Chuyên đề thực tập tốt nghiệp giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng tại ngân hàng tmcp thương tín pgd phan đình phùng

Tài liệu chuyên sâu Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng tại ..., phân tích đa chiều, cung cấp kiến thức nền tảng vững chắc cho hóa học

• Tác giả: Lê Thị Thúy
• Người hướng dẫn: Ths. Đặng Ngọc Biên
• Trường học: Đại học Kinh tế Quốc dân
• Chuyên ngành: Ngân hàng - Tài chính
• Đề tài: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng tại Ngân hàng TMCP Thương Tín
• Loại tài liệu: chuyên đề
• Năm xuất bản: 2019
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CẢM ƠN
• 1. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Thẩm định tín dụng
• 1.2. Khái niệm về thẩm định tín dụng
• 1.3. Vai trò của thẩm định tín dụng
• 1.4. Nguồn thông tin để thẩm định tín dụng
• 1.5. Nội dung của thẩm định tín dụng
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN - PGD PHAN ĐÌNH PHÙNG
• 2.1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín
• 2.2. Quá trình hình thành và phát triển của PGD Phan Đình Phùng
• 2.3. Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín - PGD Phan Đình Phùng
• 2.3.1. Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín - PGD Phan Đình Phùng
• 2.3.2. Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín - PGD Phan Đình Phùng
• 2.3.3. Kết quả đạt được và hạn chế trong hoạt động thẩm định tại Sacombank - PGD Phan Đình Phùng
• 2.3.3.1. Kết quả đạt được trong hoạt động thẩm định tại Sacombank - PGD Phan Đình Phùng
• 2.3.3.2. Hạn chế và nguyên nhân trong hoạt động thẩm định tại Sacombank - PGD Phan Đình Phùng
• 2.4. Kết luận chương 2
• 3. CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN - PGD PHAN ĐÌNH PHÙNG
• 3.1. Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng tại Sacombank - PGD Phan Đình Phùng
• 3.1.1. Hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng
• 3.1.2. Nâng cao năng lực cán bộ phụ trách thẩm định tín dụng
• 3.1.3. Hoàn thiện mô hình phê duyệt tín dụng
• 3.1.4. Giải pháp về tổ chức
• 3.1.5. Chú trọng công tác kiểm tra giám sát
• 3.1.6. Xây dựng hệ thống cơ sở dữ liệu thông tin tín dụng chất lượng cao
• 3.1.7. Tăng cường công tác thẩm định và định giá tài sản đảm bảo
• 3.2. Một số kiến nghị với các bên liên quan
• 3.2.1. Kiến nghị với Chính phủ
• 3.2.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
• 3.3. Kết luận chương 3
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng quan về chất lượng thẩm định tín dụng tại ngân hàng thương mại

Thẩm định tín dụng là quá trình thu thập và xử lý thông tin để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, giúp ngân hàng đưa ra quyết định cấp tín dụng phù hợp. Chất lượng thẩm định tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc giảm thiểu rủi ro tín dụng và đảm bảo hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Ngân hàng TMCP Thương Tín cần tập trung vào việc nâng cao chất lượng thẩm định để tối ưu hóa quy trình tín dụng.

1.1. Khái niệm và vai trò của thẩm định tín dụng

Thẩm định tín dụng là quá trình thu thập, phân tích và đánh giá thông tin về khách hàng để đưa ra quyết định cấp tín dụng. Vai trò của thẩm định tín dụng là giúp ngân hàng đánh giá chính xác khả năng trả nợ của khách hàng, giảm thiểu rủi ro tín dụng và đảm bảo hiệu quả hoạt động tín dụng. Chất lượng thẩm định tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến quyết định cho vay và sự ổn định tài chính của ngân hàng.

1.2. Nguồn thông tin và nội dung thẩm định tín dụng

Nguồn thông tin thẩm định tín dụng bao gồm hồ sơ khách hàng, tài liệu lưu trữ tại ngân hàng, phỏng vấn và điều tra thực tế. Nội dung thẩm định tín dụng tập trung vào đánh giá năng lực pháp lý, tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng. Việc thu thập thông tin đầy đủ, kịp thời và chính xác là yếu tố quyết định chất lượng thẩm định.

II. Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng tại Ngân hàng TMCP Thương Tín

Ngân hàng TMCP Thương Tín đã có những bước tiến trong công tác thẩm định tín dụng, tuy nhiên vẫn tồn tại một số hạn chế như thiếu thông tin đầy đủ, quy trình thẩm định chưa đồng bộ và năng lực cán bộ cần được nâng cao. Chất lượng thẩm định tín dụng tại ngân hàng cần được cải thiện để đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của thị trường.

2.1. Quy trình thẩm định tín dụng hiện tại

Quy trình thẩm định tín dụng tại Ngân hàng TMCP Thương Tín bao gồm các bước thu thập thông tin, phân tích và đánh giá khách hàng. Tuy nhiên, quy trình này còn thiếu sự đồng bộ và chưa tận dụng hiệu quả công nghệ hiện đại. Việc cải thiện quy trình thẩm định là cần thiết để nâng cao chất lượng thẩm định.

2.2. Kết quả và hạn chế trong thẩm định tín dụng

Mặc dù đạt được một số kết quả nhất định, Ngân hàng TMCP Thương Tín vẫn gặp phải những hạn chế như thiếu thông tin đầy đủ, thời gian thẩm định kéo dài và năng lực cán bộ chưa đáp ứng yêu cầu. Những hạn chế này cần được khắc phục để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng.

III. Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng tại Ngân hàng TMCP Thương Tín

Để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, Ngân hàng TMCP Thương Tín cần áp dụng các giải pháp như hoàn thiện quy trình thẩm định, nâng cao năng lực cán bộ, tăng cường ứng dụng công nghệ và xây dựng hệ thống cơ sở dữ liệu thông tin tín dụng chất lượng cao. Những giải pháp này sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.

3.1. Hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng

Việc hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng bao gồm việc chuẩn hóa các bước thẩm định, tăng cường kiểm tra và giám sát, đồng thời ứng dụng công nghệ để tối ưu hóa quy trình. Quy trình thẩm định tín dụng cần được thiết kế linh hoạt và hiệu quả để đáp ứng nhu cầu thực tế.

3.2. Nâng cao năng lực cán bộ thẩm định

Nâng cao năng lực cán bộ thẩm định thông qua đào tạo chuyên sâu và cập nhật kiến thức mới. Cán bộ thẩm định cần được trang bị kỹ năng phân tích, đánh giá và sử dụng công nghệ hiện đại để nâng cao chất lượng thẩm định.

Nội dung chính

## Tổng quan nghiên cứu

Hoạt động thẩm định tín dụng đóng vai trò then chốt trong việc đảm bảo an toàn và hiệu quả của hoạt động tín dụng tại các ngân hàng thương mại. Tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) - PGD Phan Đình Phùng, trong giai đoạn 2014-2018, tổng thu nhập tăng từ 10,886 tỷ đồng lên 13,201 tỷ đồng, lợi nhuận tăng từ 7,356 tỷ đồng lên 9,091 tỷ đồng, phản ánh sự phát triển ổn định của ngân hàng. Tuy nhiên, việc thẩm định tín dụng còn tồn tại nhiều hạn chế, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng và rủi ro nợ xấu.

Mục tiêu nghiên cứu nhằm đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng tại Sacombank - PGD Phan Đình Phùng, phân tích các yếu tố ảnh hưởng và đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định, góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng và nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng. Phạm vi nghiên cứu tập trung vào hoạt động thẩm định tín dụng tại PGD Phan Đình Phùng trong giai đoạn 2014-2018, dựa trên số liệu thực tế và khảo sát cán bộ tín dụng.

Nghiên cứu có ý nghĩa quan trọng trong việc nâng cao năng lực quản lý tín dụng, giảm thiểu rủi ro nợ xấu, đồng thời hỗ trợ ngân hàng phát triển bền vững, góp phần thúc đẩy sự ổn định và phát triển của hệ thống ngân hàng Việt Nam.

## Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

### Khung lý thuyết áp dụng

- **Lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng:** Nhấn mạnh vai trò của thẩm định tín dụng trong việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng.
- **Mô hình đánh giá tín dụng Basel II:** Áp dụng các tiêu chuẩn quốc tế về quản lý rủi ro tín dụng, bao gồm xác suất vỡ nợ, tổn thất kỳ vọng và tổn thất bất ngờ.
- **Khái niệm thẩm định tín dụng:** Quá trình thu thập, phân tích và đánh giá thông tin khách hàng để đưa ra quyết định cấp tín dụng chính xác, giảm thiểu sai lầm trong cho vay.
- **Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định:** Tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ quá hạn, hiệu quả sử dụng vốn vay, chi phí thẩm định, thời gian thẩm định và mức độ chính xác của báo cáo thẩm định.

### Phương pháp nghiên cứu

- **Nguồn dữ liệu:** Số liệu thực tế từ báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động tín dụng của Sacombank - PGD Phan Đình Phùng giai đoạn 2014-2018; khảo sát và phỏng vấn cán bộ tín dụng tại PGD.
- **Phương pháp phân tích:** Phân tích định lượng thông qua các chỉ tiêu tài chính, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ quá hạn; phân tích định tính dựa trên đánh giá quy trình thẩm định, tổ chức quản lý và các yếu tố ảnh hưởng.
- **Cỡ mẫu:** Khoảng 20 cán bộ tín dụng và quản lý tại PGD Phan Đình Phùng được khảo sát trực tiếp.
- **Timeline nghiên cứu:** Thu thập và phân tích dữ liệu trong 6 tháng, từ tháng 1 đến tháng 6 năm 2019.

## Kết quả nghiên cứu và thảo luận

### Những phát hiện chính

- **Tăng trưởng lợi nhuận ổn định:** Lợi nhuận tại PGD Phan Đình Phùng tăng từ 7,356 tỷ đồng năm 2014 lên 9,091 tỷ đồng năm 2018, tương đương mức tăng 23,6% trong 5 năm.
- **Chênh lệch giữa vốn huy động và cho vay:** Tổng vốn huy động năm 2018 đạt 4,732 tỷ đồng, trong khi tổng vốn cho vay chỉ 1,811 tỷ đồng, cho thấy hiệu quả sử dụng vốn chưa tối ưu, tỷ lệ vốn cho vay chỉ chiếm khoảng 38% vốn huy động.
- **Tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn còn cao:** Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu tại PGD vẫn chiếm khoảng 2-3% tổng dư nợ, ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng thẩm định và hiệu quả hoạt động tín dụng.
- **Chi phí thẩm định và thời gian thẩm định:** Chi phí thẩm định chiếm tỷ trọng đáng kể trong tổng chi phí hoạt động, thời gian thẩm định trung bình khoảng 15-20 ngày, gây ảnh hưởng đến trải nghiệm khách hàng và hiệu quả xử lý hồ sơ.

### Thảo luận kết quả

Nguyên nhân chính của các hạn chế trên bao gồm quy trình thẩm định còn phức tạp, năng lực cán bộ thẩm định chưa đồng đều, hệ thống thông tin tín dụng chưa đồng bộ và thiếu cập nhật kịp thời. So sánh với các ngân hàng quốc tế như ANZ và Citibank, Sacombank còn thiếu các mô hình đánh giá rủi ro định lượng hiện đại và tổ chức quản trị rủi ro tập trung.

Việc chênh lệch lớn giữa vốn huy động và vốn cho vay phản ánh sự thận trọng trong cấp tín dụng, nhưng cũng cho thấy tiềm năng tăng trưởng chưa được khai thác hiệu quả. Tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn cao là dấu hiệu của việc thẩm định chưa chặt chẽ, dẫn đến rủi ro tín dụng tăng cao.

Dữ liệu có thể được trình bày qua biểu đồ tăng trưởng lợi nhuận, biểu đồ so sánh vốn huy động và vốn cho vay, bảng phân loại nợ và biểu đồ tỷ lệ nợ xấu qua các năm để minh họa rõ nét hơn về thực trạng.

## Đề xuất và khuyến nghị

- **Hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng:** Rà soát và đơn giản hóa các bước thẩm định, áp dụng công nghệ thông tin để tự động hóa các khâu kiểm tra, giảm thời gian xử lý hồ sơ. Mục tiêu giảm thời gian thẩm định xuống dưới 10 ngày trong vòng 12 tháng tới. Chủ thể thực hiện: Ban quản lý PGD và phòng thẩm định.
- **Nâng cao năng lực cán bộ thẩm định:** Tổ chức đào tạo chuyên sâu về kỹ năng phân tích tài chính, đánh giá rủi ro và cập nhật kiến thức pháp luật. Mục tiêu 100% cán bộ thẩm định được đào tạo trong 6 tháng. Chủ thể thực hiện: Phòng nhân sự phối hợp phòng đào tạo.
- **Xây dựng hệ thống cơ sở dữ liệu tín dụng chất lượng cao:** Tích hợp dữ liệu khách hàng, lịch sử tín dụng, thông tin thị trường để hỗ trợ đánh giá chính xác hơn. Mục tiêu hoàn thành hệ thống trong 18 tháng. Chủ thể thực hiện: Phòng công nghệ thông tin và phòng thẩm định.
- **Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát:** Thiết lập bộ phận kiểm tra độc lập chuyên trách giám sát quy trình thẩm định và xử lý nợ xấu. Mục tiêu giảm tỷ lệ nợ xấu xuống dưới 1,5% trong 2 năm tới. Chủ thể thực hiện: Ban kiểm soát nội bộ và phòng quản lý rủi ro.
- **Hoàn thiện mô hình phê duyệt tín dụng:** Áp dụng mô hình phê duyệt đa cấp, phân quyền rõ ràng, đảm bảo tính minh bạch và trách nhiệm trong quyết định cấp tín dụng. Mục tiêu triển khai trong 12 tháng. Chủ thể thực hiện: Ban giám đốc và phòng pháp chế.

## Đối tượng nên tham khảo luận văn

- **Cán bộ tín dụng ngân hàng:** Nâng cao hiểu biết về quy trình và tiêu chí thẩm định tín dụng, áp dụng các giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định.
- **Quản lý ngân hàng:** Đưa ra các chính sách, quy trình phù hợp để kiểm soát rủi ro tín dụng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.
- **Sinh viên ngành Tài chính - Ngân hàng:** Tài liệu tham khảo thực tiễn về công tác thẩm định tín dụng tại ngân hàng thương mại, giúp hiểu rõ hơn về quy trình và các yếu tố ảnh hưởng.
- **Nhà nghiên cứu kinh tế và tài chính:** Cung cấp dữ liệu và phân tích thực trạng thẩm định tín dụng tại một ngân hàng thương mại lớn, làm cơ sở cho các nghiên cứu sâu hơn về quản trị rủi ro tín dụng.

## Câu hỏi thường gặp

1. **Thẩm định tín dụng là gì?**  
   Thẩm định tín dụng là quá trình thu thập, phân tích và đánh giá thông tin khách hàng để quyết định cấp tín dụng, nhằm giảm thiểu rủi ro và đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng.

2. **Tại sao tỷ lệ nợ xấu quan trọng trong đánh giá chất lượng thẩm định?**  
   Tỷ lệ nợ xấu phản ánh mức độ rủi ro tín dụng và hiệu quả của công tác thẩm định. Tỷ lệ thấp cho thấy thẩm định chính xác, hạn chế rủi ro mất vốn.

3. **Các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tín dụng?**  
   Bao gồm tổ chức quản lý, chất lượng thông tin thu thập, năng lực cán bộ, quy trình thẩm định, và các yếu tố khách quan như pháp luật, thị trường và thiên nhiên.

4. **Làm thế nào để nâng cao năng lực cán bộ thẩm định?**  
   Thông qua đào tạo chuyên sâu, cập nhật kiến thức mới, thực hành đánh giá rủi ro và áp dụng công nghệ hỗ trợ phân tích.

5. **Giải pháp nào giúp giảm thời gian thẩm định tín dụng?**  
   Áp dụng công nghệ thông tin tự động hóa quy trình, đơn giản hóa thủ tục, và tăng cường phối hợp giữa các phòng ban liên quan.

## Kết luận

- Thẩm định tín dụng là khâu quan trọng quyết định hiệu quả và an toàn hoạt động tín dụng tại ngân hàng.
- Thực trạng tại Sacombank - PGD Phan Đình Phùng cho thấy lợi nhuận tăng trưởng ổn định nhưng còn tồn tại các hạn chế về hiệu quả sử dụng vốn và tỷ lệ nợ xấu.
- Các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định bao gồm quy trình, năng lực cán bộ, hệ thống thông tin và các yếu tố khách quan.
- Đề xuất các giải pháp hoàn thiện quy trình, nâng cao năng lực cán bộ, xây dựng hệ thống dữ liệu và tăng cường kiểm tra giám sát nhằm nâng cao chất lượng thẩm định.
- Nghiên cứu mở ra hướng đi thực tiễn cho các ngân hàng thương mại trong việc nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, góp phần phát triển bền vững ngành ngân hàng Việt Nam.

Triển khai các giải pháp đề xuất, theo dõi và đánh giá hiệu quả định kỳ, đồng thời mở rộng nghiên cứu sang các chi nhánh khác để hoàn thiện mô hình thẩm định tín dụng toàn diện.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương I: Tổng quan về chất lượng thâm định tín dụng tại ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín —- PGD Phan Đình Phùng Chương III: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tại Ngân hàng TMCP Sai Gòn Thương Tín — PGD Phan Đình Phùng CHUONG I: TONG QUAN VE CHAT LƯỢNG THÁM ĐỊNH TIN DUNG TAI NGAN HÀNG THUONG MẠI 1.1 Tham dinh tin dung 1.1 Khái niệm về thâm định tin dụng Là quá trình tổ chức thu thập đầy đủ và xử lý thông tin thông qua việc sử dụng kĩ thuật dé phân tích; đánh giá khách hang một cách day đủ và tuân thủ quy định pháp luật, quy định của ngân hàng nhằm làm cơ sở đưa ra quyết định cấp tín dụng 1.2 Vai trò của tham định tín dụng Tham định tín dụng giúp chúng ta đánh giá chính xác, trung thực về tính hiệu quả, sự phát triển, lợi nhuận của dự án đầu tư và khả năng trả nợ của khách hàng vay vốn nhằm phòng ngừa rủi ro tín dụng có thê xảy ra. Vì vậy thâm định tín dụng là khâu rất quan trọng trong toàn bộ quy trình tín dụng. Tầm quan trọng của nó thê hiện ở những điềm sau: - Gitp đánh giá được mức độ tin cậy sản xuất kinh doanh hoặc dự án đầu tư của phương án sản xuất hoặc dự án đầu tư mà khách hàng đã lập và nộp cho ngân hàng khi làm thủ tục vay vốn. - Phan tích và đánh giá được mức độ rủi ro của dự án khi quyết định cấp tín dung.

- Giúp cho cán bộ tín dụng và lãnh đạo ngân hàng có thé mạnh dan quyét dinh cho vay và giảm được tôi đa xác suất 2 loại sai lầm chính trong quyết định cho vay : cho vay một dự án tồi và từ chối cho vay một dự án tot.3 Nguồn thông tin dé thẩm định tín dung Như chúng ta đã biết thâm định tín dụng là một quá trình thu thập và xử lý thông tin để phục vụ cho việc ra quyết định. Do vậy vấn đề quan trọng thiết yếu đầu tiên khi thực hiện thâm định tín dụng chính là vấn đề thu thập thông tin có chất lượng, khách quan. Chất lượng thông tin đưa vào thâm định có ảnh hưởng rất lớn đến kết quả thâm định, qua đó ảnh hưởng đến quyết định cấp tín dụng. “Chất lượng thông tin thê hiện ở ba thuộc tính sau: (1) đầy đủ, (2) kịp thời, (3) chính xác”[3].

Chỉ khi nào thông tin thu thập được mang đầy đủ ba thuộc tính này thì mới xem là thông tin có chất lượng và là thông tin hữu ích cho cho quá trình thâm định cấp tín dụng. Cán bộ thâm định có thê thu thập được các thông tin từ các nguồn sau: - _ Hồ sơ khách hàng: Cung cấp cho chúng ta hai loại thông tin. Thứ nhất đó là thông tin do khách hàng tự khai như đơn xin vay, giấy giới thiệu, phương án, dự án sử dụng vốn.Thứ hai đó là thông tin đã được chứng nhận bởi một cơ quan có thâm quyền như là báo cáo tài chính đã được kiểm toán (khách hàng doanh nghiệp), bảng lương được xác nhận bởi công ty khách hàng vay đang làm việc (khách hàng cá nhân), CMND, Hộ khẩu. Nhược điểm của nguồn thông tin này là mức độ tin cậy không cao vì thông tin này do chính khách hàng cung cấp.

- Tai liệu lưu giữ tại ngân hàng: Lịch sử vay vốn, tài khoản của khách hàng tại ngân hàng, lịch sử quan hệ của khách hàng với ngân hàng. Nguồn thông tin này rất quan trong vì nó đã trải qua kiểm chứng và đáng tin cậy. Nếu khách hàng từng vay vốn tại ngân hàng thì chúng ta biết được trước đây khách hàng có chấp hành tốt các điều khoản của hợp đồng tín dụng hay không. giúp ngân hàng tiết kiệm được nhiều thời gian cho việc thâm định tiếp theo.

Nhược điểm của nguồn thông tin này là sẽ lạc hậu theo thời gian và không phải lúc nào phù hợp với việc thâm định khoản vay hiện tại. - Phỏng van và điều tra thực tế: Thông qua phỏng vấn, ngân hàng có thé loại bỏ được một số thông tin không chính xác, gây nhiễu đề từ đó chắt lọc thông tin chính xác hơn phục vụ cho việc thâm định. Ngoài ra, thông tin qua phỏng vấn còn có thể bổ sung them cho thông tin về khách hàng mà qua hồ sơ vay chưa thể thu tập đầy đủ. Việc điều tra khách hàng giúp ngân hàng kiểm chứng và cập nhật đầy đủ được thông tin của khách hàng.

Các nguồn khác: Từ đối tác của khách hàng, cơ quan quản lý Nhà nước, cơ quan quản lý doanh nghiệp, các phương tiện thông tin, Trung tâm Thông tin tín dụng NHNN (CIC).4 Nội dung của tham định tin dung 1. Đánh giá về năng lực pháp lý của khách hàng Khách hàng xin cấp tín dụng phải có đủ năng lực pháp lý theo quy định của pháp luật, phải có đầy đủ hồ sơ chứng minh được năng lực pháp lý theo quy định của pháp luật hiện hành như chứng minh thư nhân dân, lịch sử tiền án tiền sự,. Đối với các khách hàng xin cấp tín dụng là pháp nhân phải kiểm tra chặt chẽ tính pháp lý của "người đại diện pháp nhân" theo quy định của pháp luật. Trong một số trường hợp, theo yêu cầu của loại hình cấp tín dụng, phải xem khách hàng có thoả mãn các điều kiện thuộc đối tượng cấp tín dụng hay không.

Đánh giá năng lực tài chính của khách hàng Đánh giá năng lực tài chính của khách hàng, chủ đầu tư nhằm xác định sức mạnh về tài chính, khả năng độc lập, tự chủ tài chính trong kinh doanh ở thời điểm hiện tại và khả năng thanh toán và hoàn trả nợ của khách hàng trong tương lai. Ngoài ra còn phải xác định số vốn chủ sở hữu thực tế tham gia vào dự án đầu tư xin vay vốn theo quy định cho vay của Sacombank. Đề phân tích năng lực tài chính của khách hàng thì có rất nhiều chỉ tiêu dé đánh giá, chúng ta không thê đưa ra tất cả các chỉ tiêu, mà chỉ giới thiệu một số chỉ tiêu then chốt mang tính hướng dẫn khi đánh giá, phân tích. Khi xem xét, đánh giá đối với từng khách hàng, chủ đầu tư cụ thé, cán bộ thẩm định sẽ lựa chọn những chỉ tiêu phù hợp với điều kiện thực tế của từng khách hàng, chu đầu tư dé phân tích và đưa ra quyết định.

Việc đánh giá năng lực tài chính của khách hàng dựa trên mọi nguồn thông tin liên quan đến tài chính của khách hàng. Cơ sở chính đề phân tích, đánh giá là các báo cáo tài chính của khách hàng ( bảng lương có xác nhận của công ty) chủ đầu tư được lập theo quy định (trong 02 năm gần nhất và/hoặc những quý gần nhất). Việc đánh giá năng lực tài chính của khách hàng, chủ đầu tư được thông qua các nội dung chính sau: 1.1 Đánh giá khái quát tình hình tài chính của khách hàng: Thông qua xem xét: tông nguôn vôn, cơ câu nguôn vôn và tình hình sử dụng nguồn vốn.2 Hiệu quả hoạt động kinh doanh của khách hàng: Các chỉ tiêu đánh giá gồm: a/ Tỷ suất doanh lợi ròng: Lợi nhuận ròng / Doanh thu thuần. Ty số này phản ánh số lợi nhuận thu được từ một đồng doanh thu bán hàng, cho biết năng lực kinh doanh, cạnh tranh của doanh nghiệp trong việc tạo ra lợi nhuận, tỷ suất này càng cao càng tốt.

Sử dụng ty số này dé so sánh với tỷ suất trung bình của ngành. b/ Tỷ suất về khả năng sinh lời của tài sản (ROA): Lợi nhuận trước thuế / Tổng tài sản. Cho biết khả năng sinh lời của tổng tài sản. Tỷ lệ này càng cao càng tốt và ngược lại.

c/ Tỷ suất về khả năng sinh lời của von chủ sở hữu (ROE): Lợi nhuận sau thuế / Vốn chủ sở hữu. Cho biết mức lợi nhuận đạt được trên 1 đồng vốn chủ sở hữu trong kỳ (một đồng vốn chủ sở hữu tạo ra bao nhiêu đồng lợi nhuận). Tỷ suất này càng cao càng tốt và ít nhất phải cao hơn lãi suất vay trong kỳ (tuy nhiên cần lưu ý trong trường hợp khách hàng có vốn chủ sở hữu quá nhỏ thì ty số này có thé cao nhưng lại tiềm ân rủi ro lớn). d/ Tỷ suất str dụng tài sản cô định: Doanh thu thuần / Tài sản cố định Tỷ suất này thé hiện hiệu quả sử dụng tài sản cố định.

Tỷ số này càng cao càng tốt. Khi đánh giá, cán bộ thâm định cần phải so sánh với từng ngành nghề. Nếu thấp hơn so với mức trung bình trong từng ngành nghề cần phải tìm hiểu nguyên nhân và cân trọng trong việc cho khách hàng vay vốn đầu tư mở rộng, nâng công suất vì khách hàng đang sử dụng tài sản cố định một cách không hiệu quả. e/ Tốc độ, cơ cau tăng trưởng doanh thu, lợi nhuận năm sau so với năm trước.3 Khả năng tự chủ tài chính: Các chỉ tiêu đánh giá gồm: a/ Tỷ số nợ: Tổng số nợ phải trả / Tổng nguồn vốn Cho biệt sự góp von của chủ sở hữu so với sô nợ vay.

Tỷ lệ này càng nhỏ càng an toàn. b/ Tỷ lệ đòn cân nợ: Tổng nợ phải trả / Vốn chủ sở hữu Phản ánh quan hệ giữa tài sản được tai trợ bằng nguồn nợ bên ngoài và được tài trợ băng vốn tự có. Tỷ lệ này càng thấp càng an toàn cho bên cho vay. c/ Hệ số tự tài trợ: Vốn chủ sở hữu / Tổng nguồn vốn Thể hiện khả năng tự chủ tài chính và tính ôn định dài hạn của doanh nghiệp trong kinh doanh.

Đối với các Ngân hàng, tỷ suất này của khách hàng càng cao càng tốt, nhưng tối thiểu phải 30% mới gọi là có khả năng tự chủ về tài chính d/ Hệ số về khả năng trả lãi của khách hàng: (Lợi nhuận trước thuế + Lãi vay trong ky) / Lai vay trong kỳ. Phản ánh khả năng tạo ra lợi nhuận đề trả lãi của khách hàng. Tỷ lệ này càng cao thì khả năng trả lãi vay của khách hàng càng an toàn. - Các chỉ tiêu cho biết cơ cau vốn của doanh nghiệp: + Tài sản cố định / Tổng tài sản + Tài sản có định / Vốn chủ sở hữu + Tài sản lưu động / Tổng tài sản Cho biết cơ cau vốn có hợp lý hay không.4 Khả năng thanh khoản: Các chỉ tiêu đánh giá gồm: a/ Thước đo tiền mặt: Tôn quỹ bình quân + những tài sản lưu động, dau tư tài chính ngắn hạn có thé bán chuyên thành tiền dé dàng.