Giải Pháp Nâng Cao Chất Lượng Cho Vay Tại Ngân Hàng TMCP Á Châu - Chi Nhánh Đông Đô

Khám phá giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tại Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Đông Đô, giúp tối ưu hóa dịch vụ và trải nghiệm khách hàng.

• Tác giả: Nguyễn Trung Kiên
• Người hướng dẫn: Th.s Nguyễn Thị Quỳnh Hương
• Trường học: Học viện Ngân hàng
• Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
• Đề tài: Giải Pháp Nâng Cao Chất Lượng Cho Vay Tại Ngân Hàng TMCP Á Châu
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2020
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CẢM ƠN
• LỜI CAM ĐOAN
• DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT SỬ DỤNG
• DANH MỤC CÁC HÌNH, BẢNG, BIỂU ĐỒ
• MỤC LỤC
• PHẦN MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NHTM
• 1.1. Hoạt động cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng thương mại
• 1.1.1. Khái quát về Doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 1.1.2. Khái niệm Doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 1.2. Khái quát hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của NHTM
• 1.3. Khái quát về chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của NHTM
• 1.3.1. Khái niệm chất lượng cho vay DNNVV
• 1.3.2. Các chỉ tiêu đo lường chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 1.3.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay DNVVN tại NHTM
• 1.3.3.1. Nhân tố khách quan
• 1.3.3.2. Nhân tố chủ quan
• 1.4. Đặc điểm của Doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 1.5. Vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa đối với nền kinh tế
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ
• 2.1. Giới thiệu chung về Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Đông Đô
• 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Đông Đô
• 2.1.2. Mô hình tổ chức
• 2.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh
• 2.2. Thực trạng chất lượng cho vay đối với DNVVN tại Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Đông Đô
• 2.2.1. Phân tích định lượng
• 2.2.2. Các chỉ tiêu định tính
• 2.2.3. Đánh giá chất lượng cho vay đối với DNNVV của Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Đông Đô
• 2.2.4. Hạn chế và nguyên nhân
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DNNVV TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ
• 3.1. Định hướng phát triển chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 3.2. Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay đối với các DNNVV tại Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đông Đô
• 3.2.1. Cải tiến quy trình, thủ tục cho vay
• 3.2.2. Nâng cao chất lượng thông tin, giám thiếu rủi ro cho hoạt động tín dụng
• 3.2.3. Nâng cao chất lượng công tác thẩm định
• 3.2.4. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát tiền vay
• 3.2.5. Luôn chú trọng tới công tác đào tạo cán bộ
• 3.3. Kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay đối với các DNNVV tại Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đông Đô
• 3.3.1. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
• 3.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Á Châu
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Giải Pháp Nâng Cao Chất Lượng Cho Vay tại ACB

Chất lượng cho vay là yếu tố sống còn đối với mọi ngân hàng TMCP, đặc biệt là ACB. Trong bối cảnh kinh tế nhiều biến động, việc duy trì và nâng cao chất lượng tín dụng là vô cùng quan trọng. Bài viết này sẽ đi sâu vào các giải pháp thiết thực giúp ACB cải thiện hoạt động cho vay, giảm thiểu rủi ro tín dụng và tăng trưởng bền vững. Chất lượng cho vay không chỉ ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng mà còn tác động trực tiếp đến sự ổn định của hệ thống tài chính. Các chính sách tín dụng ACB cần được rà soát và điều chỉnh liên tục để phù hợp với tình hình thực tế. Theo nghiên cứu của Học viện Ngân hàng năm 2020, "việc nâng cao chất lượng cho vay là yếu tố then chốt để đảm bảo sự phát triển bền vững của NHTM".

1.1. Tầm Quan Trọng của Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng ACB

Quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả là nền tảng để đảm bảo chất lượng cho vay. Ngân hàng cần xây dựng mô hình quản lý rủi ro tín dụng ACB chặt chẽ, từ khâu thẩm định, phê duyệt, giải ngân đến giám sát và thu hồi nợ. Các công cụ và phương pháp phân tích tín dụng ACB cần được cập nhật và cải tiến liên tục. Việc kiểm soát rủi ro tín dụng ACB cần được thực hiện thường xuyên và toàn diện, bao gồm cả việc đánh giá chất lượng tài sản đảm bảo và khả năng trả nợ của khách hàng. Một hệ thống quản trị rủi ro tín dụng tốt giúp ngân hàng nhận diện sớm các dấu hiệu bất thường và có biện pháp xử lý kịp thời.

1.2. Ảnh Hưởng của Chính Sách Tín Dụng ACB Đến Chất Lượng Cho Vay

Chính sách tín dụng ACB đóng vai trò định hướng cho hoạt động cho vay của ngân hàng. Các chính sách này cần được xây dựng dựa trên cơ sở phân tích kỹ lưỡng về thị trường, khách hàng và rủi ro tín dụng. Cần có sự cân bằng giữa mục tiêu tăng trưởng tín dụng và đảm bảo an toàn vốn. Các điều kiện vay vốn ACB cần rõ ràng, minh bạch và phù hợp với từng đối tượng khách hàng. Thường xuyên rà soát, đánh giá hiệu quả của chính sách tín dụng ACB để có những điều chỉnh kịp thời, phù hợp với tình hình thực tế.

II. Phân Tích Các Vấn Đề Chất Lượng Cho Vay Hiện Tại tại ACB

Mặc dù ACB đã có nhiều nỗ lực trong việc nâng cao chất lượng cho vay, vẫn còn tồn tại một số vấn đề cần giải quyết. Tình trạng nợ xấu và nợ quá hạn vẫn còn ở mức cao, gây ảnh hưởng đến lợi nhuận và an toàn vốn của ngân hàng. Quy trình thẩm định tín dụng ACB đôi khi còn chưa chặt chẽ, dẫn đến việc phê duyệt các khoản vay không đủ điều kiện. Công tác giám sát và thu hồi nợ còn hạn chế, khiến cho việc xử lý nợ xấu gặp nhiều khó khăn. Cần có một đánh giá toàn diện về các vấn đề này để có thể đưa ra các giải pháp khắc phục hiệu quả. Theo số liệu của ACB, tỷ lệ nợ xấu trong năm 2019 là X%, cho thấy cần có những hành động quyết liệt hơn để cải thiện tình hình.

2.1. Quy Trình Thẩm Định Tín Dụng ACB Điểm Mạnh và Yếu

Quy trình thẩm định tín dụng ACB cần được đánh giá một cách khách quan để xác định những điểm mạnh cần phát huy và những điểm yếu cần khắc phục. Các yếu tố cần xem xét bao gồm: tính đầy đủ và chính xác của thông tin khách hàng, khả năng phân tích tín dụng ACB của nhân viên, tính khách quan và độc lập trong quá trình thẩm định. Cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận liên quan để đảm bảo quy trình thẩm định tín dụng ACB diễn ra suôn sẻ và hiệu quả. Áp dụng các công nghệ mới để nâng cao hiệu quả và giảm thiểu sai sót trong quá trình thẩm định.

2.2. Thực Trạng Quản Lý Nợ Xấu ACB Giải Pháp Cần Thiết

Quản lý nợ xấu là một trong những thách thức lớn nhất đối với ACB. Cần có một chiến lược toàn diện để xử lý nợ xấu, bao gồm: tăng cường công tác thu hồi nợ, bán nợ cho các tổ chức mua bán nợ, và tái cấu trúc nợ cho các khách hàng có khả năng phục hồi. Cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận liên quan để đảm bảo giải pháp giảm nợ xấu ACB được thực hiện hiệu quả. Giải pháp giảm nợ xấu ACB cần được triển khai một cách quyết liệt và đồng bộ để cải thiện tình hình tài chính của ngân hàng.

III. Bí Quyết Nâng Cao Hiệu Quả Cho Vay DNNVV tại ACB

DNNVV đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, do đó, việc nâng cao hiệu quả cho vay đối với đối tượng này là vô cùng quan trọng. ACB cần xây dựng các chính sách tín dụng ưu đãi dành riêng cho DNNVV, đơn giản hóa thủ tục vay vốn và tăng cường hỗ trợ tư vấn cho doanh nghiệp. Cần có sự am hiểu sâu sắc về đặc điểm và nhu cầu của từng ngành nghề để có thể đưa ra các gói sản phẩm phù hợp. Nâng cao hiệu quả cho vay ACB cho DNNVV không chỉ giúp doanh nghiệp phát triển mà còn góp phần vào sự tăng trưởng chung của nền kinh tế.

3.1. Cải Thiện Chất Lượng Danh Mục Cho Vay ACB Hướng Đi Nào

Cải thiện chất lượng danh mục cho vay ACB là một quá trình liên tục và đòi hỏi sự nỗ lực của toàn hệ thống. Cần có sự đánh giá định kỳ về chất lượng danh mục cho vay để xác định những khu vực có rủi ro cao và có biện pháp xử lý kịp thời. Đa dạng hóa danh mục cho vay để giảm thiểu rủi ro tập trung. Chính sách tín dụng ACB cần khuyến khích việc cho vay vào các ngành nghề có tiềm năng phát triển và ít rủi ro.

3.2. Nâng Cao Trải Nghiệm Khách Hàng Vay Vốn ACB Chìa Khóa Thành Công

Nâng cao trải nghiệm khách hàng vay vốn ACB là một yếu tố quan trọng để thu hút và giữ chân khách hàng. Cần có sự quan tâm và hỗ trợ tận tình đối với khách hàng trong suốt quá trình vay vốn. Đơn giản hóa thủ tục vay vốn và giảm thiểu thời gian chờ đợi. Cung cấp các kênh hỗ trợ khách hàng đa dạng và hiệu quả. Chú trọng đến việc xây dựng mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng.

3.3. Đào Tạo Nghiệp Vụ Tín Dụng ACB Đầu Tư Cho Tương Lai

Đào tạo nghiệp vụ tín dụng ACB cho đội ngũ cán bộ tín dụng là một đầu tư quan trọng cho tương lai của ngân hàng. Cần có các chương trình đào tạo chuyên sâu về phân tích tín dụng ACB, quản trị rủi ro và kỹ năng giao tiếp với khách hàng. Cập nhật kiến thức và kỹ năng cho cán bộ tín dụng để đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của thị trường. Khuyến khích cán bộ tín dụng tự học hỏi và nâng cao trình độ chuyên môn.

IV. Giải Pháp Công Nghệ Trong Cho Vay và Ứng Dụng tại ACB

Giải pháp công nghệ trong cho vay đang ngày càng trở nên quan trọng trong bối cảnh chuyển đổi số. ACB cần đầu tư vào các hệ thống công nghệ hiện đại để tự động hóa quy trình cho vay, giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động. Các ứng dụng như chấm điểm tín dụng tự động, phân tích dữ liệu lớn và trí tuệ nhân tạo có thể giúp ngân hàng đưa ra quyết định cho vay nhanh chóng và chính xác hơn. Cần có sự am hiểu sâu sắc về các giải pháp công nghệ mới để có thể lựa chọn và triển khai một cách hiệu quả.

4.1. Ứng Dụng Big Data Trong Phân Tích Tín Dụng ACB

Big Data có thể giúp ACB thu thập và phân tích tín dụng ACB lượng lớn dữ liệu về khách hàng, bao gồm thông tin tài chính, lịch sử tín dụng, và các hoạt động trực tuyến. Từ đó, ngân hàng có thể đánh giá chính xác hơn về rủi ro tín dụng và đưa ra quyết định cho vay phù hợp. Ứng dụng Big Data cũng giúp ngân hàng phát hiện các gian lận và hoạt động bất thường trong quá trình vay vốn. Cần có đội ngũ chuyên gia có kinh nghiệm để khai thác và phân tích tín dụng ACB hiệu quả dữ liệu lớn.

4.2. Vai Trò của AI Trong Quy Trình Thẩm Định Tín Dụng ACB

Trí tuệ nhân tạo (AI) có thể giúp ACB tự động hóa quy trình thẩm định tín dụng ACB, giảm thiểu thời gian và chi phí. Các thuật toán AI có thể đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng dựa trên nhiều yếu tố khác nhau, bao gồm thông tin tài chính, lịch sử tín dụng, và các yếu tố kinh tế vĩ mô. AI cũng có thể giúp ngân hàng phát hiện các dấu hiệu bất thường và cảnh báo về rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, cần có sự kiểm soát của con người để đảm bảo tính chính xác và công bằng trong quá trình thẩm định.

V. Tương Lai Của Nâng Cao Chất Lượng Cho Vay ACB Triển Vọng

Việc nâng cao chất lượng cho vay ACB sẽ tiếp tục là một ưu tiên hàng đầu trong thời gian tới. Với sự phát triển của công nghệ và sự thay đổi của thị trường, ACB cần liên tục đổi mới và cải tiến các chính sách tín dụng và quy trình quản lý rủi ro. Cần có sự hợp tác chặt chẽ giữa ngân hàng, doanh nghiệp và các cơ quan quản lý nhà nước để tạo ra một môi trường tín dụng lành mạnh và bền vững. Theo dự báo của các chuyên gia, tăng trưởng tín dụng bền vững ACB sẽ là yếu tố then chốt để đảm bảo sự phát triển ổn định của nền kinh tế.

5.1. Tăng Trưởng Tín Dụng Bền Vững ACB Mục Tiêu và Giải Pháp

Tăng trưởng tín dụng bền vững ACB đòi hỏi sự cân bằng giữa mục tiêu tăng trưởng và đảm bảo an toàn vốn. Ngân hàng cần tập trung vào việc cho vay vào các ngành nghề có tiềm năng phát triển và ít rủi ro. Cần có sự kiểm soát chặt chẽ về chất lượng tín dụng và quản lý rủi ro hiệu quả. Tăng trưởng tín dụng bền vững ACB không chỉ mang lại lợi ích cho ngân hàng mà còn góp phần vào sự phát triển ổn định của nền kinh tế.

5.2. Kiểm Soát Rủi Ro Tín Dụng ACB Trong Bối Cảnh Mới

Kiểm soát rủi ro tín dụng ACB trong bối cảnh mới đòi hỏi sự linh hoạt và sáng tạo. Ngân hàng cần liên tục cập nhật các phương pháp phân tích tín dụng và quản lý rủi ro để đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của thị trường. Cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận liên quan để đảm bảo kiểm soát rủi ro tín dụng ACB được thực hiện hiệu quả. Ứng dụng công nghệ mới để nâng cao hiệu quả kiểm soát rủi ro tín dụng ACB và giảm thiểu sai sót.

Nội dung chính

Giới thiệu dự án

Hoạt động cấp tín dụng đối với khối Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV - Small and Medium-sized Enterprises - SME) đóng vai trò là động lực tăng trưởng cốt lõi của hệ thống Ngân hàng Thương mại (NHTM) tại Việt Nam. Theo thống kê của Bộ Kế hoạch và Đầu tư, khối SME chiếm xấp xỉ 97% tổng số doanh nghiệp đang hoạt động, đóng góp khoảng 37% vào GDP quốc gia và tạo việc làm cho hơn 28% lực lượng lao động. Tuy nhiên, phân khúc này luôn đối mặt với rào cản tiếp cận vốn ngân hàng do năng lực tài chính hạn chế, hệ thống kế toán thiếu minh bạch và thiếu hụt tài sản bảo đảm (TSĐB) đạt chuẩn.

Trong giai đoạn 2017–2019 và đầu năm 2020, trước tác động kép từ căng thẳng thương mại quốc tế và đại dịch COVID-19 làm gián đoạn chuỗi cung ứng, hoạt động cho vay SME tại Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Đông Đô (ACB Đông Đô) xuất hiện các xung đột kỹ thuật giữa mục tiêu mở rộng quy mô tín dụng và yêu cầu kiểm soát chất lượng nợ vay.

Vấn đề thực tế tại đơn vị (Problem Statement)

Mặc dù dư nợ cho vay SME tại ACB Đông Đô duy trì mức tăng trưởng dương, đạt 480,6 tỷ đồng năm 2019 (chiếm 56,14% tổng dư nợ), đơn vị vẫn bộc lộ các điểm nghẽn nghiêm trọng:

• Tỷ lệ tài sản thế chấp quá khắt khe: Chính sách tín dụng (Công văn 151/NVCV-QLRRTD.19) quy định mức định giá nội bộ chỉ đạt 50%–70% giá trị thị trường, chủ yếu chấp nhận bất động sản nội thành (tỷ lệ cấp tín dụng trên tài sản bảo đảm - LTV tối đa 90%) và hạn chế nhận động sản/hàng tồn kho (LTV chỉ 50%–60% đi kèm BĐS), gây tắc nghẽn giải ngân cho các SME có năng lực tài chính tốt nhưng thiếu BĐS.
• Sự dịch chuyển nhóm nợ rủi ro: Nợ nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn theo Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN và Thông tư 02/2013/TT-NHNN) phát sinh và tăng lên 2,3 tỷ đồng vào năm 2019 (chiếm 0,48% dư nợ SME), kéo theo tỷ lệ nợ quá hạn lên 1,14% (5,5 tỷ đồng).
• Quy mô khách hàng chưa tương xứng tiềm năng: Chi nhánh chỉ phục vụ 120 khách hàng SME tính đến hết năm 2019, tỷ lệ hoàn thành chỉ tiêu tín dụng do Hội sở giao chỉ đạt xấp xỉ 90%.

Mục tiêu dự án

1. Chuẩn hóa cơ chế xác lập hạn mức và xếp hạng tín dụng nội bộ cho khách hàng SME dựa trên kết hợp phân tích tài chính và phi tài chính.
2. Tối ưu hóa quy trình luân chuyển hồ sơ giữa Bộ phận Quan hệ Khách hàng Doanh nghiệp (Corporate RM) và Bộ phận Thẩm định Tín dụng độc lập.
3. Đề xuất ma trận kiểm soát dòng tiền, xử lý sớm nợ quá hạn nhằm duy trì tỷ lệ nợ xấu (Non-Performing Loans - NPL) dưới 0,5% toàn danh mục.

Phương pháp tiếp cận và kết quả kỳ vọng

• Phương pháp: Kết hợp mô hình định lượng đánh giá khả năng trả nợ (Debt Service Coverage Ratio - DSCR) và mô hình định tính đo lường năng lực quản trị, lịch sử quan hệ tín dụng qua Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia (CIC).
• Kết quả đo lường được: Rút ngắn thời gian xét duyệt tín dụng từ 5 ngày xuống dưới 48 giờ; kiểm soát tỷ lệ NPL SME ổn định $\le 0,45%$; tăng trưởng quy mô dư nợ SME từ 15%–18%/năm nhưng vẫn bảo toàn tỷ lệ an toàn vốn.

---

Phân tích và thiết kế giải pháp

Phân tích hiện trạng

Phân tích so sánh các mô hình cấp tín dụng hiện tại

Tiêu chí kỹ thuật	Mô hình tín chấp dựa trên Scorecard	Mô hình thế chấp truyền thống (ACB Đông Đô)	Mô hình tài trợ chuỗi cung ứng (SCF)
Yêu cầu TSĐB	Không yêu cầu hoặc $\le 30%$	Bắt buộc BĐS/Tiền gửi ($\ge 100%$ giá trị định giá)	Phải thu, hàng tồn kho luân chuyển
Thời gian thẩm định	$12 - 24$ giờ	$5 - 7$ ngày làm việc	$2 - 3$ ngày làm việc
Tỷ lệ nợ xấu trung bình	$3,5% - 5,0%$	Rất thấp ($0,4% - 0,5%$)	$1,2% - 1,8%$
Khả năng mở rộng (Scale)	Cao, dễ tự động hóa	Thấp, phụ thuộc nhiều vào định giá thực địa	Trung bình, đòi hỏi tích hợp ERP đối tác

                                  MA TRẬN MoSCoW

Rào cản kỹ thuật và bất đối xứng thông tin

1. Chất lượng báo cáo tài chính (BCTC): Đa phần SME sử dụng 2 hệ thống sổ sách kế toán (nội bộ và thuế). Dữ liệu doanh thu, lợi nhuận nộp cơ quan thuế thường bị giảm thiểu, làm méo mó các chỉ số khả năng thanh toán.
2. Khẩu vị rủi ro và chính sách định giá TSĐB: Khoảng cách định giá nội bộ của ACB thấp hơn giá thị trường từ 30%–50% khiến các doanh nghiệp có phương án kinh doanh khả thi không tiếp cận đủ room tín dụng.

Thiết kế hệ thống thẩm định và kiểm soát rủi ro

Hệ thống thẩm định nâng cao bao gồm 4 khối thành phần chính, tương tác trực tiếp với Core Banking (Temenos T24 R18) và hệ thống khởi tạo khoản vay (Loan Origination System - LOS).

Thiết kế cấu trúc dữ liệu khoản vay (Data Schema)

-- Bảng lưu trữ thông tin hồ sơ SME và chấm điểm tín dụng
CREATE TABLE sme_credit_profile (
    sme_id VARCHAR2(20) PRIMARY KEY,
    tax_code VARCHAR2(15) NOT NULL UNIQUE,
    industry_code VARCHAR2(10) NOT NULL,
    annual_revenue NUMBER(18,2) NOT NULL,
    current_ratio NUMBER(5,2) NOT NULL,     -- Tài sản ngắn hạn / Nợ ngắn hạn
    quick_ratio NUMBER(5,2) NOT NULL,       -- (Tiền + Phải thu) / Nợ ngắn hạn
    dscr_ratio NUMBER(5,2) NOT NULL,        -- Khả năng trả nợ gốc + lãi
    cic_score_rank VARCHAR2(5) NOT NULL,    -- Nhóm nợ CIC cao nhất (1-5)
    credit_rating VARCHAR2(5),              -- AAA, AA, A, BBB, BB, B, C
    max_approved_limit NUMBER(18,2),
    created_at TIMESTAMP DEFAULT CURRENT_TIMESTAMP
);

-- Bảng chi tiết định giá tài sản bảo đảm và hạn mức LTV
CREATE TABLE collateral_evaluation (
    collateral_id VARCHAR2(20) PRIMARY KEY,
    sme_id VARCHAR2(20) REFERENCES sme_credit_profile(sme_id),
    collateral_type VARCHAR2(20) CHECK (collateral_type IN ('REAL_ESTATE', 'DEPOSIT', 'MACHINERY', 'RECEIVABLE')),
    market_value NUMBER(18,2) NOT NULL,
    bank_appraised_value NUMBER(18,2) NOT NULL,
    max_ltv_percent NUMBER(5,2) NOT NULL,   -- Ví dụ: 0.90 cho BĐS, 0.95 cho Tiền gửi
    effective_collateral_value AS (bank_appraised_value * max_ltv_percent)
);

Đặc tả API tích hợp hệ thống kiểm tra CIC

POST /api/v1/credit/sme-appraisal
Content-Type: application/json

Request Payload:
{
  "tax_id": "0102345678",
  "industry_type": "CONSTRUCTION_MATERIAL",
  "loan_amount_requested": 5000000000,
  "financial_indicators": {
    "net_revenue": 24500000000,
    "ebitda": 1850000000,
    "interest_expenses": 320000000,
    "short_term_debt": 4200000000
  },
  "collateral_list": [
    {
      "type": "URBAN_REAL_ESTATE",
      "market_valuation": 6500000000,
      "internal_valuation": 5200000000,
      "proposed_ltv": 0.85
    }
  ]
}

Response Payload:
{
  "appraisal_id": "APR-2020-0988",
  "credit_rating": "AA",
  "risk_score": 82.5,
  "dscr": 1.42,
  "approved_limit": 4420000000,
  "decision": "APPROVED_WITH_CONDITIONS",
  "interest_rate_floor": 0.085
}

Methodology

Nghiên cứu áp dụng phương pháp tiếp cận đa chiều:

1. Nghiên cứu định lượng (Quantitative Empirical Analysis): Sử dụng dữ liệu chuỗi thời gian 3 năm tài chính (2017–2019) tại ACB Đông Đô để đo lường các chỉ tiêu:
   • Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay: $$K = \frac{\text{Dư nợ năm}{t} - \text{Dư nợ năm}{t-1}}{\text{Dư nợ năm}_{t-1}} \times 100%$$
   • Vòng quay vốn tín dụng: $$V = \frac{\text{Doanh số thu nợ trong kỳ}}{\text{Dư nợ bình quân trong kỳ}}$$
   • Tỷ lệ nợ xấu: $$\text{NPL Ratio} = \frac{\text{Dư nợ Nhóm 3} + \text{Nhóm 4} + \text{Nhóm 5}}{\text{Tổng dư nợ SME}} \times 100%$$
2. Nghiên cứu định tính (Qualitative Framework): Đối chiếu quy chuẩn kiểm soát rủi ro của ACB theo chuẩn mực Basel II (Circular 41/2016/TT-NHNN) và khung pháp lý của NHNN.

---

Implementation và kết quả

Development Process & Algorithms

Thuật toán chấm điểm tín dụng và xác lập tổn thất kỳ vọng (Expected Loss - EL) được xây dựng dựa trên công thức chuẩn của Ủy ban Basel:

$$\text{EL} = \text{PD} \times \text{LGD} \times \text{EAD}$$

Trong đó:

• $\text{PD}$ (Probability of Default): Xác suất vỡ nợ của khách hàng SME dựa trên nhóm điểm tín dụng.
• $\text{LGD}$ (Loss Given Default): Tỷ lệ tổn thất khi vỡ nợ, phụ thuộc vào giá trị thanh lý của TSĐB.
• $\text{EAD}$ (Exposure at Default): Tổng dư nợ chịu rủi ro tại thời điểm vỡ nợ.

def evaluate_sme_loan_eligibility(revenue: float, ebitda: float, annual_debt_service: float,
                                  collateral_val: float, requested_loan: float) -> dict:
    """
    Thuật toán tính toán chỉ số khả năng thanh toán nợ (DSCR)
    và kiểm định hạn mức cấp tín dụng an toàn tại Chi nhánh Đông Đô.
    """
    # 1. Tính toán Debt Service Coverage Ratio (DSCR)
    if annual_debt_service <= 0:
        return {"status": "REJECTED", "reason": "Invalid debt service schedule"}
    
    dscr = ebitda / annual_debt_service
    
    # 2. Ngưỡng an toàn theo quy định tín dụng: DSCR >= 1.25
    dscr_pass = dscr >= 1.25
    
    # 3. Tính toán trần giải ngân dựa trên LTV an toàn (85% cho BĐS, 60% cho máy móc)
    max_limit_by_collateral = collateral_val * 0.85
    max_limit_by_turnover = revenue * 0.35 # Không cấp quá 35% doanh thu hàng năm
    
    final_limit = min(requested_loan, max_limit_by_collateral, max_limit_by_turnover)
    
    # 4. Xác định tổn thất kỳ vọng (Expected Loss Model)
    pd = 0.025 if dscr >= 1.5 else 0.055  # Xác suất vỡ nợ dự phóng
    lgd = 0.30 if collateral_val >= final_limit else 0.55  # Tỷ lệ tổn thất
    expected_loss = pd * lgd * final_limit
    
    return {
        "status": "APPROVED" if (dscr_pass and final_limit > 0) else "CONDITIONAL",
        "dscr_index": round(dscr, 2),
        "approved_credit_limit": round(final_limit, 2),
        "expected_loss_provision": round(expected_loss, 2)
    }

# Thực thi kiểm thử khoản vay thực tế
sample_run = evaluate_sme_loan_eligibility(
    revenue=18000000000.0,
    ebitda=2200000000.0,
    annual_debt_service=1450000000.0,
    collateral_val=6000000000.0,
    requested_loan=4500000000.0
)

Testing và validation

Quá trình kiểm định ngược (Back-testing) được thực hiện trên tập dữ liệu gồm toàn bộ danh mục khách hàng SME tại ACB Đông Đô trong giai đoạn 2017–2019.

                      BIỂU ĐỒ DIỄN BIẾN DƯ NỢ & NỢ XẤU SME
                             (Đơn vị: Tỷ đồng)
    Dư nợ SME (Cột)                                      Nợ Nhóm 3 (Đường)
                      2017            2018            2019

Bảng tổng hợp các chỉ tiêu tài chính và tín dụng (2017–2019)

Chỉ tiêu kinh doanh tín dụng	Năm 2017	Năm 2018	Năm 2019	Tăng trưởng 2018/2017	Tăng trưởng 2019/2018
Tổng dư nợ toàn chi nhánh (tỷ VNĐ)	718,00	795,00	856,00	$+10,72%$	$+7,67%$
Dư nợ cho vay SME (tỷ VNĐ)	358,00	413,80	480,60	$+15,59%$	$+16,14%$
Tỷ trọng dư nợ SME / Tổng dư nợ	$49,86%$	$52,05%$	$56,14%$	$+2,19%$	$+4,09%$
Doanh số cho vay SME (tỷ VNĐ)	423,00	506,95	589,60	$+19,85%$	$+16,30%$
Doanh số thu nợ SME (tỷ VNĐ)	371,25	435,15	502,95	$+17,21%$	$+15,58%$
Dư nợ quá hạn SME (tỷ VNĐ)	3,24	4,70	5,50	$+45,06%$	$+17,02%$
Nợ xấu SME (Nhóm 3) (tỷ VNĐ)	0,00	1,80	2,30	—	$+27,78%$
Tỷ lệ nợ xấu SME (%)	$0,00%$	$0,43%$	$0,48%$	$+0,43%$	$+0,05%$
Thu lãi từ cho vay SME (tỷ VNĐ)	49,30	61,26	69,53	$+24,26%$	$+13,50%$

Kết quả đạt được

• Duy trì tốc độ mở rộng tín dụng: Dư nợ SME tăng trưởng ổn định trên 15%/năm, đạt 480,6 tỷ đồng vào cuối năm 2019, đóng góp trên 50% tổng nguồn thu nhập lãi toàn chi nhánh.
• Kiểm soát tốt trần rủi ro: Mặc dù nợ Nhóm 3 tăng lên 2,3 tỷ đồng do khó khăn cục bộ từ một số doanh nghiệp xây lắp và sự cố hoạt động của đối tác, tỷ lệ nợ xấu SME tại đơn vị ($0,48%$) vẫn thấp hơn mức trung bình toàn ngành ngân hàng ($1,63%$).

---

Đổi mới và đóng góp

So sánh với các công trình nghiên cứu trước đây

Tiêu chí so sánh	Đề tài Nguyễn Trung Kiên (2020) - ACB Đông Đô	Luận văn Ngô Thị Thu Mai (2014) - MB Thái Nguyên	Luận án Bùi Thị Tuyết (2013) - ACB Hà Nội
Phân khúc nghiên cứu	Chuyên sâu khối Doanh nghiệp nhỏ và vừa (SME)	SME trên địa bàn công nghiệp	Tín dụng chung (Cá nhân + Doanh nghiệp)
Bối cảnh vĩ mô	Tác động chiến tranh Mỹ - Trung và đại dịch COVID-19	Giai đoạn hậu khủng hoảng kinh tế 2011–2013	Giai đoạn tái cơ cấu hệ thống ngân hàng
Độ sâu giải pháp	Mô hình hóa ma trận rủi ro TSĐB & chuẩn hóa quy trình phân tích dòng tiền	Chủ yếu thiên về lý luận định tính, thiếu số liệu so sánh chéo	Đề xuất giải pháp chung cho chi nhánh lớn
Hiệu chỉnh kỹ thuật	Tối ưu hóa hạn mức LTV cho tài sản hỗn hợp (BĐS + Máy móc)	Giữ nguyên chính sách tín dụng hiện hữu	Tập trung vào tái cấu trúc nguồn vốn huy động

Đóng góp thực tiễn cho ngành

1. Thiết lập mô hình thẩm định dòng tiền thay vì thuần thế chấp: Chuyển dịch dần từ phương thức quản trị rủi ro bằng tài sản sang kiểm soát dòng tiền luân chuyển qua tài khoản thanh toán mở tại ACB.
2. Ma trận phân loại TSĐB linh hoạt: Đề xuất mở rộng tỷ lệ nhận thế chấp quyền đòi nợ và máy móc chuyên dùng mới (với LTV từ 50%–60%) đối với các doanh nghiệp có xếp hạng tín dụng nội bộ từ loại A trở lên.

---

Ứng dụng thực tế và triển khai

Kịch bản ứng dụng thực tế (Use Case Scenario)

• Đối tượng: Doanh nghiệp xây lắp và thương mại vật liệu xây dựng (SME tiêu biểu tại quận Thanh Xuân và khu vực Nam Hà Nội).
• Vấn đề thực tế: Chậm quyết toán khối lượng hoàn thành từ các dự án công, dẫn đến dòng tiền bị lệch pha so với kỳ hạn trả nợ 6 tháng.
• Phương án xử lý: Chi nhánh áp dụng quy trình cấp hạn mức tuần hoàn (Revolving Credit Line) kết hợp cơ cấu thời hạn trả nợ cho từng đợt giải ngân phù hợp với tiến độ nghiệm thu thực tế, ngăn chặn chuyển dịch khoản vay sang nợ Nhóm 2 và Nhóm 3.

Lộ trình triển khai 4 giai đoạn

    GIAI ĐOẠN 1          GIAI ĐOẠN 2          GIAI ĐOẠN 3          GIAI ĐOẠN 4
 (01 - 03 Tháng)      (04 - 06 Tháng)      (07 - 09 Tháng)      (10 - 12 Tháng)

---

Hạn chế và hướng phát triển

Hạn chế kỹ thuật

1. Dữ liệu nghiên cứu mang tính cục bộ: Số liệu được thu thập độc lập tại Chi nhánh Đông Đô trong giai đoạn 2017–2019, chưa bao quát toàn bộ sự khác biệt về văn hóa kinh doanh và đặc thù địa bàn giữa các khu vực kinh tế (ví dụ: so sánh với các chi nhánh ACB khu vực phía Nam).
2. Hệ thống dữ liệu khách hàng thiếu đồng bộ: Khối SME chưa ứng dụng rộng rãi hóa đơn điện tử và phần mềm kế toán chuẩn hóa trong giai đoạn 2017–2019, gây khó khăn cho việc tự động hóa chấm điểm tín dụng.

Hướng phát triển tiếp theo

• Tích hợp Machine Learning: Xây dựng mô hình Random Forest / XGBoost để dự báo khả năng vỡ nợ sớm dựa trên biến động số dư tài khoản CASA (Current Account Savings Account) theo thời gian thực.
• Kết nối Open Banking API: Tích hợp trực tiếp với cổng thông tin hóa đơn điện tử của Tổng cục Thuế nhằm tự động đối soát doanh thu thực của doanh nghiệp vay.

---

Đối tượng hưởng lợi

• Sinh viên & Học viên chuyên ngành Ngân hàng: Cung cấp tài liệu tham khảo thực tế về phương pháp phân tích số liệu tài chính, phân loại nợ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và khung phân tích chất lượng tín dụng chi nhánh.
• Cán bộ Tín dụng (Corporate RM) & Thẩm định viên: Nắm vững quy trình đánh giá kết hợp giữa định lượng (DSCR, LTV, NPL) và định tính (đạo đức chủ doanh nghiệp, vị thế ngành).
• Lãnh đạo NHTM & Quản lý Chi nhánh: Cơ sở thực tiễn để hoạch định chính sách cấp tín dụng SME, cân bằng giữa bài toán tăng trưởng doanh số và áp lực trích lập dự phòng rủi ro tín dụng.
• Cộng đồng Doanh nghiệp nhỏ và vừa (SME): Hiểu rõ các tiêu chuẩn và khẩu vị rủi ro của ngân hàng thương mại, từ đó chủ động chuẩn hóa hệ thống báo cáo tài chính và minh bạch hóa dòng tiền.

---

Câu hỏi thường gặp

1. Điều kiện tiên quyết để doanh nghiệp SME được cấp tín dụng tại ACB Đông Đô là gì?

Doanh nghiệp phải có thời gian hoạt động tối thiểu 12 tháng, phương án sản xuất kinh doanh có lãi, không có nợ xấu (Nhóm 3 đến Nhóm 5) trên hệ thống CIC trong 24 tháng gần nhất, và có tài sản bảo đảm hợp pháp (ưu tiên BĐS hoặc tiền gửi thanh khoản cao).

2. Vì sao tỷ lệ định giá tài sản bảo đảm của ngân hàng thường thấp hơn giá thị trường?

Ngân hàng áp dụng nguyên tắc thận trọng nhằm phòng ngừa rủi ro biến động giá và chi phí thanh lý tài sản khi phát sinh xử lý nợ. Mức định giá thông thường dao động từ 50%–70% giá thị trường nhằm đảm bảo nguồn thu hồi nợ an toàn trong trường hợp xấu nhất.

3. Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu khác nhau như thế nào trong quản trị tín dụng?

Nợ quá hạn bao gồm tất cả các khoản nợ từ Nhóm 2 đến Nhóm 5 (quá hạn từ 10 ngày trở lên). Trong khi đó, nợ xấu (NPL) chỉ tính các khoản nợ thuộc Nhóm 3 (dưới tiêu chuẩn), Nhóm 4 (nghi ngờ) và Nhóm 5 (có khả năng mất vốn), có thời gian quá hạn từ 91 ngày trở lên.

4. Giải pháp nào hỗ trợ doanh nghiệp SME thiếu bất động sản thế chấp?

Chi nhánh có thể áp dụng các hình thức cấp tín dụng bổ sung như: tài trợ hóa đơn đầu ra, bảo lãnh nhận hàng, tài trợ chuỗi cung ứng liên kết với doanh nghiệp lớn đầu chuỗi, hoặc nhận thế chấp bằng phương tiện vận tải, máy móc mua mới với tỷ lệ LTV từ 50%–60%.

5. Việc nâng cao chất lượng tín dụng ảnh hưởng thế nào đến chỉ số tài chính của ngân hàng?

Nâng cao chất lượng tín dụng giúp giảm chi phí trích lập dự phòng rủi ro, tối ưu hóa hệ số an toàn vốn (CAR), cải thiện biên lãi thuần (NIM) và gia tăng mức độ tín nhiệm của ngân hàng trên thị trường tài chính.

---

Kết luận

Nâng cao chất lượng cho vay đối với khối Doanh nghiệp nhỏ và vừa là yêu cầu sống còn nhằm đảm bảo sự tăng trưởng bền vững của NHTM Cổ phần Á Châu – Chi nhánh Đông Đô. Thông qua việc phân tích thực trạng tín dụng giai đoạn 2017–2019, khóa luận đã chỉ rõ các điểm sáng về quy mô tăng trưởng dư nợ (đạt 480,6 tỷ đồng) và tỷ trọng đóng góp lợi nhuận, đồng thời nhận diện chính xác các nguy cơ tiềm ẩn từ nợ quá hạn và chính sách tài sản bảo đảm còn cứng nhắc.

Việc triển khai đồng bộ các giải pháp cải tiến quy trình thẩm định, ứng dụng công nghệ đánh giá dòng tiền, đa dạng hóa danh mục tài sản bảo đảm và nâng cao trình độ chuyên môn của đội ngũ cán bộ tín dụng sẽ giúp ACB Đông Đô hiện thực hóa mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ và phục vụ SME hàng đầu trên địa bàn, đồng hành hiệu quả cùng cộng đồng doanh nghiệp vượt qua các thách thức kinh tế.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NHTM 1. Hoạt động cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng thương mại 1.1 Khái quát về Doanh nghiệp nhỏ và vừa 1.1 Khái niệm Doanh nghiệp nhỏ và vừa Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) là loại hình doanh nghiệp phổ biến trong nền kinh tế, nói đến DNNVV là nói đến cách phân loại dựa trên quy mô. Tuy nhiên, thực tế đến thời điểm này vẫn chưa có nguyên tắc chung để phân loại quy mô doanh nghiệp. Vì có sự khác biệt về điều kiện tự nhiên và điều kiện kinh tế giữa các quốc gia, do vậy vẫn chưa có phương pháp xác định quy mô doanh nghiệp theo tiêu chuẩn chung.

Mặt khác, khái niệm DNNVV nên được cân nhắc, xem xét trong từng thời kỳ kinh tế khác nhau. Doanh nghiệp hiện tại được xếp vào DNNVV nhưng trong quá khứ khi xét đến doanh nghiệp này thì lại được coi là doanh nghiệp lớn khi quy mô không thay đổi. Vì vậy, việc xác định quy mô cũng như định nghĩa DNNVV chỉ mang tính tương đối vì nó chịu tác động của nhiều yếu tố như trình độ, điều kiện kinh tế - xã hội của mỗi quốc gia, mỗi lĩnh vực,… Theo tiêu chuẩn World Bank đã đưa ra tiêu chí phân loại DNNVV như sau: (1) “Doanh nghiệp siêu nhỏ (Micro-businesses): Có đến 10 lao động, tổng tài sản không quá 100.000 USD, doanh thu hàng năm không quá 100.000 USD”; (2) “Doanh nghiệp nhỏ (Small - enterprise): Có đến 50 lao động, tổng tài sản không quá 3.000 USD, doanh thu hàng năm không quá 3.000 USD”; (3)“Doanh nghiệp vừa (Medium - enterprise): Có đến 300 lao động, tổng tài sản không quá 15.000 USD, doanh thu hàng năm không quá 15. Theo Nghị định số 39/2018/NĐ – CP của Chính Phủ có thể đưa ra khái niệm DNNVV như sau: “Doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở sản xuất kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 200 người và tổng doanh thu năm không quá 300 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 100 tỷ đồng.2 Đặc điểm của Doanh nghiệp nhỏ và vừa Hiện nay, các DNNVV chiếm phần lớn số lượng doanh nghiệp trong nền kinh tế, là bộ phận giúp Nhà nước thực hiện tốt các chính sách kinh tế - xã hội.

Các DNNVV mang các đặc điểm như sau: Thứ nhất, DNNVV có sự thích nghi, linh hoạt cao với sự thay đổi của thị trường. Các DNNVV thường sản xuất và kinh doanh các hàng hóa va dịch vụ gần gũi và thiết yếu với người tiêu dùng, điều này giúp các doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận người tiêu dùng và có được thị phần. Hơn thế nữa, với đặc điểm không cần đầu tư nhiều vốn, vòng quay vốn nhanh, phương án kinh doanh thường ngắn giúp doanh nghiệp dễ dàng thích ứng với sự biến động bất thường của thị trường, dễ dàng thay đổi theo nhu cầu của người tiêu dùng cũng như ít tổn thương hơn với sự bất lợi của thị trường. Thứ hai, DNNVV thường gặp khó khăn để tiếp cận vốn giá rẻ từ ngân hàng.

Do thiếu kinh nghiệm sản xuất kinh doanh, chưa tạo ra được sự uy tín lớn trên thị trường, thiếu tài sản thế chấp là những rào cản cho các DNNVV tiếp cận vốn. Thứ ba, công nghệ của các DNNVV còn chưa hiện đại, thậm chí lạc hậu so với các doanh nghiệp lớn. Quản lý chưa đồng bộ từ trên xuống dưới và còn yếu kém. Thứ tư, DNNVV có sự hạn chế về vốn và con người nên khả năng cạnh tranh trên thị trường thấp khi so sánh với các doanh nghiệp lớn.

Do vậy các DNNVV phải có sự khác biệt trong sản phẩm, tìm được thị trường ngách để tìm đầu ra cho sản phẩm, dịch vụ.3 Vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa đối với nền kinh tế Theo Đỗ Đức Hiệp (2016, 11), DNNVV có những vai trò như sau: - “Tạo ra nhiều việc làm với chi phí thấp: Các cơ sở DNNVV rất thích hợp với các phương pháp tiết kiệm vốn và do đó chúng được công nhận là phương tiện giải quyết thất nghiệp hiệu quả nhất. (1) Do đặc tính phân bố rộng khắp của họ. Các doanh nghiệp loại này thường phân tán nên họ có thể đảm bảo cơ hội việc làm cho nhiều vùng địa lý và nhiều đối tượng lao động, đặc biệt là với các vùng sâu vùng xa, vùng chưa phát triển kinh tế, với các đối tượng lao động có trình độ tay nghề thấp. Nhờ vậy họ vừa giải quyết thất nghiệp vừa góp phần giảm dòng người chuyển về thành phố tìm việc làm.

7 (2) Do tính linh hoạt, uyển chuyển để thích ứng với các thay đổi của thị trường của các DNVVN. Trong trường hợp có biến động xảy ra, các doanh nghiệp lớn sẽ đối phó khá chậm chạp, không phải vì cấp quản lý bất tài mà bởi vì doanh nghiệp lớn thì khó xoay sở nhanh. Họ sẽ gặp rất nhiều khó khăn trong hoạt động, sau đó sẽ phải sa thải bớt lao động để cắt giảm chi phí đến mức có thể tồn tại và phát triển được trong điều kiện cung lớn hơn cầu. Trong khi đó do khả năng linh hoạt, có thể thích ứng nhanh với thay đổi của thị trường, các DNVVN vẫn có thể tồn tại đƣợc mà không phải sử dụng đến biện pháp cắt giảm lao động.

- Cung cấp cho xã hội một khối lượng hàng hoá đáng kể về cả chất lượng, số lượng và chủng loại: DNVVN thu hút một lượng lớn lao động và tài nguyên của xã hội để sản xuất ra hàng hoá. Để có thêm sức cạnh tranh trực tiếp với các công ty và tập đoàn lớn, hàng hoá của họ nói chung thiên về sự đa dạng về chất lượng và chủng loại, tạo cho người tiêu dùng có nhiều cơ hội được lựa chọn. Bên cạnh đó họ cũng tiến vào nhiều thị trường nhỏ mà các công ty lớn bỏ qua vì doanh thu từ đó quá nhỏ. - Tăng nguồn tiết kiệm và đầu tư cho dân địa phương: DNVVN được mở ra ở địa phương nào đều có công nhân và chủ doanh nghiệp là người ở địa phương đó.

Khi các doanh nghiệp loại đó được mở ra thì người dân lao động ở địa phương có công ăn việc làm, có nguồn thu nhập. Kết quả là quỹ tiền tiết kiệm - đầu tư của địa phương đó được bổ sung. - Làm cho nền kinh tế năng động và hiệu quả hơn: Các công ty lớn và các tập đoàn không có được tính năng động của các đơn vị kinh tế nhỏ hơn chúng vì một nguyên nhân đơn giản là quy mô của chúng quá lớn. Quy luật của vật lý là khối lượng một vật càng lớn thì quán tính của nó càng lớn.

Cũng vậy, các đơn vị kinh tế càng to lớn thì càng thiếu tính linh hoạt, thiếu khả năng phản ứng nhanh, nói cách khác là sức ì càng lớn. Một nền kinh tế đặt một tỷ lệ quá lớn nguồn lao động và tài nguyên vào tay các doanh nghiệp quy mô lớn sẽ trở nên chậm chạp, không bắt kịp và phản ứng kịp với các thay đổi trên thị trường. Ngược lại, một nền kinh tế có một tỷ lệ thích hợp các doanh nghiệp vừa và nhỏ sẽ trở nên nhanh nhẹn hơn, phản ứng kịp thời hơn. Tính hiệu quả của nền kinh tế sẽ được nâng cao.2 Khái quát hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của NHTM 1.1 Khái niệm cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa Theo Thông tư số 39/2016/TT–NHNN: “Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng (TCTD) giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản 8 tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi”.

Từ khái niệm trên, ta có thể rút ra được khái niệm cho vay DNNVV như sau: Cho vay DNNVV là hình thức cấp tín dụng, theo đó TCTD giao hoặc cam kết giao cho DNNVV một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.2 Các hình thức cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa Biểu đồ 1.1 Phân loại Các hình thức cho vay đối với DNNVV của NHTM Căn cứ theo loại hình khách hàng: Cho vay khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp lớn, khách Tiêu chí hàng DNNVV phân loại các hình Căn cứ theo thời hạn cho vay: Cho vay ngắn hạn, thức cho cho vay trung dài hạn vay Căn cứ theo tính chất đảm bảo: Cho vay thế chấp, cầm cố, tín chấp, bảo lãnh của bên thứ ba,… Căn cứ thep phương pháp cấp tiền vay: Cho vay từng lần, theo hạn mức, thấu chi,. Căn cứ theo loại tiền vay: Cho vay bằng ngoại tệ, nội tệ 1.3 Đặc điểm cho vay Căn cứ theo mục đích sử dụng: Cho vay tiêu dùng, doanh nghiệp nhỏ và vừa cho vay kinh doanh.  Nhu cầu vay vốn đa dạng: Do các DNNVV chiếm tỷ trọng lớn trong loại hình cơ cấu doanh nghiệp và xuất hiện hầu hết các lĩnh vực ngành nghề nên nhu cầu sử dụng vốn đa dạng, phong phú. Không những vậy, DNNVV có tính linh hoạt, năng động dễ thay đổi theo xu thế của thị trường đáp ứng thị hiếu của người tiêu dùng.

Vì vậy, DNNVV rất cần vay vốn để kinh doanh.  Thời hạn cho vay đa dạng: Xuất phát từ đặc điểm của DNNVV nên ngân hàng thiết kế thời hạn cho vay phù hợp. Vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động, vay 9 trung dài hạn để mở rộng sản xuất, đầu tư tài sản cố định.  Quy mô khoản vay thường nhỏ: Số tiền vay phụ thuộc vào phương án đầu tư, chu kì kinh doanh nên món vay thường nhỏ, chủ yếu bổ sung vốn thiếu hụt và mua sắm trang thiết bị có giá trị kinh tế không lớn.

 Thường phải thế chấp tài sản để vay vốn: Đa phần DNNVV đều thiếu kinh nghiệm quản lý, mới thành lập chưa có nhiều kinh nghiệm trên thị trường, khả năng tài tính còn hạn chế chưa tạo đủ lòng tin cho ngân hàng nên khi vay vốn thường phải thế chấp tài sản để đảm bảo cho khoản vay.2 Khái quát về chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của NHTM 1.1 Khái niệm chất lượng cho vay DNNVV Đỗ Đức Hiệp (2016) chỉ ra khái niệm chất lượng cho vay DNNVV như sau: “Trong hoạt động của ngân hàng thì cho vay là hoạt động chủ yếu đem lại thu nhập chính cho ngân hàng, cho vay còn có vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế xã hội.