192 May 2018 Banking Science & Training Review © Banking Academy, Hanoi, Vietnam Tap chi Khoa hoc & Dao tao Ngân hàng số 192 - tháng 5/2018 v. ISSN 1859 - 011X Vấn đề - Sự kiện 4o_ Đánh giá hiệu quả hoạt y Tội phạm công nghệ cao đối động doanh nghiệp sau jenoahec ! ® RauaAac mua bán sáp nhập tại Việt với ngành Ngân hàng Việt Nam 2005- 2016 Nam trong bồi cảnh cách mạng công nghiệp 4. Luong Minh Ha a So 192- Thang 5, 2018 trạng và một số khuyên Nguyén Minh Chi nghị chính sách Ngô Trần Vân Khanh PGS. Lé Thanh Tam Lựa chọn phương thức.
; 57 Pham Thi Thu Thao thanh toán quốc tế phù hợp - một số khuyến nghị đối với doanh nghiệp Chính sách & Thị trường Tài TS. Trần Nguyễn Hợp Châu chính - Tiền tệ Sử dụng bộ chỉ số đánh giá mức độ hội nhập tài chính Thực tiễn & kinh nghiệm để đánh giá mức độ hội quốc tế nhập thị trường trái phiêu éc Hạ thống quỹ hưu bồng trên Chính phủ Việt Nam thé_ giới: Kinh nghiệm quốc TONG BIEN TAP NCS. Trần Thị Thu Hương tế và xu hướng phát triển PGS. Bo Thi Kim Hao TS.
Trần Thị Xuân Anh PHO TONG BIEN TAP Quản trị Ngân hàng & ThS. Nguyễn Thành Hưng Doanh nghiệp ThS. Phạm Tiến Mạnh TS. Nguyén Thu Hien 20 Nghiên cứu cơ câu nguồn ThS.
Ngô Thị Hằng vốn của các công ty cổ HỘI DONG BIEN TAP phần dược phẩm niêm yết thông qua mô hình hồi quy Tổng hợp tin tức PGS. Nguyén Kim Anh ngưỡng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam TS. Đàm Thanh Tú PGS. To Ngoc Hung NCS.
Bùi Thị Hà Linh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển VN 28 Báo cáo tài chính của doanh TS. Bùi Tín Nghị nghiệp nhỏ và vừa- đối Học viện Ngân hàng tượng sử dụng và chất lượng P6S. Lê Thị Tuần Nghĩa thõng tỉn trên báo cáo tài chính Học viện Ngân hàng ThS. Nguyễn Bích Ngọc PGS.
To Kim Ngoc Hoc vién Ngan hang 35 Tác động của cổ phần hoá đến hiệu quả sử dụng vốn PGS. Pham Ngoc Phong của doanh nghiệp có nguồn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam gốc nhà nước GS. Stachuletz Rainer ThS. Hạ Thị Thu Thuỷ Trường Kinh tế và Luật Berlin (BSEL) 6S.
Nguyễn Văn Tiền Học viện Ngân hàng THONG TIN TOA SOAN Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng- Học viện Ngân hàng Địa chỉ: 12 Chùa Bộc, Đống Đa, Hà Nội - Tel. 043 852 9861 - Email: tapchikhdt@hvnh.vn Website: http://tapchi.vn/ Giấy phép xuất bản: 324/GP - BVHTT In tại Công ty Cổ phần In Công đoàn Việt Nam Giá: 30.000 đồng 1% pee; “ir Tội phạm công nghệ cao dối với ngành Ngân hàng Việt Nam trong bối cảnh cách mạng công nghiệp 4.0: thực trạng và một số khuyến nghị chính sách Lê Thanh Tâm Phạm Thị Thu Thảo Ngày nhận: 17/04/2018 Ngày nhận bản sửa: 26/04/2018 Ngày duyệt đăng: 23/05/2018 Cuộc cách mạng công nghiệp 4.0 tác động sâu rộng toàn bộ mọi hoạt động, nhưng cũng tạo ra rất nhiêu thách thức, rủi ro. Tội phạm sử dụng công nghệ cao nói chung, trong lĩnh vực ngán hàng HÔI riêng co Xu hướng gia tăng nhanh chóng cả về số lượng lẫn mức độ tỉnh , diễn biến phức tạp và gây ra nhiễu hậu qua nghiêm trọng. Tuy vậy, cách mạng công nghệ cũng đem lại cơ hội dé ngan hang tan dung nham phong c hong và hạn chế rủi ro.
Bài viet tap trung vao (i) tông quan các rui ro về tội phạm công nghệ cao đổi với ngành Ngân hàng trong cuộc cách mạng công nghiệp 4.0; (ii) phán tích, đánh giá thực trạng tội phạm công nghệ cao đối với ngành Ngân hàng tại Việt Nam: va (iii) đề xuất một số giải pháp nhằm tăng cường hạn c hể tội phạm công nghệ cao trong ngành Ngán hàng. Từ khóa: Cách mạng công nghiệp 4.0, công nghệ cao, internet, ngân hàng, rủi ro, tội phạm công nghệ cao. Giới thiệu nganh cong nghiép 6 moi quoc gia. Diéu nay tac động sâu rộng tới sự chuyền đổi của toàn uộc cách mạng công nghiệp 4.0 bộ hệ thống sản xuất, quản lý và quản trị của (industrie 4.0) trong thời đại xã hội loài người (Jorge Posada và các cộng sự, internet kết nỗi van vat (internet 2015; Mario Hermamn và cộng sự, 2016).
Trong of things) va tri tué nhân tạo ngành Ngân hàng, cuộc cách mạng công nghệ (artificial intelligence- AT) có mang lại nhiều lợi ích lớn như: Tăng khả năng tốc độ phát triển đột phá vê công nghệ chưa cung cấp sản phẩm dịch vụ hiện đại cho khách có tiền lệ trong lịch sử, phát triển theo hàm hàng thông qua tài chính sé (digital finance); dir sỐ mũ, phạm vi ảnh hưởng rộng lớn trên toàn liéu lon (big data) giúp tiếp cận thông tin, dữ cầu và đang phá vỡ câu trúc của hầu hết các liệu, kết nỗi, hợp tác; trí tuệ nhân tạo (artificial © Hoc vién Ngân hàng Tap chi Khoa hoc & Bao tao Ngan hang ISSN 1859 - 011X $ố 192- Tháng 5. 2018 VẤN ĐỀ - SỰ KIÊN intelligence- AT) giúp giảm chị phí, tăng năng công nghệ cao có nhiều biến thê đa dạng hơn. suất lao động. Tuy vậy, điều này cũng gây ra Tại Việt Nam, công nghệ cao được xác định nhiều khó khăn khi tội phạm công nghệ cao trong Luật Công nghệ cao 2008 là “công nghệ ngày cảng tinh vi.
Tội phạm sử dụng công nghệ có hàm lượng cao về nghiên cứu khoa học và cao tấn công vào lĩnh vực ngân hàng trên thế phát triển công nghệ; được tích hợp từ thành giới nói chung và tại Việt Nam có xu hướng gia tựu khoa học và công nghệ hiện đại; tạo ra sản tăng nhanh chóng cả về số lượng lẫn mức độ phẩm có chất lượng, tính năng vượt trội, giá trị tỉnh vi, diễn biến phức tạp và gây ra nhiều hậu gia (tăng cao, thân thiện với môi trường; có vai quả nghiêm trọng. Trước những thách thức đó, trò quan trọng đối với việc hình thành ngành việc phát hiện và phòng ngừa tội phạm sử dụng sản xuất, địch vụ mới hoặc hiện đại hóa ngành công nghệ cao trở thành vấn đề cấp thiết đối với sản xuất, dịch vụ hiện có” (Quốc hội, 2008). từng ngân hàng và cả hệ thong. Theo Khoản 1 Điều 3 Nghị định số 25/2014/ Bài viết tập trung vào (1) tông quan các rủi ro NĐ-CP, “tội phạm có sử dụng công nghệ cao về tội phạm công nghệ cao đồi với ngành Ngân là hành vi nguy hiểm cho xã hội được quy định hàng trong cuộc cách mạng công nghiệp 4.0; trong Bộ luật Hình sự có sử dụng công nghệ (11) phân tích, đánh giá thực trạng tội phạm cao” (Chính phủ, 2014).
Theo Bộ Luật Hình công nghệ cao đối với ngành Ngân hàng tại sự 2017, tội phạm công nghệ cao là “các hành Việt Nam; và (iii) đề xuất một số giải pháp vi nguy hiểm cho xã hội do người có năng lực nhăm tăng cường hạn chế tội phạm công nghệ trách nhiệm hình sự hoặc pháp nhân thương mại cao trong ngành Ngân hàng. thực hiện một cách cô ý hoặc vô ý, xâm phạm độc lap, chu quyên, thống nhất, toàn vẹn lãnh 2. Các rủi ro về tội phạm công nghệ cao đối tho Té quoc, xam pham che độ chính trị, chế độ với ngành ngân hàng trong cuộc cách mạng kinh tế, nền văn hóa, quốc phòng, an ninh, trật công nghiệp 4.0 tự, an toàn xã hội, quyên, lợi ích hợp pháp của tô chức, xâm phạm quyên con người, quyên, lợi Tội phạm công nghé cao trong cuộc cách ích hợp pháp của công dân, xâm phạm những mạng công nghiệp 4.0 lĩnh vực khác của trật tự pháp luật xã hội chủ Theo Halder &Jaishanka (2011), tội phạm công nghĩa” (Quốc hội, 2017). nghé cao (cybercrime) là “Các hành vi phạm tội Tổng kết lại, tội phạm sử dụng công nghệ cao được thực hiện đối với cá nhân, nhóm người có là tội phạm sử dụng tr! thức, kỹ năng, công cụ, hành vi phạm tội nhăm cô ý làm hại danh tiếng phương tiện công nghệ ở trình độ cao tác động của nạn nhân hoặc gây tôn hại về thể chất, tỉnh trái pháp luật đến thông tin, dữ liệu, tín hiệu thân, hoặc mắt mát cho nạn nhân trực tiếp hoặc được lưu trữ, xử lý, truyền tải trong hệ thống gián tiếp bằng cách sử dụng mạng viễn thông mạng máy tính, mạng viễn thông, thiết bị số, hiện đại như Internet (mạng không giới hạn ở xâm phạm đến trật tự an toàn thông tin, có thé Phòng trò chuyện, email, bảng thông báo và gay ton hai toi quyén va cac lợi ích hợp pháp nhóm) và điện thoại đi động (Bluetooth/SMS/ của cá nhân, tô chức, quốc gia.
Tội phạm công nghệ cao còn có một số tên gol Ai có thể là tội phạm công nghệ cao? khác: tội phạm máy tính, tội phạm sử dụng Xét về động cơ, về cơ bán có 3 nhóm trở thành công nghệ cao, tội phạm ảo, tội phạm không tội phạm công nghệ cao như sau: (I) Học sinh, gian ảo, tin tặc. Trên thế giới, cùng với sự phát sinh viên hay những người muốn chứng minh triển của máy tính, mạng máy tính và Internet, năng lực của bán thân mà thực hiện các hoạt tội phạm công nghệ cao đã trải qua nhiều hình động tấn công mạng vào các trang tin trên thái, từ đơn giản đến phức tạp, từ những cá thê Internet; (2) Các cá nhân, tô chức chuyên lừa đơn lẻ phát triển thành các tô chức lớn và hoạt đảo để trục lợi về kinh tế: (3) Các cá nhân, tổ động ngày cảng trở nên tình vi. Đặc biệt từ khi chức thực hiện hoạt động phá hoại hệ thống cách mạng công nghiệp 4.0 bùng nồ, tội phạm thông tin với mục đích chính trị. Trong đó, 2 Số 192- Tháng 5.
2018 Tap chi Khoa hoc & Đào tao Ngan hang VẤN ĐỀ - SỰ KIÊN nhóm thứ 3 có mức độ tác động lớn nhất, gây chiếm đoạt tài sản (47%) và kinh doanh sai trái ảnh hưởng đến trật tự, an toàn xã hội va an ninh (34. Đặc biệt, nhóm này chủ yếu có nguồn Hình 1 cũng thể hiện sự khác biệt về các loại gôc nước ngoài, không loại trừ có trường hợp tội phạm khác nhau trong các ngành. Trong đó, được hậu thuẫn từ chính phủ, do đó rất khó xử ngành Ngân hàng tài chính có ty lệ tội phạm lý, đối phó. Đối với nhóm I và nhóm 2, lực công nghệ cao lớn nhất (41%) so với các ngành lượng công an có thể thực hiện hoạt dong pha còn lại như tiêu dùng (30%), công nghệ (31%), An, truy bat thu pham.
Riéng đối với nhóm 3, sản xuất (29%).
