước, công nghệ, nhân sự); (4) Nhóm nhân tố khác (GDP, CPI, M2, tỷ giá thực REER, thâm hụt NSNN, tín dụng đen, cạnh tranh).

2. Giai đoạn 2005–2013, mức tăng trưởng tín dụng cao nhất và thấp nhất tại Việt Nam là bao nhiêu?
Theo số liệu thống kê trong khóa luận, tăng trưởng tín dụng đạt mức cao kỷ lục là 53,9% vào năm 2007 (trên 54% giai đoạn 2007–2008), và chạm mức thấp nhất vào năm 2012 với 8,91% (trong đó quý 1/2012 ghi nhận tăng trưởng âm -2,1%; quý 1/2013 chỉ đạt 0,03%).

3. Hoạt động tín dụng bán lẻ cá nhân có tỷ trọng và diễn biến như thế nào trong giai đoạn nghiên cứu?
Tín dụng bán lẻ có xu hướng gia tăng tỷ trọng để phân tán rủi ro. Cụ thể: Dư nợ bán lẻ tại BIDV năm 2011 đạt 36.274 tỷ đồng (tăng 21,6% so với 2010, chiếm hơn 16% tổng dư nợ); tại Techcombank đến quý 3/2013, tín dụng cá nhân chiếm trên 70% tổng dư nợ; tại SHB, nhóm khách hàng cá nhân và hộ kinh doanh chiếm hơn 23% tổng dư nợ.

4. Khóa luận sử dụng mô hình kinh tế lượng nào và nhằm mục đích gì?
Khóa luận xây dựng mô hình Binary Logistic (Chương 3) để lượng hóa xác suất và chiều hướng tác động của các biến số chính sách tiền tệ, sức khỏe tài chính ngân hàng, biến số vĩ mô và doanh nghiệp đến tốc độ tăng trưởng tín dụng của hệ thống ngân hàng Việt Nam, đồng thời thực hiện kiểm định đa cộng tuyến (Bảng 3.5).

5. Cán bộ tín dụng chiếm tỷ lệ bao nhiêu trong tổng nhân sự ngân hàng theo khảo sát của đề tài?
Theo phân tích của tác giả tại Chương 1, đội ngũ cán bộ tín dụng trực tiếp chiếm khoảng 30% đến 45% tổng số cán bộ công nhân viên của ngân hàng thương mại và là lực lượng nòng cốt tạo ra nguồn thu nhập chính.

---

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của sinh viên Nguyễn Thu Thủy (Học viện Ngân hàng) đã giải quyết toàn diện vấn đề nhận dạng và đo lường các nhân tố ảnh hưởng đến tăng trưởng tín dụng của hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2005–2013. Bằng việc kết hợp chặt chẽ giữa lý thuyết kinh tế tài chính, phân tích thực trạng vĩ mô và mô hình định lượng Logistic, công trình đã làm rõ cơ chế tác động của chính sách tiền tệ, nợ xấu, năng lực nội tại ngân hàng và biến động vĩ mô đến sự tăng giảm của dư nợ tín dụng. Hệ thống giải pháp đề xuất tại Chương 4 mang tính đồng bộ từ cấp độ điều hành chính sách của Ngân hàng Nhà nước đến quản trị tác nghiệp tại các ngân hàng thương mại, tạo nguồn tư liệu tham khảo có giá trị học thuật và thực tiễn cho lĩnh vực ngân hàng.

Trích đoạn nội dung tài liệu

phần mở đầu và kết luận, khóa luận gồm 4 chƣơng Chƣơng 1: Tín dụng – Tăng trƣởng tín dụng và các nhân tố ảnh hƣởng. Chƣơng 2: Thực trạng tăng trƣởng tín dụng nền kinh tế và tác động của các nhân tố đến tăng trƣởng tín dụng giai đoạn 2005-2013. Chƣơng 3: Xây dựng mô hình kinh tế lƣợng đo lƣờng tác động của các nhân tố đến tăng trƣởng tín dụng hệ thống ngân hàng. Chương 4: Một số kiến nghị nâng cao hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng.

4 CHƢƠNG 1 TÍN DỤNG – TĂNG TRƢỞNG TÍN DỤNG VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG 1. TÍN DỤNG VÀ VAI TRÒ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRONG NỀN KINH TẾ 1. Lý thuyết về Quỹ cho vay Lý thuyết quỹ cho vay đƣợc nghiên cứu trên nền tảng chính gồm 2 mảng là cung – cầu quỹ cho vay của các doanh nghiệp, hộ gia đình và chính phủ. Cầu quỹ cho vay bao gồm nhiều thành phần và bắt nguồn từ tất cả các khu vực của nền kinh tế: Các doanh nghiệp (số dƣ hàng tồn kho và đầu tƣ tài sản cố định…), hộ gia đình (tiêu dùng, kinh doanh hộ gia đình) và chính quyền (thuế, chi tiêu ngân sách…) Về cung quỹ cho vay, phản ánh khối lƣợng tiết kiệm (dân cƣ, doanh nghiệp, chính quyền…) và số lƣợng tiền mới đƣợc tạo ra.

Nhiệm vụ cơ bản của hệ thống tài chính là phân phối quỹ cho vay từ các đơn vị thặng dƣ tiết kiệm sang tay các đơn vị thiếu hụt tiết kiệm. Có ba phƣơng pháp phân phối quỹ cho vay gồm: giao dịch trực tiếp, thông qua nhà môi giới và phƣơng pháp giao dịch gián tiếp – thông qua hoạt động của các ngân hàng và các tổ chức trung gian tài chính. Trên thực tế, hoạt động ngân hàng chiếm đến trên 70% hoạt động của thị trƣờng tài chính và ngày càng đóng vai trò quan trọng trong phân phối quỹ cho vay trong nền kinh tế. Và hoạt động tín dụng trong ngân hàng cũng mang đến 70% lợi nhuận trong hoạt động kinh doanh ngân hàng.

Lý thuyết về tín dụng Lịch sử phát triển cho thấy tín dụng là một phạm trù kinh tế và cũng là sản phẩm của nền sản xuất hàng hóa. Khi quá trình tự cung tự cấp bị đào thải và phát triển nền kinh tế nhƣ hiện nay. Quá trình tự cung tự cấp không còn cũng là lúc sự trao đổi hàng hóa xuất hiện và tín dụng ra đời. Nó là động lực quan trọng thúc đẩy nền kinh tế hàng hóa phát triển lên các giai đoạn cao hơn.

Thuật ngữ tín dụng đƣợc sử dụng rộng rãi và phổ biến, tín dụng (Credit) trong thực tế đƣợc hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau, tuy nhiên trong một mối quan hệ tài chính cụ thể, tín dụng đƣợc hiểu là một giao dịch về tài sản trên cơ sở có hoàn trả giữa hai chủ thể. 5 Tiếp cận với vai trò là một chức năng cơ bản trong hoạt động ngân hàng, tín dụng đƣợc hiểu là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay ( cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. Từ khái niệm trên, ta có thể thấy tín dụng có các đặc trƣng sau:  Có sự vận động tƣơng đối độc lập giữa quyền sở hữu và quyền sử dụng  Tài sản giao dịch trong quan hệ tín dụng ngân hàng gồm hai hình thức: Cho vay và cho thuê (đƣợc biểu hiện dƣới hình thái tiền tệ hoặc hàng hóa)  Giao dịch trên cơ sở tin tƣởng và có hoàn trả, giá trị hoàn trả thông thƣờng lớn hơn giá trị cho vay ban đầu  Với quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay đƣợc cấp trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiện Về cấp tín dụng, theo Luật các TCTD, cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác. Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.

Bao thanh toán là hình thức cấp tín dụng cho bên bán hàng hoặc bên mua hàng thông qua việc mua lại có bảo lƣu quyền truy đòi các khoản phải thu hoặc các khoản phải trả phát sinh từ việc mua, bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ theo hợp đồng. Bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng, theo đó TCTD cam kết với bên nhận bảo lãnh về việc TCTD sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết; khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng theo thỏa thuận. Chiết khấu là việc mua có kỳ hạn hoặc mua có bảo lƣu quyền truy đòi các công cụ chuyển nhƣợng, giấy tờ có giá khác của ngƣời thụ hƣởng trƣớc khi đến hạn thanh toán. Vai trò của tín dụng 1.

Đảm bảo nhu cầu về vốn cho nhu cầu sản xuất kinh doanh và nhu cầu tiêu dùng trong nền kinh tế, đẩy nhanh quá trình tái sản xuất mở rộng, đẩy mạnh đầu tư phát triển kinh tế Hoạt động tín dụng của NH – với vai trò là một trung gian tài chính đã và đang thực hiện tốt chức năng điều hòa vốn trong nền kinh tế. Tạo điều kiện bổ sung nguồn vốn cần thiết kịp thời cho hoạt động SXKD và tiêu dùng diễn ra thƣờng xuyên, liên tục. Trong nền kinh tế sản xuất hàng hóa, vốn tín dụng, bên cạnh vốn tự có, vốn khác - là nguồn quan trọng hình thành nên vốn lƣu động, vốn cố định của DN, đƣa vật tƣ hàng hóa vào sản xuất, thúc đẩy tiến bộ khoa học kỹ thuật, đẩy nhanh quá trình tái sản xuất xã hội. Trong tiêu dùng, tín dụng là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tƣ.

Nó là động lực kích thích tiết kiệm đồng thời là phƣơng tiện đáp ứng nhu cầu về vốn cho đầu tƣ phát triển. Thúc đẩy quá trình tập trung và phân bổ vốn, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn trong nền kinh tế, góp phần tổ chức điều hòa lưu thông tiền tệ Hoạt động của ngân hàng là tập trung vốn tiền tệ tạm thời chƣa sử dụng, trên cơ sở đó cho vay các đơn vị kinh tế. Vốn đƣợc tập trung và phân bổ một cách hiệu quả cho các chủ thể có nhu cầu, với các sản phẩm tín dụng, phía ngân hàng sẽ thu đƣợc một khoản lãi/ phí, ngƣợc lại ngƣời đi vay cần chi trả một khoản tiền nhất định. Đây là chi phí cho việc sử dụng vốn, điều này thúc đẩy ngƣời sử dụng điều tiết hành vi sao cho một đồng vốn đi vay mang lại hiệu quả cao nhất, ít nhất là đủ bù đắp chi phí.

Là công cụ điều tiết vĩ mô của Nhà nước Một trong những đặc điểm quan trọng của hệ thống ngân hàng là khả năng tạo tiền thông qua hoạt động tín dụng và thanh toán. Khi nhà nƣớc muốn tăng khối lƣợng tiền cung ứng thì NHNN có thể tăng hạn mức tín dụng của các ngân hàng đối với nền kinh tế và ngƣợc lại. Do vậy thông qua hình thức tín dụng, NHNN có thể kiểm soát đƣợc khối lƣợng tiền cung ứng trong lƣu thông. Bên cạnh đó, thông qua các văn bản pháp luật, các quy định, Chính Phủ và NHNN có thể điều tiết nền kinh tế, đảm bảo tăng trƣởng bền vững, cân đối cơ cấu kinh tế, điều tiết hành vi của ngƣời tiêu dùng và các tổ chức.

Công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế Bản chất của tín dụng là cho vay dựa trên cơ sở có hoàn trả, do đó có thể thấy, đây là một công cụ tài trợ tài chính và các dịch vụ ngân hàng cho các ngành kinh tế, các đồi tƣợng khách hàng. Góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh quốc gia, góp phần hợp tác phát triển kinh tế xuyên quốc gia 1. Tăng cường chế độ hạch toán kế toán Đặc trƣng cơ bản của vốn tín dụng là sự vận động trên cơ sở hoàn trả và có lợi tức, nhờ vậy mà hoạt động của tín dụng đã kích thích sử dụng vốn có hiệu quả. Bằng cách tác động nhƣ vậy, đòi hỏi các doanh nghiệp khi sử dụng vốn tín dụng phải quan tâm đến việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất, tăng vòng quay của vốn, tạo điều kiện nâng cao lợi nhuận của doanh nghiệp 1.

Mang lại nguồn lợi nhuận chủ yếu cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Hoạt động kinh doanh ngân hàng mục tiêu cuối cùng là tạo ra lợi nhuận và gia tăng tối đa giá trị ngân hàng. Trong hai nghiệp vụ chính yếu, hoạt động tín dụng mang lại nguồn thu đến trên 70% toàn lợi nhuận ngân hàng. Do đó, hoạt động tín dụng luôn đƣợc đặc biệt quan tâm và nằm trong định hƣớng phát triển của ngân hàng trong mọi thời kỳ. TĂNG TRƢỞNG TÍN DỤNG VÀ VAI TRÒ CỦA TĂNG TRƢỞNG TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG 1.

Tăng trƣởng tín dụng Tín dụng và hiệu quả tín dụng sẽ đƣợc đánh giá thông qua số lƣợng và chất lƣợng tín dụng. Thông thƣờng các nhà phân tích thƣờng chú ý đến một số tiêu chí, chỉ tiêu sau: Tốc độ tăng trưởng dư nợ – Chỉ tiêu chính yếu nhất đánh giá tăng trƣởng tín dụng về số lƣợng: là chỉ số đánh giá mức độ tăng trƣởng dƣ nợ của hệ thống các tổ chức TD nói chung, đồng thời phản ánh mức độ đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế. Tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ = Tổng dƣ nợ kỳ (i+1)/ Tổng dƣ nợ kỳ i Tỷ lệ dư nợ trên tổng vốn huy động: là chỉ số xác định hiệu quả đầu tƣ của một đồng vốn huy động. Tỷ lệ dƣ nợ trên tổng vốn huy động = Tổng dƣ nợ/Vốn huy động Tỷ lệ nợ quá hạn: là chỉ số đo lƣờng chất lƣợng tín dụng của các ngân hàng thƣơng mại.

Chỉ số này thấp thể hiện chất lƣợng tín dụng cao, rủi ro tín dụng thấp và ngƣợc lại.