Luận văn thạc sĩ: Phân tích cho vay ngắn hạn KHDN tại Vietinbank Đắk Lắk

Luận văn thạc sĩ kinh tế nghiên cứu tài chính ngân hàng phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng, khảo sát thực trạng, phân tích nguyên nhân, đề

• Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế
• Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng
• Đề tài: Luận Văn Thạc Sĩ Tài Chính Ngân Hàng Phân Tích Hoạt Động Cho Vay Ngắn Hạn Khách Hàng Doanh Nghiệp Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Đắk Lắk
• Loại tài liệu: luận văn
• Địa điểm: Đắk Lắk

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT
• DANH MỤC CÁC BẢNG
• DANH MỤC HÌNH VẼ
• MỞ ĐẦU
• Tổng quan tình hình nghiên cứu
• Tính cấp thiết của đề tài
• Mục tiêu của đề tài
• Đối tượng, phạm vi nghiên cứu
• Phương pháp nghiên cứu
• Nội dung nghiên cứu và tiến độ thực hiện
• Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài nghiên cứu
• Bố cục dự kiến của luận văn
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1.1. Khái niệm, phân loại, đặc điểm, vai trò của doanh nghiệp
• 1.1.2. Cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại
• 1.1.3. Tiêu chí đánh giá kết quả cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp
• 1.2. CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.2.1. Các nhân tố thuộc về ngân hàng thương mại
• 1.2.2. Các nhân tố thuộc về doanh nghiệp
• 1.2.3. Các nhân tố khác
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK ĐAK LAK
• 2.1. GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VIETINBANK ĐAK LAK
• 2.1.1. Quá trình hình thành, phát triển của Vietinbank Đak Lak
• 2.1.2. Cơ cấu tổ chức của Vietinbank Đak Lak
• 2.2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK ĐAK LAK
• 2.2.1. Bối cảnh kinh doanh của VIETINBANK ĐAK LAK
• 2.2.2. Quy trình cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp
• 2.2.3. Các giải pháp trong cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp tại Vietinbank Đak Lak
• 2.2.4. Kết quả cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp tại Vietinbank Đak Lak
• 2.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK ĐAK LAK
• 2.3.1. Những thành tựu đạt được
• 2.4. KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK ĐAK LAK
• 3.1. CĂN CỨ ĐỀ XUẤT CÁC KHUYẾN NGHỊ
• 3.1.1. Những thuận lợi và khó khăn trong hoạt động cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp tại Vietinbank Đak Lak
• 3.1.2. Định hướng hoạt động cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp tại Vietinbank Đak Lak
• 3.2. KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK ĐAK LAK
• 3.2.1. Khuyến nghị đối với Vietinbank Đak Lak
• 3.2.2. Khuyến nghị đối với Vietinbank Việt Nam
• 3.3. KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• KẾT LUẬN
• TÀI LIỆU THAM KHẢO
• PHỤ LỤC
• QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (BẢN SAO)

Tóm tắt

I. Vai trò của cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp là gì

Hoạt động cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp là một trong những nghiệp vụ cốt lõi, mang lại nguồn thu nhập chính và quyết định sự phát triển bền vững của các ngân hàng thương mại. Đối với nền kinh tế, đây là kênh dẫn vốn quan trọng, giúp các doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME), giải quyết nhu cầu vốn lưu động thiếu hụt tạm thời, duy trì và mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh. Luận văn của tác giả Đinh Vũ Hoàng (2018) đã chỉ rõ, dư nợ cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn trong toàn hệ thống ngân hàng, và Vietinbank Đắk Lắk không phải ngoại lệ. Việc phân tích sâu hoạt động này giúp nhận diện các cơ hội tăng trưởng, đồng thời kiểm soát rủi ro hiệu quả. Nguồn vốn tín dụng ngắn hạn không chỉ giúp doanh nghiệp tận dụng cơ hội kinh doanh mà còn tạo áp lực tích cực, buộc họ phải nâng cao hiệu quả quản trị tài chính và tìm kiếm phương án kinh doanh tối ưu để đảm bảo khả năng trả nợ. Do đó, việc hoàn thiện và nâng cao hiệu quả cho vay không chỉ là mục tiêu riêng của ngân hàng mà còn đóng góp trực tiếp vào sự ổn định và phát triển của kinh tế địa phương, cụ thể là tại tỉnh Đắk Lắk, một khu vực có tiềm năng lớn về nông nghiệp và công nghiệp chế biến.

1.1. Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp

Tín dụng ngân hàng, đặc biệt là các khoản vay ngắn hạn, đóng vai trò như huyết mạch cho hoạt động của doanh nghiệp. Nó giúp bổ sung kịp thời nguồn vốn thiếu hụt để mua nguyên vật liệu, trả lương nhân công và trang trải các chi phí vận hành khác. Theo nghiên cứu, nguồn vốn này giúp doanh nghiệp ổn định sản xuất, nắm bắt thời cơ thị trường và mở rộng quy mô. Hơn nữa, việc tiếp cận được chính sách tín dụng ngân hàng ưu đãi còn giúp doanh nghiệp tiết kiệm chi phí vốn, từ đó nâng cao năng lực cạnh tranh. Mối quan hệ tín dụng lành mạnh còn là thước đo uy tín, giúp doanh nghiệp dễ dàng huy động vốn từ các nguồn khác trong tương lai.

1.2. Đánh giá hiệu quả cho vay khách hàng doanh nghiệp

Để đánh giá hoạt động tín dụng, các ngân hàng thường dựa trên hệ thống các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng phức hợp. Các chỉ tiêu định lượng bao gồm tăng trưởng dư nợ, thị phần tín dụng, thu nhập lãi và tỷ lệ nợ xấu. Trong khi đó, các chỉ tiêu định tính tập trung vào sự hài lòng của khách hàng, sự đa dạng hóa danh mục cho vay theo ngành nghề và loại hình doanh nghiệp. Việc phân tích dư nợ cho vay không chỉ dừng lại ở con số tuyệt đối mà còn xem xét cơ cấu danh mục để nhận diện rủi ro tập trung. Một hoạt động cho vay được xem là hiệu quả khi vừa đạt được mục tiêu tăng trưởng quy mô, vừa đảm bảo chất lượng tín dụng và kiểm soát tốt rủi ro.

II. Top thách thức trong cho vay ngắn hạn doanh nghiệp tại Đắk Lắk

Hoạt động cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp tại Vietinbank Đắk Lắk phải đối mặt với nhiều thách thức từ cả môi trường bên ngoài và nội tại ngân hàng. Về yếu tố bên ngoài, môi trường kinh tế tỉnh Đắk Lắk tuy có nhiều tiềm năng nhưng cũng tiềm ẩn rủi ro do phụ thuộc vào một số ngành nông nghiệp chủ lực. Sự biến động giá cả nông sản có thể ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp. Thêm vào đó, sự cạnh tranh ngày càng gay gắt từ hơn 40 tổ chức tín dụng khác trên địa bàn tạo ra áp lực lớn về lãi suất cho vay doanh nghiệp và thị phần. Luận văn chỉ ra rằng, Vietinbank Đắk Lắk phải cạnh tranh trực tiếp với các đối thủ mạnh như Agribank, Vietcombank về cả quy mô và tốc độ xử lý hồ sơ. Về nội tại, thách thức lớn nhất đến từ việc cân bằng giữa mục tiêu tăng trưởng tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng. Việc đẩy mạnh cho vay quá nhanh có thể dẫn đến rủi ro nợ xấu và xử lý nợ xấu phức tạp. Bên cạnh đó, năng lực tài chính và trình độ quản trị của một bộ phận doanh nghiệp, đặc biệt là SMEs, còn hạn chế, gây khó khăn cho quá trình thẩm định và ra quyết định cho vay.

2.1. Đặc điểm khách hàng doanh nghiệp tại Đắk Lắk

Khách hàng doanh nghiệp tại Đắk Lắk có những đặc thù riêng. Phần lớn là các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, chế biến nông sản và thương mại dịch vụ. Nhu cầu vốn của họ thường mang tính thời vụ, phụ thuộc nhiều vào chu kỳ cây trồng. Một số doanh nghiệp còn hạn chế về minh bạch tài chính và thiếu tài sản đảm bảo chất lượng, gây khó khăn cho ngân hàng trong việc đánh giá rủi ro. Tuy nhiên, đây cũng là phân khúc khách hàng tiềm năng với tốc độ tăng trưởng nhanh, đòi hỏi ngân hàng phải có sản phẩm và chính sách phù hợp.

2.2. Rủi ro tín dụng ngắn hạn và vấn đề nợ xấu

Rủi ro tín dụng là yếu tố cố hữu trong hoạt động cho vay. Đối với cho vay ngắn hạn, rủi ro đến từ việc khách hàng không thể hoàn trả nợ đúng hạn do hoạt động kinh doanh gặp khó khăn hoặc do các yếu tố khách quan như thiên tai, dịch bệnh. Việc quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả đòi hỏi một quy trình thẩm định tín dụng KHDN chặt chẽ và đội ngũ cán bộ có năng lực. Khi rủi ro xảy ra, nó sẽ chuyển thành nợ xấu, ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận và sự an toàn của ngân hàng. Do đó, công tác nợ xấu và xử lý nợ xấu luôn là ưu tiên hàng đầu.

III. Phân tích thực trạng cho vay doanh nghiệp tại Vietinbank Đắk Lắk

Luận văn của Đinh Vũ Hoàng đã tiến hành phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Đắk Lắk trong giai đoạn 2013-2017. Kết quả cho thấy chi nhánh đã đạt được những thành tựu đáng kể về quy mô. Dư nợ cho vay ngắn hạn doanh nghiệp liên tục tăng trưởng, đóng góp phần lớn vào tổng thu nhập của chi nhánh. Cụ thể, tổng dư nợ cho vay ngắn hạn doanh nghiệp trên toàn địa bàn tỉnh Đắk Lắk năm 2017 đạt 25.986 tỷ đồng, tăng gần 30% so với năm 2016, cho thấy tiềm năng to lớn của thị trường. Vietinbank Đắk Lắk đã triển khai nhiều gói sản phẩm đa dạng và chính sách tín dụng ngân hàng linh hoạt để thu hút khách hàng. Tuy nhiên, phân tích cũng chỉ ra một số hạn chế. Danh mục cho vay còn tập trung vào một số ngành truyền thống, chưa đa dạng hóa. Chất lượng tín dụng ngắn hạn đôi khi còn biến động, tỷ lệ nợ quá hạn ở một số thời điểm vẫn là vấn đề cần quan tâm. Những phân tích này là cơ sở quan trọng để chi nhánh đưa ra các giải pháp mở rộng tín dụng doanh nghiệp một cách bền vững.

3.1. Phân tích dư nợ và cơ cấu tín dụng ngắn hạn

Giai đoạn 2013-2017 chứng kiến sự tăng trưởng mạnh mẽ về dư nợ cho vay ngắn hạn tại chi nhánh. Việc phân tích dư nợ cho vay theo ngành nghề cho thấy lĩnh vực nông nghiệp và thương mại vẫn chiếm tỷ trọng cao. Chi nhánh cũng đã có những nỗ lực trong việc cơ cấu lại danh mục, hướng đến các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp chế biến và xây dựng. Tuy nhiên, việc đa dạng hóa cần được đẩy mạnh hơn nữa để phân tán rủi ro và khai thác các lĩnh vực kinh tế mới nổi của tỉnh.

3.2. Thực trạng quy trình thẩm định tín dụng KHDN

Quy trình thẩm định tại Vietinbank Đắk Lắk được xây dựng theo chuẩn của hệ thống, bao gồm các bước từ tiếp nhận hồ sơ, phân tích khách hàng, thẩm định phương án vay, đến phê duyệt và giải ngân. Mặc dù quy trình khá chặt chẽ, nghiên cứu chỉ ra rằng thời gian xử lý hồ sơ đôi khi còn kéo dài so với đối thủ, có thể làm giảm lợi thế cạnh tranh. Việc nâng cao năng lực của cán bộ tại phòng khách hàng doanh nghiệp và ứng dụng công nghệ để tối ưu hóa quy trình là yêu cầu cấp thiết.

IV. Cách nâng cao hiệu quả cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp

Để nâng cao hiệu quả cho vay và phát triển bền vững hoạt động cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp, luận văn đã đề xuất một hệ thống giải pháp đồng bộ. Trọng tâm của các giải pháp này là hoàn thiện chính sách tín dụng ngân hàng theo hướng linh hoạt và cạnh tranh hơn. Cần thiết kế các gói sản phẩm đặc thù, phù hợp với từng nhóm ngành và quy mô doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME). Bên cạnh chính sách sản phẩm, việc cải tiến quy trình thẩm định tín dụng KHDN là yếu tố then chốt. Cần rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ nhưng vẫn phải đảm bảo chất lượng thẩm định thông qua việc tăng cường ứng dụng công nghệ và hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ. Một giải pháp quan trọng khác là nâng cao chất lượng nguồn nhân lực. Đội ngũ cán bộ tại phòng khách hàng doanh nghiệp cần được đào tạo chuyên sâu về phân tích tài chính, kỹ năng nhận diện rủi ro và am hiểu đặc thù kinh doanh tại địa phương. Cuối cùng, cần tăng cường công tác chăm sóc khách hàng và quản lý rủi ro tín dụng sau giải ngân để kịp thời phát hiện các dấu hiệu bất thường và hỗ trợ doanh nghiệp vượt qua khó khăn.

4.1. Hoàn thiện chính sách và đa dạng hóa sản phẩm

Ngân hàng cần xây dựng một chính sách tín dụng ngân hàng rõ ràng, tập trung vào các ngành kinh tế mũi nhọn của tỉnh nhưng đồng thời mở rộng ra các lĩnh vực tiềm năng khác. Việc đa dạng hóa sản phẩm, chẳng hạn như phát triển các gói cho vay không yêu cầu tài sản đảm bảo dựa trên dòng tiền, hoặc các sản phẩm tài trợ chuỗi cung ứng, sẽ giúp Vietinbank Đắk Lắk tiếp cận được nhiều phân khúc khách hàng hơn, đặc biệt là các doanh nghiệp SME có tiềm năng nhưng hạn chế về tài sản.

4.2. Tối ưu quy trình và nâng cao năng lực cán bộ

Việc chuẩn hóa và tự động hóa một số bước trong quy trình thẩm định sẽ giúp giảm thiểu sai sót và rút ngắn thời gian phê duyệt. Song song đó, đầu tư vào con người là yếu tố quyết định. Cán bộ tín dụng không chỉ là người thẩm định mà còn phải là nhà tư vấn tài chính cho doanh nghiệp. Nâng cao năng lực chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ nhân sự tại phòng khách hàng doanh nghiệp là nền tảng để cải thiện chất lượng tín dụng ngắn hạn.

4.3. Tăng cường quản trị rủi ro và xử lý nợ xấu

Một hệ thống quản lý rủi ro tín dụng chủ động, bao gồm việc nhận diện, đo lường, giám sát và kiểm soát rủi ro, là bắt buộc. Ngân hàng cần xây dựng các kịch bản ứng phó với biến động kinh tế và có chính sách phân loại nợ, trích lập dự phòng phù hợp. Đối với các khoản nợ xấu đã phát sinh, cần có các biện pháp xử lý quyết liệt và hiệu quả, bao gồm cơ cấu lại nợ, đôn đốc thu hồi hoặc xử lý tài sản đảm bảo, nhằm giảm thiểu tổn thất và làm lành mạnh hóa bảng cân đối tài chính.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương I: Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại NHTM. Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chỉ nhánh Đăk Lăk. Chương 3: Khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chỉ nhánh Đăk Lãk 13 CHUONG 1 CO SO LY LUAN VE HOAT DONG CHO VAY NGAN HAN KHACH HANG DOANH NGHIEP CUA NGAN HANG THUONG MAI 1. HOAT DONG CHO VAY NGAN HAN KHACH HANG DOANH NGHIEP CUA NGAN HANG THUONG MAI 1.

Khai niệm, phân loại, đặc điểm, vai trò của doanh nghiệp a. Khái niệm doanh nghiệp Là tô chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch én định, được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động sản xuất kinh doanh. Phân loại doanh nghiệp Tùy theo tiêu thức phân loại doanh nghiệp thì doanh nghiệp có thể được chia làm nhiều loại khác nhau : - Căn cứ vào hình thức sở hữu (Tính chất sở hữu của những vốn và tài sản được sử dụng để thành lập doanh nghiệp — Sở hữu vốn) người ta có thể chia doanh nghiệp thành các loại như sau : + Doanh nghiệp nhà nước : là tổ chức kinh tế do Nhà nước sở hữu toàn bộ vốn điều lệ hoặc có cô phần, vốn góp chỉ phối được tô chức dưới hình thức công ty Nhà nước, công ty cỗ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn. + Doanh nghiệp tư nhân : Doanh nghiệp tư nhân là doanh nghiệp do một cá nhân làm chủ và tự chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình về mọi hoạt động của doanh nghiệp.

- Căn cứ vào dấu hiệu về phương thức đầu tư vốn có thể chia doanh nghiệp thành các loại như sau : + Doanh nghiệp có vốn đầu tư trong nước : là công ty thuộc sở hữu của. 14 nhà đầu tư trong nước, do các nhà đầu tư trong nước thành lập đứng ra quản lý và tự chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh. + Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài ( bao gồm doanh nghiệp liên doanh và doanh nghiệp 100% vốn nước ngoài) : là công ty thuộc sở hữu của nhà đầu tư nước ngoài, do các nhà đầu tư nước ngoài thành lập tại Việt Nam, tự đứng ra quản lý và tự chịu trách nhiệm về t quả kinh doanh + Doanh nghiệp một chủ: Là doanh nghiệp do một chủ đầu tư vốn để thành lập + Doanh nghiệp nhiều chủ: Là doanh nghiệp được hình thành trên cơ sở liên kết của các thành viên thể qua việc cùng nhau góp vốn thành lập doanh nghiệp - Căn cứ vào tính chất của chế độ trách nhiệm về mặt tài sản, Doanh nghiệp được chia thành các loại như sau : + Doanh nghiệp chịu trách nhiệm hữu hạn : là doanh nghiệp mà ở đó chủ sở hữu chỉ phải chịu trách nhiệm về mọi khoản nợ và nghĩa vụ tài chính của doanh nghiệp trong phạm vi số vốn đã góp vào doanh nghiệp. + Doanh nghiệp chịu trách nhiệm vô hạn: là doanh nghiệp mà ở đó chủ sở hữu doanh nghiệp có nghĩa vụ phải trả nợ thay cho doanh nghiệp bằng tất cả tài sản của mình.

Dac diém của doanh nghiệp Với cách thức hoạt động và triển khai doanh nghiệp có các đặc điểm Sau: ~ Doanh nghiệp có chức năng sản xuất và kinh doanh, hai chức năng này liên hệ hết sức chặt chẽ với nhau và tạo thành chu trình khép kín trong. hoạt động của doanh nghiệp. ~ Doanh nghiệp có mục tiêu kinh tế cơ bản là lợi nhuận tối đa muốn đạt được điều đó doanh nghiệp phải tìm cách thoả man nhu cầu người tiêu dùng 15 ngày càng tốt hơn. ~ Doanh nghiệp làm ăn kinh doanh trong cơ chế thị trường, chấp nhận cạnh tranh tồn tại và phát triển.

Muốn làm được điều đó phải chú ý đến chiến lược kinh doanh thích ứng với điều kiện và hoàn cảnh trong từng giai đoạn. Vai trò của doanh nghiệp Doanh nghiệp là chủ thể đặc biệt quan trọng của nên kinh tế, là bộ phận chủ yếu tạo ra tổng sản phẩm trong nước (GDP), chiếm vai trò rất lớn, cụ thể như sau : - Giải quyết việc làm, nâng cao thu nhập, cải thiện đời sống của người lao động : Trong những năm gần đây, số doanh nghiệp tăng nhanh đã giải quyết được nhiều việc làm với thu nhập cao hơn cho người lao động. Thu nhập cao và tăng nhanh của lao động khối doanh nghiệp góp phần cải thiện và nâng cao mức sống chung của toàn xã hội và tham gia vào quá trình chuyển dich co cau lao động từ nông nghiệp sang các ngành phi nông nghiệp. ~ Doanh nghiệp tăng trưởng và phát triển là yếu tố quyết định đến tăng, trưởng cao và ôn định của nền kinh tế những năm qua : Lợi ích cao hơn mà tăng trưởng doanh nghiệp đem lại là tạo ra khối lượng hàng hoá và dịch vụ lớn hơn, phong phú hơn, chất lượng tốt hơn, thay thế được nhiều mặt hàng phải nhập khẩu, góp phần quan trọng cải thiện và nâng cao mức tiêu dùng trong nước và tăng xuất khâu, đó cũng là yếu tố giữ cho nền kinh tế ồn định và phát triển những năm qua.

- Doanh nghiệp phát triển tác động đến chuyền dịch cơ cấu trong nền kinh tế quốc dân và trong nội bộ mỗi ngành : Các loại hình kinh tế trong doanh nghiệp phát triển đa dạng gồm nhiều thành phần, trong đó doanh nghiệp nhà nước và khu vực có vốn đầu tư nước ngoài chiếm tỷ trọng lớn, các loại hình doanh nghiệp tư nhân tuy còn nhỏ nhưng phát triển nhanh và rộng khắp ở các ngành và các địa phương trong cả nước, loại hình kinh tế tập thể 16 đang được khôi phục và có bước phát triển mới. - Doanh nghiệp phát triển nhanh trong tắt cả các ngành và ở khắp các địa phương đã tạo ra cơ hội phân công lại lao động giữa các khu vực nông lâm nghiệp, thủy sản và sản xuất kinh doanh nhỏ của hộ gia đình là khu vực lao động có năng suất thấp, thu nhập không cao, chiếm số đông, thiếu việc làm sang khu vực doanh nghiệp, nhất là công nghiệp và dịch vụ có năng suất cao và thu nhập khá hơn. ~ Phát triển doanh nghiệp tác động đến giải quyết tốt hơn các vấn đề xã hội : Những năm gần đây, sản phẩm hàng hoá và dịch vụ do khối doanh nghiệp tạo ra ngày càng phong phú, đa dạng về chủng loại mặt hàng, chất lượng hàng hoá, dịch vụ được nâng lên, do đó đã giải quyết cơ bản nhu cầu tiêu dùng hàng hoá, dịch vụ ngày càng cao của toàn xã hội, góp phần nâng cao mức sống vật chất của dân cư và tăng nhanh lượng hàng hoá xuất khẩu. Nhiều sản phẩm trước đây thường phải nhập khẩu cho tiêu dùng thì nay đã được các doanh nghiệp sản xuất thay thế và được người tiêu dùng trong nước tín nhiệm như: Ô tô, xe máy, phương tiện vận tải, các mặt hàng đồ điện, điện tử, may mặc, thực phẩm, đồ uống, hoá mỹ phẩm, đồ dùng gia đình, sản phẩm phục vụ xây dựng.

Doanh nghiệp là khu vực chủ yếu tạo ra nguồn thu cho ngân sách Nhà nước, nguồn thu này tăng nhanh trong những năm qua là điều kiện để đầu tư phát triển cơ so ha tang, phát triển các hoạt động xã hội công (y tế, giáo dục, xoá đói giảm nghèo.2 Cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại. Khái niệm cho vay ngắn hạn Cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp là khoản vay có thời hạn vay đến 12 tháng, chủ yếu đáp ứng nhu cầu vốn lưu động thiếu hụt, trong đó chủ 17 yếu là vốn cho hàng tồn kho và khoản phải thu. Phân loại cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Trong nền kinh tế thị trường hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp của NHTM rất đa dạng và phong phú với nhiều loại hình tín dụng khác nhau 'Việc áp dụng hình thức cho vay nào là tùy thuộc vào đặc điểm kinh tế của đối tượng sử dụng vốn tín dụng nhằm sử dụng và quản lý vốn tín dụng có hiệu quả và phù hợp với sự vận động cũng như đặc điểm kinh tế khác nhau của đối tượng tín dụng. Trên thực tế việc phân loại cho vay tủy theo mục đích sử dụng vốn vay: - Cho vay mua hàng dữ trữ đẻ tài trợ hàng tồn kho như nguyên liệu, bán thành phẩm, hàng hóa.

Đây là loại hình cho vay chủ yếu của các NHTM, có đặc điểm là cho vay từng lần theo từng đi ong cu thé; ky hạn nợ bắt đầu từ lúc doanh nghiệp bỏ tiền để mua hàng, chấm dứt khi hàng tồn kho đã tiêu thụ, thu được tiền;áp dụng phương thức cho vay ứng trước; thời hạn cho vay gắn với chu kỳ ngân quỳ. - Cho vay vốn lưu động nhằm đáp ứng toàn bộ nhu cầu vốn lưu động. thiếu hụt của doanh nghiệp trong suốt quá trình SXKD, có đặc điểm: đối tượng. cho vay gồm toàn bộ nhu cầu vốn lưu động thiếu hụt; hạn mức tín dụng là cơ sở để ngân hàng cho vay và giải ngân, xác định dựa vào mục đích sử dụng vốn vay và dòng tiền của doanh nghiệp, chỉ phí của khoản vay bao gồm cả chỉ phí và lãi trả, chỉ phí ngoài lãi như phí cam kết sử dụng hạn mức tín dụng.

- Cho vay dựa trên tài sản lưu động: Là loại cho vay dựa trên cơ sở số dư của các khoản phải thu, hàng tồn kho nguyên vật liệu, thành phẩm, hàng hóa. Đối với các khoản phải thu, hoạt động cho vay thông qua nghiệp vụ chiết khấu hoặc mua nợ. - Cho vay ngắn hạn các công trình xây dựng: áp dụng đối với doanh nghiệp ở trong lĩnh vực xây lắp. Cơ sở để xem xét cho vay căn cứ hợp đồng 18 nhận thầu; đối tượng vay là tiền thuê công nhân, thiết bị, mua vật tư, nguyên liệu để thực hiện thi công theo công trình nhận thầu; kỳ hạn nợ được xác định theo kế hoạch thi công công trình; nguồn thu nợ từ tiền thanh toán của chủ đầu tư.

- Cho vay kinh doanh chứng khoán: Là loại cho vay đối với các công ty chứng khoán, các nhà đầu tư không chuyên nghiệp. Thời hạn cho vay từ khi mua chứng khoán mới đến khi bán chứng khoán đó cho khách hàng. vay này có thời hạn rất ngắn, có thể được bảo đảm bằng chính các chứng khoán mua vào. - Cho vay kinh doanh bán lẻ: Là loại cho vay để thanh toán tiền mua hàng đối với các doanh nghiệp bán lẻ hàng tiêu dung.