Luận văn thạc sĩ giải pháp mở rộng tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh đăk lăk

Luận văn thạc sĩ kinh tế phân tích giải pháp mở rộng tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông, đánh giá thực trạng, chỉ ra hạn chế, đề xuất

• Tác giả: Võ Duy Bình
• Người hướng dẫn: Tiến Sĩ Nguyễn Hòa Nhân
• Trường học: Đại Học Đà Nẵng
• Chuyên ngành: Tài Chính và Ngân Hàng
• Đề tài: Giải Pháp Mở Rộng Tín Dụng Doanh Nghiệp Nhỏ và Vừa Tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Tỉnh Đắk Lắk
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2012
• Địa điểm: Đà Nẵng

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ MỞ RỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Tín dụng ngân hàng đối với DNNVV
• 1.2. MỞ RỘNG TÍN DỤNG DNNVV CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.3. CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN MỞ RỘNG TÍN DỤNG DNNVV CỦA NHTM
• 1.4. Kết luận Chương 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT TỈNH DAKLAK
• 2.1. KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NHNo&PTNT TỈNH DAKLAK
• 2.2. THỰC TRẠNG MỞ RỘNG TÍN DỤNG DNNVV TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT TỈNH DAKLAK
• 2.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG MỞ RỘNG TÍN DỤNG DNNVV TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT TỈNH DAKLAK
• 2.4. Kết luận Chương 2
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT TỈNH DAKLAK
• 3.1. ĐỊNH HƯỚNG MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT TỈNH DAKLAK THỜI KỲ 2012-2020
• 3.2. GIẢI PHÁP MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT TỈNH DAKLAK
• 3.2.1. Các giải pháp trực tiếp
• 3.2.2. Các giải pháp hỗ trợ
• 3.2.3. Đối với chính phủ, các Bộ, Ngành liên quan
• 3.2.4. Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt nam
• 3.2.5. Đối với NHNo&PTNT Việt Nam
• 3.2.6. Đối với Ủy ban nhân dân tỉnh DakLak
• 3.3. KẾT LUẬN
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Giải Pháp Mở Rộng Tín Dụng Cho Doanh Nghiệp Nhỏ và Vừa

Giải pháp mở rộng tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) tại Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Đắk Lắk là một vấn đề cấp thiết. DNNVV đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, nhưng thường gặp khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn. Việc nghiên cứu và đề xuất các giải pháp mở rộng tín dụng sẽ giúp DNNVV phát triển bền vững và nâng cao khả năng cạnh tranh.

1.1. Tín Dụng Doanh Nghiệp Nhỏ Đặc Điểm và Vai Trò

Tín dụng doanh nghiệp nhỏ có những đặc điểm riêng biệt, bao gồm quy mô vốn nhỏ và khả năng tiếp cận hạn chế. DNNVV đóng góp lớn vào GDP và tạo ra nhiều việc làm, nhưng vẫn cần sự hỗ trợ từ ngân hàng để phát triển.

1.2. Tình Hình Tín Dụng Tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Đắk Lắk

Ngân hàng Nông nghiệp Đắk Lắk hiện đang cung cấp các sản phẩm tín dụng cho DNNVV, nhưng vẫn còn nhiều hạn chế trong việc đa dạng hóa sản phẩm và tiếp cận khách hàng. Cần có các giải pháp cụ thể để cải thiện tình hình này.

II. Vấn Đề và Thách Thức Trong Việc Mở Rộng Tín Dụng Cho DNNVV

Mặc dù DNNVV có tiềm năng lớn, nhưng việc tiếp cận tín dụng vẫn gặp nhiều thách thức. Các vấn đề như thiếu thông tin, quy trình vay vốn phức tạp và lãi suất cao là những rào cản lớn. Cần phân tích rõ các vấn đề này để tìm ra giải pháp hiệu quả.

2.1. Thiếu Thông Tin và Khả Năng Tiếp Cận

Nhiều DNNVV không có đủ thông tin về các sản phẩm tín dụng, dẫn đến việc không thể tiếp cận nguồn vốn. Cần có các chương trình hỗ trợ thông tin để giúp DNNVV hiểu rõ hơn về tín dụng.

2.2. Quy Trình Vay Vốn Phức Tạp

Quy trình vay vốn tại ngân hàng thường phức tạp và mất nhiều thời gian, khiến DNNVV ngần ngại trong việc tiếp cận. Cần đơn giản hóa quy trình để tạo điều kiện thuận lợi hơn cho doanh nghiệp.

III. Phương Pháp Mở Rộng Tín Dụng Cho DNNVV Tại Ngân Hàng Nông Nghiệp

Để mở rộng tín dụng cho DNNVV, ngân hàng cần áp dụng các phương pháp hiệu quả. Các giải pháp như cải tiến quy trình vay vốn, đa dạng hóa sản phẩm tín dụng và tăng cường hỗ trợ tư vấn sẽ giúp DNNVV dễ dàng tiếp cận hơn.

3.1. Cải Tiến Quy Trình Vay Vốn

Cải tiến quy trình vay vốn sẽ giúp giảm thời gian và chi phí cho DNNVV. Ngân hàng cần xem xét việc áp dụng công nghệ thông tin để tự động hóa quy trình.

3.2. Đa Dạng Hóa Sản Phẩm Tín Dụng

Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng sẽ giúp DNNVV có nhiều lựa chọn hơn. Ngân hàng nên phát triển các sản phẩm tín dụng phù hợp với nhu cầu và khả năng của DNNVV.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn và Kết Quả Nghiên Cứu Về Tín Dụng DNNVV

Nghiên cứu thực tiễn về tín dụng DNNVV tại Ngân hàng Nông nghiệp Đắk Lắk cho thấy nhiều doanh nghiệp đã được hưởng lợi từ các giải pháp mở rộng tín dụng. Các kết quả này cần được tổng hợp và phân tích để rút ra bài học kinh nghiệm.

4.1. Kết Quả Từ Các Doanh Nghiệp Đã Tiếp Cận Tín Dụng

Nhiều DNNVV đã cải thiện tình hình tài chính và mở rộng quy mô sản xuất sau khi tiếp cận tín dụng. Điều này cho thấy tầm quan trọng của tín dụng trong việc phát triển doanh nghiệp.

4.2. Bài Học Kinh Nghiệm Từ Các Mô Hình Thành Công

Các mô hình thành công trong việc mở rộng tín dụng cho DNNVV cần được nghiên cứu và áp dụng rộng rãi. Những bài học này sẽ giúp ngân hàng cải thiện dịch vụ và hỗ trợ tốt hơn cho doanh nghiệp.

V. Kết Luận và Tương Lai Của Giải Pháp Mở Rộng Tín Dụng

Giải pháp mở rộng tín dụng cho DNNVV tại Ngân hàng Nông nghiệp Đắk Lắk cần được thực hiện một cách đồng bộ và hiệu quả. Tương lai của DNNVV phụ thuộc vào khả năng tiếp cận tín dụng và sự hỗ trợ từ ngân hàng.

5.1. Tương Lai Của Tín Dụng DNNVV

Tín dụng cho DNNVV sẽ tiếp tục đóng vai trò quan trọng trong phát triển kinh tế. Ngân hàng cần có các chiến lược dài hạn để hỗ trợ DNNVV.

5.2. Đề Xuất Chính Sách Hỗ Trợ Từ Chính Phủ

Chính phủ cần có các chính sách hỗ trợ cụ thể để tạo điều kiện thuận lợi cho DNNVV tiếp cận tín dụng. Các chính sách này sẽ giúp nâng cao khả năng cạnh tranh của DNNVV.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Trong bối cảnh toàn cầu hóa và hội nhập kinh tế quốc tế, doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đóng vai trò then chốt trong phát triển kinh tế Việt Nam. Theo Hiệp hội Doanh nghiệp nhỏ và vừa, hơn 96% doanh nghiệp đăng ký hoạt động tại Việt Nam là DNNVV, đóng góp trên 40% tổng sản lượng GDP và tạo khoảng 12 triệu việc làm. Tuy nhiên, khả năng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng của DNNVV còn hạn chế, chỉ khoảng 32% doanh nghiệp có thể tiếp cận vốn vay, trong khi hơn 35% gặp khó khăn và 32% không thể tiếp cận vốn ngân hàng. Tỉnh Đắk Lắk, với nền kinh tế chủ yếu dựa vào nông nghiệp, đặc biệt là ngành cà phê chiếm 40% sản lượng cả nước, có tiềm năng phát triển DNNVV lớn nhưng vẫn gặp nhiều thách thức về vốn.

Luận văn tập trung nghiên cứu thực trạng và giải pháp mở rộng tín dụng cho DNNVV tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) tỉnh Đắk Lắk trong giai đoạn 2007-2010. Mục tiêu nghiên cứu là hệ thống hóa lý luận về tín dụng DNNVV, phân tích thực trạng tín dụng tại chi nhánh, từ đó đề xuất các giải pháp phù hợp nhằm tăng trưởng dư nợ và số lượng khách hàng DNNVV, góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh và phát triển kinh tế địa phương. Nghiên cứu có ý nghĩa quan trọng trong việc hỗ trợ chính sách tín dụng, thúc đẩy phát triển DNNVV, đồng thời giúp ngân hàng nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn dựa trên hai lý thuyết chính: Chủ nghĩa duy vật biện chứng và Chủ nghĩa duy vật lịch sử, nhằm phân tích mối quan hệ giữa tín dụng ngân hàng và sự phát triển của DNNVV trong bối cảnh kinh tế thị trường. Mô hình nghiên cứu tập trung vào các khái niệm chính sau:

• Tín dụng ngân hàng: Giao dịch tài sản giữa ngân hàng và khách hàng, trong đó ngân hàng cung cấp vốn vay có kỳ hạn và khách hàng có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi.
• Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV): Được phân loại theo tiêu chí số lao động, tổng nguồn vốn và doanh thu, với đặc điểm quy mô nhỏ, linh hoạt nhưng hạn chế về vốn và quản lý.
• Mở rộng tín dụng DNNVV: Tăng trưởng dư nợ, số lượng khách hàng, đa dạng hóa sản phẩm và kiểm soát rủi ro tín dụng.
• Rủi ro tín dụng: Đánh giá qua tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu, tỷ lệ trích lập dự phòng và các chỉ tiêu kiểm soát khác.
• Nhân tố ảnh hưởng: Bao gồm môi trường vĩ mô (chính trị, kinh tế, pháp lý), đặc điểm DNNVV, năng lực ngân hàng và chính sách tín dụng.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp kết hợp định tính và định lượng, bao gồm:

• Nguồn dữ liệu: Số liệu thống kê từ Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đắk Lắk giai đoạn 2007-2010, báo cáo ngành, văn bản pháp luật liên quan và khảo sát thực tế tại địa phương.
• Phương pháp chọn mẫu: Lấy toàn bộ dữ liệu tín dụng DNNVV tại chi nhánh trong giai đoạn nghiên cứu để đảm bảo tính đại diện và chính xác.
• Phương pháp phân tích: Sử dụng phân tích thống kê mô tả, so sánh tăng trưởng dư nợ, số lượng khách hàng, tỷ lệ nợ xấu; phân tích đa dạng hóa cho vay theo loại hình sở hữu, ngành nghề, kỳ hạn và phương thức cho vay; đồng thời áp dụng phương pháp so sánh với các nghiên cứu và chính sách hiện hành.
• Timeline nghiên cứu: Thu thập và phân tích dữ liệu từ năm 2007 đến 2010, đánh giá thực trạng và đề xuất giải pháp cho giai đoạn 2012-2020.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tỷ trọng dư nợ cho vay DNNVV thấp và giảm dần: Dư nợ cho vay DNNVV chiếm bình quân 18,1% tổng dư nợ, giảm trung bình 2,13% mỗi năm. Năm 2009 giảm mạnh 43,3% so với năm 2008, chỉ tăng trở lại 35,4% năm 2010.
2. Số lượng khách hàng DNNVV tăng chậm và chiếm tỷ lệ rất nhỏ: Khách hàng DNNVV chỉ chiếm khoảng 0,92% tổng số khách hàng, với tốc độ tăng trưởng không ổn định, năm 2009 giảm 2,4%, năm 2010 tăng 4,4%.
3. Dư nợ bình quân khách hàng DNNVV giảm: Từ 2,56 tỷ đồng năm 2007 xuống còn 1,84 tỷ đồng năm 2010, phản ánh mức cho vay hạn chế và sự gia tăng không đáng kể về số lượng khách hàng.
4. Đa dạng hóa cho vay chưa thực sự hiệu quả: Dư nợ cho vay tập trung chủ yếu vào công ty trách nhiệm hữu hạn (chiếm trên 40%), trong khi doanh nghiệp nhà nước và doanh nghiệp tư nhân có tỷ trọng thấp và giảm dần.
5. Chất lượng tín dụng được kiểm soát tốt: Tỷ lệ nợ xấu duy trì dưới 3%, thấp hơn mức quy định 5%, tuy nhiên nợ quá hạn có xu hướng biến động, năm 2010 tăng 75% so với năm 2009, tiềm ẩn rủi ro tín dụng.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân chính của việc dư nợ và số lượng khách hàng DNNVV thấp là do chi nhánh chưa có chính sách tín dụng chuyên biệt, quy trình cho vay chưa phù hợp với đặc thù DNNVV, cùng với hạn chế về năng lực cán bộ tín dụng và thiếu đa dạng sản phẩm cho vay. So với các nghiên cứu trong ngành, kết quả này phản ánh thực trạng chung của nhiều ngân hàng thương mại tại các tỉnh có nền kinh tế nông nghiệp phát triển.

Việc duy trì tỷ lệ nợ xấu thấp cho thấy chi nhánh có kiểm soát rủi ro tương đối hiệu quả, nhưng sự gia tăng nợ quá hạn năm 2010 cảnh báo cần nâng cao công tác thẩm định và giám sát khoản vay. Đa dạng hóa cho vay theo loại hình sở hữu và ngành nghề cần được đẩy mạnh để tận dụng tiềm năng phát triển của các DNNVV trong lĩnh vực nông sản, chế biến cà phê – ngành kinh tế mũi nhọn của tỉnh.

Dữ liệu có thể được trình bày qua biểu đồ tăng trưởng dư nợ DNNVV, số lượng khách hàng qua các năm, bảng phân bổ dư nợ theo loại hình sở hữu và ngành nghề, cũng như biểu đồ tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn để minh họa rõ ràng xu hướng và rủi ro tín dụng.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Xây dựng chính sách tín dụng chuyên biệt cho DNNVV: Thiết kế các sản phẩm tín dụng phù hợp với đặc điểm và nhu cầu vốn của DNNVV, tập trung vào ngành nông sản và chế biến cà phê. Mục tiêu tăng tỷ trọng dư nợ DNNVV lên 40% tổng dư nợ trong vòng 3-5 năm. Chủ thể thực hiện: Ban lãnh đạo chi nhánh phối hợp với phòng tín dụng.

2. Tăng cường năng lực cán bộ tín dụng: Đào tạo chuyên sâu về phân tích tài chính, đánh giá rủi ro và marketing tín dụng cho đội ngũ cán bộ tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả thẩm định và phục vụ khách hàng DNNVV. Thời gian thực hiện: 1-2 năm. Chủ thể: Phòng nhân sự và đào tạo.

3. Đa dạng hóa phương thức cho vay và hình thức bảo đảm: Áp dụng các hình thức cho vay linh hoạt như cho vay theo hạn mức, cho vay dự án, cho vay trả góp, đồng thời mở rộng các hình thức bảo đảm phù hợp với đặc thù DNNVV. Mục tiêu giảm thiểu rủi ro và tăng khả năng tiếp cận vốn. Chủ thể: Phòng tín dụng và pháp chế.

4. Cải tiến quy trình cho vay và rút ngắn thời gian thẩm định: Xây dựng quy trình cho vay riêng biệt cho DNNVV, tăng cường kiểm tra chéo và giám sát khoản vay để giảm thiểu rủi ro nợ xấu. Thời gian thực hiện: 1 năm. Chủ thể: Ban quản lý chi nhánh và phòng tín dụng.

5. Hợp tác với chính quyền địa phương và các tổ chức hỗ trợ DNNVV: Tăng cường phối hợp để hỗ trợ đào tạo, tư vấn và tạo điều kiện tiếp cận vốn cho DNNVV, đồng thời thúc đẩy phát triển thị trường cho các sản phẩm của DNNVV. Chủ thể: Ban lãnh đạo chi nhánh, Ủy ban nhân dân tỉnh và các tổ chức liên quan.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Ngân hàng thương mại và tổ chức tín dụng: Nghiên cứu giúp xây dựng chính sách tín dụng phù hợp, nâng cao hiệu quả cho vay DNNVV, giảm thiểu rủi ro và mở rộng thị phần khách hàng.

2. Các nhà quản lý và hoạch định chính sách: Cung cấp cơ sở dữ liệu và phân tích thực trạng để thiết kế các chính sách hỗ trợ phát triển DNNVV và cải thiện môi trường pháp lý, kinh tế.

3. Doanh nghiệp nhỏ và vừa: Hiểu rõ các điều kiện, quy trình vay vốn ngân hàng, từ đó nâng cao khả năng tiếp cận vốn và phát triển sản xuất kinh doanh.

4. Học giả và sinh viên chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng, Quản trị kinh doanh: Tài liệu tham khảo về lý luận tín dụng DNNVV, phương pháp nghiên cứu và phân tích thực trạng tín dụng tại địa phương, phục vụ nghiên cứu và học tập.

Câu hỏi thường gặp

1. Tại sao DNNVV khó tiếp cận vốn ngân hàng?
   Doanh nghiệp nhỏ và vừa thường thiếu tài sản đảm bảo, báo cáo tài chính không minh bạch, kinh nghiệm quản lý hạn chế, khiến ngân hàng e ngại rủi ro tín dụng. Ví dụ, tại Đắk Lắk, chỉ khoảng 32% DNNVV có thể tiếp cận vốn vay.

2. Ngân hàng có thể làm gì để hỗ trợ DNNVV tốt hơn?
   Ngân hàng cần xây dựng sản phẩm tín dụng phù hợp, cải tiến quy trình cho vay, đào tạo cán bộ tín dụng và đa dạng hóa hình thức bảo đảm để giảm rủi ro và tăng khả năng tiếp cận vốn cho DNNVV.

3. Tỷ lệ nợ xấu ảnh hưởng thế nào đến hoạt động tín dụng?
   Tỷ lệ nợ xấu cao làm giảm lợi nhuận và tăng chi phí dự phòng, ảnh hưởng đến khả năng mở rộng tín dụng. Tại chi nhánh NHNo&PTNT Đắk Lắk, tỷ lệ nợ xấu duy trì dưới 3%, thấp hơn mức quy định 5%, giúp duy trì hoạt động ổn định.

4. Làm thế nào để tăng số lượng khách hàng DNNVV?
   Cần đẩy mạnh marketing, mở rộng mạng lưới chi nhánh, cải tiến dịch vụ khách hàng và hợp tác với các tổ chức hỗ trợ DNNVV để thu hút và giữ chân khách hàng.

5. Đa dạng hóa cho vay có ý nghĩa gì?
   Đa dạng hóa giúp ngân hàng phân tán rủi ro, đáp ứng nhu cầu vốn đa dạng của DNNVV theo ngành nghề, loại hình sở hữu và kỳ hạn vay, từ đó nâng cao hiệu quả tín dụng và phát triển bền vững.

Kết luận

• DNNVV đóng vai trò quan trọng trong phát triển kinh tế Việt Nam, nhưng khả năng tiếp cận vốn ngân hàng còn hạn chế, đặc biệt tại tỉnh Đắk Lắk.
• Thực trạng tín dụng DNNVV tại Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đắk Lắk giai đoạn 2007-2010 cho thấy dư nợ và số lượng khách hàng DNNVV thấp, tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát tốt nhưng nợ quá hạn có xu hướng tăng.
• Nguyên nhân chính là do chính sách tín dụng chưa chuyên biệt, quy trình cho vay chưa phù hợp và năng lực cán bộ tín dụng còn hạn chế.
• Đề xuất các giải pháp gồm xây dựng chính sách tín dụng chuyên biệt, đào tạo cán bộ, đa dạng hóa sản phẩm và cải tiến quy trình cho vay nhằm tăng tỷ trọng dư nợ DNNVV lên 40% trong 3-5 năm tới.
• Luận văn cung cấp cơ sở khoa học và thực tiễn cho các ngân hàng, nhà quản lý và DNNVV trong việc phát triển tín dụng và nâng cao năng lực cạnh tranh.

Các đơn vị liên quan cần phối hợp triển khai các giải pháp đề xuất, đồng thời tiếp tục nghiên cứu mở rộng tín dụng DNNVV trong giai đoạn 2021-2025 để góp phần phát triển kinh tế địa phương bền vững.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ MỞ RỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng đối với DNNVV 1. Tín dụng ngân hàng * Khái niệm về tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng (trong phạm vi nghiên cứu của luận văn này được hiểu là cho vay ngân hàng) là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. * Các hình thức tín dụng ngân hàng Có thể phân loại hình thức tín dụng ngân hàng dựa vào các căn cứ sau đây: - Mục đích + Cho vay bất động sản. + Cho vay công nghiệp và thương mại.

+ Cho vay nông, lâm, ngư, diêm nghiệp. + Cho vay cá nhân là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng, đời sống - Thời hạn cho vay Theo căn cứ này cho vay được chia ra làm 3 loại sau: + Cho vay ngắn hạn : loại cho vay này có thời hạn đến 12 tháng. + Cho vay trung hạn: có thời hạn cho vay trên 12 tháng đến 60 tháng. Luan van 6 + Cho vay dài hạn: là loại cho vay có thời hạn trên 60 tháng.

- Mức độ tín nhiệm đối với khách hàng + Cho vay bảo đảm không bằng tài sản. + Cho vay bảo đảm bằng tài sản. - Xuất xứ tín dụng Dựa vào căn cứ này cho vay chia làm hai loại: + Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng. + Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay được thực hiện thông qua việc mua lại các khế ước hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán.

Đặc điểm của DNNVV 1. Quan niệm về DNNVV và tiêu chí xác định DNNVV Ở Việt Nam theo Luật doanh nghiệp: “Doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng, có trụ sở giao dịch ổn định, được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật, nhằm mục đích thực hiện các hoạt động sản xuất kinh doanh”. Nhìn chung trên thế giới một DN được xếp vào loại DNNVV chủ yếu dựa vào hai tiêu chí: Tiêu chí định tính: Được xây dựng dựa trên các đặc điểm cơ bản của DNNVV như trình độ về chuyên môn hoá còn thấp, mức độ phức tạp trong quản lý ít…tiêu chí này chỉ mang tính chất tham khảo, kiểm chứng. Tiêu chí định lượng: Được xây dựng dựa trên các chỉ tiêu về số lượng như: Số lượng lao động; Tổng giá trị tài sản; Doanh thu hay lợi nhuận của DN, các tiêu chí định lượng có vai trò quan trọng trong việc xác định quy mô DN, vào các thời kỳ khác nhau các Luan van 7 tiêu chí này rất khác nhau giữa các ngành nghề, mặc dù giữa chúng vẫn có những yếu tố chung nhất định.

Dựa theo quy mô có thể phân loại doanh nghiệp thành doanh nghiệp có quy mô lớn, vừa và nhỏ. Các tiêu chí phổ biến nhất được nhiều quốc gia sử dụng là: số lượng lao động bình quân mà doanh nghiệp sử dụng trong năm, tổng mức vốn đầu tư của doanh nghiệp, tổng doanh thu hàng năm của doanh nghiệp.1 Tiêu chí phân loại DNNVV của một số quốc gia và khu vực Quốc Phân loại Số lao động Vốn đầu tư Doanh thu gia/khu vực DNNVV bình quân A. Nhóm các nước phát triển Không quy Không quy 1. Mỹ Nhỏ và vừa 0 - 500 định định Đối với ngành 1 - 300 0 – 300triệu Không quy sản xuất Yen định 2.

Nhật Đối với ngành 1 - 100 0 – 100triệu - thương mại Yen Đối với ngành 1 - 100 0 – 50triệu dịch vụ Yen Không quy Không quy Siêu nhỏ <10 định định 3. EU Nhỏ <50 - <7 triệu Euro <27 triệu Vừa <250 - Euro Luan van 8 Không quy Không quy 4. Úc Nhỏ và vừa <200 định định Không quy Nhỏ <100 <5 triệu CDN định 5. Canada 5 – 20 triệu Vừa <500 - CDN Không quy Không quy 6.

Hàn Quốc Nhỏ và vừa <300 định định B. Nhóm các nước đang phát triển Không quy <200 triệu Không quy 1. Thái Lan Nhỏ và vừa định Baht định Đối với ngành Không quy 0 – 25 triệu 2. Malaysia 0 - 150 sản xuất định RM 1,6 – 60 triệu Không quy 3.

Philippine Nhỏ và vừa <200 Peso định 4. Brunei Nhỏ và vừa 1 - 100 Không Qđịnh Không Qđịnh Không quy 5. Indonesia Nhỏ và vừa <1 triệu USD <5 triệu USD định C. Nhóm các nước kinh tế đang chuyển đổi 1.

Nga Nhỏ 1 – 249 Không quy Không quy Vừa 250 - 999 định định 2.Trung Quốc Nhỏ 50 – 100 Không quy Không quy Vừa 101 - 500 định định Luan van 9 Nhỏ <50 Không quy Không quy 3. Ba Lan Vừa 51 - 200 định định Siêu nhỏ 1 – 10 Không quy Không quy 4. Hungary Nhỏ 11 – 50 định định Vừa 51 - 250 Nguồn: Tổng quan về DNNVV, OECD 2000 Theo Ngân hàng thế giới, doanh nghiệp được chia thành 4 loại tương ứng với các tiêu chí như sau: Loại hình Số lao động Doanh thu hàng doanh nghiệp ( Người) năm (triệu USD) Doanh nghiệp siêu nhỏ 1- 9 < 0,1 Doanh nghiệp nhỏ 10- 49 < 3,0 Doanh nghiệp vừa 50- 300 < 15,0 Ở Việt Nam hiện nay, để xác định tiêu chí DNNVV đồng thời khuyến khích và tạo điều kiện thuận lợi cho các DNNVV phát triển, ngày 30 tháng 06 năm 2009 Chính phủ đã ban hành Nghị định số 56/2009/NĐ-CP về trợ giúp phát triển DNNVV. Theo đó: " Doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên)", cụ thể như sau: Luan van 10 Bảng 1.2 Tiêu chí phân loại DNNVV tại Việt Nam Doanh nghiệp Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa Quy mô siêu nhỏ Khu vực Số lao Tổng Số lao Tổng Số lao động nguồn động nguồn động vốn vốn I.

Nông, lâm 10 người 20 tỷ đồng từ trên từ trên 20 từ trên nghiệp và thủy trở xuống trở xuống 10 người tỷ đồng 200 người sản đến 200 đến 100 tỷ đến 300 người đồng người II. Công nghiệp 10 người 20 tỷ đồng từ trên từ trên 20 từ trên và xây dựng trở xuống trở xuống 10 người tỷ đồng 200 người đến 200 đến 100 tỷ đến 300 người đồng người III. Thương mại 10 người 10 tỷ đồng từ trên từ trên 10 từ trên 50 và dịch vụ trở xuống trở xuống 10 người tỷ đồng người đến đến 50 đến 50 tỷ 100 người người đồng Theo Nghị định này tất cả các DN; Hợp tác xã; Cơ sở sản xuất thuộc mọi thành phần kinh tế có đăng ký kinh doanh, thoả mãn một trong hai tiêu chí về vốn hoặc lao động đều được coi là DNNVV.2 Phân loại DNNVV - Phân theo hình thức sở hữu Doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo luật Doanh nghiệp, bao gồm: Doanh nghiệp tư nhân; Công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên; Công ty trách nhiệm hữu hạn 1 thành viên; Công ty cổ phần; Công ty hợp danh Các hợp tác xã hoạt động theo luật Hợp tác xã Luan van 11 Các hộ kinh doanh cá thể đăng ký kinh doanh theo nghị định số 43/2010/NĐ- CP ngày 15/04/2010 của Chính phủ về đăng ký kinh doanh - Phân theo ngành nghề Nông lâm, nghiệp và thủy sản Công nghiệp và xây dựng Thương mại và dịch vụ - Phân theo quy mô Doanh nghiệp siêu nhỏ Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa 1. Đặc điểm của DNNVV Đặc điểm của DNNVV ở nước ta là quy mô vốn và lao động nhỏ, khả năng tiếp cận với các nguồn vốn khó khăn, thường khởi sự từ khu vực kinh tế tư nhân.

Nhưng cũng chính từ những đặc điểm này, đã đem đến cho DNNVV những thuận lợi và khó khăn sau: Thuận lợi: * Quy mô nhỏ giúp cho các DNNVV phát triển năng động, linh hoạt, ứng biến nhanh nhạy với sự biến đổi nhanh chóng của thị trường, thích hợp với điều kiện các trình độ kỹ thuật khác nhau như thủ công, nửa cơ khí, cơ khí để sản xuất ra những sản phẩm thích ứng với yêu cầu của nhiều tầng lớp dân cư có thu nhập khác nhau. * Bộ máy quản lý đơn giản gọn nhẹ, có tính tự chủ cao trong sản xuất kinh doanh. Luan van 12 * Vốn đầu tư ít, thời gian thu hồi vốn nhanh, vì vậy đẩy nhanh tốc độ vòng quay vốn, giảm chi phí, nâng cao hiệu quả hoạt động, giúp DNNVV nhanh chóng đổi mới thiết bị, công nghệ phù hợp. Khó khăn: Thứ nhất, quản lý kinh doanh kém.

Thứ hai, công nghệ lạc hậu khá phổ biến trong các DNNVV. Thứ ba, các DNNVV khó tiếp cận các nguồn vốn tín dụng. Thứ tư, thiếu thông tin. Vai trò của DNNVV trong nền kinh tế thị trường - Vai trò của DNNVV đối với nền kinh tế: DNNVV góp phần đáp ứng về nhu cầu hàng tiêu dùng cho xã hội, sản xuất các sản phẩm hàng công nghiệp, thủ công mỹ nghệ, cung cấp cho thị trường một khối lượng lớn hàng hoá, dịch vụ đáp ứng nhu cầu của sản xuất, tiêu dùng trong nước cũng như xuất khẩu.

DNNVV rất phù hợp trong việc hỗ trợ các DN lớn, như làm đầu mối tiêu thụ sản phẩm, cung cấp nguyên nhiên liệu đầu vào… DNNVV nhờ hoạt động với quy mô nhỏ lên rất linh hoạt trong việc chuyển hướng kinh doanh từ những ngành nghề kém hiệu quả sang ngành nghề hiệu quả hơn. Thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế và tăng cường phát triển các mối quan hệ kinh tế. Thu hút vốn và khai thác các nguồn lực sẵn có trong dân cư, tạo cơ sở để hình thành nên các DN lớn. DNNVV là bộ phận cần thiết trong quá trình liên kết sản xuất của các doanh nghiệp lớn, tập đoàn lớn.

Luan van 13 - Vai trò của DNNVV đối với xã hội Tạo nhiều việc làm cho người lao động, góp phần giảm tỷ lệ thất nghiệp. Nâng cao thu nhập của dân cư, góp phần xoá đói giảm nghèo, thực hiện công bằng xã hội.