Bảng Ký Hiệu Chữ Viết Tắt và Hiệu Quả Hoạt Động Cho Vay Hộ Nghèo Tại Ngân Hàng Chính Sách Xã Hội

Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, việc cơ cấu lại hệ thống ngân hàng Việt Nam là vô cùng quan trọng. 65 trang · Ngân Hàng Chính Sách Xã Hội · 2015.

• Trường học: Ngân Hàng Chính Sách Xã Hội
• Chuyên ngành: Kinh Tế
• Đề tài: Hiệu Quả Hoạt Động Cho Vay Hộ Nghèo Tại Ngân Hàng Chính Sách Xã Hội
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2015
• Địa điểm: Huyện Hậu Lộc

Mục lục chi tiết

• PHẦN MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ NGHÈO CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI
• 1.1. Tổng quan về ngân hàng chính sách xã hội và hoạt động cho vay hộ nghèo của Ngân hàng Chính sách xã hội
• 1.1.1. Tổng quan về Ngân hàng Chính sách xã hội
• 1.1.2. Khái niệm Ngân hàng Chính sách xã hội
• 1.1.3. Đặc điểm, hoạt động cơ bản của Ngân hàng Chính sách xã hội
• 1.1.4. Hoạt động cho vay hộ nghèo của Ngân hàng Chính sách xã hội
• 1.2. Quan điểm về đói nghèo và nguyên nhân dẫn đến đói nghèo
• 1.3. Đặc điểm hộ nghèo
• 1.4. Quy định chung về cho vay hộ nghèo của Ngân hàng Chính sách xã hội
• 1.5. Hiệu quả hoạt động cho vay hộ nghèo của Ngân hàng Chính sách xã hội
• 1.5.1. Quan niệm hiệu quả hoạt động cho vay hộ nghèo
• 1.5.2. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay hộ nghèo
• 1.5.2.1. Dư nợ cho vay. Doanh số thu nợ
• 1.5.2.2. Số hộ vay vốn
• 1.5.2.3. Tỷ lệ nợ quá hạn
• 1.6. Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay hộ nghèo của Ngân hàng Chính sách xã hội
• 1.6.1. Nhân tố khách quan
• 1.6.2. Nhân tố chủ quan
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ NGHÈO TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN HẬU LỘC
• 2.1. Tổng quan về ngân hàng CSXH huyện Hậu Lộc
• 2.1.1. Vị trí địa lý, điều kiện tự nhiên của huyện Hậu Lộc
• 2.1.2. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Hậu Lộc
• 2.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của ngân hàng NHCSXH huyện Hậu Lộc
• 2.2.1. Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý
• 2.2.2. Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban
• 2.3. Khái quát tình hình hoạt động của NHCSXH huyện Hậu Lộc
• 2.3.1. Tình hình huy động vốn
• 2.3.2. Hoạt động cho vay
• 2.3.2.1. Thực trạng hiệu quả hoạt động cho vay hộ nghèo tại NHCSXH huyện Hậu Lộc
• 2.3.2.1.1. Dư nợ cho vay
• 2.3.2.1.2. Dư nợ cho vay hộ nghèo theo địa bàn xã
• 2.3.2.1.3. Dư nợ cho vay hộ nghèo theo hội đoàn thể
• 2.3.2.1.4. Doanh số thu nợ
• 2.3.2.1.5. Doanh số thu nợ theo địa bàn xã
• 2.3.2.1.6. Doanh số thu nợ theo tổ chức hội
• 2.3.2.2. Số hộ vay vốn
• 2.3.2.3. Tỷ lệ nợ quá hạn
• 2.4. Đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay hộ nghèo tại NHCSXH huyện Hậu Lộc
• 2.4.1. Kết quả đạt được
• 2.4.2. Hạn chế và nguyên nhân
• 2.4.2.1. Nguyên nhân hạn chế
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ NGHÈO TẠI NHCSXH HUYỆN HẬU LỘC
• 3.1. Phương hướng phát triển của NHCSXH huyện Hậu Lộc trong những năm tới
• 3.1.1. Phương hướng chung của ngân hàng chính sách xã hội huyện Hậu Lộc
• 3.1.2. Phương hướng nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay hộ nghèo của NHCSXH huyện Hậu Lộc
• 3.2. Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay hộ nghèo của NHCSXH huyện Hậu Lộc
• 3.2.1. Nâng cao năng lực hoạt động của NHCSXH huyện Hậu Lộc
• 3.2.1.1. Nâng cao năng lực của các cán bộ tín dụng
• 3.2.1.2. Nâng cao năng lực hoạt động của ngân hàng
• 3.2.2. Hoàn thiện quy trình và thủ tục vay vốn
• 3.2.3. Nâng cao chất lượng hoạt động của các tổ giao dịch
• 3.2.3.1. Tổ giao dịch lưu động tại xã
• 3.2.3.2. Đối với Tổ tiết kiệm và vay vốn
• 3.2.4. Giải pháp về huy động vốn
• 3.2.4.1. Huy động vốn từ NSNN
• 3.2.4.2. Huy động vốn từ tiền gửi tiết kiệm trong dân cư
• 3.2.5. Giải pháp về tổ chức cho vay
• 3.2.5.1. Mở rộng hình thức cho vay
• 3.2.5.2. Tăng cường kiểm soát việc sử dụng vốn vay
• 3.2.6. Tư vấn cho người nghèo sử dụng vốn hợp lý
• 3.3. Một số kiến nghị
• 3.3.1. Kiến nghị với chính phủ
• 3.3.2. Kiến nghị với NHCSXH Việt Nam
• 3.3.3. Kiến nghị với NHCSXH Huyện Hậu Lộc
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Hiệu Quả Cho Vay Hộ Nghèo NHCSXH Khái Niệm

Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, việc cơ cấu lại hệ thống ngân hàng Việt Nam là vô cùng quan trọng. Điều này bao gồm việc tách bạch tín dụng chính sách khỏi tín dụng thương mại, tạo điều kiện cho các ngân hàng nhà nước phát triển. Trước đây, nguồn vốn ưu đãi cho các đối tượng chính sách xã hội được phân bổ qua nhiều kênh khác nhau, dẫn đến sự phân tán nguồn lực và chồng chéo. Do đó, việc tập trung nguồn vốn này vào một kênh duy nhất là cần thiết. Ngân hàng Chính sách Xã hội (NHCSXH) ra đời để đáp ứng yêu cầu này, theo Nghị định 78/2002/NĐ-CP và Quyết định 131/2002/QĐ-TTg. NHCSXH là một tổ chức tín dụng nhà nước, hoạt động không vì lợi nhuận, được nhà nước cấp vốn và đảm bảo khả năng thanh toán. Ngân hàng huy động vốn từ nhiều nguồn, bao gồm tiền gửi có trả lãi, vốn đóng góp tự nguyện, và vốn ủy thác từ các tổ chức trong và ngoài nước. Mục tiêu chính của NHCSXH là cho vay ưu đãi đối với hộ nghèo, học sinh, sinh viên có hoàn cảnh khó khăn, và các đối tượng chính sách khác. NHCSXH có hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống liên ngân hàng, cung cấp các dịch vụ ngân hàng phù hợp với điều kiện thực tế.

1.1. Định Nghĩa Ngân Hàng Chính Sách Xã Hội NHCSXH

Ngân hàng Chính sách Xã hội (NHCSXH) là một tổ chức tín dụng đặc thù của Nhà nước, hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận. Mục tiêu chính là thực hiện các chương trình tín dụng ưu đãi cho hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác. NHCSXH được nhà nước cấp vốn, đảm bảo khả năng thanh toán và có chức năng huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau. Ngân hàng này đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện các mục tiêu quốc gia về xóa đói giảm nghèo và phát triển kinh tế - xã hội. NHCSXH có mạng lưới hoạt động rộng khắp cả nước, bao gồm các chi nhánh và phòng giao dịch tại các địa phương.

1.2. Đặc Điểm Hoạt Động Cơ Bản Của NHCSXH Hiện Nay

NHCSXH có nhiều đặc điểm khác biệt so với các ngân hàng thương mại. Hoạt động của ngân hàng không vì mục đích lợi nhuận, được Nhà nước bảo đảm khả năng thanh toán. Đối tượng cho vay chủ yếu là hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác. Chế độ tài chính, tiền lương và phụ cấp của cán bộ, viên chức do Thủ tướng Chính phủ quyết định. NHCSXH huy động vốn từ nhiều nguồn, bao gồm tiền gửi tiết kiệm, phát hành trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh, và vay từ các tổ chức tín dụng khác. Ngân hàng cung cấp các dịch vụ thanh toán, ngân quỹ và cho vay ngắn, trung và dài hạn để phục vụ sản xuất kinh doanh, tạo việc làm và cải thiện đời sống cho người dân.

II. Hoạt Động Cho Vay Hộ Nghèo NHCSXH Quan Điểm Quy Định

Hoạt động cho vay hộ nghèo của Ngân hàng Chính sách Xã hội là một trong những nhiệm vụ quan trọng nhất. Để hiểu rõ hơn về hoạt động này, cần phải xem xét quan điểm về đói nghèo và các quy định chung về cho vay hộ nghèo. Theo định nghĩa của Hội nghị giảm đói nghèo ở Châu Á- Thái Bình Dương, nghèo là tình trạng thiếu thốn các nhu cầu thiết yếu. Chuẩn nghèo được xác định dựa trên mức thu nhập bình quân đầu người. Ở Việt Nam, chuẩn nghèo được điều chỉnh theo từng giai đoạn để phù hợp với tình hình phát triển kinh tế - xã hội. NHCSXH thực hiện cho vay hộ nghèo thông qua hai phương thức chính: cho vay trực tiếp qua Tổ TK&VV và cho vay gián tiếp qua các tổ chức chính trị - xã hội. Quy trình cho vay được thực hiện một cách chặt chẽ, từ khâu xét duyệt hồ sơ đến giải ngân và thu hồi nợ. Mục tiêu là đảm bảo nguồn vốn được sử dụng hiệu quả và đúng mục đích, góp phần vào công cuộc xóa đói giảm nghèo bền vững.

2.1. Quan Điểm Về Đói Nghèo Nguyên Nhân Dẫn Đến Nghèo

Đói nghèo là một vấn đề phức tạp, có nhiều nguyên nhân khác nhau. Theo chuẩn nghèo Châu Á, người nghèo là người sống dưới mức 1,35USD/ngày. Ở Việt Nam, chuẩn nghèo được xác định dựa trên mức thu nhập bình quân đầu người. Có nhiều nguyên nhân dẫn đến đói nghèo, bao gồm các yếu tố khách quan như thiên tai, dịch bệnh, và các yếu tố chủ quan như thiếu vốn, thiếu kiến thức, và sức khỏe yếu kém. Để giảm nghèo hiệu quả, cần phải có các giải pháp toàn diện, giải quyết các nguyên nhân gốc rễ của vấn đề. Chính sách tín dụng cho hộ nghèo đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ người nghèo tiếp cận nguồn vốn để phát triển sản xuất kinh doanh.

2.2. Quy Định Chung Về Cho Vay Hộ Nghèo Của NHCSXH

NHCSXH thực hiện cho vay hộ nghèo thông qua hai phương thức chính: cho vay trực tiếp qua Tổ TK&VV và cho vay gián tiếp qua các tổ chức chính trị - xã hội. Quy trình cho vay được thực hiện một cách chặt chẽ, từ khâu xét duyệt hồ sơ đến giải ngân và thu hồi nợ. Lãi suất cho vay ưu đãi, thời hạn vay linh hoạt, và các thủ tục vay vốn được đơn giản hóa để tạo điều kiện thuận lợi cho người nghèo tiếp cận nguồn vốn. NHCSXH cũng phối hợp với các tổ chức chính trị - xã hội để tư vấn, hướng dẫn người nghèo sử dụng vốn vay hiệu quả.

2.3. Phương Thức Cho Vay Qua Tổ Tiết Kiệm Vay Vốn

Phương thức cho vay qua Tổ TK&VV là một trong những phương thức hiệu quả nhất của NHCSXH. Tổ TK&VV được thành lập trên cơ sở tự nguyện của các hộ nghèo, có vai trò quan trọng trong việc bình xét đối tượng vay vốn, giám sát việc sử dụng vốn vay, và thu hồi nợ. Quy trình cho vay qua Tổ TK&VV được thực hiện một cách minh bạch, công khai, đảm bảo sự tham gia của cộng đồng. NHCSXH cũng tăng cường kiểm tra, giám sát hoạt động của các Tổ TK&VV để đảm bảo hiệu quả hoạt động.

III. Đánh Giá Hiệu Quả Cho Vay Hộ Nghèo Các Chỉ Tiêu Quan Trọng

Để đánh giá hiệu quả cho vay hộ nghèo của Ngân hàng Chính sách Xã hội, cần phải xem xét các chỉ tiêu quan trọng như dư nợ cho vay, doanh số thu nợ, số hộ vay vốn, và tỷ lệ nợ quá hạn. Dư nợ cho vay thể hiện quy mô tín dụng của ngân hàng. Doanh số thu nợ phản ánh khả năng thu hồi vốn. Số hộ vay vốn cho thấy mức độ tiếp cận tín dụng của người nghèo. Tỷ lệ nợ quá hạn là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá rủi ro tín dụng. Ngoài ra, cần phải xem xét các yếu tố định tính như tác động của tín dụng đến đời sống của người nghèo, khả năng tạo việc làm, và cải thiện thu nhập. Việc đánh giá hiệu quả cho vay cần được thực hiện một cách toàn diện, khách quan, và khoa học.

3.1. Dư Nợ Cho Vay Hộ Nghèo Phân Tích Chi Tiết

Dư nợ cho vay là một trong những chỉ tiêu quan trọng nhất để đánh giá hiệu quả cho vay hộ nghèo. Dư nợ cho vay thể hiện quy mô tín dụng của ngân hàng, cho thấy mức độ hỗ trợ của ngân hàng đối với người nghèo. Cần phải phân tích dư nợ cho vay theo địa bàn, theo chương trình tín dụng, và theo đối tượng vay vốn để có cái nhìn toàn diện về tình hình cho vay. Phân tích dư nợ cho vay giúp ngân hàng đánh giá được hiệu quả của các chương trình tín dụng và có các điều chỉnh phù hợp.

3.2. Doanh Số Thu Nợ Đánh Giá Khả Năng Thu Hồi Vốn

Doanh số thu nợ là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá khả năng thu hồi vốn của Ngân hàng Chính sách Xã hội. Doanh số thu nợ phản ánh hiệu quả quản lý nợ của ngân hàng, cho thấy khả năng trả nợ của người vay. Cần phải phân tích doanh số thu nợ theo địa bàn, theo chương trình tín dụng, và theo đối tượng vay vốn để có cái nhìn chi tiết về tình hình thu hồi nợ. Doanh số thu nợ cao cho thấy ngân hàng quản lý nợ tốt và người vay có khả năng trả nợ.

3.3. Tỷ Lệ Nợ Quá Hạn Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay

Tỷ lệ nợ quá hạn là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá rủi ro tín dụng trong cho vay hộ nghèo. Tỷ lệ nợ quá hạn cao cho thấy ngân hàng đang đối mặt với rủi ro tín dụng lớn, có thể ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Cần phải phân tích tỷ lệ nợ quá hạn theo địa bàn, theo chương trình tín dụng, và theo đối tượng vay vốn để xác định nguyên nhân và có các biện pháp xử lý kịp thời. Quản lý rủi ro tín dụng là một trong những nhiệm vụ quan trọng nhất của NHCSXH.

IV. Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Cho Vay Hộ Nghèo NHCSXH

Để nâng cao hiệu quả cho vay hộ nghèo của Ngân hàng Chính sách Xã hội, cần phải có các giải pháp đồng bộ và toàn diện. Các giải pháp này bao gồm nâng cao năng lực hoạt động của ngân hàng, hoàn thiện quy trình và thủ tục vay vốn, nâng cao chất lượng hoạt động của các tổ giao dịch, tăng cường huy động vốn, và tư vấn cho người nghèo sử dụng vốn hợp lý. Ngoài ra, cần phải có sự phối hợp chặt chẽ giữa NHCSXH với các tổ chức chính trị - xã hội, các cấp chính quyền, và cộng đồng để tạo môi trường thuận lợi cho hoạt động cho vay. Mục tiêu là đảm bảo nguồn vốn được sử dụng hiệu quả, góp phần vào công cuộc xóa đói giảm nghèo bền vững.

4.1. Nâng Cao Năng Lực Hoạt Động Của NHCSXH

Nâng cao năng lực hoạt động của NHCSXH là một trong những giải pháp quan trọng nhất để nâng cao hiệu quả cho vay hộ nghèo. Điều này bao gồm nâng cao năng lực của các cán bộ tín dụng, nâng cao năng lực quản lý của ngân hàng, và đầu tư vào công nghệ thông tin. Cán bộ tín dụng cần được đào tạo, bồi dưỡng để nâng cao trình độ chuyên môn, kỹ năng nghiệp vụ, và đạo đức nghề nghiệp. NHCSXH cần áp dụng các công nghệ tiên tiến để nâng cao hiệu quả quản lý và giảm chi phí hoạt động.

4.2. Hoàn Thiện Quy Trình Thủ Tục Vay Vốn NHCSXH

Hoàn thiện quy trình và thủ tục vay vốn là một giải pháp quan trọng để tạo điều kiện thuận lợi cho người nghèo tiếp cận nguồn vốn. Quy trình vay vốn cần được đơn giản hóa, giảm bớt các thủ tục rườm rà, và công khai minh bạch. NHCSXH cần phối hợp với các tổ chức chính trị - xã hội để hướng dẫn người nghèo làm thủ tục vay vốn. Mục tiêu là giảm thiểu chi phí và thời gian vay vốn cho người nghèo.

4.3. Tăng Cường Kiểm Soát Việc Sử Dụng Vốn Vay

Tăng cường kiểm soát việc sử dụng vốn vay là một giải pháp quan trọng để đảm bảo nguồn vốn được sử dụng hiệu quả và đúng mục đích. NHCSXH cần phối hợp với các tổ chức chính trị - xã hội và cộng đồng để giám sát việc sử dụng vốn vay của người nghèo. Cần phải có các biện pháp xử lý nghiêm các trường hợp sử dụng vốn sai mục đích. Mục tiêu là đảm bảo nguồn vốn được sử dụng để phát triển sản xuất kinh doanh, tạo việc làm và cải thiện đời sống cho người nghèo.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong tiến trình đổi mới kinh tế và cải cách hệ thống tài chính tín dụng tại Việt Nam, chủ trương tách bạch chức năng tín dụng chính sách ra khỏi ngân hàng thương mại được hiện thực hóa thông qua Nghị định số 78/2002/NĐ-CP và Quyết định số 131/2002/QĐ-TTg ngày 04/10/2002 của Thủ tướng Chính phủ, dẫn đến sự thành lập của Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) trên cơ sở tổ chức lại Ngân hàng Phục vụ người nghèo. Định chế tài chính đặc thù này hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận, giữ vai trò chuyển tải nguồn vốn ưu đãi của Nhà nước đến người nghèo, học sinh sinh viên và các đối tượng chính sách nhằm thực hiện Chương trình mục tiêu quốc gia về xóa đói giảm nghèo.

Tại địa bàn huyện Hậu Lộc, tỉnh Thanh Hóa – một địa phương có 141,5 km² diện tích tự nhiên, gồm 3 vùng sinh thái (đồi núi, đồng bằng và ven biển) với 12 km bờ biển – đời sống kinh tế của người dân phụ thuộc lớn vào nông nghiệp, khai thác nuôi trồng thủy hải sản và tiểu thủ công nghiệp. Dù kinh tế duy trì tốc độ tăng trưởng khá (năm 2015 đạt 13,5%, GDP đạt 2.470 tỷ đồng), tỷ lệ nghèo đói trên địa bàn vẫn ở mức cao: toàn huyện ghi nhận 4.372 hộ nghèo (chiếm 10,15% tổng số hộ) và 5.069 hộ cận nghèo (chiếm 11,84%). Hoạt động tín dụng cho hộ nghèo tại Phòng giao dịch NHCSXH huyện Hậu Lộc đối mặt với nhiều khó khăn nội tại như nguy cơ rủi ro tín dụng do thời tiết, thiên tai; quy mô vốn vay chưa đồng bộ; tình trạng nợ quá hạn và ý thức sử dụng vốn chưa đúng mục đích ở một bộ phận dân cư.

Xuất phát từ thực tiễn trên, khóa luận xác định các mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể như sau:

1. Hệ thống hóa cơ sở lý luận về Ngân hàng Chính sách xã hội và các tiêu chí đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay hộ nghèo.
2. Phân tích, đánh giá thực trạng hiệu quả hoạt động cho vay hộ nghèo tại Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Hậu Lộc trong giai đoạn 2013 – 2015.
3. Đề xuất hệ thống các giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay hộ nghèo của chi nhánh trong giai đoạn tiếp theo.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài được giới hạn:

• Đối tượng nghiên cứu: Hiệu quả hoạt động cho vay hộ nghèo.
• Phạm vi không gian: Phòng giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Hậu Lộc, tỉnh Thanh Hóa.
• Phạm vi thời gian: Thu thập, khảo sát và phân tích số liệu thứ cấp trong giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2015.

---

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Về cơ sở lý luận và pháp lý, khóa luận vận dụng các văn bản quản lý nhà nước và chuẩn nghèo quốc gia, quốc tế gồm:

• Khung pháp lý điều chỉnh: Nghị định số 78/2002/NĐ-CP; Quyết định số 131/2002/QĐ-TTg về việc thành lập NHCSXH; Quyết định số 162/2003/QĐ-TTg ngày 22/01/2003 về Điều lệ tổ chức và hoạt động của NHCSXH; Quyết định số 602/QT-HĐQT ngày 10/05/2003 thành lập NHCSXH huyện Hậu Lộc; Quyết định số 852/QĐ-TTg ngày 10/07/2012 của Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Chiến lược phát triển NHCSXH giai đoạn 2012 – 2020.
• Khái niệm và chuẩn mực nghèo đói: Khái niệm đói nghèo theo Hội nghị giảm đói nghèo khu vực Châu Á - Thái Bình Dương (Băng Cốc, 1993); chuẩn nghèo Châu Á 1,35 USD/ngày do Ngân hàng Phát triển Châu Á (ADB, 2008) công bố; chuẩn hộ nghèo Việt Nam giai đoạn 2011 – 2015 theo Quyết định số 09/2011/QĐ-TTg (thu nhập bình quân từ 400.000 đồng/người/tháng trở xuống đối với nông thôn và từ 500.000 đồng/người/tháng trở xuống đối với thành thị).
• Hệ thống chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng chính sách: Dư nợ cho vay, doanh số thu nợ, số hộ vay vốn và tỷ lệ nợ quá hạn.

Khóa luận sử dụng kết hợp 4 phương pháp nghiên cứu cụ thể:

1. Phương pháp thống kê kinh tế: Thu thập, hệ thống hóa và phân loại các chuỗi số liệu tài chính, kế toán từ Phòng giao dịch NHCSXH huyện Hậu Lộc.
2. Phương pháp tổng hợp: Phân tích, tổng hợp thông tin định tính và định lượng từ báo cáo tổng kết giai đoạn 2013 – 2015 để rút ra nhận định chung.
3. Phương pháp so sánh: Đánh giá biến động tuyệt đối (+/-) và tương đối (%) giữa các năm 2014/2013 và 2015/2014 nhằm xác định quy mô, tốc độ tăng trưởng tín dụng, phân hóa theo địa bàn xã và tổ chức hội đoàn thể.
4. Phương pháp chuyên gia: Thu thập thông tin, đánh giá thực trạng thông qua tham vấn ý kiến, kinh nghiệm của cán bộ nhân viên chi nhánh ngân hàng và giảng viên Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh.

Nguồn dữ liệu của nghiên cứu là dữ liệu thứ cấp từ các báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo tín dụng chính sách do Tổ Kế hoạch tín dụng và Tổ Kế toán ngân quỹ của Phòng giao dịch NHCSXH huyện Hậu Lộc cung cấp.

---

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Cơ sở lý luận về hiệu quả hoạt động cho vay hộ nghèo của Ngân hàng Chính sách xã hội

Chương này tập trung làm rõ bản chất pháp lý và kinh tế của NHCSXH. Đây là tổ chức tín dụng nhà nước hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận, được Nhà nước cấp vốn điều lệ, bảo đảm khả năng thanh toán, áp dụng tỷ lệ dự trữ bắt buộc 0%, không tham gia bảo hiểm tiền gửi, được miễn thuế và các khoản nộp ngân sách nhà nước nhưng vẫn mang tính chất kinh doanh tiền tệ.

Tác giả phân tích các quy định và đặc điểm nghiệp vụ của chương trình cho vay hộ nghèo:

• Lãi suất và mức vay: Lãi suất ưu đãi thống nhất toàn quốc là 6,6%/năm (khoản bù chênh lệch do Ngân sách Nhà nước cấp qua Bộ Tài chính); mức dư nợ cho vay tối đa tại thời điểm nghiên cứu là 50 triệu đồng/hộ; thời hạn vay chia thành ngắn hạn (dưới 1 năm), trung và dài hạn (trên 1 năm). Vay vốn không cần tài sản thế chấp.
• Phương thức cho vay: Gồm hai kênh: cho vay trực tiếp qua Tổ Tiết kiệm và Vay vốn (Tổ TK&VV) với quy trình 7 bước; cho vay gián tiếp ủy thác qua 4 tổ chức chính trị - xã hội (Hội Liên hiệp Phụ nữ, Hội Nông dân, Hội Cựu chiến binh, Đoàn Thanh niên Cộng sản Hồ Chí Minh) với quy trình 8 bước.
• Nhân tố ảnh hưởng: Tác giả phân định hai nhóm nhân tố tác động đến hiệu quả cho vay: nhóm khách quan (môi trường tự nhiên, kinh tế, chính sách nhà nước, khuôn khổ pháp lý, nhận thức và năng lực sản xuất của hộ nghèo) và nhóm chủ quan (tăng trưởng nguồn vốn huy động, mô hình tổ chức, chính sách tín dụng, cơ sở vật chất, phẩm chất và năng lực cán bộ ngân hàng).

Chương 2: Thực trạng hiệu quả hoạt động cho vay hộ nghèo tại Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Hậu Lộc

Nội dung chương 2 giới thiệu tổng quan về huyện Hậu Lộc và Phòng giao dịch NHCSXH huyện Hậu Lộc (thành lập theo Quyết định số 602/QT-HĐQT ngày 10/05/2003, trụ sở tại Thôn Đại Hữu, xã Mỹ Lộc). Bộ máy nhân sự gồm 1 Giám đốc (ông Lê Đức Cường), 1 Phó Giám đốc (ông Vương Hùng Cường), Tổ Kế hoạch tín dụng (6 người: 1 tổ trưởng, 5 cán bộ tín dụng), Tổ Kế toán ngân quỹ (3 người: 1 tổ trưởng, 1 kế toán, 1 thủ quỹ) và 2 lái xe kiêm bảo vệ.

Tác giả đi sâu phân tích chuỗi số liệu hoạt động giai đoạn 2013 – 2015 thông qua các bảng tổng hợp sau:

1. Cơ cấu và quy mô nguồn vốn:

Chỉ tiêu	Năm 2013	Năm 2014	Năm 2015	So sánh 2014/2013 (+/-)	So sánh 2015/2014 (+/-)	Tỷ trọng 2015 (%)
Tổng nguồn vốn (triệu đồng)	267.317	293.830	303.559	+26.513	+9.729 (+3,31%)	100%
Nguồn vốn Trung ương	261.164	285.296	289.609	+24.132	+4.313	95,6%
Nguồn huy động trong tỉnh	6.153	8.534	13.950	+2.381 (+38,7%)	+5.416 (+58,0%)	4,4%

Nguồn vốn hoạt động phụ thuộc lớn vào Trung ương (chiếm 95,6% – 97,7%). Dù nguồn vốn huy động tại địa phương tăng từ 6.153 triệu đồng lên 13.950 triệu đồng vào năm 2015, tỷ trọng đóng góp vẫn ở mức khiêm tốn.

2. Tình hình dư nợ các chương trình tín dụng chính sách: Dư nợ tập trung chủ yếu vào 4 chương trình mũi nhọn:

• Cho vay hộ nghèo: 64.445 triệu đồng (2013), 64.887 triệu đồng (2014) và 65.887 triệu đồng (2015).
• Cho vay HSSV có hoàn cảnh khó khăn: 64.152 triệu đồng (năm 2014).
• Cho vay Hộ cận nghèo: 51.896 triệu đồng (năm 2014).
• Cho vay Nước sạch & Vệ sinh môi trường nông thôn (NS&VSMT): 28.520 triệu đồng (chiếm tỷ trọng 11,68% năm 2013; 11,98% năm 2014; 12,11% năm 2015).
• Các chương trình khác chiếm dư nợ nhỏ hơn: Giải quyết việc làm (6.731 triệu đồng), Vùng khó khăn (10.125 triệu đồng), Hộ thoát nghèo (7.811 triệu đồng), Hộ nghèo về nhà ở (3.812 triệu đồng), Hộ nghèo theo QĐ 48 (2.275 triệu đồng), Xuất khẩu lao động (1.203 triệu đồng), Thương nhân vùng khó khăn (200 triệu đồng).

3. Dư nợ cho vay hộ nghèo phân theo hội đoàn thể nhận ủy thác:

Tổ chức hội nhận ủy thác	Năm 2013 (tr.đ)	Năm 2014 (tr.đ)	Năm 2015 (tr.đ)	2014/2013 (+/- tr.đ)	2015/2014 (+/- tr.đ)	Tốc độ tăng 2015 (%)
Hội Phụ nữ	31.780	31.997	32.763	+217	+766	2,39%
Hội Nông dân	25.698	25.898	26.005	+200	+107	0,42%
Hội Cựu chiến binh	6.712	6.719	6.799	+7	+80	1,21%
Đoàn Thanh niên	632	650	697	+18	+47	7,23%
Tổng cộng	64.000	64.887	65.887	+442	+1.000	1,54%

Hội Phụ nữ và Hội Nông dân quản lý tỷ trọng dư nợ lớn nhất (chiếm gần 90% tổng dư nợ), trong khi Đoàn Thanh niên có mức tăng trưởng tương đối cao nhất năm 2015 (7,23%).

4. Chỉ tiêu doanh số thu nợ, số hộ vay và tỷ lệ nợ quá hạn:

• Doanh số thu nợ: Duy trì đà tăng trưởng qua các năm, từ 27.192 triệu đồng (năm 2013) lên 27.362 triệu đồng (năm 2014, tăng 170 triệu đồng) và đạt 28.211 triệu đồng (năm 2015, tăng 849 triệu đồng; một số bảng tổng hợp khác trong văn bản ghi nhận mức 28.640 triệu đồng).
• Số hộ nghèo vay vốn: Năm 2013 có 1.387 hộ; năm 2014 tăng lên 1.432 hộ (tăng 45 hộ / 3,23%); năm 2015 giảm xuống 1.400 hộ (giảm 32 hộ / 2,23%). Tác giả chỉ ra nguyên nhân giảm là do tỷ lệ hộ nghèo toàn huyện giảm, số hộ thoát nghèo tăng, đồng thời người dân có xu hướng chuyển từ vay ngắn hạn sang trung hạn.
• Tỷ lệ nợ quá hạn: Tỷ lệ nợ quá hạn giảm liên tục và duy trì dưới mức khống chế 0,5%: đạt 0,42% (năm 2013), giảm xuống 0,26% (năm 2014, giảm 0,16%) và còn 0,22% (năm 2015, giảm 0,04%).

Đánh giá tổng quát của chương chỉ rõ một số hạn chế: công tác xác định đối tượng hộ nghèo vay vốn tại cấp cơ sở còn mang tính bình quân, nể nang, dàn trải; một số tổ chức hội cấp xã buông lỏng kiểm tra sau giải ngân; chất lượng hoạt động của mạng lưới Tổ TK&VV không đồng đều; cán bộ tín dụng của chi nhánh tuổi đời còn trẻ, thiếu kinh nghiệm thực tế trong tư vấn sản xuất nông nghiệp.

Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay hộ nghèo tại NHCSXH huyện Hậu Lộc

Dựa trên Chiến lược phát triển NHCSXH đến năm 2020 (Quyết định số 852/QĐ-TTg) với định hướng duy trì tốc độ tăng trưởng dư nợ hàng năm từ 15 – 20% và giữ tỷ lệ nợ quá hạn dưới 0,3%, chương 3 đề xuất 6 nhóm giải pháp cụ thể:

1. Nâng cao năng lực cán bộ tín dụng và tổ chức: Tổ chức học tập nghiệp vụ cố định vào chiều thứ Sáu hàng tuần; tập huấn định kỳ hàng quý về tín dụng, kế toán, kiểm tra và tin học; bồi dưỡng kiến thức sản xuất nông - lâm - ngư nghiệp để cán bộ có năng lực tư vấn phương án sử dụng vốn cho hộ vay; giáo dục đạo đức nghề nghiệp.
2. Đào tạo Ban quản lý Tổ Tiết kiệm và Vay vốn: Xây dựng đội ngũ tổ trưởng Tổ TK&VV thành lực lượng "cán bộ không chuyên", thành thạo kỹ năng ghi chép sổ sách, thu lãi, tính hoa hồng, nắm vững văn bản chính sách và quy trình xử lý nợ rủi ro.
3. Nâng cao năng lực hoạt động ngân hàng: Đổi mới cơ chế tài chính theo hướng tự chủ, áp dụng cơ chế khoán tài chính theo kết quả công việc ổn định trong 5 năm; tăng cường kiểm tra chuyên đề và đột xuất; phối hợp chặt chẽ với Ban giảm nghèo và UBND cấp xã.
4. Hoàn thiện quy trình và thủ tục cho vay: Thiết kế thời hạn cho vay linh hoạt theo chu kỳ sinh trưởng của cây trồng, vật nuôi; đề xuất nâng thời hạn cho vay lên tối đa 7 năm đối với các dự án chăn nuôi gia súc, trồng cây công nghiệp dài ngày, lâm nghiệp; nghiên cứu cơ chế bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay đối với các món vay quy mô lớn, thời hạn dài; linh hoạt thời điểm thu gốc và lãi theo mùa vụ thu hoạch.
5. Đẩy mạnh công tác huy động vốn: Tăng cường huy động tiền gửi tiết kiệm thông qua mạng lưới Tổ TK&VV trong cộng đồng dân cư và tranh thủ tối đa nguồn vốn ngân sách địa phương ủy thác.
6. Kiến nghị các cấp: Kiến nghị Chính phủ tiếp tục hỗ trợ nguồn vốn và hoàn thiện hành lang pháp lý; kiến nghị NHCSXH Việt Nam mở rộng mức cho vay phù hợp với biến động giá cả; kiến nghị cấp ủy, chính quyền huyện Hậu Lộc chỉ đạo Ban chỉ đạo giảm nghèo xã bình xét đúng đối tượng thụ hưởng và hỗ trợ xử lý nợ chây ỳ.

---

Kết quả và đóng góp của khóa luận

Khóa luận đã tổng hợp và phản ánh bức tranh số liệu toàn diện về hoạt động tín dụng chính sách đối với hộ nghèo tại địa bàn nghiên cứu:

• Phản ánh được sự tăng trưởng liên tục về quy mô nguồn vốn (đạt 303.559 triệu đồng năm 2015) và dư nợ cho vay hộ nghèo (từ 64.445 triệu đồng năm 2013 lên 65.887 triệu đồng năm 2015).
• Minh chứng sự cải thiện chất lượng tín dụng thông qua việc hạ thấp tỷ lệ nợ quá hạn từ 0,42% (2013) xuống 0,26% (2014) và 0,22% (2015), luôn duy trì thấp hơn giới hạn quy định ngành (dưới 1%).
• Phân tích chi tiết mức độ tham gia của 4 tổ chức chính trị - xã hội trong cơ chế ủy thác tín dụng, chỉ ra vai trò nòng cốt của Hội Phụ nữ (quản lý 32.763 triệu đồng dư nợ năm 2015) và Hội Nông dân (quản lý 26.005 triệu đồng dư nợ năm 2015).
• Tác giả tự nêu đóng góp thực tiễn khi chỉ ra những mắt xích yếu kém trong quy trình bình xét tại cơ sở (tình trạng chia nhỏ vốn, nể nang theo tình làng nghĩa xóm) và đưa ra các đề xuất điều chỉnh thời hạn cho vay lên 7 năm đối với chăn nuôi/cây dài ngày, cơ chế khoán tài chính 5 năm tại phòng giao dịch cấp huyện.

---

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

Khóa luận tồn tại một số hạn chế do văn bản gốc xác lập:

• Phạm vi thời gian: Chuỗi số liệu phân tích dừng lại ở giai đoạn 2013 – 2015, chưa phản ánh được tác động của các chính sách tín dụng theo chuẩn nghèo đa chiều áp dụng cho giai đoạn sau năm 2015.
• Hạn chế về chỉ tiêu đo lường tác động: Nghiên cứu chủ yếu khai thác số liệu thống kê nội bộ của ngân hàng (nguồn vốn, dư nợ, thu nợ, nợ quá hạn) mà chưa tiến hành điều tra khảo sát xã hội học độc lập về mức tăng thu nhập thực tế hoặc tỷ lệ tái nghèo của các hộ vay sau khi hoàn vốn.
• Hướng nghiên cứu tiếp: Mở rộng nghiên cứu đánh giá hiệu quả kinh tế - xã hội định lượng của các chương trình tín dụng liên kết (như cho vay hộ cận nghèo, hộ mới thoát nghèo, NS&VSMT) trong việc hỗ trợ giảm nghèo bền vững theo tiêu chuẩn nghèo đa chiều.

---

Giá trị tham khảo

Tài liệu là nguồn tham khảo phục vụ các nhóm đối tượng sau:

• Sinh viên, học viên ngành Tài chính - Ngân hàng, Kinh tế phát triển: Tham khảo phương pháp phân tích thực trạng tín dụng chính sách tại chi nhánh cấp huyện, quy trình ủy thác tín dụng qua tổ chức chính trị - xã hội và phương pháp lập bảng so sánh số liệu hoạt động ngân hàng.
• Cán bộ quản lý tín dụng chính sách tại các địa phương có điều kiện tương đồng: Vận dụng các kiến nghị về tổ chức đào tạo Tổ TK&VV, giải pháp kiểm tra sau giải ngân và kinh nghiệm phối hợp giữa ngân hàng với Ban chỉ đạo giảm nghèo cấp xã.
• Nội dung tham khảo giá trị nhất: Hệ thống bảng biểu thống kê chi tiết dư nợ và doanh số thu nợ phân theo từng xã và hội đoàn thể (Bảng 3, 4, 5, 6) cùng quy trình nghiệp vụ cho vay qua Tổ TK&VV (Sơ đồ 1 và Sơ đồ 2).

---

Câu hỏi thường gặp

1. Mức cho vay tối đa và mức lãi suất áp dụng đối với hộ nghèo trong khóa luận được ghi nhận là bao nhiêu?
Theo quy định được khóa luận trích dẫn, mức cho vay tối đa đối với một hộ nghèo là 50 triệu đồng và mức lãi suất cho vay ưu đãi thống nhất trên toàn quốc tại thời điểm nghiên cứu là 6,6%/năm.

2. Tổ chức chính trị - xã hội nào quản lý dư nợ cho vay hộ nghèo lớn nhất tại huyện Hậu Lộc giai đoạn 2013 – 2015?
Hội Liên hiệp Phụ nữ là đơn vị quản lý dư nợ lớn nhất với 31.780 triệu đồng năm 2013, 31.997 triệu đồng năm 2014 và đạt 32.763 triệu đồng năm 2015, chiếm khoảng một nửa tổng dư nợ cho vay hộ nghèo toàn huyện.

3. Tỷ lệ nợ quá hạn của chương trình cho vay hộ nghèo tại NHCSXH huyện Hậu Lộc biến động như thế nào qua 3 năm?
Tỷ lệ nợ quá hạn giảm liên tục qua từng năm: năm 2013 là 0,42%, năm 2014 giảm 0,16% xuống còn 0,26%, và năm 2015 giảm tiếp 0,04% còn 0,22% (luôn duy trì dưới ngưỡng an toàn 0,5%).

4. Quy mô nhân sự của Phòng giao dịch NHCSXH huyện Hậu Lộc được bố trí gồm những bộ phận nào?
Phòng giao dịch gồm Ban Giám đốc (1 Giám đốc, 1 Phó Giám đốc), Tổ Kế hoạch tín dụng (6 người: 1 tổ trưởng và 5 cán bộ tín dụng), Tổ Kế toán ngân quỹ (3 người: 1 tổ trưởng, 1 kế toán, 1 thủ quỹ) và 2 nhân viên lái xe kiêm bảo vệ.

5. Tại sao số hộ nghèo vay vốn năm 2015 lại giảm so với năm 2014?
Số hộ nghèo vay vốn năm 2015 giảm 32 hộ (từ 1.432 hộ xuống 1.400 hộ, tương ứng giảm 2,23%) do tỷ lệ hộ nghèo chung của huyện giảm, số hộ thoát nghèo tăng lên nhờ các chương trình tín dụng phát huy hiệu quả, đồng thời một số hộ chuyển đổi từ các khoản vay ngắn hạn sang trung hạn phục vụ sản xuất.

---

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp đã hệ thống hóa cơ sở lý luận về tín dụng ưu đãi và phân tích chi tiết thực trạng hoạt động cho vay hộ nghèo tại Phòng giao dịch NHCSXH huyện Hậu Lộc giai đoạn 2013 – 2015. Kết quả phân tích cho thấy chi nhánh duy trì được sự tăng trưởng nguồn vốn, mở rộng dư nợ, kiểm soát tốt nợ quá hạn dưới mức 0,3% thông qua mạng lưới ủy thác 4 hội đoàn thể và các Tổ Tiết kiệm và Vay vốn. Các hạn chế về bình xét đối tượng và sự thiếu đồng bộ với dịch vụ khuyến nông được tác giả nhận diện cụ thể, làm cơ sở đề xuất 6 nhóm giải pháp hoàn thiện quy trình, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và cơ chế tín dụng chính sách tại địa phương.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: Cơ sở lý luận về hiệu quả hoạt động cho vay hộ nghèo của ngân hàng chính sách xã hội Chương 2: Thực trạng hiệu quả hoạt động cho vay hộ nghèo của ngân hàng chính sách xã hội huyện Hậu Lộc Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay hộ nghèo của NHCSXH huyện Hậu Lộc. Nội dung nghiên cứu: 8 CHƢƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ NGHÈO CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI 1.1Tổng quan về ngân hàng chính sách xã hội và hoạt động cho vay hộ nghèo của Ngân hàng Chính sách xã hội.1 Tổng quan về Ngân hàng Chính sách xã hội.1 Khái niệm Ngân hàng Chính sách xã hội. Những năm cuối thể kỷ XX đầu thế kỷ XXI , thực hiện lộ trình gia nhập WTO đòi hỏi hệ thống tài chính tín dụng Việt Nam phải nhanh chóng cơ cấu lại hệ thống ngân hàng, tách tín dụng chính sách ra khỏi tín dụng thương mại cho phù hợp với thông lệ quốc tế và tạo điều kiện cho các ngân hàng nhà nước vươn ra nắm giữ thị trường. Trước thực trạng nguồn vốn tín dụng ưu đãi của Nhà nước dành cho các đổi tượng chính sách xã hội đang do nhiều cơ quan hành chính nhà nước và ngân hàng thương mại thực hiện theo các kênh khác nhau dẫn đến nguồn nhân lực bị phân tán, cho vay chồng chéo, trùng lặp, thậm chí cản trở lẫn nhau.

Vì vậy, yêu cầu đặt ra cần tập trung nguồn vốn tín dụng ưu đãi của Nhà nước dành cho các đối tượng chính sách xã hội vào một kênh duy nhất để thống nhất quản lý cho vay. Để đáp ứng các yêu cầu trên, ngày 04/10/2002, Chính phủ ban hành nghị định số 78/2002/NĐ-CP về tín dụng đối với người nghèo và các đối tượng chính sách khác. Cùng ngày Thủ tướng Chính phủ ký ban hành quyết định số 131/2002/QĐ-TTg về việc thành lập Ngân hàng Chính sách xã hội trên cơ sở tổ chức tại Ngân hàng phục vụ người nghèo. Ngân hàng Chính sách xã hội viết tắt là (NH CSXH) là một tổ chức tín dụng của nhà nước, hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận được nhà nước cấp, giao vốn và đảm bảo khả năng thanh toán; huy động vốn có trả lãi hoặc tự nguyện không lấy lãi, vốn đóng góp tự nguyện không hoàn trả, vốn nhận ủy thác từ các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước để ủy thác hoặc trực tiếp cho vay ưu đãi đối với hộ nghèo, học sinh, sinh viên có hoàn cảnh khó khăn đang học Đại học, Cao đẳng, Trung học chuyên nghiệp, dạy nghề, các đối tượng cần vay vốn 9 đẻ giải quyết việc làm… và các đối tượng chính sách khác.

NH CSXH có hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống liên ngân hàng trong nước; thực hiên các dịch vụ ngân hàng về thanh toán và ngân quỹ, nghiệp vụ ngoại hối, phù hợp với khả năng và điều kiện thực tế. NH CSXH có bộ máy quản lý và điều hành thống nhất trên phạm vi cả nước, có mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch ở các địa phương.2 Đặc điểm, hoạt động cơ bản của Ngân hàng Chính sách xã hội  Đặc điểm của Ngân hàng Chính sách xã hội Hoạt động của ngân hàng không vì mục đích lợi nhuận, được Nhà nước bảo đảm khả năng thanh toán, tỷ lệ dự trữ bắt buộc là 0%, không phải tham gia bảo hiểm tiền gửi, được miễn thuế và các khoản phải nộp NSNN nhưng vẫn mang tính chất kinh doanh. Đối tượng cho vay chủ yếu là những hộ nghèo, những gia đình thuộc diện chính sách và những đối tượng khác thực hiện theo quyết định của Thủ tướng Chính phủ.