Nghiên cứu hạn chế rủi ro cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong chi nhánh Hồ Chí Minh

Luận văn thạc sĩ phân tích các biện pháp hạn chế rủi ro cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong, chi nhánh Hồ Chí Minh.

• Tác giả: Nguyễn Xuân Đạt
• Người hướng dẫn: TS. Bùi Quang Tín
• Trường học: Trường Đại Học Ngân Hàng TP. Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân Hàng
• Đề tài: Giải Pháp Hạn Chế Rủi Ro Cho Vay Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Tiên Phong
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2018
• Địa điểm: TP. HỒ CHÍ MINH

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
• 1.1. LÝ LUẬN CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
• 1.1.1. Khái niệm về ngân hàng thương mại
• 1.1.2. Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại
• 1.2. TỔNG QUAN CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
• 1.2.1. Khái niệm về phương thức cho vay
• 1.2.2. Các bên tham gia
• 1.2.3. Các bước trong quy trình xét duyệt cho vay tại Ngân hàng thương mại
• 1.3. MỘT SỐ RỦI RO CHỦ YẾU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
• 1.3.1. Khái niệm về rủi ro
• 1.3.2. Nhận dạng rủi ro tín dụng
• 1.3.3. Nhận dạng rủi ro lãi suất
• 1.3.4. Nhận dạng rủi ro tỷ giá
• 1.4. MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHUNG TRONG VIỆC HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY
• 1.5. CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
• 1.5.1. Phân loại nợ theo quy định của pháp luật
• 1.5.2. Nợ quá hạn
• 1.5.3. Trích lập dự phòng rủi ro cho vay
• 1.6. BÀI HỌC KINH NGHIỆM VIỆC HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRÊN THẾ GIỚI
• 1.6.1. Các khuyến nghị của Ủy Ban Basel về quản trị rủi ro tín dụng
• 1.6.2. Kinh nghiệm của ngân hàng tại Thái Lan
• 1.6.3. Kinh nghiệm của ngân hàng tại Hàn Quốc
• 1.6.4. Bài học rút ra
• 1.7. KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CỦA VIỆC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG – CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH – PHÒNG GIAO DỊCH CỘNG HÒA
• 2.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – PHÒNG GIAO DỊCH CỘNG HÒA
• 2.1.1. Vài nét về Ngân hàng Tiên Phong – Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh – Phòng giao dịch Cộng Hòa
• 2.1.2. Cơ cấu tổ chức và chức năng tại Phòng Giao Dịch Cộng Hòa
• 2.1.3. Hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong – Chi nhánh Hồ Chí Minh – Phòng giao dịch Cộng Hòa trong những năm gần đây
• 2.2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG – CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH – PHÒNG GIAO DỊCH CỘNG HÒA
• 2.2.1. Quy trình cho vay tại TPBank - Phòng giao dịch Cộng Hòa
• 2.2.2. Tình hình số lượng khách hàng vay tại TPBank – Phòng giao dịch Cộng Hòa
• 2.2.3. Doanh số cho vay và dư nợ tại TPBank – Phòng giao dịch Cộng Hòa
• 2.3. THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TRONG VIỆC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG CỔ PHẦN TIÊN PHONG – CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH - PHÒNG GIAO DỊCH CỘNG HÒA
• 2.3.1. THỰC TRẠNG VỀ BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG CỔ PHẦN TIÊN PHONG – CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH - PHÒNG GIAO DỊCH CỘNG HÒA TỪ NĂM 2014 – 2017
• 2.3.1.1. Nâng cao chất lượng cán bộ và thẩm định khách hàng của Phòng giao dịch
• 2.3.1.2. Bảo đảm tín dụng bằng tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh và bảo hiểm tín dụng
• 2.3.1.3. Điều chỉnh phương hướng đầu tư hợp lý và tạo điều kiện, giúp đỡ khách hàng, từ vốn cho khách hàng trong hoạt động kinh doanh
• 2.3.1.4. Mở rộng cạnh tranh
• 2.3.2. ĐÁNH GIÁ VỀ THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TRONG VIỆC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG
• 2.3.2.1. Những thành công
• 2.3.2.2. Những tồn tại
• 2.3.2.3. Nguyên nhân tồn tại
• 2.4. KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG – CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH – PHÒNG GIAO DỊCH CỘNG HÒA
• 3.1. PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG – CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH – PHÒNG GIAO DỊCH CỘNG HÒA
• 3.1.1. Định hướng chung hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TPBank
• 3.1.2. Định hướng trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong – Chi nhánh Hồ Chí Minh – PGD Cộng Hòa
• 3.2. GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG – CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH – PGD CỘNG HÒA
• 3.2.1. Thực hiện phân tán rủi ro
• 3.2.2. Xây dựng một cơ chế lãi suất hợp lý và linh hoạt trong hoạt động cho vay
• 3.2.3. Nâng cao nhận thức về tầm quan trọng của việc quản lý rủi ro cho vay, tăng cường kiểm tra và giám sát sau vay
• 3.2.4. Tuân thủ, hoàn thiện và cải tiến quy trình cho vay
• 3.2.5. Tăng cường kênh thông tin giữa ngân hàng và khách hàng
• 3.2.6. Một số giải pháp khác
• 3.3. KIẾN NGHỊ
• 3.3.1. Kiến nghị với chính phủ và các cơ quan có chức năng
• 3.3.2. Kiến nghị với ngân hàng nhà nước
• 3.3.3. Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong – Chi nhánh Hồ Chí Minh – Phòng giao dịch Cộng Hòa
• 3.4. KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Cơ sở lý luận về rủi ro cho vay tại ngân hàng thương mại

Trong bối cảnh ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong, việc hiểu rõ về rủi ro cho vay là rất quan trọng. Rủi ro cho vay không chỉ ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng mà còn tác động đến sự ổn định của hệ thống tài chính. Các ngân hàng cần phải nhận diện và phân loại các loại rủi ro như rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, và rủi ro tỷ giá. Việc này giúp ngân hàng có những biện pháp phòng ngừa hiệu quả. Theo một nghiên cứu, việc quản lý rủi ro cho vay cần phải được thực hiện một cách đồng bộ và liên tục để đảm bảo an toàn tài chính cho ngân hàng. Các ngân hàng cũng cần phải xây dựng một hệ thống quản lý rủi ro chặt chẽ, từ khâu thẩm định khách hàng đến việc theo dõi và đánh giá sau cho vay.

1.1. Khái niệm về ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại là một tổ chức tài chính trung gian, có chức năng nhận tiền gửi và cho vay. Ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp tiền tệ cho nền kinh tế. Hoạt động cho vay của ngân hàng không chỉ giúp khách hàng có nguồn vốn để phát triển kinh doanh mà còn tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng. Tuy nhiên, rủi ro cho vay luôn tiềm ẩn trong mỗi giao dịch. Do đó, ngân hàng cần có những chính sách cho vay rõ ràng và minh bạch để giảm thiểu rủi ro. Theo các chuyên gia, việc xây dựng một quy trình cho vay chặt chẽ sẽ giúp ngân hàng hạn chế được những rủi ro không mong muốn.

II. Thực trạng của việc cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong

Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong đã có những bước tiến đáng kể trong hoạt động cho vay. Tuy nhiên, vẫn còn tồn tại nhiều rủi ro cho vay cần được khắc phục. Theo báo cáo, tỷ lệ nợ xấu tại ngân hàng vẫn ở mức cao, điều này cho thấy việc quản lý rủi ro chưa thực sự hiệu quả. Ngân hàng cần phải thực hiện các biện pháp như nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng và cải thiện quy trình cho vay. Việc này không chỉ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro mà còn nâng cao tín dụng của ngân hàng trong mắt khách hàng. Một nghiên cứu cho thấy, ngân hàng cần phải thường xuyên đánh giá lại các chính sách cho vay để phù hợp với tình hình thực tế của thị trường.

2.1. Tình hình số lượng khách hàng vay tại TPBank

Số lượng khách hàng vay tại ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong đã tăng trưởng mạnh trong những năm qua. Tuy nhiên, sự gia tăng này cũng kéo theo nhiều rủi ro cho vay. Ngân hàng cần phải có những biện pháp kiểm soát chặt chẽ hơn đối với các khoản vay mới. Việc phân tích và đánh giá khách hàng vay là rất cần thiết để đảm bảo rằng ngân hàng không phải đối mặt với những rủi ro không đáng có. Theo các chuyên gia, ngân hàng nên áp dụng các công nghệ mới trong việc thẩm định và quản lý khách hàng để nâng cao hiệu quả cho vay.

III. Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong

Để hạn chế rủi ro cho vay, ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong cần thực hiện một số giải pháp cụ thể. Đầu tiên, ngân hàng cần xây dựng một cơ chế lãi suất hợp lý và linh hoạt trong hoạt động cho vay. Điều này sẽ giúp ngân hàng thu hút được nhiều khách hàng hơn và giảm thiểu rủi ro. Thứ hai, ngân hàng cần nâng cao nhận thức về tầm quan trọng của việc quản lý rủi ro cho vay. Việc tăng cường kiểm tra và giám sát sau vay cũng là một giải pháp quan trọng. Cuối cùng, ngân hàng cần tăng cường kênh thông tin giữa ngân hàng và khách hàng để đảm bảo rằng cả hai bên đều có thông tin đầy đủ và chính xác về các khoản vay.

3.1. Thực hiện phân tán rủi ro

Phân tán rủi ro cho vay là một trong những giải pháp quan trọng mà ngân hàng cần thực hiện. Ngân hàng nên đa dạng hóa danh mục cho vay, không chỉ tập trung vào một lĩnh vực hay một nhóm khách hàng nhất định. Việc này sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu được những rủi ro có thể xảy ra từ một lĩnh vực cụ thể. Theo các chuyên gia, việc phân tán rủi ro không chỉ giúp ngân hàng an toàn hơn mà còn tạo ra cơ hội phát triển bền vững trong tương lai.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Hoạt động cấp tín dụng, đặc biệt là cho vay, đóng vai trò là nguồn thu nhập chính và mang lại phần lớn lợi nhuận cho các ngân hàng thương mại tại Việt Nam. Tuy nhiên, sự gia tăng nhanh chóng về nhu cầu vay vốn của nền kinh tế luôn đi kèm với rủi ro tín dụng tiềm ẩn. Hậu quả của rủi ro cho vay có thể dẫn đến suy giảm thu nhập, gia tăng chi phí trích lập dự phòng, xói mòn vốn tự có, tổn hại uy tín thương hiệu và trong trường hợp nghiêm trọng có thể dẫn đến nguy cơ đổ vỡ, như bài học từ cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ toàn cầu giai đoạn 2007–2009.

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong (TPBank) được thành lập từ năm 2008, là một ngân hàng trẻ đang trong quá trình mở rộng mạng lưới chi nhánh và quy mô hoạt động tại các đô thị lớn. Cùng với sự tăng trưởng về dư nợ, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong – Chi nhánh TP. Hồ Chí Minh – Phòng giao dịch Cộng Hòa phải đối mặt với áp lực kiểm soát chất lượng tín dụng và nợ xấu phát sinh từ thực tiễn kinh doanh. Nhằm nâng cao an toàn vốn và tối ưu hóa hiệu quả hoạt động, đề tài "Hạn chế rủi ro cho vay tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong – Chi nhánh Hồ Chí Minh – Phòng giao dịch Cộng Hòa" được thực hiện để giải quyết các vấn đề cấp thiết trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tại cơ sở.

Khóa luận xác định các mục tiêu nghiên cứu cụ thể bao gồm:

1. Hệ thống hóa cơ sở lý luận chung về ngân hàng thương mại, hoạt động cho vay và rủi ro trong hoạt động cho vay.
2. Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động cho vay và công tác hạn chế rủi ro cho vay tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong – Chi nhánh TP. Hồ Chí Minh – Phòng giao dịch Cộng Hòa giai đoạn 2014–2017.
3. Đề xuất hệ thống các giải pháp và kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro cho vay tại đơn vị trong giai đoạn tiếp theo.

Các câu hỏi nghiên cứu được đặt ra trong văn bản:

1. Thực trạng rủi ro trong hoạt động cho vay tại TPBank Chi nhánh TP. Hồ Chí Minh – Phòng giao dịch Cộng Hòa diễn ra như thế nào?
2. Hoạt động cho vay tại đơn vị còn tồn tại những hạn chế nào dẫn đến rủi ro tín dụng và nguyên nhân phát sinh các tồn tại, hạn chế đó là gì?
3. Cần áp dụng những giải pháp nào để hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay tại TPBank Chi nhánh TP. Hồ Chí Minh – Phòng giao dịch Cộng Hòa trong thời gian tới?

• Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro cho vay và công tác quản trị, hạn chế rủi ro cho vay tại ngân hàng.
• Phạm vi nghiên cứu:
  • Không gian: Ngân hàng TMCP Tiên Phong – Chi nhánh TP. Hồ Chí Minh – Phòng giao dịch Cộng Hòa (địa chỉ: Tòa nhà Tây Hồ, 73 Cộng Hòa, Phường 4, Quận Tân Bình, TP. Hồ Chí Minh).
  • Thời gian: Dữ liệu hoạt động kinh doanh, tín dụng và rủi ro được thu thập, phân tích chủ yếu trong giai đoạn 2014–2017.

---

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khóa luận xây dựng nền tảng lý luận dựa trên các khái niệm chuyên ngành tài chính – ngân hàng và hệ thống các văn bản quy phạm pháp luật hiện hành tại Việt Nam:

• Khái niệm và quy định pháp lý: Khái niệm ngân hàng thương mại theo Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12; quy định hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng theo Thông tư số 39/2016/TT-NHNN; quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN và Thông tư số 15/2010/TT-NHNN.
• Khung lý thuyết về rủi ro: Nhận dạng ba nhóm rủi ro tài chính chủ yếu trong ngân hàng gồm rủi ro tín dụng (khả năng khách hàng không thực hiện hoặc mất khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ), rủi ro lãi suất (biến động lãi suất thị trường gây lệch pha giữa tài sản sinh lời và nguồn vốn huy động) và rủi ro tỷ giá (biến động tỷ giá tác động đến dòng thu - chi ngoại tệ).
• Mô hình và tiêu chuẩn thẩm định tín dụng: Tác giả phân tích mô hình 5C (Character - Tư cách người vay, Capacity - Năng lực hoàn trả, Capital - Vốn tự có, Collateral - Tài sản bảo đảm, Conditions - Điều kiện kinh tế - pháp lý) và mô hình mở rộng 6C (bổ sung yếu tố Control - Kiểm soát tuân thủ quy chế, pháp lý). Đồng thời, quy trình kiểm soát rủi ro được chia thành 3 giai đoạn: kiểm tra trước khi cho vay, kiểm soát trong khi cho vay và giám sát sau khi cho vay.
• Tổng quan tài liệu nghiên cứu: Khóa luận điểm luận 4 công trình nghiên cứu trong nước có liên quan gồm: luận văn của ThS. Nguyễn Thị Thanh Hương (2016) tại Agribank Gia Lai; luận văn của Phạm Hồng Sơn (2015) tại ABBank Đà Nẵng; luận văn của Nguyễn Hoàng Phương (2015) tại Agribank Bình Phước; và luận văn của Đoàn Thị Bích Phương (2015) tại VNCB. Tác giả chỉ ra các điểm kế thừa cũng như những khoảng trống nghiên cứu chưa đi sâu vào từng phòng giao dịch cụ thể của các đề tài trước.
• Bài học kinh nghiệm quốc tế: Nghiên cứu tổng hợp các khuyến nghị của Ủy ban Basel (thành lập năm 1975 bởi nhóm G10) về môi trường quản trị rủi ro tín dụng, quy trình cấp tín dụng và hệ thống đo lường, giám sát nội bộ; kinh nghiệm phân tách bộ phận tiếp nhận hồ sơ và thẩm định độc lập, áp dụng nguyên tắc tín dụng thận trọng của Ngân hàng Bangkok (Thái Lan); kinh nghiệm xây dựng hệ thống thông tin khách hàng tập trung và cơ chế trích lập dự phòng nghiêm ngặt tại các ngân hàng thương mại Hàn Quốc.

Phương pháp nghiên cứu thực hiện:

• Phương pháp tổng hợp lý luận: Thu thập, hệ thống hóa các lý thuyết từ sách chuyên khảo, tạp chí ngân hàng và các văn bản quy định của Ngân hàng Nhà nước.
• Phương pháp thống kê, phân tích và so sánh: Thu thập dữ liệu thứ cấp từ các báo cáo kết quả kinh doanh, báo cáo của Phòng Hỗ trợ tín dụng và Phòng Tổng hợp tại PGD Cộng Hòa; tính toán các chỉ tiêu tăng trưởng, tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ trích lập dự phòng để so sánh qua các năm 2014–2017.
• Phương pháp khảo sát thực tế: Thiết kế phiếu khảo sát lấy ý kiến của cán bộ, nhân viên công tác tại đơn vị nhằm đánh giá thực trạng và nhận diện các nguyên nhân phát sinh rủi ro cho vay.

---

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Cơ sở lý luận về rủi ro cho vay tại Ngân hàng thương mại

Chương này tập trung làm rõ bản chất kinh tế và cơ sở pháp lý của các nghiệp vụ ngân hàng thương mại, bao gồm nghiệp vụ huy động vốn, nghiệp vụ cấp tín dụng và các dịch vụ thanh toán, ngân quỹ. Hoạt động cho vay được phân loại theo thời hạn (ngắn hạn, trung hạn, dài hạn) và theo đối tượng khách hàng (khách hàng cá nhân - KHCN, khách hàng doanh nghiệp - KHDN). Tác giả trình bày chi tiết quy trình xét duyệt cho vay chuẩn hóa qua 6 bước:

1. Lập hồ sơ vay vốn.
2. Phân tích và thẩm định tín dụng (áp dụng mô hình 5C/6C và phân tích 4 nhóm chỉ tiêu tài chính: hoạt động, thanh khoản, cơ cấu tài chính, hiệu quả kinh doanh).
3. Ra quyết định tín dụng.
4. Giải ngân vốn vay.
5. Giám sát tín dụng.
6. Thanh lý hợp đồng tín dụng và lưu trữ hồ sơ.

Chương 1 cũng hệ thống hóa các chỉ tiêu đo lường chất lượng tín dụng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, bao gồm tiêu chí phân loại nợ thành 5 nhóm và tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tương ứng:

Nhóm nợ	Tên phân loại nợ	Tiêu chí quá hạn cơ bản	Tỷ lệ trích lập dự phòng
Nhóm 1	Nợ đủ tiêu chuẩn	Nợ trong hạn hoặc quá hạn dưới 10 ngày	0%
Nhóm 2	Nợ cần chú ý	Nợ quá hạn từ 10 ngày đến dưới 90 ngày; nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu	2%
Nhóm 3	Nợ dưới tiêu chuẩn	Nợ quá hạn từ 90 ngày đến dưới 180 ngày; nợ cơ cấu lại thời hạn lần đầu quá hạn dưới 30 ngày	25%
Nhóm 4	Nợ nghi ngờ mất vốn	Nợ quá hạn từ 180 ngày đến dưới 360 ngày; nợ cơ cấu lại lần đầu quá hạn từ 30 đến dưới 90 ngày	50%
Nhóm 5	Nợ có khả năng mất vốn	Nợ quá hạn từ 360 ngày trở lên; nợ cơ cấu lại lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên; nợ cơ cấu lần 3 trở lên	100%

Ngoài ra, chương 1 còn xây dựng công thức tính toán tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu trên nợ quá hạn và tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro trên tổng dư nợ, đồng thời đúc kết bài học từ Ủy ban Basel, Thái Lan và Hàn Quốc về việc tách bạch chức năng thẩm định và xếp hạng tín dụng nội bộ.

Chương 2: Thực trạng của việc cho vay tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Tiên Phong – Chi nhánh Hồ Chí Minh – Phòng giao dịch Cộng Hòa

Chương 2 giới thiệu tổng quan về TPBank (thành lập ngày 05/05/2008 với các cổ đông chiến lược: DOJI, FPT, IFC, Vinare, SBI Ven Holding Pte) và PGD Cộng Hòa (khai trương tháng 10/2010 tại Tòa nhà Tây Hồ, 73 Cộng Hòa, Tân Bình, TP.HCM). Cơ cấu tổ chức của PGD Cộng Hòa được vận hành dưới sự quản lý của Giám đốc Chi nhánh/PGD, phân chia thành các bộ phận chuyên trách:

• Phòng Dịch vụ khách hàng: Thực hiện các nghiệp vụ giao dịch, thanh toán, hạch toán trực tiếp.
• Phòng Kinh doanh: Tách thành Phòng CB (Corporate Banking - chuyên trách KHDN) và Phòng RB (Retail Banking - chuyên trách KHCN).
• Phòng Hỗ trợ tín dụng: Thực hiện thẩm định, tái thẩm định, quản lý hạn mức, giải ngân và giám sát khoản vay.

Về hoạt động huy động vốn, PGD ghi nhận sự tăng trưởng liên tục: năm 2015 đạt 832,21 tỷ đồng, đến năm 2017 tổng vốn huy động đạt 1.286,231 tỷ đồng (tăng trưởng khoảng 14% so với năm 2016) nhờ đẩy mạnh các kênh giao dịch hiện đại như LiveBank và các gói lãi suất ưu đãi.

Về thực trạng hoạt động cho vay và công tác hạn chế rủi ro giai đoạn 2014–2017:

• Tác giả phân tích quy trình cho vay thực tế, sự gia tăng số lượng khách hàng vay vốn, doanh số cho vay và quy mô dư nợ qua các năm.
• Đánh giá cơ cấu nợ quá hạn và nợ xấu theo thành phần kinh tế (cá nhân, doanh nghiệp) và theo thời hạn vay vốn (ngắn hạn, trung và dài hạn), kèm theo tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro của chi nhánh.
• Các biện pháp hạn chế rủi ro đã được phòng giao dịch triển khai gồm: nâng cao năng lực thẩm định của cán bộ tín dụng; quản lý chặt chẽ tài sản bảo đảm (thế chấp, cầm cố, bảo lãnh); điều chỉnh cơ cấu đầu tư vốn an toàn và mở rộng quan hệ khách hàng.

Đánh giá chung về thực trạng:

• Thành công: PGD đã xây dựng được quy trình tác nghiệp rõ ràng, tăng trưởng tín dụng đi đôi với kiểm soát tỷ lệ nợ trong ngưỡng cho phép, bước đầu ứng dụng công nghệ hiện đại vào quản lý thông tin khách hàng.
• Hạn chế: Vẫn còn tình trạng nợ quá hạn phát sinh do tiến độ thu hồi nợ chậm; công tác kiểm tra sau vay ở một số khoản vay chưa thực sự sâu sát; thẩm định nguồn thu nhập thực tế của khách hàng cá nhân còn gặp khó khăn do tính minh bạch tài chính chưa cao.
• Nguyên nhân: Do cả yếu tố khách quan (biến động kinh tế vĩ mô, tính bất cân xứng thông tin, môi trường kinh doanh của doanh nghiệp gặp khó khăn) và yếu tố chủ quan (áp lực chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng, một số cán bộ tín dụng thiếu kinh nghiệm thực tế trong thẩm định phương án kinh doanh phức tạp).

Chương 3: Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho vay tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Tiên Phong – Chi nhánh Hồ Chí Minh – Phòng giao dịch Cộng Hòa

Dựa trên định hướng phát triển chung của toàn hệ thống TPBank và mục tiêu kinh doanh riêng của PGD Cộng Hòa, chương 3 đề xuất hệ thống 6 nhóm giải pháp trọng tâm:

1. Thực hiện phân tán rủi ro: Đa dạng hóa danh mục cho vay theo các ngành nghề kinh tế, hạn chế tập trung tín dụng vào các lĩnh vực có độ rủi ro cao; tuân thủ nghiêm ngặt hạn mức cho vay tối đa không quá 15% vốn tự có đối với một khách hàng và xem xét cho vay hợp vốn khi cần thiết.
2. Xây dựng cơ chế lãi suất hợp lý và linh hoạt: Áp dụng chính sách lãi suất dựa trên mức độ xếp hạng tín nhiệm và rủi ro của từng đối tượng khách hàng, chủ động điều chỉnh biên độ lãi suất thả nổi phù hợp với biến động thị trường.
3. Nâng cao nhận thức quản lý rủi ro và tăng cường kiểm tra, giám sát sau vay: Đào tạo thường xuyên cho cán bộ tín dụng về đạo đức nghề nghiệp và kỹ năng nhận diện rủi ro sớm; thiết lập lịch kiểm tra định kỳ tình trạng tài sản bảo đảm và dòng tiền trả nợ của khách hàng.
4. Tuân thủ, hoàn thiện và cải tiến quy trình cho vay: Tinh gọn các khâu thủ tục rườm rà, loại bỏ cơ chế biểu mẫu hình thức; ứng dụng phần mềm phân tích tài chính để hỗ trợ chấm điểm tín dụng tự động.
5. Tăng cường kênh thông tin giữa ngân hàng và khách hàng: Khai thác triệt để dữ liệu từ Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC), tăng cường trao đổi định kỳ với khách hàng để nắm bắt kịp thời các khó khăn trong sản xuất kinh doanh nhằm đưa ra phương án xử lý nợ phù hợp.
6. Các giải pháp hỗ trợ khác: Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, hoàn thiện chính sách đãi ngộ và khen thưởng gắn liền với chất lượng tín dụng thay vì chỉ dựa vào doanh số giải ngân.

Bên cạnh các giải pháp nội bộ, tác giả đề xuất các kiến nghị:

• Đối với Chính phủ và các cơ quan chức năng: Hoàn thiện khuôn khổ pháp lý về xử lý nợ xấu và thị trường mua bán nợ; minh bạch hóa thông tin đăng ký giao dịch bảo đảm.
• Đối với Ngân hàng Nhà nước: Nâng cao chất lượng và độ cập nhật của hệ thống thông tin tín dụng CIC; hoàn thiện cơ chế thanh tra, giám sát an toàn vi mô và vĩ mô.
• Đối với Hội sở TPBank và PGD Cộng Hòa: Phân cấp ủy quyền xét duyệt tín dụng linh hoạt gắn liền với trách nhiệm; trang bị thêm các công cụ định giá tài sản độc lập và hệ thống phần mềm quản trị rủi ro hiện đại.

---

Kết quả và đóng góp

• Kết quả nghiên cứu chính: Khóa luận đã phản ánh bức tranh hoạt động kinh doanh và kiểm soát rủi ro tín dụng tại TPBank – PGD Cộng Hòa giai đoạn 2014–2017. Văn bản cung cấp các số liệu thực tế về tăng trưởng vốn huy động (đạt 1.286,231 tỷ đồng năm 2017), phân tích cơ cấu tổ chức phân định rõ giữa mảng KHDN (Phòng CB) và KHCN (Phòng RB), đồng thời lượng hóa công tác trích lập dự phòng theo 5 nhóm nợ quy định tại Thông tư 02/2013/TT-NHNN và Thông tư 15/2010/TT-NHNN.
• Giải pháp đề xuất: Đưa ra hệ thống giải pháp toàn diện từ khâu thẩm định trước vay (áp dụng mô hình 5C/6C), kiểm soát trong khi giải ngân, đến tăng cường giám sát dòng tiền và tài sản bảo đảm sau vay.
• Đóng góp của tác giả: So với các nghiên cứu trước đây thường chỉ tiếp cận ở cấp độ chi nhánh tỉnh/thành phố lớn, khóa luận đi sâu vào cấp độ Phòng giao dịch cơ sở (PGD Cộng Hòa), chỉ ra các đặc thù trong việc tiếp cận và xử lý rủi ro đối với phân khúc khách hàng bán lẻ và doanh nghiệp vừa và nhỏ tại khu vực TP. Hồ Chí Minh.

---

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

• Hạn chế của nghiên cứu: Khóa luận tập trung dữ liệu nghiên cứu trong phạm vi một phòng giao dịch cơ sở (PGD Cộng Hòa) trong khoảng thời gian từ năm 2014 đến 2017. Phương pháp phân tích chủ yếu dựa trên thống kê mô tả, tổng hợp bảng biểu và khảo sát nội bộ, chưa áp dụng các mô hình kinh tế lượng định lượng để lượng hóa xác suất vỡ nợ (PD) hay tổn thất khi vỡ nợ (LGD).
• Hướng nghiên cứu tiếp theo: Mở rộng phạm vi khảo sát ra toàn bộ hệ thống Chi nhánh TPBank TP. Hồ Chí Minh; cập nhật số liệu hoạt động trong các giai đoạn tiếp theo; ứng dụng các phương pháp mô hình hóa định lượng theo chuẩn mực Basel II nâng cao để đo lường độ nhạy cảm của rủi ro tín dụng trước các cú sốc kinh tế vĩ mô.

---

Giá trị tham khảo

• Đối tượng sử dụng: Khóa luận là tài liệu tham khảo hữu ích cho sinh viên, học viên chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng, Quản trị Kinh doanh đang thực hiện đề tài tốt nghiệp về quản trị rủi ro tín dụng.
• Nội dung giá trị: Khung lý luận về quy trình cho vay 6 bước, tiêu chí phân tích tín dụng theo mô hình 5C/6C, cơ chế trích lập dự phòng theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN và bài học thực tiễn về phân định bộ phận kinh doanh - thẩm định tại chi nhánh ngân hàng thương mại.

---

Câu hỏi thường gặp

1. Khóa luận sử dụng các văn bản pháp luật chủ yếu nào để làm căn cứ phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro?
Khóa luận căn cứ vào Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, Thông tư số 39/2016/TT-NHNN quy định về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng, Thông tư số 02/2013/TT-NHNN và Thông tư số 15/2010/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước quy định về phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro.

2. Mô hình phân tích tín dụng nào được tác giả hệ thống hóa trong phần cơ sở lý luận?
Tác giả hệ thống hóa mô hình 5C (bao gồm: Character - Tính cách/Tư cách người vay, Capacity - Năng lực hoàn trả, Capital - Vốn tự có, Collateral - Tài sản bảo đảm, Conditions - Điều kiện kinh tế/môi trường) và mô hình mở rộng 6C (bổ sung yếu tố Control - Kiểm soát pháp lý và quy chế tín dụng).

3. Cơ cấu tổ chức của TPBank – Phòng giao dịch Cộng Hòa được phân chia như thế nào để phục vụ hoạt động tín dụng?
Bộ máy tổ chức tại PGD Cộng Hòa được phân định thành: Giám đốc Chi nhánh phụ trách chung; Phòng Dịch vụ khách hàng; Phòng Kinh doanh tách biệt thành Phòng CB (Corporate Banking - chuyên trách KHDN) và Phòng RB (Retail Banking - chuyên trách KHCN); và Phòng Hỗ trợ tín dụng thực hiện chức năng thẩm định, phê duyệt, giải ngân và quản lý rủi ro độc lập.

4. Khóa luận rút ra bài học kinh nghiệm quốc tế nào từ ngân hàng Thái Lan và Hàn Quốc?
Từ Ngân hàng Bangkok (Thái Lan), tác giả rút ra bài học về việc tách độc lập bộ phận tiếp nhận hồ sơ và bộ phận thẩm định, đồng thời áp dụng nguyên tắc tín dụng thận trọng (giới hạn cho vay tối đa theo vốn tự có và giá trị doanh nghiệp). Từ các ngân hàng Hàn Quốc, bài học rút ra là xây dựng hệ thống thông tin khách hàng tập trung hỗ trợ cấp tín dụng tự động và thực hiện cơ chế trích lập dự phòng nghiêm ngặt theo 5 nhóm nợ.

5. Các nhóm giải pháp trọng tâm được đề xuất để hạn chế rủi ro cho vay tại TPBank PGD Cộng Hòa là gì?
Hệ thống giải pháp bao gồm: thực hiện phân tán rủi ro danh mục; xây dựng cơ chế lãi suất linh hoạt; nâng cao nhận thức quản lý rủi ro và tăng cường kiểm tra giám sát sau vay; hoàn thiện và tuân thủ quy trình cho vay 6 bước; tăng cường kênh trao đổi thông tin với khách hàng và khai thác dữ liệu CIC; cùng các giải pháp về nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tín dụng.

---

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Nguyễn Xuân Đạt đã hệ thống hóa toàn diện cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng và quy trình cấp tín dụng trong ngân hàng thương mại. Bằng phương pháp thống kê mô tả kết hợp phân tích thực tiễn tại TPBank – Chi nhánh TP. Hồ Chí Minh – Phòng giao dịch Cộng Hòa giai đoạn 2014–2017, đề tài đã chỉ rõ những kết quả đạt được về tăng trưởng nguồn vốn, dư nợ cũng như nhận diện các hạn chế còn tồn tại trong kiểm soát nợ quá hạn. Hệ thống giải pháp và kiến nghị 3 cấp được xây dựng có tính gắn kết với thực tế hoạt động của đơn vị, cung cấp tài liệu tham khảo có giá trị học thuật và thực tiễn cho công tác quản trị rủi ro cho vay tại các phòng giao dịch ngân hàng thương mại bán lẻ.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: Cơ sở lý luận về rủi ro cho vay tại Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng của việc cho vay tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Tiên Phong – Chi nhánh Hồ Chí Minh – Phòng giao dịch Cộng Hòa. Chương 3: Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho vay tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Tiên Phong – Chi nhánh Hồ Chí Minh – Phòng giao dịch Cộng Hòa. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1. LÝ LUẬN CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.

Khái niệm về ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng thương mại (NHTM) là định chế tài chính trung gian đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế thị trường. Ngân hàng có lịch sử ra đời rất lâu, 3000 năm trước công nguyên. Từ nghề đổi tiền của một số thương nhân dẩn dần hình thành nên các tố chức nhận tiền gửi, cho vay, chuyển tiền, thanh toán…hoạt động như các NHTM. Cùng với sự phát triển của nền kinh tế thị trường theo xu hướng hội nhập quốc tế như hiện nay, các NHTM không ngừng phát triển hình thành mạng lưới rộng khắp toàn cầu, hoạt động ngân hàng có tính hệ thống cao, được xem như một kênh chu chuyển vốn quan trọng và cung ứng dịch vụ tài chính ngày càng đa dạng và phong phú tác động đáng kể đến sự phát triền của nền kinh tế thị trường.

Theo Nguyễn Minh Kiều (2011) thì Ngân hàng thương mại là loại ngân hàng giao dịch trực tiếp với các doanh nghiệp, tổ chức đoàn thể xã hội và cá nhân, bằng việc huy động vốn dưới hình thức nhận tiền gửi hoạt kỳ , tiền gửi định kỳ, tiền phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, đồng thời sử dụng số vốn huy động để cho vay, chiết khấu, cung cấp các phương tiện thanh toán và cung ứng dịch vụ ngân hàng cho các đối tượng là khách hàng trong nền kinh tế. NHTM là loại ngân hàng có số lượng lớn và rất phổ biến trong nền kinh tế. Sự có mặt của NHTM trong trong hầu hết các hoạt động của nền kinh tế xã hội đã chứng minh rằng: ở đâu có một hệ thống NHTM phát triển, thì ở đó sẽ có sự phát triển với tốc độ cao của nề kinh tế - xã hội. Tại Việt Nam, khái niệm về NHTM được quy định theo pháp luật số 47/2010/QH12 Luật các tổ chức tín dụng (TCTD): NHTM là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng z 2 và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của luật các TCTD nhằm mục tiêu lợi nhuận.

Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thƣơng mại 1. Nghiệp vụ huy động vốn Theo Nguyễn Minh Kiều (2011) thì huy động vốn là hoạt động nhận tiền gửi của tổ chức, cá nhân dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu,… theo nguyên tắc hoàn trả đầy đủ cả gốc lẫn lãi cho khách hàng theo đúng thời hạn thỏa thuận. Nghiệp vụ này tuy không mang lại lợi nhuận trực tiếp cho ngân hàng nhung nó lại là nghiệp vụ rất quan trọng. Nghiệp vụ huy động vốn được xem như là nghiệp vụ cơ bản của NHTM, tuy nó không mang lại lợi nhuận chính cho NHTM nhưng nó là nghiệp vụ cực kỳ quan trọng trong sự duy trì của NHTM.

Như đã được biết, nếu NHTM muốn tồn tại phải có vốn điều lệ nhất định được nhà nước quy định và vốn điều lệ này chỉ đủ tài trợ cho những tài sản cố định như trụ sở, văn phòng, máy móc thiết bị cho hoạt động chứ chưa đủ vốn để NHTM tiếp tục hoạt động kinh doanh của mình như cấp tín dụng và các dịch vụ ngân hàng khác. NHTM có thể huy động vốn nhàn rỗi của nền kinh tế bằng nhiều hình thức khác nhau: nhận tiền gửi cá nhân, phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, các chứng từ có giá…. Vì thế nghiệp vụ huy động vốn có ý nghĩa rất quan trọng đối với ngân hàng cũng như là khách hàng. Đối với NHTM: Như đã nói ở trên thì nghiệp vụ huy động vốn góp phần mang lại nguồn vốn cho ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh khác.

Nghiệp vụ huy động vốn như là đầu vào của ngân hàng, nhờ có nó thì ngân hàng mới đủ nguồn vốn tài trợ hoạt động của mình. Bên cạnh đó, nhờ vào việc huy động vốn từ KHDN cũng như là cá nhân thì ngân hàng mới đo được mức độ tín nhiệm của khách hàng đối với ngân hàng. Từ đó, ngân hàng mới có thể không ngừng phát triển và cải thiện các z 3 hoạt động của mình một cách tốt hơn. Do đó, Ngiệp vụ huy động vốn là nghiệp vụ không thể thiếu và nó quyết định số phận của NHTM.

Đối với khách hàng Khách hàng có thể gửi tiết kiệm hay đầu tư vào NHTM nhằm số tiền nhàn rỗi của họ có thể được sinh lời trong một khoảng thời gian nhất định và tạo cơ hội cho họ có thể gia tăng tiêu dùng trong tương lai. Bên cạnh đó, số tiền của họ cũng được an toàn khi nằm trong ngân hàng và họ có thể tích lũy dần dần mà không sợ tiền của họ bị mất hay hư hại. Từ đó, khách hàng cũng có thể sử dụng nhiều dịch vụ của ngân hàng một cách nhanh chóng và tiện lợi như: thanh toán qua thẻ tín dụng, trả tiền nước, internet định kỳ…giúp cho khách hàng tiếp cận được cuộc sống hiện đại và an toàn hơn. Như vậy, nghiệp vụ huy động vốn phải cân bằng giữa khách hàng và doanh nghiệp mới diễn ra được và có ý nghĩa quan trọng cho cả hai bên.

Có một ví dụ cụ thể như, ngày nay các NHTM thường liên kết với các tổ chức doanh nghiệp, ngân hàng có thể cung cấp dịch vụ cho họ và vừa nhận được vốn huy động từ họ. Các doanh nghiệp có thể trả tiền lương thông qua ngân hàng bằng cách chuyển tiền vào tài khoản trực tiếp cho công nhân của họ vào mỗi tháng, rất tiện lợi, nhanh chóng và cả hai bên đều có lợi. Nghiệp vụ cấp tín dụng Theo Nguyễn Minh Kiều (2011) cấp tín dụng là thỏa thuận để tố chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một tài sản theo nguyên tắc có hoàn trả và lãi bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác. Trong các nghiệp vụ cấp tín dụng thì nghiệp vụ cho vay là quan trọng và chiếm tỷ trọng lớn nhất, mang lại phần lớn lợi nhuận và mở rộng hoạt động kinh doanh cho ngân hàng.

Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định. z 4 Và nghiệp vụ cấp tín dụng là nghiệp vụ mang lại lợi nhuận chính đến cho NHTM. Và để thực hiện được nghiệp vụ này thì ngân hàng chủ yếu lấy tiền từ nguồn huy động vốn từ khách hàng gửi vào để cung cấp cho khách hàng có nhu cầu thông qua các hình thức: cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, đầu tư vào những lĩnh vực có lợi nhuận hoặc góp vốn tham gia,… Nhờ có nghiệp vụ cấp tín dụng này thì tiền trong nền kinh tế được xoay chuyển liên tục đáp ứng được từng người có mục đích sử dụng tiền khác nhau, người thì thích gửi tiền lấy lời, người thì thích mượn tiền ngân hàng để đi đầu tư lấy lời. Nói chung NHTM chính là trung gian tài chính hoàn hảo thông qua nghiệp vụ cấp tín dụng này (chủ yếu là cho vay).

Nó làm cho tốc độ lưu thông tiền tệ tăng mạnh, phát triển kinh tế, góp phần đẩy nhanh quá trình sản xuất kinh doanh và lưu thông hàng hóa. Bên cạnh đó, việc cấp tín dụng của NHTM tác động đến lượng tiền mặt trong lưu thông cũng như là chi phí giảm một cách đáng kể và tận dụng được nguồn vốn nhàn rỗi của người dân. Có thể nói rằng NHTM được sinh ra là để làm nghiệp vụ tín dụng này vì được luật pháp bảo vệ, giúp nền kinh tế phát triển, giải quyết được nhiều vấn đề về việc lưu chuyển tiền tề trong nền kinh tế. Bên cạnh đó nó cũng có rất nhiều rủi ro tiềm ẩn từ các ngành nghể và lĩnh vực mà ngân hàng cho vay.

Vì vậy NHTM cần quan tâm đến việc rủi ro trong hoạt động ngân hàng nói chung và rủi ro trong cho vay nói riêng để có những biện pháp kịp thời. Các dịch vụ thanh toán của Ngân hàng Theo Nguyễn Đăng Dờn và ctg (2011) cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản là việc cung ứng phương tiện thanh toán, thực hiện dịch vụ thanh toán séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thẻ ngân hàng, thư tín dụng và các dịch vụ thanh toán khác cho khách hàng thông qua tài khoản tiền gửi của khách hàng. Ngoài các hoạt động chính trên thì các hoạt động dịch vụ cũng góp phần mang lại luận nhuận đến cho NHTM. Các hoạt động dịch vụ mang lại cho khách z 5 hàng những trải nghiệm, những dịch vụ tốt nhất để đáp ứng được mọi nhu cầu của khách hàng, nhằm thu hút khách hàng đến với NHTM để NHTM kiếm được khoản thu ngoài những nghiệp vụ trên chẳng hạn như:  Dịch vụ thanh toán hộ: Các doanh nghiệp có thể nhờ Ngân hàng trả tiền lương cho công nhân của họ vào cuối thàng bằng cách ghi Có trực tiếp (direct credit) tiền lương vào tài khoản của công nhân mở ở NHTM.

 Trao đổi, buôn bán ngoại tệ: Khách hàng có thể đến trực tiếp ngân hàng được nhà nước cho phép trao đổi ngoài tệ của NHTM.  Tư vấn tài chính: Các ngân hàng từ lâu đã được khách hàng yêu cầu thực hiện hoạt động tư vấn tài chính, đặc biệt là về tiết kiệm và đầu tư. Ngân hàng ngày nay cung cấp nhiều dịch vụ tư vấn tài chính đa dạng, từ chuẩn bị về thuế và kế hoạch tài chính cho các cá nhân đến tư vấn về các cơ hội thị trường trong nước và ngoài nước cho các khách hàng kinh doanh của họ.  Bán các dịch vụ bảo hiểm: Các ngân hàng ngoài hoạt động tín dụng ra thì họ còn bán chéo sản phẩm như là dịch vụ bảo hiểm.