Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận của quỹ tín dụng nhân dân tại tỉnh Bến Tre

• Tác giả: Phan Thị Diễm
• Người hướng dẫn: PGS. Lê Phan Thị Diệu Thảo
• Trường học: Trường Đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
• Đề tài: Các nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận của các Quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn tỉnh Bến Tre
• Loại tài liệu: Luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2019
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• 1. CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU
• 1.1. Lý do chọn đề tài
• 1.2. Mục tiêu nghiên cứu
• 1.3. Câu hỏi nghiên cứu
• 1.4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
• 1.5. Phương pháp nghiên cứu
• 1.6. Kết cấu luận văn
• 2. CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN VỀ CÁC LÝ THUYẾT VÀ NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM
• 2.1. Tổng quan về QTDND
• 2.2. Khái niệm QTDND
• 2.3. Tính chất và mục tiêu hoạt động của QTDND
• 2.4. Địa bàn hoạt động của QTDND
• 2.5. Các nghiên cứu thực nghiệm
• 2.5.1. Nghiên cứu trên thế giới
• 2.5.2. Nghiên cứu tại Việt Nam
• 2.6. Các nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận
• 2.6.1. Nhân tố nội tại
• 2.6.2. Nhân tố vĩ mô
• 3. CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 3.1. Giả thuyết và mô hình nghiên cứu
• 3.1.1. Giả thuyết nghiên cứu
• 3.1.2. Mô hình nghiên cứu
• 3.2. Phương pháp xác định biến
• 3.3. Dữ liệu nghiên cứu
• 3.4. Trình tự nghiên cứu
• 3.4.1. Thống kê mô tả
• 3.4.2. Phân tích tương quan
• 3.5. Phân tích hồi quy
• 3.5.1. Kiểm định mô hình
• 3.5.2. Kiểm định Durbin Watson về tự tương quan
• 3.5.3. Kiểm định đa cộng tuyến
• 3.5.4. Kiểm định phương sai sai số thay đổi
• 3.5.5. Kiểm định phân phối chuẩn
• 4. CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN
• 4.1. Thống kê mô tả
• 4.2. Phân tích tương quan
• 4.2.1. Phân tích tương quan Mô hình 1
• 4.2.2. Phân tích tương quan Mô hình 2
• 4.3. Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến ROA (Mô hình 1)
• 4.4. Phân tích hồi quy Pooled OLS, FEM, REM
• 4.4.1. Lựa chọn phương pháp hồi quy
• 4.4.2. Kiểm định mô hình
• 4.5. Phân tích hồi quy theo GLS
• 4.6. Thảo luận kết quả nghiên cứu
• 4.7. Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến ROE (Mô hình 2)
• 4.8. Phân tích hồi quy Pooled OLS, FEM, REM
• 4.8.1. Lựa chọn phương pháp hồi quy
• 4.8.2. Kiểm định mô hình
• 4.9. Phân tích hồi quy theo GLS
• 4.10. Thảo luận kết quả nghiên cứu
• 5. CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ
• 5.1. Về quy mô tổng tài sản
• 5.2. Về vốn chủ sở hữu
• 5.3. Về thanh khoản
• 5.4. Về tỷ lệ nợ xấu
• 5.5. Hạn chế của đề tài và hướng nghiên cứu tiếp theo
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

I. Giới thiệu tổng quan

Luận văn nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận của Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) trên địa bàn tỉnh Bến Tre. Mục tiêu chính là xác định và đo lường mức độ ảnh hưởng của các yếu tố nội tại và vĩ mô đến lợi nhuận của QTDND, từ đó đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động. Dữ liệu nghiên cứu được thu thập từ báo cáo tài chính của 7 QTDND trong giai đoạn 2011-2018, sử dụng phương pháp hồi quy GLS để phân tích.

1.1. Lý do chọn đề tài

QTDND đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ phát triển kinh tế nông thôn, đặc biệt là tại Bến Tre. Tuy nhiên, việc duy trì và nâng cao lợi nhuận của các quỹ này đang gặp nhiều thách thức do cạnh tranh từ các ngân hàng thương mại và biến động kinh tế vĩ mô. Nghiên cứu này nhằm cung cấp cơ sở khoa học để đưa ra các giải pháp hiệu quả.

1.2. Mục tiêu nghiên cứu

Nghiên cứu nhằm xác định các nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận của QTDND, đo lường mức độ ảnh hưởng của các yếu tố này, và đề xuất các giải pháp cụ thể để tối ưu hóa lợi nhuận trong tương lai.

II. Tổng quan lý thuyết và nghiên cứu thực nghiệm

Chương này trình bày các lý thuyết liên quan đến lợi nhuận QTDND và tổng hợp các nghiên cứu thực nghiệm trước đây. Các yếu tố nội tại như quy mô tổng tài sản, vốn chủ sở hữu, tính thanh khoản, và tỷ lệ nợ xấu được xem xét cùng với các yếu tố vĩ mô như tăng trưởng GDP và chỉ số giá tiêu dùng (CPI).

2.1. Khái niệm và mục tiêu hoạt động của QTDND

QTDND là tổ chức tín dụng hợp tác, hoạt động theo nguyên tắc tự nguyện, tự chủ, nhằm hỗ trợ thành viên phát triển sản xuất và cải thiện đời sống. Mục tiêu chính không chỉ là lợi nhuận mà còn là sự ổn định và phát triển bền vững của cộng đồng.

2.2. Các nghiên cứu thực nghiệm

Các nghiên cứu trước đây đã chỉ ra rằng quy mô tổng tài sản và vốn chủ sở hữu có tác động tích cực đến lợi nhuận, trong khi tỷ lệ nợ xấu và tính thanh khoản có tác động tiêu cực. Các yếu tố vĩ mô như tăng trưởng GDP cũng ảnh hưởng đáng kể đến hiệu quả hoạt động của QTDND.

III. Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp hồi quy GLS để phân tích dữ liệu từ báo cáo tài chính của 7 QTDND tại Bến Tre trong giai đoạn 2011-2018. Các biến độc lập bao gồm quy mô tổng tài sản, vốn chủ sở hữu, tính thanh khoản, tăng trưởng vốn huy động, tỷ lệ nợ xấu, tăng trưởng GDP, và CPI.

3.1. Mô hình nghiên cứu

Mô hình nghiên cứu được xây dựng dựa trên các giả thuyết về mối quan hệ giữa các biến độc lập và lợi nhuận QTDND. Phương pháp hồi quy GLS được sử dụng để kiểm định mức độ ảnh hưởng của các yếu tố này.

3.2. Dữ liệu nghiên cứu

Dữ liệu được thu thập từ báo cáo tài chính của 7 QTDND tại Bến Tre, bao gồm các chỉ tiêu như ROA, ROE, quy mô tổng tài sản, và tỷ lệ nợ xấu. Dữ liệu được phân tích theo quý trong giai đoạn 2011-2018.

IV. Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Kết quả nghiên cứu cho thấy quy mô tổng tài sản và vốn chủ sở hữu có tác động tích cực đến lợi nhuận QTDND, trong khi tính thanh khoản và tỷ lệ nợ xấu có tác động tiêu cực. Các yếu tố vĩ mô như tăng trưởng GDP không có ý nghĩa thống kê trong mô hình nghiên cứu.

4.1. Phân tích hồi quy

Kết quả hồi quy GLS cho thấy quy mô tổng tài sản và vốn chủ sở hữu có hệ số dương, trong khi tính thanh khoản và tỷ lệ nợ xấu có hệ số âm. Điều này khẳng định tầm quan trọng của việc quản lý tài sản và vốn trong việc nâng cao lợi nhuận.

4.2. Thảo luận kết quả

Nghiên cứu chỉ ra rằng việc tăng cường quy mô tổng tài sản và vốn chủ sở hữu có thể giúp QTDND cải thiện lợi nhuận. Đồng thời, cần kiểm soát chặt chẽ tỷ lệ nợ xấu và duy trì tính thanh khoản để đảm bảo hoạt động ổn định.

V. Kết luận và khuyến nghị

Nghiên cứu kết luận rằng quy mô tổng tài sản và vốn chủ sở hữu là hai yếu tố quan trọng nhất ảnh hưởng đến lợi nhuận QTDND tại Bến Tre. Các khuyến nghị bao gồm tăng cường quản lý tài sản, kiểm soát nợ xấu, và nâng cao hiệu quả hoạt động để đảm bảo lợi nhuận bền vững.

5.1. Khuyến nghị chính sách

Các nhà quản lý QTDND cần tập trung vào việc tăng cường quy mô tổng tài sản và vốn chủ sở hữu, đồng thời kiểm soát chặt chẽ tỷ lệ nợ xấu và duy trì tính thanh khoản để đảm bảo hoạt động hiệu quả.

5.2. Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp theo

Nghiên cứu này có một số hạn chế như phạm vi dữ liệu hẹp và chưa xem xét đầy đủ các yếu tố vĩ mô. Hướng nghiên cứu tiếp theo có thể mở rộng phạm vi địa lý và thời gian để có kết quả tổng quát hơn.