Luận văn thạc sĩ quản trị rủi ro trong lĩnh vực cho vay đầu tư của quỹ đầu tư phát triển ninh bình

Luận văn thạc sĩ nghiên cứu rủi ro trong lĩnh vực cho vay đầu tư của quỹ đầu tư phát triển ninh bình, đánh giá hiện trạng, phân tích vấn đề, đề xuất biện pháp hoàn thiện trong

• Người hướng dẫn: PGS. Phạm Thị Thanh Hòa
• Trường học: Đại học Quốc gia Hà Nội
• Chuyên ngành: Quản trị an ninh phi truyền thống
• Đề tài: Quản Trị Rủi Ro Trong Lĩnh Vực Cho Vay Đầu Tư Của Quỹ Đầu Tư Phát Triển Ninh Bình
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2020
• Địa điểm: Hà Nội

Tóm tắt

I. Tổng Quan Quản Trị Rủi Ro Cho Vay Quỹ Đầu Tư Ninh Bình

Trong bối cảnh cạnh tranh và hội nhập, quản trị rủi ro trở thành yếu tố sống còn đối với các Quỹ Đầu Tư Phát Triển Địa Phương. Đặc biệt, việc quản lý rủi ro trong lĩnh vực cho vay đầu tư một cách toàn diện và hệ thống là vô cùng quan trọng. Theo định nghĩa truyền thống, rủi ro là những sự kiện có thể gây mất mát tài sản hoặc phát sinh nợ. Tuy nhiên, định nghĩa hiện đại mở rộng hơn, bao gồm cả rủi ro liên quan đến mục tiêu hoạt động và chiến lược. Rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro hoạt động và rủi ro thanh khoản là những loại hình thường gặp. Việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong lĩnh vực cho vay giúp giảm chi phí, nâng cao thu nhập, bảo toàn vốn và tạo dựng niềm tin cho khách hàng và nhà đầu tư. Điều này dẫn đến mở rộng thị trường, tăng uy tín và vị thế cho Quỹ.

1.1. Bản Chất Của Rủi Ro Trong Hoạt Động Cho Vay Đầu Tư

Rủi ro trong hoạt động cho vay đầu tư không chỉ đơn thuần là khả năng mất vốn. Nó còn bao gồm những yếu tố tác động đến khả năng trả nợ của khách hàng, biến động lãi suất lãi suất cho vay, thay đổi chính sách, và các yếu tố vĩ mô khác. Việc không đánh giá chính xác khả năng trả nợ của dự án, hoặc thẩm định không kỹ lưỡng tài sản đảm bảo có thể dẫn đến nợ xấu. Rủi ro còn xuất phát từ chính quy trình nội bộ của quỹ đầu tư phát triển Ninh Bình (NBDIF), từ việc ra quyết định đến giám sát sau khi giải ngân.

1.2. Phân Loại Các Rủi Ro Tài Chính Thường Gặp Trong Cho Vay

Trong hoạt động cho vay đầu tư, rủi ro có thể được phân loại theo nhiều tiêu chí. Rủi ro tín dụng xảy ra khi khách hàng không trả được nợ. Rủi ro thị trường liên quan đến biến động lãi suất, tỷ giá hối đoái, và giá cả hàng hóa. Rủi ro hoạt động phát sinh từ sai sót trong quy trình, hệ thống, hoặc do yếu tố con người. Rủi ro thanh khoản xuất hiện khi quỹ không có đủ tiền mặt để đáp ứng nhu cầu chi trả. Việc nhận diện và phân loại rủi ro là bước đầu tiên để xây dựng hệ thống quản lý rủi ro tài chính hiệu quả.

II. Thách Thức Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng Quỹ Đầu Tư Ninh Bình

Công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng trong lĩnh vực cho vay là một vấn đề phức tạp. Rủi ro tín dụng thường khó kiểm soát và có thể dẫn đến thiệt hại về vốn, mất cân đối thu chi, vòng quay vốn chậm, mất khả năng thanh toán và ảnh hưởng đến uy tín của Quỹ Đầu Tư Phát Triển. Hậu quả của rủi ro tín dụng không chỉ tác động đến quỹ mà còn ảnh hưởng đến nền kinh tế và các định chế tài chính khác. Điều này đòi hỏi sự quan tâm đặc biệt đến công tác đánh giá rủi ro và kiểm soát rủi ro hiệu quả.

2.1. Thiếu Hụt Trong Quy Trình Thẩm Định Dự Án Đầu Tư

Một trong những thách thức lớn nhất là sự thiếu hụt trong quy trình thẩm định dự án. Việc thẩm định sơ sài, không đầy đủ thông tin, hoặc bỏ qua các yếu tố rủi ro tiềm ẩn có thể dẫn đến quyết định cho vay sai lầm. Sự phụ thuộc vào tài sản đảm bảo mà không đánh giá kỹ lưỡng khả năng sinh lời của dự án cũng là một vấn đề. Cần có quy trình thẩm định dự án chặt chẽ, khoa học và khách quan, dựa trên các tiêu chí đánh giá rõ ràng.

2.2. Yếu Kém Trong Công Tác Giám Sát Và Kiểm Tra Sau Cho Vay

Sau khi giải ngân, công tác giám sát và kiểm tra sau cho vay thường bị xem nhẹ. Việc không theo dõi sát sao tình hình hoạt động của dự án, không phát hiện sớm các dấu hiệu bất thường có thể dẫn đến rủi ro gia tăng. Cần có hệ thống giám sát hiệu quả, bao gồm việc thu thập thông tin định kỳ, phân tích báo cáo tài chính, và kiểm tra thực tế tại dự án. Việc này giúp phát hiện sớm các vấn đề và có biện pháp xử lý kịp thời.

2.3. Ảnh Hưởng Của Các Yếu Tố Khách Quan Đến Khả Năng Trả Nợ

Ngoài những yếu tố chủ quan, khả năng trả nợ của khách hàng còn chịu ảnh hưởng bởi các yếu tố khách quan như biến động kinh tế, thay đổi chính sách, thiên tai, dịch bệnh,... Các yếu tố này có thể làm giảm doanh thu, tăng chi phí, hoặc làm gián đoạn hoạt động sản xuất kinh doanh của dự án. Kinh tế Ninh Bình cũng chịu tác động bởi các yếu tố vĩ mô và cần được xem xét trong đánh giá rủi ro.

III. Phương Pháp Tăng Cường Quản Trị Rủi Ro Cho Vay Hiệu Quả

Để tăng cường quản trị rủi ro trong lĩnh vực cho vay đầu tư, cần áp dụng các phương pháp toàn diện và hiệu quả. Điều này bao gồm việc hoàn thiện quy trình thẩm định, tăng cường giám sát sau cho vay, xây dựng hệ thống cảnh báo sớm, và đào tạo nâng cao năng lực cho đội ngũ cán bộ. Việc chủ động phòng ngừa rủi ro, giảm thiểu rủi ro và có các biện pháp xử lý nợ hiệu quả là vô cùng quan trọng.

3.1. Xây Dựng Quy Trình Thẩm Định Dự Án Đầu Tư Chặt Chẽ

Quy trình thẩm định dự án cần được xây dựng dựa trên các tiêu chí rõ ràng, khách quan, và khoa học. Cần thu thập đầy đủ thông tin về dự án, bao gồm báo cáo khả thi, kế hoạch kinh doanh, và đánh giá tác động môi trường. Phân tích kỹ lưỡng khả năng trả nợ, dòng tiền, và các yếu tố rủi ro tiềm ẩn. Đảm bảo tính độc lập và minh bạch trong quá trình thẩm định.

3.2. Tăng Cường Giám Sát Và Kiểm Tra Định Kỳ Sau Cho Vay

Công tác giám sát và kiểm tra sau cho vay cần được thực hiện thường xuyên và định kỳ. Theo dõi sát sao tình hình hoạt động của dự án, thu thập thông tin và phân tích báo cáo tài chính. Kiểm tra thực tế tại dự án để phát hiện sớm các dấu hiệu bất thường. Xây dựng cơ chế phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận liên quan.

3.3. Thiết Lập Hệ Thống Cảnh Báo Sớm Rủi Ro Tiềm Ẩn

Cần thiết lập hệ thống cảnh báo sớm để phát hiện kịp thời các dấu hiệu rủi ro tiềm ẩn. Sử dụng các chỉ số tài chính, phi tài chính, và thông tin thị trường để đánh giá rủi ro. Xây dựng các ngưỡng cảnh báo và có các biện pháp phản ứng phù hợp khi ngưỡng bị vượt quá. Hệ thống này cần được cập nhật và điều chỉnh thường xuyên để đảm bảo tính hiệu quả.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn Quản Lý Rủi Ro Tại Quỹ Ninh Bình

Việc áp dụng các phương pháp quản lý rủi ro vào thực tiễn hoạt động của Quỹ Đầu Tư Phát Triển Ninh Bình đòi hỏi sự chủ động và sáng tạo. Cần xây dựng kế hoạch hành động cụ thể, phân công trách nhiệm rõ ràng, và đảm bảo nguồn lực để thực hiện. Đồng thời, cần đánh giá hiệu quả của các biện pháp kiểm soát rủi ro và điều chỉnh khi cần thiết. Kinh nghiệm từ các tổ chức tín dụng khác cũng có thể được tham khảo.

4.1. Rà Soát Và Cập Nhật Quy Trình Cho Vay Đầu Tư Hiện Hành

Cần rà soát toàn bộ quy trình cho vay đầu tư hiện hành, từ khâu tiếp nhận hồ sơ đến giải ngân và giám sát sau cho vay. Cập nhật các quy định, chính sách, và thủ tục để phù hợp với tình hình thực tế. Đảm bảo tính minh bạch, rõ ràng, và dễ thực hiện trong quy trình.

4.2. Đào Tạo Nâng Cao Năng Lực Cán Bộ Tín Dụng Quỹ Ninh Bình

Nâng cao năng lực cho đội ngũ cán bộ tín dụng là yếu tố then chốt để quản lý rủi ro hiệu quả. Tổ chức các khóa đào tạo chuyên sâu về thẩm định dự án, phân tích tài chính, và quản lý rủi ro. Cập nhật kiến thức về các quy định pháp luật, thông tư hướng dẫn, và chuẩn mực kế toán. Tạo điều kiện để cán bộ học hỏi kinh nghiệm từ các tổ chức khác.

4.3. Đánh Giá Hiệu Quả Đầu Tư Của Các Dự Án Đã Giải Ngân

Thực hiện đánh giá hiệu quả hiệu quả đầu tư của các dự án đã giải ngân để rút ra bài học kinh nghiệm. Phân tích các yếu tố thành công và thất bại của dự án. Xác định các nguyên nhân gây ra rủi ro và có biện pháp phòng ngừa cho các dự án tương lai.

V. Hoàn Thiện Chính Sách Quy Định Cho Vay Đầu Tư Ninh Bình

Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay, việc hoàn thiện khung pháp lý và các chính sách cho vay là vô cùng quan trọng. Các quy định pháp luật về cho vay cần được rà soát, sửa đổi và bổ sung để phù hợp với thực tiễn. Đồng thời, cần xây dựng các quy trình và hướng dẫn chi tiết để đảm bảo tính minh bạch, công bằng và hiệu quả.

5.1. Rà Soát Các Quy Định Pháp Luật Về Cho Vay Đầu Tư

Các quy định pháp luật về cho vay cần được rà soát và đánh giá để xác định các điểm còn chồng chéo, thiếu rõ ràng hoặc chưa phù hợp với thực tiễn. Việc này giúp tạo ra một môi trường pháp lý minh bạch, ổn định và thuận lợi cho hoạt động cho vay đầu tư. Cần đảm bảo tuân thủ các thông tư hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước.

5.2. Xây Dựng Quy Trình Xử Lý Nợ Xấu Hiệu Quả

Một quy trình xử lý nợ xấu hiệu quả là rất cần thiết để giảm thiểu thiệt hại cho quỹ đầu tư phát triển. Quy trình này cần bao gồm các bước như nhận diện nợ xấu, phân loại nợ, đánh giá tài sản đảm bảo, và các biện pháp cơ cấu lại nợ, xử lý nợ như bán đấu giá tài sản, khởi kiện ra tòa, hoặc khoanh nợ, xóa nợ.

VI. Triển Vọng Quản Trị Rủi Ro Trong Cho Vay Đầu Tư Ninh Bình

Trong tương lai, công tác quản trị rủi ro trong lĩnh vực cho vay đầu tư của Quỹ Đầu Tư Phát Triển Ninh Bình sẽ ngày càng được chú trọng và hoàn thiện. Sự phát triển của công nghệ thông tin, các phương pháp đánh giá rủi ro tiên tiến, và sự hợp tác chặt chẽ với các tổ chức tài chính khác sẽ góp phần nâng cao hiệu quả quản lý và giảm thiểu rủi ro.

6.1. Ứng Dụng Công Nghệ Thông Tin Trong Quản Lý Rủi Ro

Việc ứng dụng công nghệ thông tin sẽ giúp tự động hóa các quy trình, nâng cao khả năng thu thập và phân tích dữ liệu, và cải thiện khả năng giám sát và cảnh báo rủi ro. Các phần mềm quản lý rủi ro, hệ thống chấm điểm tín dụng, và các công cụ phân tích dữ liệu lớn có thể giúp quỹ đưa ra các quyết định cho vay chính xác và hiệu quả hơn.

6.2. Tăng Cường Hợp Tác Với Các Tổ Chức Tín Dụng Và Tư Vấn

Hợp tác với các tổ chức tín dụng khác, các công ty tư vấn, và các chuyên gia tài chính có thể giúp quỹ tiếp cận các kiến thức, kinh nghiệm và công nghệ mới nhất trong lĩnh vực quản trị rủi ro. Tham gia các hiệp hội ngành nghề, diễn đàn, và hội thảo để trao đổi thông tin và học hỏi kinh nghiệm.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Đặt vấn đề Phần II: Nội dung và kết quả nghiên cứu bao gồm 3 chƣơng: - Chƣơng 1: Lý luận chung về vấn đề nghiên cứu. Chƣơng này tập trung đƣa ra cơ sở lý luận về địa vị pháp lý, đặc trƣng cơ bản cũng nhƣ các lĩnh vực hoạt động của Quỹ ĐTPTĐP; các lý luận chung về lĩnh vực cho vay đầu tƣ, các loại rủi ro cho vay có thể xảy ra, nguyên nhân dẫn đến rủi ro cũng nhƣ sự cần thiết phải quản trị rủi ro và các nhân tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro…. Trọng tâm là lý luận về quản trị rủi ro trong lĩnh vực cho vay đầu tƣ của Quỹ ĐTPTĐP - Chƣơng 2: Thực trạng quản trị rủi ro trong lĩnh vực cho vay đầu tƣ của NBDIF. Chƣơng này giới thiệu về quá trình hình thành và phát triển, tổ chức bộ máy nhân sự cũng nhƣ chức năng nhiệm vụ của Quỹ.

Tác giả đi sâu vào phân tích thực trạng lĩnh vực cho vay đầu tƣ, tình hình rủi ro trong cho vay đầu tƣ và thực trạng quản trị rủi ro trong lĩnh vực cho vay đầu tƣ tại Quỹ trong giai đoạn 2016-2018. - Chƣơng 3: Một số giải pháp chủ yếu nhằm tăng cƣờng quản trị rủi ro trong lĩnh vực cho vay đầu tƣ của NBDIF. Từ những cơ sở lý luận chung của vấn đề nghiên cứu cũng nhƣ những phân tích đánh giá về thực trạng quản trị rủi ro trong lĩnh vực cho vay đầu tƣ của Quỹ, tác giả đề xuất một số những giải pháp nhằm hoàn thiện và tăng cƣờng quản trị rủi ro trong lĩnh vực cho vay đầu tƣ của Quỹ trong thời gian tới. Phần III: Kết luận (LUAN.binh 3 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.

Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu của luận văn là đề xuất một số giải pháp nhằm tăng cƣờng quản trị rủi ro trong lĩnh vực cho vay đầu tƣ của NBDIF trong thời gian tới. Luận văn thực hiện các nhiệm vụ nghiên cứu sau: - Làm rõ những rủi ro trong lĩnh vực cho vay của NBDIF; nhận diện các loại rủi ro cũng nhƣ nguyên nhân dẫn đến rủi ro để đề xuất các biện pháp phòng ngừa, hạn chế. - Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro trong lĩnh vực cho vay đầu tƣ của NBDIF. - Đề xuất một số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro trong lĩnh vực cho vay của NBDIF.

Đối tƣợng nghiên cứu Đề tài tập chung nghiên cứu các vấn đề liên quan đến rủi ro cho vay và quản trị rủi ro trong lĩnh vực cho vay đầu tƣ của NBDIF trong những năm qua. Phạm vi nghiên cứu Không gian nghiên cứu là: Quỹ Đầu tƣ và phát triển Ninh Bình. Thời gian: số liệu phục vụ nghiên cứu đƣợc huy động từ các nguồn tại NBDIF giai đoạn 2016-2018. Phƣơng pháp nghiên cứu - Phƣơng pháp nghiên cứu: Đề tài đƣợc thực hiện dựa trên phƣơng pháp so sánh, phân tích và tổng hợp dữ liệu thu thập từ các báo cáo thống kê tại các đơn vị và các thông tin, số liệu từ internet, báo chí.Bên cạnh đó, đề tài cũng vận dụng các công trình khoa học có liên quan để làm phong phú và sâu sắc hơn các cơ sở khoa học và thực tiễn của đề tài.

- Phƣơng pháp thu thập số liệu: Thu thập từ thực tế hoạt động tại NBDIF và thu thập số liệu từ báo chí, Internet. Kết cấu đề tài Luận văn bao gồm 3 chƣơng: - Chƣơng 1: Lý luận chung về quản trị rủi ro trong lĩnh vực cho vay đầu tƣ của Quỹ ĐTPTĐP. - Chƣơng 2: Thực trạng quản trị rủi ro trong lĩnh vực cho vay đầu tƣ của NBDIF. - Chƣơng 3: Một số giải pháp chủ yếu nhằm tăng cƣờng quản trị rủi ro trong lĩnh vực cho vay đầu tƣ của NBDIF.binh 4 TIEU LUAN MOI download : [e-mail] CHƢƠNG I.

LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG LĨNH VỰC CHO VAY ĐẦU TƢ CỦA QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN ĐỊA PHƢƠNG 1.1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Theo định nghĩa truyền thống thì rủi ro là những sự kiện xảy ra có thể gây mất mát tài sản hay làm phát sinh một khoản nợ. Rủi ro theo định nghĩa hiện đại bao hàm nghĩa rộng hơn và không chỉ tính đến rủi ro tài chính mà còn bao gồm cả những rủi ro liên quan đến mục tiêu hoạt động và mục tiêu chiến lƣợc. Rủi ro là khả năng những sự kiện chƣa chắc chắn trong tƣơng lai sẽ làm cho chủ thể không đạt đƣợc những mục tiêu chiến lƣợc và mục tiêu hoạt động cũng nhƣ chi phí cơ hội của việc làm mất đi những cơ hội thị trƣờng. Rủi ro rất đa dạng và có thể đƣợc phân tích theo nhiều khía cạnh khác nhau nhƣ rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản, rủi ro hoạt động, … Căn cứ vào Khoản 01 Điều 03 của Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh tổ chức tín dụng nƣớc ngoài thì: “Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng là tổn thất có thể xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hay toàn bộ nghĩa vụ của mình theo cam kết”.

Nói cách khác, rủi ro tín dụng có thể xuất hiện trong các mối quan hệ mà trong đó các tổ chức tín dụng là chủ nợ, mà khách hàng nợ không thực hiện hoặc không đủ khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ khi đến hạn.2 Các chỉ số đo lƣờng rủi ro tín dụng - Các chỉ số đo lƣờng rủi ro:  Nợ quá hạn/Tổng dư nợ: Hệ số này phản ánh tỷ trọng nợ quá hạn trong tổng dƣ nợ cho vay của Quỹ, tỷ lệ này càng cao thì chất lƣợng tín dụng càng thấp và (LUAN.binh 5 TIEU LUAN MOI download : [e-mail] rủi ro tín dụng càng cao.  Nợ xấu/Tổng dư nợ: Hệ số này phản ánh tỷ trọng nợ xấu trong tổng dƣ nợ cho vay (nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5).  Nợ không có TSBĐ/ Tổng dư nợ: Hệ số này phản ánh tỷ trọng nợ không có TSBĐ trong tổng dƣ nợ cho vay.  Nợ xấu/Quỹ dự phòng rủi ro: Hệ số này phản ánh tỷ trọng nợ xấu trong tổng số tiền trích lập Quỹ dự phòng rủi ro.

 Dư nợ/ Tổng tài sản: Hệ số này cho biết tỷ trọng của lĩnh vực cho vay đầu tƣ trong tổng tài sản có, chỉ tiêu này càng lớn thì lợi nhuận cao nhƣng đồng thời rủi ro cho vay cũng rất cao.  Dự phòng tổn thất tín dụng/Dư nợ tín dụng: Chỉ tiêu này phản ánh cứ trên 100 đơn vị dƣ nợ tín dụng thì có bao nhiêu tổn thất không có khả năng thu hồi.2 Quản trị rủi ro tín dụng 1.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro là quá trình tiếp cận rủi ro một cách khoa học, toàn diện và có hệ thống nhằm nhận dạng, đo lƣờng, kiểm soát, và tối thiểu hoá những tác động bất lợi của rủi ro. Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình xây dựng và thực thi các chiến lƣợc, các chính sách quản lý và kinh doanh tín dụng nhằm hạn chế và giảm thấp nợ xấu trong kinh doanh tín dụng nâng cao chất lƣợng và hiệu quả hoạt động kinh doanh cả trong ngắn hạn và dài hạn của các tổ chức tín dụng.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng Nội dung của quản trị rủi ro tín dụng từ các tổ chức tín dụng hiện nay gồm có các nội dung chính sau: - Hoạch định chiến lƣợc tín dụng, xây dựng các quy trình, chính sách tín dụng: Chiến lƣợc tín dụng là hoạch định phát triển trong một khoảng thời gian xác định của tổ chức tín dụng. Chiến lƣợc hoạt động phản ánh thái độ sẵn sàng chấp nhận rủi ro của tổ chức tín dụng.

Thông qua chiến lƣợc tín dụng, các chính sách quy trình tín dụng đƣợc đặt ra nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng đạt đƣợc những kết quả khả quan nhƣ chiến lƣợc đã đề ra.binh 6 TIEU LUAN MOI download : [e-mail] - Phân tích tín dụng: Đây là nội dung cơ bản nhất của quản trị rủi ro tín dụng, phân tích tín dụng là việc thu thập và xử lý thông tin , xem xét đánh giá các yếu tố ảnh hƣởng đến khả năng trả nợ vay của khách hàng làm cơ sở cho việc đƣa ra các quyết định cho vay phù hợp. - Phân tán rủi ro tín dụng: Thực hiện tốt quy trình phân loại và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng cũng nhƣ các quy định về tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng, thành lập hệ thống nội bộ cho điểm và xếp hạng khách hàng trên cơ sở giám sát thƣờng xuyên tình hình hoạt động của khách hàng với các chỉ số cảnh báo sớm nhƣ các chỉ số phân tích tài chính và các thông tin về khách hàng vay vốn ở tổ chức tín dụng 1.2 TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN ĐỊA PHƢƠNG 1.1 Địa vị pháp lý và nguyên tắc hoạt động 1.1 Địa vị pháp lý Hệ thống Quỹ ĐTPTĐP là mô hình tài chính có tính chất đặc thù, ra đời bắt đầu từ năm 1997 trên cơ sở mô hình thí điểm là Quỹ Đầu tƣ phát triển đô thị Thành phố Hồ Chí Minh (nay là Công ty Đầu tƣ tài chính Nhà nƣớc TP.HCM -HFIC) với định hƣớng Ngân sách nhà nƣớc cấp vốn điều lệ ban đầu nhƣ nguồn “vốn mồi” để huy động các nguồn lực tài chính của các thành phần kinh tế để cho vay và đầu tƣ trực tiếp vào các dự án kết cấu hạ tầng KTXH ƣu tiên nhằm góp phần phát triển KTXH của địa phƣơng. Để tạo hành lang pháp lý thống nhất cho các Quỹ hoạt động, Chính phủ đã ban hành Nghị định số 138/2007/NĐ-CP ngày 28/8/2007 về tổ chức và hoạt động của Quỹ ĐTPTĐP (Nghị định số 138) và Nghị định số 37/2013/NĐ-CP ngày 22/4/2013 sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 138/2007/NĐ-CP (Nghị định số 37). Theo đó, Quỹ ĐTPTĐP là tổ chức tài chính Nhà nƣớc của địa phƣơng, hoạt động theo mô hình ngân hàng chính sách, không vì mục tiêu lợi nhuận, thực hiện (LUAN.binh 7 TIEU LUAN MOI download : [e-mail] huy động vốn để thực hiện cho vay và đầu tƣ phát triển kết cấu hạ tầng KTXH tại địa phƣơng.

Tên gọi Quỹ ĐTPTĐP là Quỹ Đầu tƣ phát triển, ghép với tên tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ƣơng.