Luận văn nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng eximbank chi nhánh khánh hòa

Chuyên khảo kinh tế phân tích Luận văn cải thiện kết quả hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng, đánh giá các khía cạnh quan trọng, đề xuất hướng nghiên

• Tác giả: Trần Thị Ngọc Diễm
• Người hướng dẫn: Th.S Châu Văn Thưởng
• Trường học: Trường Đại Học Công Nghệ TP. HCM
• Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng
• Đề tài: Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động Tín Dụng Tại Ngân Hàng Eximbank Chi Nhánh Khánh Hòa
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2015
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
• DANH SÁCH CÁC BẢNG BIỂU
• DANH SÁCH CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN
• 1.1. Các vấn đề chung về tín dụng
• 1.1.1. Khái niệm tín dụng và tín dụng ngân hàng
• 1.1.2. Phân loại tín dụng
• 1.1.3. Vai trò của tín dụng
• 1.1.4. Nguyên tắc tín dụng
• 1.1.5. Điều kiện được cấp tín dụng
• 1.1.6. Hồ sơ vay vốn đối với DNVVN
• 1.1.7. Quy trình tín dụng
• 1.2. Các chỉ tiêu phản ánh kết quả hoạt động tín dụng
• 1.2.1. Doanh số cho vay
• 1.2.2. Doanh số thu nợ
• 1.2.3. Rủi ro tín dụng
• 1.2.3.1. Những chỉ tiêu chủ yếu đánh giá mức độ rủi ro tín dụng
• 1.2.3.2. Nợ quá hạn và nợ xấu
• 1.2.3.3. Tỷ lệ nợ quá hạn
• 1.2.3.4. Tỷ lệ nợ xấu
• 1.2.3.5. Mức trích lập DPRR tín dụng
• 1.2.3.6. Chỉ tiêu về đảm bảo tiền vay
• 1.3. Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng
• 1.3.1. Dư nợ/Tổng dư nợ
• 1.3.2. Hiệu suất sử dụng vốn
• 1.3.3. Hệ số thu nợ
• 1.3.4. Vòng quay vốn tín dụng
• 1.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng
• 1.4.1. Các yếu tố từ ngân hàng
• 1.4.2. Các yếu tố từ khách hàng
• 1.4.3. Các yếu tố từ môi trường
• 2. CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NH EXIMBANK – CHI NHÁNH KHÁNH HÒA
• 2.1. Giới thiệu chung về NH Eximbank – CN Khánh Hòa
• 2.1.1. Sơ lược về NH Eximbank Khánh Hòa
• 2.1.2. Cơ cấu bộ máy tổ chức
• 2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh
• 2.1.4. Định hướng phát triển của Eximbank Khánh Hòa trong những năm tới
• 2.1.4.1. Về cho vay
• 2.1.4.2. Về huy động vốn
• 2.1.4.3. Tăng thu dịch vụ
• 2.2. Thực trạng hoạt động tín dụng đối với DNVVN tại NH Eximbank – Chi nhánh Khánh Hòa
• 2.2.1. Phân tích chung
• 2.2.1.1. Cơ cấu tài sản
• 2.2.1.2. Cơ cấu nguồn vốn
• 2.2.1.2.1. Cơ cấu huy động vốn phân theo nguồn gốc tiền gửi
• 2.2.1.2.2. Cơ cấu huy động vốn phân theo kỳ hạn tiền gửi
• 2.2.2. Tình hình hoạt động tín dụng tại NH Eximbank Khánh Hòa
• 2.2.2.1. Doanh số cho vay đối với DNVVN
• 2.2.2.1.1. Doanh số cho vay theo kỳ hạn vay
• 2.2.2.1.2. Doanh số cho vay theo ngành kinh doanh
• 2.2.2.1.3. Doanh số cho vay theo phương thức đảm bảo
• 2.2.2.2. Doanh số thu nợ đối với DNVVN
• 2.2.2.2.1. Doanh số thu nợ theo kỳ hạn vay
• 2.2.2.2.2. Doanh số thu nợ theo ngành kinh doanh
• 2.2.2.2.3. Doanh số thu nợ theo phương thức đảm bảo
• 2.2.2.3. Dư nợ tín dụng đối với DNVVN
• 2.2.2.3.1. Dư nợ tín dụng theo kỳ hạn
• 2.2.2.3.2. Dư nợ tín dụng theo ngành kinh doanh
• 2.2.2.3.3. Dư nợ tín dụng theo phương thức đảm bảo
• 2.2.2.4. Rủi ro tín dụng
• 2.2.2.4.1. Nợ quá hạn và nợ xấu
• 2.2.2.4.2. Tỷ lệ nợ quá hạn
• 2.2.2.4.3. Tỷ lệ nợ xấu
• 2.2.2.4.4. Mức trích lập dự phòng rủi ro tín dụng
• 2.2.2.4.5. Tỷ lệ nợ có đảm bảo
• 2.2.3. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng đối với DNVVN tại NH Eximbank – CN Khánh Hòa
• 2.2.3.1. Dư nợ/Tổng dư nợ
• 2.2.3.2. Hiệu suất sử dụng vốn
• 2.2.3.3. Hệ số thu nợ
• 2.2.3.4. Vòng quay vốn tín dụng
• 2.2.4. Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng đối với DNVVN tại NH Eximbank Khánh Hòa
• 2.2.4.1. Những mặt làm được
• 2.2.4.2. Những mặt chưa làm được
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NH EXIMBANK – CN KHÁNH HÒA
• 3.1. Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với DNVVN tại NH Eximbank Khánh Hòa
• 3.1.1. Xây dựng hệ thống phân loại khách hàng
• 3.1.2. Tiếp tục đẩy mạnh việc xử lý nợ quá hạn và có biện pháp thu hồi những khoản nợ cũ
• 3.1.3. Thực hiện bảo hiểm tín dụng
• 3.1.4. Xây dựng chính sách KH nhằm phân tán rủi ro
• 3.1.5. Hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng
• 3.1.6. Không ngừng nâng cao trình độ, năng lực chuyên môn cho Cán bộ tín dụng
• 3.1.7. Thành lập phòng thông tin tín dụng
• 3.1.8. Thực hiện chuyên môn hóa
• 3.2. Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng đối với DNVVN
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Hiệu Quả Hoạt Động Tín Dụng Eximbank KH

Hoạt động tín dụng là huyết mạch của Ngân hàng Eximbank chi nhánh Khánh Hòa, đóng vai trò then chốt trong việc tạo ra lợi nhuận và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế địa phương. Hoạt động này không chỉ cung cấp nguồn vốn quan trọng cho các doanh nghiệp và cá nhân mà còn góp phần vào sự phát triển kinh tế - xã hội của Khánh Hòa. Việc nâng cao hiệu quả cho vay Eximbank là mục tiêu hàng đầu, đòi hỏi sự đánh giá liên tục và cải tiến không ngừng. Theo tài liệu gốc, hệ thống NHTM được coi là “huyết mạch” của nền kinh tế, đóng vai trò quan trọng trong hệ thống trung gian tín dụng. Nó là cầu nối giữa cung và cầu vốn trong xã hội, khơi nguồn vốn từ những người có vốn nhàn rỗi sang những người có nhu cầu sử dụng vốn để sinh lợi. Do đó, việc tối ưu hóa quy trình tín dụng, quản lý rủi ro hiệu quả và đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng là vô cùng quan trọng.

1.1. Tầm Quan Trọng của Tín Dụng Đối Với Eximbank Khánh Hòa

Hiệu quả hoạt động ngân hàng phụ thuộc lớn vào chất lượng và hiệu quả của hoạt động tín dụng. Ngân hàng Eximbank chi nhánh Khánh Hòa cần tập trung vào việc quản lý rủi ro, tăng trưởng tín dụng bền vững, và đáp ứng nhu cầu vốn của doanh nghiệp và cá nhân. Từ đó, Eximbank Khánh Hòa góp phần vào sự phát triển kinh tế địa phương, tăng cường uy tín và vị thế trên thị trường tài chính. Theo luận văn, hoạt động của NH là hoạt động kinh doanh tiền tệ và cung cấp dịch vụ với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng, cung ứng các dịch vụ thanh toán.

1.2. Mục Tiêu Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động Tín Dụng

Mục tiêu chính là tối ưu hóa lợi nhuận, giảm thiểu rủi ro tín dụng Eximbank Khánh Hòa và tăng cường khả năng cạnh tranh. Điều này bao gồm việc cải thiện quy trình thẩm định tín dụng, đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, và xây dựng mối quan hệ bền vững với khách hàng. Ngân hàng cần tập trung vào việc phân tích hiệu quả tín dụng để đưa ra các quyết định chính xác và kịp thời.

II. Thách Thức Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng Eximbank Khánh Hòa

Trong bối cảnh kinh tế biến động, việc quản lý rủi ro tín dụng Eximbank Khánh Hòa trở nên phức tạp hơn bao giờ hết. Các yếu tố như nợ xấu Eximbank Khánh Hòa, biến động lãi suất, và sự thay đổi trong chính sách tín dụng có thể ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng. Ngân hàng cần có các biện pháp phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro hiệu quả để bảo vệ lợi nhuận và duy trì sự ổn định. Bên cạnh đó, việc tuân thủ các quy định pháp luật và chuẩn mực kế toán cũng là một thách thức lớn.

2.1. Nhận Diện Các Loại Rủi Ro Tín Dụng Thường Gặp

Các loại rủi ro tín dụng bao gồm rủi ro vỡ nợ, rủi ro giảm giá trị tài sản đảm bảo, và rủi ro do thay đổi chính sách. Ngân hàng cần xác định rõ các yếu tố này để có các biện pháp phòng ngừa và ứng phó phù hợp. Việc đánh giá khách hàng tín dụng Eximbank Khánh Hòa một cách kỹ lưỡng cũng là một yếu tố quan trọng trong việc giảm thiểu rủi ro.

2.2. Tác Động Của Nợ Xấu Đến Hoạt Động Tín Dụng Eximbank

Nợ xấu Eximbank Khánh Hòa không chỉ làm giảm lợi nhuận mà còn ảnh hưởng đến uy tín và khả năng huy động vốn của ngân hàng. Việc xử lý nợ xấu đòi hỏi sự can thiệp kịp thời và các giải pháp hiệu quả, bao gồm tái cơ cấu nợ, bán tài sản đảm bảo, và khởi kiện. Theo Bảng 2.18, Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu của NH Eximbank Khánh Hòa cho thấy mức độ nghiêm trọng của vấn đề này.

2.3. ẢNh hưởng của biến động kinh tế đến hiệu quả tín dụng

Biến động kinh tế vĩ mô có thể gây ra nhiều khó khăn cho hoạt động tín dụng Eximbank Khánh Hòa. Sự suy thoái kinh tế có thể làm giảm khả năng trả nợ của khách hàng, dẫn đến gia tăng nợ xấu. Sự thay đổi trong chính sách kinh tế và luật pháp cũng có thể ảnh hưởng đến quy trình tín dụng và quản lý rủi ro. Để đối phó với những thách thức này, ngân hàng cần phải linh hoạt điều chỉnh chiến lược tín dụng và tăng cường quản lý rủi ro.

III. Cách Quản Lý Tín Dụng Hiệu Quả Eximbank Chi Nhánh Khánh Hòa

Để quản lý tín dụng Eximbank Khánh Hòa một cách hiệu quả, cần có một quy trình tín dụng chặt chẽ từ khâu thẩm định đến giám sát và thu hồi nợ. Việc áp dụng công nghệ thông tin vào quản lý tín dụng cũng giúp tăng cường hiệu quả và giảm thiểu rủi ro. Xây dựng đội ngũ cán bộ tín dụng chuyên nghiệp và am hiểu thị trường cũng là một yếu tố quan trọng.

3.1. Hoàn Thiện Quy Trình Thẩm Định Tín Dụng

Quy trình thẩm định tín dụng cần được xây dựng một cách khoa học và toàn diện, bao gồm đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, phân tích tài chính doanh nghiệp Eximbank Khánh Hòa, và thẩm định giá trị tài sản đảm bảo. Việc sử dụng các công cụ phân tích tín dụng hiện đại giúp nâng cao độ chính xác và giảm thiểu rủi ro.

3.2. Giám Sát Và Quản Lý Dư Nợ Tín Dụng

Việc giám sát và quản lý dư nợ tín dụng Eximbank Khánh Hòa cần được thực hiện thường xuyên và liên tục để phát hiện sớm các dấu hiệu bất thường. Ngân hàng cần có các biện pháp can thiệp kịp thời để ngăn chặn nợ xấu phát sinh. Đồng thời, nên áp dụng các biện pháp quản lý tín dụng linh hoạt, điều chỉnh kỳ hạn thanh toán hoặc tái cơ cấu nợ khi cần thiết.

3.3. Ứng dụng công nghệ trong quản lý tín dụng

Việc áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý tín dụng giúp ngân hàng tự động hóa quy trình, giảm thiểu sai sót và tăng cường hiệu quả. Các hệ thống quản lý tín dụng có thể giúp ngân hàng theo dõi tình hình tín dụng của khách hàng, phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro và đưa ra các quyết định chính xác hơn. Ngoài ra, công nghệ còn giúp ngân hàng cải thiện trải nghiệm khách hàng, tăng cường tính minh bạch và giảm thiểu chi phí.

IV. Giải Pháp Tăng Trưởng Tín Dụng Eximbank Chi Nhánh Khánh Hòa

Để thúc đẩy tăng trưởng tín dụng Eximbank Khánh Hòa, cần có các giải pháp đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, mở rộng thị trường khách hàng, và tăng cường hợp tác với các đối tác. Việc tập trung vào các lĩnh vực kinh tế trọng điểm của địa phương cũng giúp ngân hàng đạt được mục tiêu tăng trưởng bền vững. Theo định hướng phát triển, Ngân hàng cần chú trọng vào việc phát triển tín dụng xanh và bền vững.

4.1. Phát Triển Các Sản Phẩm Tín Dụng Phù Hợp

Ngân hàng cần nghiên cứu và phát triển các sản phẩm tín dụng phù hợp với nhu cầu của từng phân khúc khách hàng, từ tín dụng doanh nghiệp Eximbank Khánh Hòa đến tín dụng cá nhân Eximbank Khánh Hòa. Các sản phẩm tín dụng cần có tính linh hoạt cao, đáp ứng được các yêu cầu đặc thù của khách hàng. Đồng thời, cần chú trọng đến việc đơn giản hóa thủ tục vay vốn, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng tiếp cận nguồn vốn.

4.2. Mở Rộng Thị Trường Khách Hàng

Ngân hàng cần mở rộng thị trường khách hàng bằng cách tiếp cận các doanh nghiệp mới, các hộ kinh doanh cá thể, và các cá nhân có nhu cầu vay vốn. Việc xây dựng mạng lưới chi nhánh và phòng giao dịch rộng khắp giúp ngân hàng tiếp cận được nhiều khách hàng hơn. Đồng thời, cần chú trọng đến việc marketing và quảng bá các sản phẩm tín dụng để tăng cường nhận diện thương hiệu.

4.3. Chính sách tín dụng hỗ trợ DNVVN

Chính sách tín dụng Eximbank cần được điều chỉnh để hỗ trợ các DNVVN tiếp cận nguồn vốn. Ngân hàng có thể giảm lãi suất cho vay, nới lỏng điều kiện vay vốn và cung cấp các dịch vụ tư vấn tài chính cho các DNVVN. Việc hỗ trợ DNVVN không chỉ giúp tăng trưởng tín dụng mà còn góp phần vào sự phát triển kinh tế địa phương.

V. Đo Lường Đánh Giá Hiệu Quả Hoạt Động Tín Dụng Eximbank

Việc đo lường và đánh giá hiệu quả tín dụng Eximbank là rất quan trọng để đảm bảo hoạt động tín dụng đạt được các mục tiêu đề ra. Các chỉ số đánh giá hiệu quả tín dụng bao gồm tỷ lệ nợ xấu, tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE), và tỷ lệ tăng trưởng tín dụng. Ngân hàng cần theo dõi và phân tích các chỉ số này để có các biện pháp điều chỉnh kịp thời. Để làm được điều này, phân tích hiệu quả tín dụng là rất quan trọng.

5.1. Các Chỉ Số Đánh Giá Hiệu Quả Tín Dụng

Các chỉ số đánh giá hiệu quả tín dụng bao gồm tỷ lệ nợ xấu, tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE), tỷ lệ tăng trưởng tín dụng, và tỷ lệ chi phí hoạt động trên thu nhập (CIR). Ngân hàng cần theo dõi và phân tích các chỉ số này để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng và đưa ra các quyết định điều chỉnh phù hợp. Bên cạnh đó, ngân hàng cần thường xuyên đánh giá cơ cấu tín dụng Eximbank Khánh Hòa để đảm bảo sự cân đối và hiệu quả.

5.2. Phân Tích Ảnh Hưởng Của Các Yếu Tố Đến Hiệu Quả Tín Dụng

Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng bao gồm tình hình kinh tế vĩ mô, chính sách tín dụng của Ngân hàng Nhà nước, và năng lực quản lý của ngân hàng. Việc phân tích các yếu tố này giúp ngân hàng hiểu rõ hơn về những thách thức và cơ hội trong hoạt động tín dụng. Đồng thời, giúp ngân hàng đưa ra các quyết định chiến lược phù hợp.

VI. Triển Vọng Giải Pháp Tín Dụng Eximbank Chi Nhánh Khánh Hòa

Trong tương lai, hoạt động tín dụng của Eximbank chi nhánh Khánh Hòa có nhiều triển vọng phát triển nhờ vào sự tăng trưởng kinh tế địa phương và nhu cầu vốn của doanh nghiệp và cá nhân. Tuy nhiên, ngân hàng cũng cần đối mặt với nhiều thách thức, bao gồm sự cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng khác và rủi ro tín dụng gia tăng. Để vượt qua những thách thức này, ngân hàng cần tiếp tục đổi mới quy trình tín dụng, nâng cao chất lượng dịch vụ, và tăng cường quản lý rủi ro. Ngoài ra, giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng cần được thực hiện đồng bộ và liên tục.

6.1. Định Hướng Phát Triển Tín Dụng Bền Vững

Ngân hàng cần hướng đến phát triển tín dụng bền vững bằng cách tập trung vào các lĩnh vực kinh tế xanh và thân thiện với môi trường. Việc hỗ trợ các dự án phát triển bền vững không chỉ giúp ngân hàng tăng trưởng tín dụng mà còn góp phần vào sự phát triển kinh tế - xã hội của địa phương.

6.2. Ứng Dụng Công Nghệ Mới Trong Tín Dụng

Việc ứng dụng công nghệ mới như trí tuệ nhân tạo (AI) và học máy (Machine Learning) vào hoạt động tín dụng giúp ngân hàng tự động hóa quy trình, tăng cường khả năng phân tích dữ liệu, và đưa ra các quyết định tín dụng chính xác hơn. Đồng thời, công nghệ còn giúp ngân hàng cải thiện trải nghiệm khách hàng, tăng cường tính minh bạch và giảm thiểu chi phí.

Trích đoạn nội dung tài liệu

LỜI MỞ ĐẦU  Hệ thống NHTM đƣợc coi là “huyết mạch” của nền kinh tế, đóng vai trò quan trọng trong hệ thống trung gian tín dụng. Nó là cầu nối giữa cung và cầu vốn trong xã hội, khơi nguồn vốn từ những ngƣời có vốn nhàn rỗi sang những ngƣời có nhu cầu sử dụng vốn để sinh lợi; Đảm bảo đƣợc sự vận động liên tục của guồng máy kinh tế xã hội, thúc đẩy tăng trƣởng kinh tế vì đáp ứng đƣợc nhu cầu vốn để duy trì liên tục quá trình tái sản xuất xã hội; Nâng cao hiệu quả sử dụng vốn nhờ tận dụng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi vào quá trình cho vay sinh lời. Bởi vậy, hoạt động NH cần phải luôn thông suốt, hiệu quả và an toàn để duy trì sự vận hành trôi chảy các hoạt động trong nền kinh tế, góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển. Hoạt động của NH là hoạt động kinh doanh tiền tệ và cung cấp dịch vụ với nội dung thƣờng xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng, cung ứng các dịch vụ thanh toán.

Trong đó, hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản tạo ra giá trị của các tổ chức tín dụng nói chung và của NH nói riêng. Đây là nghiệp vụ mang lại nguồn thu nhập lớn nhất cho NH, chiếm tới 80-90% tổng thu nhập của mỗi NH. Tuy nhiên, cùng với việc đem lại nguồn thu nhập thì đây cũng là hoạt động đem lại rủi ro lớn nhất - rủi ro tín dụng cho các NH hiện nay, nếu nghiêm trọng có thể dẫn tới phá sản và khủng hoảng toàn hệ thống, bởi lẽ các NH hiện nay không phải hoạt động riêng lẻ mà luôn có sự gắn kết với nhau. Đứng trƣớc những rủi ro, thách thức và sự cạnh tranh vô cùng khốc liệt, đòi hỏi các NH ngày càng nâng cao hơn nữa năng lực cạnh tranh của mình, đặc biệt là nâng cao chất lƣợng tín dụng, giảm thiểu rủi ro cho đơn vị.

Việt Nam đang trong quá trình thực hiện Công nghiệp hóa – Hiện đại hóa nền kinh tế nên việc phát triển mạnh các hoạt động sản xuất kinh doanh là việc vô cùng cần thiết. Mà hầu hết các doanh nghiệp đều gặp khó khăn về tài chính, đặc biệt là các DNVVN. Với quy mô nhỏ và vừa của mình, các DNVVN hết sức lo ngại khi đứng trƣớc bối cảnh kinh tế hiện nay. Làm thế nào để trang bị cho mình nguồn lực tài chính vững chắc để vƣợt qua thời kỳ này để tiếp tục phát triển? Đây là lúc NH phát huy hết vai trò của mình.

Các NH cần tạo điều SVTH: Trần Thị Ngọc Diễm MSSV: 1154020166 Luận Văn Tốt Nghiệp -2- GVHD: Th.S Châu Văn Thƣởng kiện thuận lợi nhất giúp các DNVVN, vì lợi ích của chính NH và vì sự tăng trƣởng kinh tế của nƣớc nhà. Do đó phát triển tín dụng là hết sức cần thiết. Chính vì vậy, vấn đề hiệu quả tín dụng đối với DNVVN đang là một vấn đề đƣợc mọi ngƣời trong và ngoài ngành quan tâm, giải quyết. Và đây cũng đang là đề tài của nhiều cuộc trao đổi, thảo luận tại các hội thảo, diễn đàn nghiên cứu.

Vì thế việc phân tích để tìm ra những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng đối với DNVVN là cần thiết và quan trọng. Nhận thức đƣợc vấn đề trên, với những kiến thức đã đƣợc học tập, nghiên cứu tại trƣờng và sau một thời gian thực tập tại NH TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – CN Khánh Hòa nên em đã chọn đề tài: “Nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NH EXIMBANK - CN Khánh Hòa”. Kết cấu nội dung gồm : Chƣơng 1: Cơ sở lý luận Chƣơng 2: Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng đối với DNVVN tại NH Eximbank – CN Khánh Hòa Chƣơng 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với DNVVN tại NH Eximbank – CN Khánh Hòa SVTH: Trần Thị Ngọc Diễm MSSV: 1154020166 Luận Văn Tốt Nghiệp -3- GVHD: Th.S Châu Văn Thƣởng CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 Các vấn đề chung về tín dụng 1.1 Khái niệm tín dụng và tín dụng ngân hàng Tín dụng: Là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay và đi vay. Trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận và bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn.

Từ khái niệm trên ta có thể hiểu, tín dụng là quan hệ vay mƣợn giữa hai bên, một bên có nguồn vốn nhàn rỗi và một bên có nhu cầu về vốn dựa trên chữ “tín” - lòng tin. Nhƣng quan hệ vay mƣợn này chỉ mang tính chất tạm thời và luôn kèm theo một khoản phí gọi là lãi vay. Theo luật số 47/2010/QH12 của Quốc hội: Luật các tổ chức tín dụng, Khoản 14, Điều 4 có quy định: “ Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh NH và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác”. Tín dụng ngân hàng: Trong các hình thức tín dụng, tín dụng NH đóng vai trò vô cùng quan trọng.

Đối với doanh nghiệp, các cá nhân trong nền kinh tế, tín dụng NH cung cấp nguồn vốn đáng kể cho hoạt động sản xuất kinh doanh, hoạt động đầu tƣ. Đối với bản thân NH, đây là hoạt động chính tạo ra thu nhập. Có thể nói, tín dụng NH ngày nay đóng vai trò then chốt và trở thành yếu tố không thể thiếu đối với thế giới nói chung và Việt Nam nói riêng. Tín dụng NH là quan hệ vay mƣợn theo nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi trong một thời gian nhất định giữa NH và các đơn vị kinh tế, các tổ chức xã hội và dân cƣ.

Trong hoạt động tín dụng, các NH vừa đóng vai trò là ngƣời cho vay vừa đóng vai trò là ngƣời đi vay. Với tƣ cách là ngƣời đi vay, NH huy động tiền gửi của các doanh nghiệp, cá nhân bằng sản phẩm khác nhau nhƣ tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi có kỳ hạn,…Hoặc SVTH: Trần Thị Ngọc Diễm MSSV: 1154020166 Luận Văn Tốt Nghiệp -4- GVHD: Th.S Châu Văn Thƣởng NH có thể huy động bằng hình thức khác nhƣ phát hành giấy tờ có giá, vay trên thị trƣờng tiền tệ,… Với tƣ cách là bên cho vay, NH sử dụng nguồn vốn huy động đƣợc cho các doanh nghiệp, cá nhân có nhu cầu vay vốn thông qua nghiệp vụ cấp tín dụng. Trong giới hạn của đề tài này, ta chỉ xét hoạt động tín dụng của NH với vai trò là bên cho vay, chủ yếu là hoạt động cho vay khách hàng.2 Phân loại tín dụng Tín dụng ngân hàng (gọi tắt là tín dụng) có thể chia thành nhiều loại khác nhau tùy theo các tiêu thức phân loại khác nhau. Dựa vào mục đích của tín dụng:  Tín dụng sản xuất và lưu thông: Là loại hình cho vay mà KH sử dụng vốn vay chuyên để sản xuất ra sản phẩm và kinh doanh hàng hóa, dịch vụ.

 Tín dụng tiêu dùng: Là loại cho vay mà KH sử dụng vốn vay chuyên để phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt cá nhân. Dựa vào thời hạn tín dụng:  Cho vay ngắn hạn: Là cho KH vay với thời hạn dƣới 12 tháng. NH cho vay ngắn hạn nhằm tài trợ cho nhu cầu vốn lƣu động của DN, nhu cầu tiêu dùng của KH cá nhân,…  Cho vay trung và dài hạn: Thời hạn cho vay trên 12 tháng. NH cho vay trung và dài hạn nhằm tài trợ nhu cầu vốn cố định cho DN, tài trợ các dự án đầu tƣ và cho vay tiêu dùng cá nhân vào nhu cầu nhà ở, phƣơng tiện đi lại.

Dựa vào mức độ tín nhiệm:  Cho vay có TSĐB: NH cho KH vay với điều kiện KH phải có tài sản làm đảm bảo dƣới các hình thức cầm cố, thế chấp hoặc có sự bảo lãnh của bên thứ ba.  Cho vay không có TSĐB: NH cho vay trên cơ sở KH không có bất kỳ loại tài sản nào làm đảm bảo, chỉ căn cứ vào mức độ tín nhiệm của NH đối với KH hoặc chỉ đạo của cấp có thẩm quyền để cho vay. Dựa vào phương thức cho vay:  Cho vay theo món (cho vay từng lần): Là hình thức cấp tín dụng của NHTM mà theo đó, KH phải làm bộ hồ sơ vay cho một lần nhất định với mức tín dụng KH và NH thỏa thuận. Phƣơng thức cho vay từng lần đƣợc áp dụng khi cho vay để bổ sung nhu cầu vốn SVTH: Trần Thị Ngọc Diễm MSSV: 1154020166 Luận Văn Tốt Nghiệp -5- GVHD: Th.S Châu Văn Thƣởng lƣu động thiếu hụt trong sản xuất, đối với những KH sản xuất kinh doanh không ổn định, nhu cầu vay trả không thƣờng xuyên, có nhu cầu đề nghị vay vốn từng lần hoặc những KH không có tín nhiệm cao đối với NH trong quan hệ tín dụng mà NH nhận thấy cần phải áp dụng cho vay từng lần để giám sát, kiểm tra, quản lý việc sử dụng vốn vay chặt chẽ, an toàn.

Theo phƣơng thức cho vay này, nợ gốc và lãi thu cùng một thời điểm. Lãi tiền vay = Số tiền vay * Thời hạn vay *Lãi suất vay  Cho vay theo hạn mức tín dụng (cho vay luân chuyển): là hình thức cấp tín dụng của NHTM mà theo đó, KH chỉ làm một bộ hồ sơ để vay trong một kỳ hạn nhất định với mức tín dụng mà KH và NH đã thỏa thuận. Áp dụng cho những doanh nghiệp có nhu cầu bổ sung vốn thƣờng xuyên, đều đặn, vòng quay vốn nhanh và đƣợc NH tín nhiệm. Cách xác định nhu cầu vốn lƣu động năm kế hoạch (KH): Nhu cầu vốn lưu động= Trong đó: Tổng chi phí dự toán năm KH = Tổng chi phí dự toán – Chi phí phi sản xuất Vòng quay vốn lưu động = Cách xác định HMTD HMTD = Nhu cầu vốn lưu động năm KH – Vốn lưu động ròng – Các khoản vay ngắn hạn khác – Các khoản vay các nhân và tổ chức kinh tế khác Trong đó: Vốn lưu động ròng = Giá trị tài sản ngắn hạn – Nợ ngắn hạn  Cho vay theo định mức thấu chi: Là hình thức cấp tín dụng của NH cho KH bằng cách cho phép KH chi vƣợt một số tiền nhất định trong tài khoản tiền gửi thanh toán của KH, đáp ứng nhu cầu cần tiền nóng của KH, vì vậy lãi suất thƣờng cao và tính theo ngày.