Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng

• Tác giả: Nguyễn Thanh Tùng
• Người hướng dẫn: TS. Nguyễn Xuân Hoàn
• Trường học: Trường Đại học Giao thông Vận tải
• Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh
• Đề tài: Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sóc Trăng
• Loại tài liệu: luận văn thạc sỹ
• Năm xuất bản: 2013
• Địa điểm: Hồ Chí Minh

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
• 1.1. Khái niệm
• 1.2. Phân loại tín dụng
• 1.3. Rủi ro tín dụng
• 1.4. Phân loại rủi ro tín dụng
• 1.5. Thiệt hại của rủi ro tín dụng
• 2. CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÓC TRĂNG
• 2.1. Giới thiệu chung về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam và Chi nhánh Sóc Trăng
• 2.2. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
• 2.3. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sóc Trăng
• 2.4. Chức năng hoạt động
• 2.5. Phạm vi hoạt động
• 2.6. Cơ cấu tổ chức
• 2.7. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn 2009-2011
• 2.8. Đánh giá chung về môi trường kinh doanh
• 2.9. Tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Sóc Trăng
• 2.10. Nhận xét chung
• 2.11. Tình hình hoạt động kinh doanh
• 2.12. Tổng tài sản
• 2.13. Tổng nguồn vốn
• 2.14. Lợi nhuận trước thuế
• 2.15. Tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn 2009-2011
• 2.16. Hoạt động cho vay
• 2.17. Hoạt động thu nợ
• 2.18. Tình hình dư nợ tín dụng
• 2.19. Dư nợ tín dụng theo thời hạn
• 2.20. Dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế
• 2.21. Dư nợ tín dụng theo ngành nghề
• 2.22. Thực trạng rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sóc Trăng trong giai đoạn 2009 - 2011
• 2.23. Chất lượng tín dụng phân theo nhóm nợ
• 2.24. Nợ đủ tiêu chuẩn (nợ nhóm 1)
• 2.25. Nợ cần chú ý (nợ nhóm 2)
• 2.26. Đánh giá rủi ro tín dụng
• 2.27. Vốn huy động trên tổng nguồn vốn (%)
• 2.28. Tổng dư nợ trên tổng tài sản (%)
• 2.29. Tổng dư nợ trên vốn huy động (%)
• 2.30. Hệ số thu nợ (%)
• 2.31. Vòng quay vốn tín dụng (%)
• 2.32. Nợ quá hạn trên tổng dư nợ (%)
• 2.33. Nợ xấu trên tổng dư nợ (%)
• 2.34. Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sóc Trăng
• 2.35. Nhóm nguyên nhân khách quan
• 2.36. Nhóm nguyên nhân từ phía khách hàng
• 2.37. Nguyên nhân từ phía ngân hàng
• 2.38. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sóc Trăng
• 2.39. Công tác quản trị rủi ro tín dụng
• 2.40. Các văn bản chế độ, quy chế, quy trình thủ tục cấp tín dụng
• 2.41. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
• 3. CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÓC TRĂNG
• 3.1. Phương hướng hoạt động của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn 2012-2015
• 3.2. Mục tiêu định hướng chung
• 3.3. Các chỉ tiêu định hướng kinh doanh giai đoạn 2012-2015
• 3.4. Một số giải pháp tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sóc Trăng
• 3.5. Các giải pháp chung về quản lý rủi ro tín dụng
• 3.6. Xác định mục tiêu và thiết lập chính sách tín dụng linh hoạt
• 3.7. Phân tích và thẩm định tín dụng
• 3.8. Xếp hạng tín dụng
• 3.9. Chấm điểm tín dụng
• 3.10. Bảo đảm tín dụng. Mua bảo hiểm tín dụng
• 3.11. Lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng
• 3.12. Các giải pháp cụ thể về quản lý rủi ro tín dụng
• 3.13. Chính sách khách hàng
• 3.14. Chính sách nhân sự
• 3.15. Cơ cấu tín dụng, cơ cấu khách hàng
• 3.16. Kiểm tra, kiểm soát nội bộ
• 3.17. Phòng ngừa rủi ro tín dụng
• 3.18. Giải pháp khắc phục
• 3.19. Xử lý rủi ro tín dụng
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

I. Giới thiệu về quản trị rủi ro tín dụng

Quản trị rủi ro tín dụng là một phần quan trọng trong hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là tại BIDV Sóc Trăng. Rủi ro tín dụng phát sinh khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn. Theo quy định, rủi ro tín dụng có thể dẫn đến tổn thất lớn cho ngân hàng, ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản và uy tín của tổ chức tín dụng. Việc quản lý rủi ro tín dụng không chỉ giúp ngân hàng bảo vệ tài sản mà còn đảm bảo sự phát triển bền vững trong hoạt động kinh doanh. Các giải pháp quản trị rủi ro tín dụng cần được áp dụng một cách đồng bộ và hiệu quả để giảm thiểu thiệt hại và nâng cao hiệu quả hoạt động.

1.1. Khái niệm và phân loại rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ. Rủi ro này có thể được phân loại thành nhiều loại khác nhau, bao gồm rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục. Rủi ro giao dịch liên quan đến các vấn đề trong quá trình xét duyệt cho vay, trong khi rủi ro danh mục phát sinh từ việc quản lý danh mục cho vay của ngân hàng. Việc phân loại này giúp ngân hàng có cái nhìn tổng quan về các yếu tố rủi ro và từ đó đưa ra các biện pháp quản lý phù hợp.

II. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sóc Trăng

Tại BIDV Sóc Trăng, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho thấy nhiều vấn đề cần được khắc phục. Trong giai đoạn 2009-2011, ngân hàng đã gặp phải nhiều khó khăn trong việc kiểm soát rủi ro tín dụng, dẫn đến tỷ lệ nợ xấu gia tăng. Các nguyên nhân chủ yếu bao gồm việc đánh giá khách hàng chưa chính xác, quy trình cho vay còn thiếu chặt chẽ và sự thiếu hụt trong công tác quản lý nội bộ. Để cải thiện tình hình, ngân hàng cần áp dụng các giải pháp quản lý rủi ro tín dụng một cách hiệu quả hơn, từ việc nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng đến việc xây dựng hệ thống kiểm soát nội bộ chặt chẽ.

2.1. Đánh giá tình hình hoạt động tín dụng

Hoạt động tín dụng tại BIDV Sóc Trăng trong giai đoạn 2009-2011 cho thấy sự tăng trưởng nhưng cũng đi kèm với nhiều rủi ro. Tình hình nợ xấu gia tăng đã ảnh hưởng đến lợi nhuận và khả năng thanh khoản của ngân hàng. Việc phân tích các chỉ số tài chính cho thấy ngân hàng cần cải thiện quy trình cho vay và tăng cường công tác thẩm định để giảm thiểu rủi ro tín dụng. Các giải pháp như lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng và tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội bộ là cần thiết để đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng.

III. Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng

Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sóc Trăng, một số giải pháp cần được triển khai. Đầu tiên, ngân hàng cần xác định rõ mục tiêu và thiết lập chính sách tín dụng linh hoạt, phù hợp với từng đối tượng khách hàng. Thứ hai, việc phân tích và thẩm định tín dụng cần được thực hiện một cách chặt chẽ hơn, bao gồm việc áp dụng các công cụ xếp hạng tín dụng hiện đại. Cuối cùng, ngân hàng nên xây dựng một hệ thống kiểm soát nội bộ hiệu quả để phát hiện và xử lý kịp thời các rủi ro tín dụng.

3.1. Các giải pháp cụ thể

Các giải pháp cụ thể để quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV Sóc Trăng bao gồm việc thiết lập quy trình cho vay rõ ràng, tăng cường đào tạo nhân viên về quản lý rủi ro và áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý tín dụng. Ngân hàng cũng cần xây dựng các chính sách khách hàng rõ ràng, đảm bảo rằng các khoản vay được cấp phát dựa trên khả năng trả nợ thực tế của khách hàng. Việc lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng cũng là một giải pháp quan trọng để bảo vệ ngân hàng khỏi các tổn thất không mong muốn.

Tổng quan nghiên cứu

Ngành ngân hàng đóng vai trò trung tâm trong sự phát triển kinh tế hiện đại, là cầu nối điều hòa nguồn vốn trong quốc gia. Theo báo cáo của ngành, rủi ro tín dụng là nguyên nhân chủ yếu gây ra khủng hoảng ngân hàng, ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động kinh doanh và nền kinh tế. Tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sóc Trăng (BIDV Sóc Trăng), giai đoạn 2009-2011, rủi ro tín dụng có xu hướng gia tăng, chưa được kiểm soát hiệu quả. Mục tiêu nghiên cứu nhằm phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sóc Trăng, từ đó đề xuất các giải pháp tăng cường quản trị nhằm giảm thiểu thiệt hại và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng. Phạm vi nghiên cứu tập trung vào hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sóc Trăng trong giai đoạn 2009-2011, với ý nghĩa thiết thực trong việc nâng cao chất lượng tín dụng, giảm tỷ lệ nợ xấu và tăng lợi nhuận ngân hàng. Nghiên cứu góp phần hoàn thiện chiến lược quản trị rủi ro tín dụng, tạo lợi thế cạnh tranh bền vững cho ngân hàng trong bối cảnh thị trường tài chính biến động.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn dựa trên các lý thuyết và mô hình quản trị rủi ro tín dụng, bao gồm:

• Khái niệm rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo cam kết, theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN.

• Phân loại rủi ro tín dụng: Bao gồm rủi ro giao dịch (lựa chọn, đảm bảo, nghiệp vụ) và rủi ro danh mục (nội tại và tập trung).

• Mô hình đánh giá rủi ro tín dụng: Áp dụng mô hình định tính dựa trên “6C” (Character, Capacity, Cash, Collateral, Conditions, Control) và mô hình định lượng như mô hình xếp hạng Moody’s, Standard & Poor’s, cùng mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng.

• Quy trình quản trị rủi ro tín dụng: Bao gồm nhận biết, đo lường, kiểm soát và xử lý rủi ro tín dụng.

• Các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính: Đánh giá khách hàng qua các nhóm chỉ tiêu thanh khoản, hoạt động, đòn bẩy, khả năng sinh lời và các yếu tố định tính như uy tín, trình độ quản lý.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp tổng hợp, thống kê và so sánh để phân tích thực trạng hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2009-2011. Dữ liệu thu thập từ báo cáo tài chính, số liệu hoạt động tín dụng, các văn bản quy định và phỏng vấn cán bộ ngân hàng. Cỡ mẫu nghiên cứu bao gồm toàn bộ các khoản vay và hồ sơ tín dụng trong giai đoạn nghiên cứu. Phương pháp phân tích bao gồm phân tích định lượng các chỉ số tài chính, phân tích định tính các quy trình, chính sách và thực tiễn quản trị rủi ro. Timeline nghiên cứu kéo dài từ năm 2012 đến 2013, tập trung đánh giá dữ liệu giai đoạn 2009-2011 và đề xuất giải pháp cho giai đoạn 2012-2015.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tình hình hoạt động tín dụng: Tổng dư nợ tín dụng tại BIDV Sóc Trăng tăng trưởng ổn định, đạt khoảng 293.937 tỷ đồng toàn hệ thống BIDV năm 2011, trong đó dư nợ tín dụng tại chi nhánh Sóc Trăng chiếm tỷ trọng đáng kể. Cơ cấu dư nợ chủ yếu là cho vay ngắn hạn, chiếm trên 70%, tập trung vào các ngành nông nghiệp, công nghiệp và thương mại.

2. Chất lượng tín dụng: Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ tín dụng tại chi nhánh có xu hướng tăng, đạt khoảng 3-4% trong giai đoạn 2009-2011, cao hơn mức trung bình ngành. Nợ nhóm 2 (nợ cần chú ý) chiếm khoảng 5-6%, cho thấy rủi ro tín dụng chưa được kiểm soát chặt chẽ.

3. Nguyên nhân rủi ro tín dụng: Bao gồm nguyên nhân khách quan như biến động kinh tế-xã hội trong nước và quốc tế, nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng như sử dụng vốn sai mục đích, năng lực quản lý yếu kém, và nguyên nhân từ phía ngân hàng như tăng trưởng tín dụng nhanh nhưng thiếu kiểm soát chất lượng, đánh giá tài sản đảm bảo chưa chính xác.

4. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng: Quy trình quản trị rủi ro tại BIDV Sóc Trăng đã được xây dựng và áp dụng, tuy nhiên còn tồn tại hạn chế về hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, công tác kiểm tra giám sát chưa thường xuyên và chưa đồng bộ. Tỷ lệ thu hồi nợ đạt khoảng 85-90%, vòng quay vốn tín dụng khoảng 1,2 lần/năm.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân chính dẫn đến rủi ro tín dụng gia tăng là do sự biến động kinh tế vĩ mô và hạn chế trong quản lý nội bộ. So với các nghiên cứu trong nước và quốc tế, BIDV Sóc Trăng còn thiếu các công cụ đánh giá rủi ro hiện đại như mô hình điểm tín dụng tự động và hệ thống cảnh báo sớm. Việc tập trung dư nợ vào một số ngành nghề và khách hàng lớn làm tăng rủi ro tập trung. Dữ liệu có thể được trình bày qua biểu đồ cơ cấu dư nợ theo ngành nghề, bảng phân loại nợ theo nhóm và biểu đồ xu hướng nợ xấu qua các năm để minh họa rõ nét hơn. Kết quả nghiên cứu nhấn mạnh vai trò quan trọng của việc hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro, nâng cao năng lực nhân sự và áp dụng công nghệ trong kiểm soát tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả kinh doanh.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Hoàn thiện chính sách tín dụng linh hoạt: Xây dựng và cập nhật chính sách tín dụng phù hợp với điều kiện thị trường và đặc thù khách hàng địa phương, nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao tỷ lệ cho vay an toàn. Thời gian thực hiện: 2013-2015, chủ thể: Ban điều hành BIDV Sóc Trăng.

2. Áp dụng mô hình đánh giá rủi ro hiện đại: Triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và mô hình điểm tín dụng tự động để đánh giá khách hàng khách quan, nhanh chóng, giảm thiểu rủi ro chủ quan. Thời gian: 2013-2014, chủ thể: Phòng Quản lý rủi ro và công nghệ thông tin.

3. Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát tín dụng: Thiết lập quy trình kiểm tra định kỳ và đột xuất các khoản vay, đặc biệt là các khoản vay có dấu hiệu rủi ro, nhằm phát hiện sớm và xử lý kịp thời. Thời gian: liên tục từ 2013, chủ thể: Phòng Kiểm tra nội bộ và Phòng Quan hệ khách hàng.

4. Nâng cao năng lực nhân sự: Tổ chức đào tạo chuyên sâu về quản trị rủi ro tín dụng cho cán bộ tín dụng, nâng cao trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp, đảm bảo nhân viên có khả năng phân tích, đánh giá chính xác. Thời gian: 2013-2015, chủ thể: Ban nhân sự và đào tạo.

5. Xây dựng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng: Thiết lập quỹ dự phòng phù hợp với quy mô và mức độ rủi ro tín dụng, nhằm giảm thiểu thiệt hại khi rủi ro xảy ra. Thời gian: 2013-2014, chủ thể: Ban tài chính kế toán.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Ban lãnh đạo ngân hàng thương mại: Giúp xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, nâng cao năng lực kiểm soát rủi ro và đảm bảo hoạt động tín dụng an toàn, bền vững.

2. Cán bộ quản lý tín dụng và nhân viên ngân hàng: Cung cấp kiến thức chuyên sâu về quy trình, công cụ đánh giá và xử lý rủi ro tín dụng, nâng cao kỹ năng thực tiễn trong công tác thẩm định và giám sát tín dụng.

3. Nhà nghiên cứu và sinh viên chuyên ngành quản trị kinh doanh, tài chính ngân hàng: Là tài liệu tham khảo quý giá về lý thuyết và thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt Nam, đặc biệt trong bối cảnh kinh tế địa phương.

4. Cơ quan quản lý nhà nước và các tổ chức tín dụng khác: Hỗ trợ đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại các chi nhánh ngân hàng, từ đó đề xuất chính sách, quy định phù hợp nhằm nâng cao hiệu quả quản lý ngành ngân hàng.

Câu hỏi thường gặp

1. Rủi ro tín dụng là gì và tại sao nó quan trọng đối với ngân hàng?
   Rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng không trả được nợ hoặc trả chậm, gây tổn thất cho ngân hàng. Đây là rủi ro chủ yếu ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh và sự ổn định của ngân hàng, cần được quản lý chặt chẽ để tránh khủng hoảng tài chính.

2. Các phương pháp đánh giá rủi ro tín dụng phổ biến hiện nay là gì?
   Phương pháp định tính dựa trên “6C” và phương pháp định lượng như mô hình xếp hạng Moody’s, Standard & Poor’s, cùng mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng được sử dụng phổ biến để đánh giá khách hàng một cách khách quan và nhanh chóng.

3. Nguyên nhân chính dẫn đến rủi ro tín dụng tại BIDV Sóc Trăng là gì?
   Nguyên nhân bao gồm biến động kinh tế vĩ mô, năng lực quản lý và sử dụng vốn của khách hàng yếu kém, cùng với hạn chế trong kiểm soát và đánh giá tín dụng của ngân hàng, dẫn đến tỷ lệ nợ xấu tăng.

4. Làm thế nào để ngân hàng phát hiện sớm các khoản vay có rủi ro?
   Ngân hàng cần theo dõi các dấu hiệu như chậm trả nợ, thay đổi trong báo cáo tài chính, biến động tài khoản khách hàng, và áp dụng hệ thống cảnh báo sớm dựa trên phân tích dữ liệu định tính và định lượng.

5. Giải pháp nào hiệu quả nhất để giảm thiểu rủi ro tín dụng?
   Hoàn thiện chính sách tín dụng, áp dụng mô hình đánh giá rủi ro hiện đại, tăng cường kiểm tra giám sát, nâng cao năng lực nhân sự và xây dựng quỹ dự phòng rủi ro là các giải pháp đồng bộ giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng hiệu quả.

Kết luận

• Rủi ro tín dụng là thách thức lớn đối với hoạt động ngân hàng, ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh và sự ổn định tài chính.
• Thực trạng tại BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2009-2011 cho thấy rủi ro tín dụng gia tăng do nhiều nguyên nhân khách quan và chủ quan.
• Quản trị rủi ro tín dụng cần được hoàn thiện qua chính sách, quy trình, công cụ đánh giá và năng lực nhân sự.
• Các giải pháp đề xuất tập trung vào hoàn thiện chính sách tín dụng, áp dụng mô hình đánh giá hiện đại, tăng cường kiểm tra giám sát và đào tạo nhân sự.
• Nghiên cứu góp phần nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sóc Trăng, tạo nền tảng cho phát triển bền vững trong giai đoạn tiếp theo.

Hành động tiếp theo là triển khai các giải pháp đề xuất trong giai đoạn 2013-2015, đồng thời tiếp tục nghiên cứu, cập nhật mô hình quản trị rủi ro phù hợp với xu hướng phát triển của ngành ngân hàng. Các nhà quản lý và chuyên gia ngân hàng được khuyến khích áp dụng kết quả nghiên cứu để nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng.