Đánh giá thực trạng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển chi nhánh thừa thiên huế

Hoạt động cho vay cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển – Chi nhánh Thừa Thiên Huế (BIDV Thừa Thiên Huế) đã trở… 110 trang · Đại học Huế · 2022.

• Tác giả: Guyễn Hật My
• Người hướng dẫn: ThS. Phan Hật Quang
• Trường học: Đại học Huế
• Chuyên ngành: Tài chính
• Đề tài: Đánh Giá Hoạt Động Cho Vay Cá Nhân Tại BIDV Thừa Thiên Huế
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2022
• Địa điểm: Thừa Thiên Huế

Mục lục chi tiết

• TÓM TẮT ĐỀ TÀI
• LỜI CẢM ƠN
• DANH MỤC VIẾT TẮT
• DANH MỤC BẢNG
• DANH MỤC BIỂU ĐỒ
• DANH MỤC SƠ ĐỒ
• PHẦN I: MỞ ĐẦU
• Tính cấp thiết
• Mục tiêu nghiên cứu
• Mục tiêu chung
• Mục tiêu cụ thể
• Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
• Đối tượng nghiên cứu
• Phạm vi nghiên cứu
• Phương pháp nghiên cứu
• Kết cấu đề tài
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Khái quát về hoạt động cho vay của NHTM
• 1.1.1. Khái niệm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại
• 1.1.2. Chức năng của ngân hàng thương mại
• 1.1.2.1. Chức năng trung gian tín dụng
• 1.1.2.2. Chức năng trung gian thanh toán
• 1.1.2.3. Chức năng tạo tiền
• 1.1.3. Các nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng thương mại
• 1.1.3.1. Nghiệp vụ huy động vốn
• 1.1.3.2. Nghiệp vụ sử dụng vốn
• 1.1.3.3. Nghiệp vụ trung gian
• 1.2. Khái quát hoạt động cho vay KHCN của NHTM
• 1.2.1. Khái niệm cho vay khách hàng cá nhân
• 1.2.2. Đặc điểm cho vay khách hàng cá nhân
• 1.2.3. Vai trò khách hàng cá nhân
• 1.2.4. Các hình thức cho vay khách hàng cá nhân
• 1.2.5. Quy trình cho vay khách hàng cá nhân
• 1.2.6. Phân loại của cho vay khách hàng cá nhân
• 1.3. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay khách hàng cá nhân
• 1.3.1. Các chỉ tiêu định tính
• 1.3.2. Các chỉ tiêu định lượng
• 1.3.2.1. Nhóm chỉ tiêu về quy mô
• 1.3.2.2. Nhóm chỉ tiêu tăng trưởng
• 1.3.2.3. Nhóm chỉ tiêu rủi ro
• 1.3.2.4. Nhóm chỉ tiêu sinh lợi
• 1.4. Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu quả cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại
• 1.4.1. Nhóm nhân tố thuộc về ngân hàng
• 1.4.2. Nhóm nhân tố thuộc về khách hàng
• 1.4.3. Nhóm nhân tố thuộc về môi trường
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ GIAI ĐOẠN 2019 – 2021
• 2.1. Tổng quan về lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế
• 2.1.1. Khái quát chung về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
• 2.1.2. Khái quát chung về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế
• 2.1.3. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng BIDV – Chi nhánh Thừa Thiên Huế
• 2.1.4. Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của Ngân hàng BIDV – Chi nhánh Thừa Thiên Huế
• 2.1.5. Tình hình lao động tại Ngân hàng BIDV – Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2019 – 2021
• 2.1.6. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng BIDV – Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2019 – 2021
• 2.1.7. Công tác huy động vốn
• 2.1.8. Tình hình cho vay của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển – Chi nhánh Thừa Thiên Huế
• 2.2. Thực trạng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển – Chi nhánh Thừa Thiên Huế
• 2.2.1. Các sản phẩm cho vay dành cho khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển – Chi nhánh Thừa Thiên Huế
• 2.2.2. Thực trạng cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển – Chi nhánh Thừa Thiên Huế thông qua hệ thống các chỉ tiêu định lượng
• 2.2.2.1. Nhóm chỉ tiêu về quy mô
• 2.2.2.2. Nhóm chỉ tiêu về tăng trưởng
• 2.2.2.3. Nhóm chỉ tiêu đánh giá tình hình rủi ro
• 2.2.2.4. Nhóm chỉ tiêu sinh lợi
• 2.3. Thực trạng công tác phát triển hoạt động cho vay
• 2.3.1. Công tác nghiên cứu thị trường
• 2.3.2. Thực thi các công tác khách hàng
• 2.3.3. Công tác truyền thông quảng bá sản phẩm dịch vụ
• 2.3.4. Công tác kiểm soát chất lượng hoạt động cho vay
• 2.4. Kết quả phỏng vấn các CBNV và phỏng vấn KHCN về những vấn đề khó khăn mà hoạt động cho vay KHCN đang gặp phải tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế
• 2.4.1. Phân tích kết quả phỏng vấn của các CBNV
• 2.4.2. Phân tích kết quả tổng hợp ý kiến đánh giá của KHCN
• 2.5. Tổng hợp đánh giá hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển – Chi nhánh Thừa Thiên Huế
• 2.5.1. Những kết quả đạt được
• 2.5.2. Những hạn chế, khó khăn và nguyên nhân
• 2.5.2.1. Những hạn chế, khó khăn
• 3. CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN – CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ GIAI ĐOẠN 2019 – 2021
• 3.1. Định hướng cho vay đối với khách hàng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển – Chi nhánh Thừa Thiên Huế
• 3.2. Giải pháp phát triển cho vay đối với cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển – Chi nhánh Thừa Thiên Huế
• 3.2.1. Nâng cao hiệu quả sử dụng vốn
• 3.2.2. Nâng cao chất lượng quy trình thẩm định trong cho vay khách hàng cá nhân
• 3.2.3. Xử lý nợ xấu, phòng ngừa rủi ro
• 3.2.4. Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng
• PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ
• Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển – Chi nhánh Thừa Thiên Huế
• Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng quan về hoạt động cho vay cá nhân tại BIDV Thừa Thiên Huế

Hoạt động cho vay cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển – Chi nhánh Thừa Thiên Huế (BIDV Thừa Thiên Huế) đã trở thành một phần quan trọng trong chiến lược phát triển của ngân hàng. Với sự gia tăng nhu cầu vay vốn từ cá nhân, BIDV đã không ngừng cải tiến quy trình cho vay, cung cấp các sản phẩm đa dạng nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng. Đặc biệt, ngân hàng đã chú trọng đến việc nâng cao chất lượng dịch vụ và cải thiện trải nghiệm của khách hàng trong quá trình vay vốn.

1.1. Đặc điểm nổi bật của hoạt động cho vay cá nhân

Hoạt động cho vay cá nhân tại BIDV Thừa Thiên Huế có những đặc điểm nổi bật như quy trình xét duyệt nhanh chóng, lãi suất cạnh tranh và các sản phẩm cho vay linh hoạt. Ngân hàng cung cấp nhiều hình thức cho vay như vay tiêu dùng, vay mua nhà, vay mua ô tô, đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng.

1.2. Quy trình cho vay cá nhân tại BIDV

Quy trình cho vay cá nhân tại BIDV được thiết kế đơn giản và hiệu quả. Khách hàng chỉ cần cung cấp các giấy tờ cần thiết và điền vào mẫu đơn vay. Sau đó, ngân hàng sẽ tiến hành thẩm định và thông báo kết quả trong thời gian ngắn nhất.

II. Thách thức trong hoạt động cho vay cá nhân tại BIDV Thừa Thiên Huế

Mặc dù hoạt động cho vay cá nhân tại BIDV Thừa Thiên Huế đã đạt được nhiều thành công, nhưng vẫn tồn tại một số thách thức đáng kể. Các yếu tố như cạnh tranh từ các ngân hàng khác, sự thay đổi trong nhu cầu vay vốn của khách hàng và rủi ro tín dụng là những vấn đề cần được giải quyết.

2.1. Cạnh tranh từ các ngân hàng khác

Sự gia tăng số lượng ngân hàng và các tổ chức tài chính đã tạo ra áp lực cạnh tranh lớn đối với BIDV. Các ngân hàng khác cũng cung cấp các sản phẩm cho vay cá nhân với lãi suất hấp dẫn và điều kiện thuận lợi, khiến BIDV cần phải cải thiện hơn nữa để thu hút khách hàng.

2.2. Rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân

Rủi ro tín dụng là một trong những thách thức lớn nhất mà BIDV phải đối mặt. Việc khách hàng không trả nợ đúng hạn có thể ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay. Ngân hàng cần có các biện pháp quản lý rủi ro hiệu quả để giảm thiểu thiệt hại.

III. Phương pháp nâng cao hiệu quả cho vay cá nhân tại BIDV

Để nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay cá nhân, BIDV Thừa Thiên Huế cần áp dụng một số phương pháp cải tiến. Việc tối ưu hóa quy trình cho vay, đào tạo nhân viên và áp dụng công nghệ mới là những giải pháp quan trọng.

3.1. Tối ưu hóa quy trình cho vay

BIDV cần xem xét lại quy trình cho vay để giảm thiểu thời gian xử lý và tăng cường tính minh bạch. Việc áp dụng công nghệ thông tin trong quy trình xét duyệt sẽ giúp nâng cao hiệu quả và giảm thiểu sai sót.

3.2. Đào tạo nhân viên tín dụng

Đào tạo nhân viên tín dụng là một yếu tố quan trọng để nâng cao chất lượng dịch vụ. Nhân viên cần được trang bị kiến thức về sản phẩm, kỹ năng giao tiếp và khả năng phân tích rủi ro để phục vụ khách hàng tốt hơn.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu tại BIDV Thừa Thiên Huế

Kết quả nghiên cứu cho thấy hoạt động cho vay cá nhân tại BIDV Thừa Thiên Huế đã có những bước tiến đáng kể. Sự gia tăng số lượng khách hàng và doanh số cho vay là minh chứng cho sự thành công của ngân hàng trong việc đáp ứng nhu cầu vay vốn của cá nhân.

4.1. Kết quả doanh số cho vay cá nhân

Doanh số cho vay cá nhân tại BIDV Thừa Thiên Huế đã tăng trưởng ổn định trong những năm qua. Điều này cho thấy ngân hàng đã thành công trong việc thu hút khách hàng và mở rộng thị phần.

4.2. Phản hồi từ khách hàng

Khách hàng đã có những phản hồi tích cực về dịch vụ cho vay cá nhân tại BIDV. Sự hài lòng của khách hàng là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng duy trì và phát triển hoạt động cho vay.

V. Kết luận và định hướng tương lai cho hoạt động cho vay cá nhân tại BIDV

Hoạt động cho vay cá nhân tại BIDV Thừa Thiên Huế có tiềm năng phát triển lớn trong tương lai. Ngân hàng cần tiếp tục cải tiến dịch vụ, mở rộng sản phẩm và nâng cao chất lượng phục vụ để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng.

5.1. Định hướng phát triển trong tương lai

BIDV cần xác định rõ định hướng phát triển cho hoạt động cho vay cá nhân, bao gồm việc mở rộng các sản phẩm cho vay và cải thiện quy trình phục vụ khách hàng.

5.2. Khuyến nghị đối với ngân hàng

Ngân hàng cần có các chính sách khuyến khích và hỗ trợ cho vay cá nhân, đồng thời tăng cường công tác truyền thông để nâng cao nhận thức của khách hàng về các sản phẩm cho vay.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam hội nhập sâu rộng sau khi gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO), áp lực cạnh tranh trong hệ thống ngân hàng ngày càng gia tăng rõ rệt. Các ngân hàng thương mại trong nước không chỉ đối đầu trực tiếp lẫn nhau mà còn phải cạnh tranh với các chi nhánh, tổ chức ngân hàng nước ngoài có tiềm lực tài chính lớn và công nghệ hiện đại. Việc mở rộng danh mục dịch vụ và đẩy mạnh hoạt động bán lẻ, đặc biệt là tín dụng tiêu dùng và cho vay phục vụ đời sống, được xác định là nội dung trọng tâm trong đề án tái cơ cấu toàn diện nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh của từng ngân hàng thương mại.

Về phương diện thực tiễn xã hội, thị trường cho vay khách hàng cá nhân tại Việt Nam đối mặt với những rào cản tâm lý và tập quán tài chính đặc thù. Người dân thường có thói quen tích lũy đủ nguồn tài chính trước khi mua sắm, e ngại thủ tục vay vốn phức tạp hoặc thiếu thông tin minh bạch về các gói tín dụng ngân hàng. Tuy nhiên, cùng với tốc độ tăng trưởng kinh tế và mức sống dân cư ngày càng cải thiện, nhu cầu vốn cá nhân phục vụ sản xuất kinh doanh nhỏ lẻ, mua bán nhà đất, phương tiện đi lại và sinh hoạt gia tăng mạnh mẽ. Điều này biến cho vay khách hàng cá nhân thành phân khúc chiến lược mang lại lợi nhuận cao và giúp phân tán rủi ro cho các ngân hàng thương mại. Từ yêu cầu thực tiễn đó, đề tài "Đánh giá thực trạng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển – Chi nhánh Thừa Thiên Huế" được thực hiện nhằm phân tích thực trạng nghiệp vụ tín dụng cá nhân tại đơn vị cơ sở.

Mục tiêu nghiên cứu của khóa luận được xác định cụ thể:

• Mục tiêu chung: Phân tích và đánh giá thực trạng cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển – Chi nhánh Thừa Thiên Huế, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay khách hàng cá nhân.
• Mục tiêu cụ thể:
  1. Hệ thống hóa và làm rõ những vấn đề lý luận về thực trạng cho vay khách hàng cá nhân;
  2. Phân tích và đánh giá hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển – Chi nhánh Thừa Thiên Huế;
  3. Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao thực trạng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển – Chi nhánh Thừa Thiên Huế.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

• Đối tượng nghiên cứu: Thực trạng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại BIDV – Chi nhánh Thừa Thiên Huế.
• Phạm vi nội dung: Tiếp cận hoạt động cho vay khách hàng cá nhân dưới góc độ quản trị và tác nghiệp của một chi nhánh ngân hàng thương mại cấp 1.
• Phạm vi không gian: Nghiên cứu tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển – Chi nhánh Thừa Thiên Huế (số 41 đường Hùng Vương, thành phố Huế).
• Phạm vi thời gian: Thu thập, phân tích và đánh giá chuỗi số liệu tài chính trong giai đoạn 3 năm từ 2019 đến 2021.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khóa luận xây dựng hệ thống cơ sở lý luận dựa trên khung pháp lý hiện hành của ngành ngân hàng Việt Nam, bao gồm:

• Luật Các tổ chức tín dụng số 02/1997/QH10 và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Các tổ chức tín dụng số 20/2004/QH11 (xác định khái niệm cấp tín dụng và cho vay).
• Thông tư số 39/2016/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước quy định về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng.
• Văn bản hợp nhất số 22/VBHN-NHNN năm 2014 của Ngân hàng Nhà nước quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng. Cụ thể, văn bản chuẩn hóa 5 nhóm nợ: Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn), Nhóm 2 (Nợ cần chú ý), Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn), Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ), Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn). Nợ quá hạn được xác định từ nhóm 2 đến nhóm 5; nợ xấu bao gồm các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5.

Về mặt lý luận nghiệp vụ, tác giả làm rõ 3 chức năng cốt lõi của ngân hàng thương mại (trung gian tín dụng, trung gian thanh toán, tạo tiền) và các nhóm nghiệp vụ chính (huy động vốn, sử dụng vốn, nghiệp vụ trung gian). Hoạt động cho vay khách hàng cá nhân được phân loại theo nhiều tiêu thức: theo thời hạn (ngắn hạn dưới 12 tháng, trung hạn từ 12 đến 60 tháng, dài hạn trên 60 tháng); theo mức độ tín nhiệm (cho vay có bảo đảm bằng tài sản, cho vay không có bảo đảm); theo phương thức hoàn trả (trả một lần khi đáo hạn, trả góp nhiều kỳ); theo phương thức cho vay (theo món, theo hạn mức tín dụng). Đồng thời, khóa luận mô tả quy trình cấp tín dụng cá nhân chuẩn mực qua 6 bước: (1) Tiếp nhận hồ sơ vay vốn; (2) Thẩm định điều kiện vay; (3) Phân tích tín dụng; (4) Xét duyệt cho vay; (5) Ký hợp đồng và giải ngân vốn; (6) Tiến hành thu nợ.

Hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng cá nhân được đo lường thông qua hai hệ thống chỉ tiêu:

• Chỉ tiêu định tính: Mức độ an toàn vốn, khả năng thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi đúng hạn; mức độ thỏa mãn nhu cầu vay vốn của khách hàng; hiệu quả sử dụng vốn của bên đi vay; đóng góp vào sự phát triển kinh tế - xã hội địa phương.
• Chỉ tiêu định lượng:
  • Nhóm chỉ tiêu quy mô: Doanh số cho vay (DSCV), Doanh số thu nợ (DSTN), Dư nợ cho vay (DNCV), Tỷ trọng DSCV khách hàng cá nhân, Tỷ trọng DSTN khách hàng cá nhân, Tỷ trọng DNCV khách hàng cá nhân, Hiệu suất sử dụng vốn.
  • Nhóm chỉ tiêu tăng trưởng: Tốc độ tăng trưởng DSCV, Tốc độ tăng trưởng DNCV.
  • Nhóm chỉ tiêu rủi ro: Tỷ lệ nợ quá hạn khách hàng cá nhân, Tỷ lệ nợ xấu khách hàng cá nhân, Vòng quay vốn tín dụng, Hệ số thu nợ.
  • Nhóm chỉ tiêu sinh lợi: Tỷ suất sinh lợi trên dư nợ cho vay khách hàng cá nhân, Tỷ trọng lợi nhuận cho vay khách hàng cá nhân trên tổng lợi nhuận từ cho vay.

Phương pháp nghiên cứu thực tế được triển khai bao gồm:

• Phương pháp thu thập số liệu: Sử dụng nguồn dữ liệu thứ cấp từ các báo cáo tài chính, báo cáo thống kê hoạt động tín dụng, nhân sự do BIDV – Chi nhánh Thừa Thiên Huế cung cấp giai đoạn 2019 – 2021; kết hợp dữ liệu sơ cấp thu được qua phỏng vấn, khảo sát cán bộ nhân viên tín dụng và khách hàng cá nhân tại chi nhánh.
• Phương pháp xử lý số liệu: Nhập liệu và tính toán các chỉ số tài chính, tỷ lệ tăng trưởng bằng phần mềm Microsoft Excel.
• Phương pháp so sánh: So sánh số tuyệt đối và số tương đối qua các mốc thời gian (2020/2019, 2021/2020) để nhận diện xu hướng biến động.
• Phương pháp phân tích, tổng hợp: Đánh giá nguyên nhân biến động của từng chỉ tiêu gắn với môi trường kinh tế và chính sách nội bộ.

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại

Chương này tập trung hệ thống hóa toàn diện các lý thuyết kinh tế và ngân hàng cơ bản liên quan đến nghiệp vụ tín dụng bán lẻ. Tác giả phân tích rõ vị trí của chức năng trung gian tín dụng đối với hoạt động của ngân hàng thương mại, đồng thời phân tích nghiệp vụ sử dụng vốn thông qua các hình thức: cho vay trực tiếp, chiết khấu chứng từ có giá, tín dụng thuê mua, thấu chi, tín dụng chấp nhận, bảo lãnh ngân hàng và đầu tư.

Trọng tâm của chương làm rõ bản chất của cho vay khách hàng cá nhân: phục vụ nhu cầu đời sống và sản xuất kinh doanh của cá nhân hoặc hộ gia đình. Tác giả chỉ ra các đặc điểm nổi bật như quy mô từng món vay nhỏ lẻ nhưng số lượng món vay lớn, chi phí quản lý và thẩm định trên một đồng vốn thường cao hơn so với cho vay doanh nghiệp, lãi suất cho vay thường được áp dụng cao hơn để bù đắp chi phí tác nghiệp. Chương 1 cũng trình bày cụ thể quy trình xét duyệt 6 bước và hệ thống các công thức xác định chỉ tiêu định lượng (quy mô, tăng trưởng, rủi ro, sinh lợi). Cuối cùng, tác giả phân loại 3 nhóm nhân tố tác động đến hiệu quả cho vay: nhóm nhân tố nội tại ngân hàng (chiến lược kinh doanh, chính sách tín dụng, năng lực cán bộ tín dụng, hệ thống thông tin, công nghệ ngân hàng); nhóm nhân tố thuộc về khách hàng (năng lực tài chính, mục đích vay, thói quen và đạo đức khách hàng); nhóm nhân tố môi trường (đặc điểm thị trường địa bàn, bối cảnh kinh tế - chính trị).

Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2019 – 2021

Chương 2 trình bày tổng quan về đơn vị nghiên cứu và phân tích số liệu thực tế của chi nhánh trong giai đoạn 2019 – 2021. BIDV – Chi nhánh Thừa Thiên Huế được thành lập theo Quyết định số 69/QĐ-NH5 ngày 27/03/1993 của Ngân hàng Nhà nước và Công văn số 621 CV/UBND ngày 14/07/1993 của UBND tỉnh Thừa Thiên Huế. Mô hình tổ chức của chi nhánh vận hành theo cơ chế trực tuyến - chức năng, bao gồm Ban Giám đốc, các phòng ban chuyên môn (Quan hệ khách hàng doanh nghiệp, Quan hệ khách hàng cá nhân, Quản lý rủi ro, Quản trị tín dụng, Giao dịch khách hàng, Quản lý và dịch vụ kho quỹ, Kế hoạch – Tổng hợp, Tài chính – Kế toán, Tổ chức – Hành chính) cùng mạng lưới 5 phòng giao dịch trực thuộc: PGD An Cựu, PGD Sông Bồ, PGD Bến Ngự, PGD Nguyễn Trãi và PGD Thành Nội.

Về tình hình nhân sự và kết quả kinh doanh chung, tác giả tổng hợp số liệu thực tế qua bảng thống kê sau:

Chỉ tiêu	Năm 2019	Năm 2020	Năm 2021	Chênh lệch 2020/2019	Chênh lệch 2021/2020
Tổng số lao động (người)	106	109	114	+3	+5
- Lao động nam (người)	45	47	49	+2	+2
- Lao động nữ (người)	63	64	67	+1	+3
- Trình độ Trên đại học (người)	18	21	21	+3	0
- Trình độ Đại học (người)	85	85	90	0	+5
- Trình độ Đào tạo khác (người)	3	3	3	0	0
Tổng thu nhập (tỷ đồng)	Đang tăng trưởng	Tăng +38,66 (+4,2%)	Tăng +29,52	—	—
Tổng chi phí (tỷ đồng)	Tỷ trọng chi lãi lớn	Giảm -2,14 (-0,3%)	Giảm -11,98	—	—
Lợi nhuận (tỷ đồng)	87,03	127,83 (+40,8; +46,x%)	Tăng +41,5 (+32,5%)	—	—

Nguồn: Tổng hợp từ số liệu Phòng Tổ chức – Hành chính và Phòng Kế toán BIDV Thừa Thiên Huế trong văn bản khóa luận.

Đi sâu vào mảng cho vay khách hàng cá nhân, tác giả phân tích các gói sản phẩm tín dụng đang triển khai (vay mua nhà ở, vay mua ô tô, vay sản xuất kinh doanh, vay tiêu dùng tín chấp/thế chấp, thấu chi tài khoản). Phân tích định lượng dựa trên chuỗi số liệu từ Bảng 2.4 đến 2.16 ghi nhận:

• Tỷ trọng doanh số cho vay và dư nợ cho vay khách hàng cá nhân có xu hướng tăng dần trong cơ cấu tổng tín dụng của chi nhánh, phản ánh định hướng chuyển dịch sang mảng ngân hàng bán lẻ.
• Tốc độ tăng trưởng dư nợ khách hàng cá nhân duy trì ở mức tích cực; hiệu suất sử dụng vốn trong cho vay khách hàng cá nhân tăng qua các năm.
• Tình hình kiểm soát rủi ro được theo dõi chặt chẽ: tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu được phân loại theo Văn bản hợp nhất số 22/VBHN-NHNN năm 2014. Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng và hệ số thu nợ phản ánh nỗ lực thu hồi nợ gốc của bộ phận quản trị tín dụng.
• Mảng khách hàng cá nhân đóng góp tỷ trọng ngày càng lớn vào tổng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng của chi nhánh.

Bên cạnh phân tích báo cáo tài chính, tác giả tiến hành khảo sát, phỏng vấn cán bộ nhân viên và khách hàng cá nhân về những vướng mắc phát sinh trong thực tế. Đánh giá chung cho thấy chi nhánh đạt kết quả tốt về mở rộng quy mô và tăng trưởng lợi nhuận, nhưng còn gặp khó khăn do cạnh tranh lãi suất gay gắt từ các ngân hàng thương mại cổ phần khác trên địa bàn, thời gian xử lý hồ sơ và định giá tài sản bảo đảm đôi khi còn chậm, cùng tâm lý e ngại vay nợ của một bộ phận người dân địa phương.

Chương 3: Định hướng và giải pháp phát triển cho vay đối với khách hàng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển – Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2019 – 2021

Dựa trên kết quả phân tích thực trạng ở Chương 2, Chương 3 vạch ra định hướng mở rộng tín dụng bán lẻ an toàn, hiệu quả của chi nhánh, đồng thời đề xuất 4 nhóm giải pháp chủ yếu:

1. Nâng cao hiệu quả sử dụng vốn: Chủ động cân đối giữa công tác huy động vốn và tăng trưởng tín dụng, điều phối kỳ hạn huy động phù hợp với nhu cầu vay vốn cá nhân nhằm tối ưu hóa chi phí trả lãi và gia tăng hiệu suất sử dụng vốn.
2. Nâng cao chất lượng quy trình thẩm định trong cho vay khách hàng cá nhân: Rà soát, chuẩn hóa các khâu thu thập thông tin, đánh giá chính xác nguồn thu nhập thực tế của người vay; nâng cao tính khách quan và độ chính xác trong định giá tài sản bảo đảm nhằm rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ mà vẫn đảm bảo an toàn vốn.
3. Xử lý nợ xấu, phòng ngừa rủi ro: Theo dõi sát sao các khoản nợ nhóm 2 để kịp thời đôn đốc thu hồi nợ; xây dựng phương án cơ cấu lại thời hạn trả nợ hoặc xử lý tài sản bảo đảm đối với các khoản nợ nhóm 3, 4, 5 theo đúng quy định pháp luật; trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ.
4. Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng: Tổ chức bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên sâu, cập nhật kịp thời các văn bản pháp lý mới; rèn luyện kỹ năng giao tiếp, tiếp thị sản phẩm và thẩm định thực tế; gắn trách nhiệm quản lý khoản vay với cơ chế đánh giá hoàn thành nhiệm vụ và đạo đức nghề nghiệp của từng cán bộ.

Kết quả và đóng góp

Khóa luận đã tổng hợp và công bố nhiều số liệu phản ánh kết quả hoạt động thực tế tại BIDV – Chi nhánh Thừa Thiên Huế:

• Quy mô nhân lực: Tổng số lao động tăng đều qua các năm, từ 106 người (năm 2019) lên 109 người (năm 2020) và đạt 114 người (năm 2021). Cơ cấu lao động có sự tham gia lớn của nữ giới (chiếm từ 63 đến 67 nhân sự). Chất lượng nguồn nhân lực duy trì ở mức cao với hơn 97% có trình độ từ đại học trở lên (năm 2021 có 90 nhân sự trình độ đại học và 21 nhân sự trình độ trên đại học).
• Hiệu quả kinh doanh tổng thể: Lợi nhuận của chi nhánh tăng trưởng liên tục. Năm 2020 đạt 127,83 tỷ đồng, tăng 40,8 tỷ đồng so với năm 2019 (tương ứng mức tăng 46,x%). Sang năm 2021, lợi nhuận tiếp tục tăng thêm 41,5 tỷ đồng (tương ứng mức tăng 32,5% so với năm 2020). Tổng thu nhập tăng đều (năm 2020 tăng 38,66 tỷ đồng, tức tăng 4,2%; năm 2021 tiếp tục tăng 29,52 tỷ đồng), trong khi chi phí được tiết giảm hiệu quả (năm 2020 giảm 2,14 tỷ đồng; năm 2021 tiếp tục giảm 11,98 tỷ đồng).
• Nghiệp vụ cho vay khách hàng cá nhân: Khóa luận hệ thống hóa chuỗi số liệu từ năm 2019 đến 2021 về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay và tỷ trọng của mảng khách hàng cá nhân so với tổng tín dụng; đo lường cụ thể các chỉ số rủi ro (tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu) và chỉ số hiệu quả (vòng quay vốn tín dụng, hệ số thu nợ, tỷ suất sinh lợi trên dư nợ cá nhân).
• Giải pháp và kiến nghị: Tác giả đề xuất 4 giải pháp cụ thể cho chi nhánh (hiệu quả vốn, quy trình thẩm định, xử lý nợ xấu, nhân lực), đồng thời nêu kiến nghị cụ thể đối với Ngân hàng Nhà nước và Hội sở BIDV nhằm hoàn thiện cơ chế, chính sách hỗ trợ phát triển tín dụng cá nhân.

Về mặt đóng góp nghiên cứu, khóa luận cung cấp bức tranh thực nghiệm hoàn chỉnh về hoạt động tín dụng bán lẻ tại một chi nhánh ngân hàng thương mại quốc doanh lớn trên địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế, kết hợp đồng bộ giữa việc phân tích các báo cáo tài chính thứ cấp với kết quả điều tra, phỏng vấn thực tế đội ngũ cán bộ tác nghiệp và khách hàng vay vốn.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

Khóa luận phản ánh một số hạn chế dựa trên phạm vi nghiên cứu và nội dung văn bản trình bày:

• Về phạm vi dữ liệu và không gian: Đề tài chỉ tiếp cận dữ liệu nội bộ tại một chi nhánh đơn lẻ (BIDV Thừa Thiên Huế) trong phạm vi không gian địa phương, chưa có điều kiện so sánh, đối chiếu tương quan thị phần với các tổ chức tín dụng khác trên cùng địa bàn tỉnh.
• Về chuỗi thời gian khảo sát: Giới hạn số liệu nghiên cứu dừng lại ở giai đoạn 2019 – 2021. Đây là giai đoạn thị trường chịu tác động bởi đại dịch COVID-19, dẫn đến một số biến động có tính chất thời điểm về nhu cầu vay tiêu dùng và tiến độ trả nợ của khách hàng.
• Hạn chế do tác giả tự nhận định: Trong phần mở đầu và lời cảm ơn, tác giả cho biết do thời gian thực tập và kinh nghiệm nghiên cứu thực tế còn hạn chế nên chưa phân tích sâu các sản phẩm ngân hàng bán lẻ tích hợp công nghệ số hóa cao hoặc các mô hình định lượng quản trị rủi ro phức tạp.

Hướng nghiên cứu tiếp:

• Kéo dài chuỗi dữ liệu phân tích sang các năm tiếp theo để đánh giá sự phục hồi của tín dụng cá nhân trong giai đoạn bình thường mới.
• Mở rộng phân tích so sánh đối chuẩn (benchmarking) giữa BIDV với các ngân hàng thương mại cổ phần tư nhân trên cùng địa bàn Thừa Thiên Huế.
• Đi sâu nghiên cứu tác động của ứng dụng ngân hàng số (BIDV SmartBanking) và quy trình chấm điểm tín dụng tự động đến chất lượng cho vay khách hàng cá nhân.

Giá trị tham khảo

Khóa luận là nguồn tài liệu hữu ích cho:

• Sinh viên các chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng, Kế toán, Quản trị kinh doanh: Tham khảo cấu trúc chuẩn mực của một khóa luận tốt nghiệp thực tập tại chi nhánh ngân hàng thương mại; học hỏi phương pháp thu thập, phân loại và phân tích báo cáo tín dụng thực tế.
• Người làm đề tài nghiên cứu về tín dụng bán lẻ: Tham khảo phương pháp xây dựng hệ thống chỉ tiêu định lượng (quy mô, tăng trưởng, nợ xấu, nợ quá hạn, vòng quay vốn, hệ số thu nợ, tỷ suất sinh lợi) theo các thông tư, quy định phân loại nợ của Ngân hàng Nhà nước.
• Cán bộ tín dụng và nhà quản trị ngân hàng cơ sở: Tham khảo các phát hiện khảo sát từ ý kiến của khách hàng cá nhân và cán bộ nhân viên để cải thiện quy trình tiếp thị, thẩm định và chăm sóc khách hàng trên địa bàn miền Trung.

Phần có giá trị tham khảo cao nhất trong công trình là hệ thống phân tích thực trạng tại Chương 2 (với các bảng biểu so sánh doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ và các tỷ lệ phản ánh rủi ro, sinh lợi) và quy trình cấp tín dụng 6 bước chi tiết được mô tả tại Chương 1.

Câu hỏi thường gặp

1. Khóa luận sử dụng căn cứ pháp lý nào để định nghĩa hoạt động cho vay và phân loại nợ xấu?
Khóa luận căn cứ vào Luật Các tổ chức tín dụng số 02/1997/QH10, Luật sửa đổi số 20/2004/QH11 và Thông tư số 39/2016/TT-NHNN để xác định khái niệm cho vay. Về phân loại nợ, tác giả áp dụng quy định tại Văn bản hợp nhất số 22/VBHN-NHNN năm 2014, phân chia nợ thành 5 nhóm; trong đó nợ quá hạn bao gồm từ nhóm 2 đến nhóm 5, và nợ xấu được xác định cụ thể là các khoản nợ thuộc nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn), nhóm 4 (nợ nghi ngờ) và nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn).

2. Kết quả hoạt động kinh doanh tổng thể của BIDV – Chi nhánh Thừa Thiên Huế biến động như thế nào trong giai đoạn 2019 – 2021?
Trong giai đoạn 2019 – 2021, chi nhánh ghi nhận mức tăng trưởng lợi nhuận liên tục: năm 2020 đạt 127,83 tỷ đồng, tăng 40,8 tỷ đồng so với năm 2019 (+46,x%); năm 2021 tiếp tục tăng thêm 41,5 tỷ đồng (+32,5% so với năm 2020). Tổng thu nhập năm 2020 tăng 38,66 tỷ đồng (+4,2%) và năm 2021 tăng 29,52 tỷ đồng. Ngược lại, tổng chi phí được kiểm soát giảm: năm 2020 giảm 2,14 tỷ đồng (-0,3%) và năm 2021 giảm 11,98 tỷ đồng nhờ tối ưu hóa chi phí trả lãi và dịch vụ.

3. Mạng lưới phòng giao dịch và mô hình tổ chức bộ máy của BIDV Thừa Thiên Huế gồm những đơn vị nào?
Chi nhánh vận hành theo mô hình trực tuyến - chức năng, đặt trụ sở tại số 41 đường Hùng Vương, TP Huế. Bộ máy quản lý gồm Giám đốc, các Phó Giám đốc; 9 phòng chức năng (Quan hệ KHDN, Quan hệ KHCN, Quản lý rủi ro, Quản trị tín dụng, Giao dịch khách hàng, Quản lý và dịch vụ kho quỹ, Kế hoạch – Tổng hợp, Tài chính – Kế toán, Tổ chức – Hành chính) và 5 phòng giao dịch trực thuộc gồm PGD An Cựu, PGD Sông Bồ, PGD Bến Ngự, PGD Nguyễn Trãi, PGD Thành Nội.

4. Cơ cấu nhân sự và trình độ học vấn của người lao động tại chi nhánh trong giai đoạn nghiên cứu có đặc điểm gì?
Tổng số lao động tăng từ 106 người (năm 2019) lên 109 người (năm 2020) và 114 người (năm 2021). Lao động nữ luôn chiếm ưu thế (từ 63 đến 67 người) so với lao động nam (từ 45 đến 49 người). Về trình độ chuyên môn, lao động có bằng đại học và trên đại học chiếm đại đa số (trên đại học duy trì từ 18 đến 21 người; đại học tăng từ 85 lên 90 người; đào tạo khác có 3 người; chi nhánh không có lao động trình độ cao đẳng, trung cấp).

5. Tác giả đề xuất những giải pháp trọng tâm nào để phát triển mảng cho vay khách hàng cá nhân tại chi nhánh?
Tác giả đề xuất 4 nhóm giải pháp cụ thể trong Chương 3: (1) Nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn vốn huy động; (2) Nâng cao chất lượng quy trình thẩm định tín dụng cá nhân, chuẩn hóa khâu định giá tài sản bảo đảm và nguồn thu nhập; (3) Xử lý nợ xấu, phòng ngừa rủi ro tín dụng và chủ động đôn đốc thu nợ nhóm 2; (4) Nâng cao chất lượng, trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp của đội ngũ cán bộ tín dụng.

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Nguyễn Nhật My là công trình nghiên cứu ứng dụng có cấu trúc chặt chẽ, phản ánh trung thực thực trạng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại BIDV – Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2019 – 2021. Bằng việc kết hợp hệ thống chỉ tiêu tài chính chuẩn hóa theo quy định của Ngân hàng Nhà nước với phương pháp điều tra thực tế cán bộ và khách hàng, nghiên cứu đã làm rõ những chuyển biến tích cực về quy mô, chất lượng tín dụng và lợi nhuận kinh doanh của chi nhánh. Các giải pháp và kiến nghị được xây dựng xuất phát từ chính những vướng mắc thực tiễn, đem lại giá trị tham khảo thiết thực cho công tác quản trị tín dụng bán lẻ tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của N gân hàng thương mại. • Chương 2: Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại N gân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển - Chi nhánh Thừa Thiên Huế. • Chương 3: Định hướng và giải pháp nâng cao hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại N gân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển - chi nhánh Thừa Thiên Huế. - Phần III: Kết luận 4 PHẦ II: ỘI DU G GHIÊ CỨU CHƯƠ G 1: HỮ G LÝ LUẬ CƠ BẢ VỀ HOẠT ĐỘ G CHO VAY KHÁCH HÀ G CÁ HÂ CỦA GÂ HÀ G THƯƠ G MẠI 1.

Khái quát về hoạt động cho vay của HTM 1. Khái niệm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Theo Luật các tổ chức tín dụng số 02/1997/QH10 và luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật các tổ chức tín dụng số 20/2004/QH11 đã quy định: Cho vay - một hình thức cấp tín dụng của ngân hàng, là một giao dịch giữa hai chủ thể trong đó bên cho vay (N gân hàng) chuyển giao tài sản cho bên đi vay (Doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình, …) sử dụng cho nhu cầu sản xuất kinh doanh hoặc đời sống trong một khoảng thời gian theo nguyên tắc có hoàn trả cả gốc lẫn lãi. Chức năng của ngân hàng thương mại 1. Chức năng trung gian tín dụng Với chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò là người đi vay vừa đóng vai trò là người cho vay.

Với chức năng này, ngân hàng thương mại đã góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia, bao gồm người gửi tiền, ngân hàng và người đi vay, đồng thời thúc đNy sự phát triển của nền kinh tế. Chức năng trung tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của ngân hàng thương mại vì nó phản ánh bản chất của ngân hàng thương mại, đó là đi vay để cho vay, quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, đồng thời cũng là cơ sở để thực hiện các chức năng khác. Chức năng trung gian thanh toán N gân hàng thương mại làm trung gian thanh toán khi nó thực hiện thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền 5 thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của khách hàng. Chức năng này của ngân hàng thương mại góp phần thúc đNy lưu thông hàng hóa, đNy nhanh tốc độ thanh toán, tốc độ lưu chuyển vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế.

Đồng thời, chức năng này của ngân hàng thương mại đã góp phần giảm được lượng tiền mặt trong lưu thông, giúp tiết kiệm các chi phí lưu thông tiền mặt như chi phí in ấn, bảo quản tiền,. Chức năng tạo tiền Với chức năng trung gian tín dụng và trung gian thanh toán, ngân hàng thương mại có khả năng tạo ra tiền tín dụng thể hiện trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng tại ngân hàng thương mại. Đây chính là một bộ phận của lượng tiền được sử dụng trong các giao dịch. Quá trình tạo tiền chỉ có thể thực hiện được khi có sự tham gia của cả hệ thống ngân hàng thương mại chứ bản thân một ngân hàng thương mại thì không thể tạo ra tiền được.

Với chức năng này, hệ thống ngân hàng thương mại đã làm tăng phương tiền thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội. Các nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng thương mại Bao gồm 3 chức năng cơ bản: 1. ghiệp vụ huy động vốn N ghiệp vụ huy động vốn là nghiệp vụ huy động, tạo nguồn vốn kinh doanh cho ngân hàng thương mại. Trong nghiệp vụ này, ngân hàng thương mại được phép sử dụng những công cụ và biện pháp cần thiết mà luật pháp cho phép để huy động các nguồn tiền nhàn rỗi trong xã hội làm nguồn vốn tín dụng để cho vay đối với nền kinh tế.

N ghiệp vụ huy động vốn được phản ánh thông qua cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng thương mại, bao gồm: vốn của ngân hàng, vốn huy động, vốn đi vay, vốn tiếp nhận và các nguồn vốn khác. ghiệp vụ sử dụng vốn 6 N ghiệp vụ sử dụng vốn của ngân hàng thương mại bao gồm các nghiệp vụ liên quan tới việc sử dụng các khoản vốn huy động được từ nghiệp vụ tài sản nợ, bao gồm: • Thiết lập dự trữ: Để đáp ứng nhu cầu thanh toán, các ngân hàng phải để dành một phần nguồn vốn không sử dụng để đáp ứng nhu cầu sẵn sàng chi trả cho khách hàng. Phần vốn này được gọi là dự trữ. Dự trữ là một bộ phận cần thiết và tất yếu đối với mọi ngân hàng, để đảm bảo an toàn chung cho toàn hệ thống.

• Hoạt động tín dụng của ngân hàng nhằm mục đích kiếm lời, song cần phải bảo đảm an toàn để giữ được lòng tin của khách hàng. Muốn có được sự tin cậy về phía khách hàng, trước hết phải bảo đảm khả năng thanh toán, đó là đáp ứng được nhu cầu rút tiền của khách hàng. Muốn vậy, các ngân hàng phải để dành một phần nguồn vốn để sẵn sàng đáp ứng nhu cầu thanh toán. Phần vốn để dành này được gọi là dự trữ.

• Cấp tín dụng: Đây là hoạt động chủ yếu và quan trọng nhất của ngân hàng thương mại. Số nguồn vốn còn lại sau khi để dành một phần dự trữ, các ngân hàng thương mại có thể dùng để cấp tín dụng cho các tổ chức, cá nhân, bao gồm: - Cho vay trực tiếp: Là một nghiệp vụ cấp tín dụng của ngân hàng thương mại. Trong đó ngân hàng thương mại sẽ cho người đi vay, vay một số vốn để sản xuất kinh doanh, đầu tư hoặc tiêu dùng. Khi đến hạn người đi vay phải hoàn trả vốn và tiền lãi.

Căn cứ các tiêu thức sau để phân loại nghiệp vụ cho vay: • Căn cứ theo tiêu thức thời hạn tín dụng, cho vay chia làm 3 loại: cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn và cho vay dài hạn • Căn cứ theo tiêu thức đảm bảo tiền vay, cho vay chia làm 2 loại: cho vay có đảm bảo và cho vay không có đảm bảo. • Căn cứ vào tiêu thức phương pháp cấp tiền vay, cho vay chia làm 2 loại: Cho vay chỉ có 1 kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay một lần đến khi đáo hạn và 7 cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp. - Chiết khấu: Đây là nghiệp vụ tín dụng gián tiếp, theo đó ngân hàng thương mại sẽ mua lại các chứng từ có giá trước khi đến hạn thanh toán với một số tiền nhỏ hơn giá trị thanh toán của chứng từ khi đến hạn, chênh lệch giữa hai giá trị này chính là lợi tức chiết khấu mà ngân hàng thương mại được hưởng. Các đối tượng trong nghiệp vụ này bao gồm: hối phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu và các chứng từ có giá khác.

- Tín dụng thuê mua: Là loại hình tín dụng trung, dài hạn. Trong đó các công ty cho thuê tài chính dùng vốn của mình hay vốn do phát hành trái phiếu để mua tài sản, thiết bị theo yêu cầu của người đi thuê và tiến hành cho thuê trong một thời gian nhất định. N gười đi thuê phải trả tiền thuê cho công ty cho thuê tài chính theo định kỳ. Khi kết thúc hợp đồng thuê, người đi thuê được quyền mua hoặc kéo dài thêm thời hạn thuê hoặc trả lại thiết bị cho bên cho thuê.

N gân hàng thương mại được hoạt động cho thuê tài chính nhưng phải thành lập công ty cho thuê tài chính riêng. Việc thành lập, tổ chức và hoạt động công ty cho thuê tài chính thực hiện theo N ghị định của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của công ty cho thuê tài chính. - Thấu chi: Là hình thức cấp tín dụng cho phép khách hàng sử dụng vượt quá số dư trong phạm vi hạn mức tín dụng đã thỏa thuận trong thời gian nhất định trên tài khoản vãng lai hay tài khoản sử dụng thẻ tín dụng của khách hàng. Kỹ thuật này giúp khách hàng sử dụng vốn linh hoạt và tiện lợi, thường áp dụng đối với khách hàng có khả năng tài chính lành mạnh và có uy tín.

- Tín dụng chấp nhận: N gân hàng thương mại tiến hành ký chấp nhận vào thương phiếu, hối phiếu, thực hiện cam kết thanh toán. N ếu đến hạn, người trả tiền không thanh toán thì ngân hàng thương mại chấp nhận sẽ đứng ra thanh toán thương phiếu, hối phiếu. - Bảo lãnh ngân hàng: Là cam kết bằng văn bản của ngân hàng thương mại (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài 8 chính thay cho khách hàng (bên được bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh. Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho ngân hàng số tiền đã được trả thay.

- Các hình thức khác: như đồng tài trợ, cho vay hợp vốn, cho vay liên kết, bao thanh toán,. • Đầu tư: Đây là khoản mục có vị trí quan trọng thứ hai sau cho vay, mang lại khoản thu nhập lớn và chia sẻ rủi ro với các hoạt động khác của ngân hàng thương mại. Trong nghiệp vụ này, ngân hàng sẽ sử dụng vốn của mình và nguồn vốn ổn định khác để đầu tư dưới các hình thức như: - Góp vốn mua cổ phần, cổ phiếu của các công ty, xí nghiệp, việc hùn vốn mua cổ phần chỉ được phép thực hiện bằng vốn của ngân hàng. - Mua trái phiếu của Chính phủ, Chính quyền địa phương, trái phiếu công ty,.

- Sử dụng vốn cho mục đích khác: N gân hàng sử dụng nguồn vốn để mua sắm thiết bị, dụng cụ phục vụ cho hoạt động kinh doanh, xây dựng trụ sở ngân hàng, hệ thống kho bãi và các chi phí khác … 1. ghiệp vụ trung gian Bao gồm các hoạt động sau: - Các dịch vụ thanh toán thu chi hộ cho khách hàng. - N hận bảo quản các tài sản quý giá, các giấy tờ quan trọng. - Bảo quản, mua bán hộ chứng khoán theo ủy nhiệm của khách hàng.

- Kinh doanh mua bán vàng bạc, đá quý, ngoại tệ. - Tư vấn tài chính. Khái quát hoạt động cho vay KHC của HTM N gày nay nhu cầu vay vốn của các cá nhân ngày càng nhiều.