Các nhân tố ảnh hưởng đến quyết định cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng tmcp việt nam thịnh vượng 2021

Hoạt động cho vay là huyết mạch của mọi ngân hàng thương mại cổ phần, bao gồm cả Ngân hàng TMCP… 69 trang · Trường Đại Học Ngân Hàng TP. Hồ Chí Minh · 2021.

• Tác giả: Lê Dung
• Người hướng dẫn: TS. Trần Trọng Huy
• Trường học: Trường Đại Học Ngân Hàng TP. Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng
• Đề tài: Các Nhân Tố Ảnh Hưởng Đến Quyết Định Cho Vay Tại Ngân Hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2021
• Địa điểm: Thành phố Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
• DANH MỤC BẢNG VÀ HÌNH
• 1. CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI
• 1.1. Tính cấp thiết của đề tài
• 1.2. Mục tiêu nghiên cứu
• 1.2.1. Mục tiêu chung
• 1.2.2. Mục tiêu cụ thể
• 1.3. Câu hỏi nghiên cứu
• 1.4. Phạm vi nghiên cứu và đối tượng nghiên cứu
• 1.4.1. Phạm vi nghiên cứu
• 1.4.1.1. Không gian nghiên cứu
• 1.4.1.2. Thời gian nghiên cứu
• 1.4.2. Đối tượng nghiên cứu
• 1.5. Phương pháp nghiên cứu
• 1.5.1. Phương pháp thu thập số liệu
• 1.5.2. Phương pháp phân tích
• 1.6. Ý nghĩa của đề tài
• 1.7. Bố cục nghiên cứu
• 1.8. KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU
• 2.1. Cơ sở lý thuyết về cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng
• 2.1.1. Khái niệm, đặc điểm
• 2.1.2. Cơ sở lý thuyết quyết định cho vay khách hàng doanh nghiệp
• 2.1.3. Khái niệm quyết định cho vay
• 2.1.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến quyết định cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng
• 2.1.5. Mối quan hệ giữa quyết định cho vay và lợi ích của ngân hàng
• 2.2. Tổng quan về các nghiên cứu trước
• 2.3. KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 3.1. Quy trình nghiên cứu
• 3.2. Nghiên cứu sơ bộ
• 3.3. Nghiên cứu chính thức
• 3.4. Xây dựng giả thuyết và mô hình nghiên cứu
• 3.4.1. Xây dựng mô hình và các biến
• 3.5. Giới thiệu về nền tảng Ngôn ngữ lập trình Python - Dữ liệu nghiên cứu và phân tích dữ liệu
• 3.5.1. Giới thiệu về nền tảng Ngôn ngữ lập trình Python
• 3.5.2. Dữ liệu nghiên cứu
• 3.5.3. Phân tích dữ liệu
• 3.6. KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• 4. CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
• 4.1. Giới thiệu chung về nghiệp vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng
• 4.2. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng
• 4.3. Nghiệp vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng
• 4.4. Điều kiện cho vay của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng đối với khách hàng doanh nghiệp
• 4.5. Mô hình nghiên cứu hiệu chỉnh
• 4.6. Đọc và xử lý dữ liệu
• 4.7. Kết quả xử lý dữ liệu
• 4.8. Kiểm tra biến dị biệt – Outliers
• 4.9. Kiểm tra tính tương quan
• 4.10. Kết quả hồi quy tuyến tính – Multiple Linear Regression
• 4.11. Trực quan hóa kết quả
• 4.12. Thảo luận về kết quả nghiên cứu
• 4.13. KẾT LUẬN CHƯƠNG 4
• 5. CHƯƠNG 5: ĐỀ XUẤT HÀM Ý QUẢN TRỊ
• 5.1. Cơ sở đề xuất giải pháp
• 5.2. Định hướng phát triển nghiệp vụ cho vay tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng
• 5.3. Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả trong quyết định cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng
• 5.3.1. Đảm bảo mức an toàn vốn tối thiểu
• 5.3.2. Tạo cạnh tranh, thu hút tiền gửi huy động
• 5.3.3. Phân bổ tài sản hợp lý
• 5.3.4. Phân loại nợ xấu đúng chuẩn và duy trì nợ xấu ở mức tối thiểu
• 5.3.5. Dự phòng rủi ro tín dụng hợp lý
• 5.3.6. Định giá đúng tài sản đảm bảo, điều chỉnh tỷ lệ tài sản đảm bảo hợp lý đối với khoản cho vay
• 5.4. Những hạn chế của đề tài và các định hướng phát triển
• 5.5. KẾT LUẬN CHƯƠNG 5
• KẾT LUẬN CHUNG
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Quyết Định Cho Vay VPBank và Các Nhân Tố

Hoạt động cho vay là huyết mạch của mọi ngân hàng thương mại cổ phần, bao gồm cả Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank). Ngân hàng đóng vai trò trung gian tài chính, huy động vốn từ các đơn vị thặng dư và cấp tín dụng cho các đơn vị thâm hụt. Tuy nhiên, hoạt động này tiềm ẩn rủi ro tín dụng. Bài nghiên cứu này tập trung vào phân tích các yếu tố ảnh hưởng quyết định cho vay tại VPBank, đặc biệt đối với khách hàng doanh nghiệp. Nghiên cứu sử dụng dữ liệu từ báo cáo tài chính của VPBank giai đoạn 2014-2020, phân tích bằng Python, bao gồm thống kê mô tả, tương quan và hồi quy tuyến tính. Kết quả cho thấy nhiều yếu tố có tương quan đáng kể đến quyết định cho vay, tạo tiền đề cho các giải pháp nâng cao hiệu quả.

1.1. Vai trò của VPBank trong thị trường cho vay

VPBank đóng vai trò quan trọng trong thị trường cho vay Việt Nam, cung cấp nguồn vốn cho nhiều doanh nghiệp. Hoạt động cho vay giúp doanh nghiệp tăng trưởng, tạo việc làm và đóng góp vào nền kinh tế. Tuy nhiên, ngân hàng phải đối mặt với bài toán cân bằng giữa tăng trưởng tín dụng và quản trị rủi ro. Nghiên cứu này làm rõ các yếu tố ảnh hưởng đến quyết định cho vay, từ đó giúp VPBank đưa ra các quyết định sáng suốt hơn. Theo thống kê cuối năm 2020, VPBank là một trong những ngân hàng có lợi nhuận tăng trưởng mạnh.

1.2. Tầm quan trọng của quyết định tín dụng VPBank

Một quyết định tín dụng đúng đắn mang lại lợi nhuận cho ngân hàng và hỗ trợ sự phát triển của doanh nghiệp. Ngược lại, quyết định sai lầm có thể dẫn đến nợ xấu, giảm lợi nhuận và thậm chí gây ảnh hưởng đến sự ổn định của ngân hàng. Do đó, việc hiểu rõ các yếu tố ảnh hưởng đến quyết định cho vay là vô cùng quan trọng. Nghiên cứu này góp phần làm sáng tỏ vấn đề này, cung cấp cơ sở khoa học cho việc ra quyết định tại VPBank.

1.3. Thách thức rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay VPBank

Rủi ro tín dụng là một trong những thách thức lớn nhất đối với các ngân hàng. Khủng hoảng kinh tế, biến động thị trường và tình hình tài chính của doanh nghiệp vay vốn đều có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ. VPBank cần có các biện pháp quản trị rủi ro hiệu quả để giảm thiểu thiệt hại do nợ xấu gây ra. Nghiên cứu này giúp ngân hàng nhận diện các yếu tố làm tăng rủi ro tín dụng, từ đó có các biện pháp phòng ngừa và ứng phó phù hợp.

II. Vấn Đề Nợ Xấu VPBank và Ảnh Hưởng Đến Cho Vay

Tình trạng nợ xấu là một trong những vấn đề nhức nhối của hệ thống ngân hàng, đặc biệt trong bối cảnh kinh tế nhiều biến động. Nợ xấu làm giảm lợi nhuận, tăng chi phí dự phòng và hạn chế khả năng cho vay của ngân hàng. Nghiên cứu này xem xét ảnh hưởng của nợ xấu đến quyết định cho vay tại VPBank, từ đó đề xuất các giải pháp quản lý nợ xấu hiệu quả. Các giải pháp bao gồm phân loại nợ xấu chính xác và duy trì nợ xấu ở mức tối thiểu. Ngân hàng Nhà nước cũng kịp thời ban hành các chính sách nhằm hỗ trợ doanh nghiệp, bằng cách tái cơ cấu dư nợ, giữ nguyên nhóm nợ do COVID, hay giảm lãi suất cho vay.

2.1. Mối quan hệ giữa nợ xấu và quyết định cho vay

Ngân hàng có xu hướng thận trọng hơn trong quyết định cho vay khi tỷ lệ nợ xấu tăng cao. Điều này có thể dẫn đến việc hạn chế tín dụng cho các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Nghiên cứu này phân tích mức độ ảnh hưởng của nợ xấu đến quyết định cho vay tại VPBank, từ đó giúp ngân hàng đưa ra các quyết định phù hợp với tình hình thực tế.

2.2. Quản lý rủi ro tín dụng để giảm thiểu nợ xấu VPBank

Quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả là chìa khóa để giảm thiểu nợ xấu. VPBank cần có quy trình thẩm định tín dụng chặt chẽ, đánh giá chính xác khả năng trả nợ của khách hàng và kiểm soát rủi ro trong quá trình cho vay. Nghiên cứu này đề xuất các biện pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng, giúp VPBank giảm thiểu nợ xấu và tăng cường khả năng cho vay.

2.3. Ảnh hưởng của COVID 19 đến nợ xấu tại VPBank

Đại dịch COVID-19 đã gây ra nhiều khó khăn cho doanh nghiệp, dẫn đến tình trạng nợ xấu gia tăng tại các ngân hàng. VPBank cũng không tránh khỏi tác động này. Nghiên cứu này xem xét ảnh hưởng của COVID-19 đến nợ xấu tại VPBank và đề xuất các giải pháp hỗ trợ doanh nghiệp vượt qua khó khăn, từ đó giảm thiểu nợ xấu và duy trì hoạt động cho vay.

III. Các Tiêu Chí Đánh Giá Hồ Sơ Vay Vốn Doanh Nghiệp Tại VPBank

Việc đánh giá hồ sơ vay vốn một cách chính xác là yếu tố then chốt trong quyết định cho vay. Ngân hàng cần xem xét nhiều yếu tố, bao gồm tình hình tài chính, khả năng trả nợ, tài sản đảm bảo và uy tín của doanh nghiệp. Nghiên cứu này phân tích các tiêu chí đánh giá hồ sơ vay vốn tại VPBank, từ đó đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả thẩm định tín dụng. Bên cạnh đó, giúp doanh nghiệp dễ dàng bổ sung vào như cầu vốn lưu động của doanh nghiệp, hỗ trợ doanh nghiệp trong quá trình phục hồi và tồn tại trong nền kinh tế nói chung và trong đại dịch nói riêng

3.1. Phân tích tài chính doanh nghiệp vay vốn VPBank

Phân tích tài chính là một phần quan trọng trong quá trình thẩm định tín dụng. Ngân hàng cần xem xét các chỉ số tài chính như doanh thu, lợi nhuận, dòng tiền và khả năng thanh toán để đánh giá khả năng trả nợ của doanh nghiệp. Nghiên cứu này đề xuất các phương pháp phân tích tài chính hiệu quả, giúp VPBank đưa ra các quyết định chính xác hơn.

3.2. Vai trò của tài sản đảm bảo vay vốn VPBank

Tài sản đảm bảo đóng vai trò quan trọng trong việc giảm thiểu rủi ro tín dụng. Ngân hàng có thể sử dụng tài sản đảm bảo để thu hồi nợ trong trường hợp doanh nghiệp không trả được nợ. Nghiên cứu này phân tích vai trò của tài sản đảm bảo trong quyết định cho vay tại VPBank và đề xuất các biện pháp định giá tài sản đảm bảo chính xác.

3.3. Đánh giá uy tín và lịch sử tín dụng doanh nghiệp VPBank

Uy tín và lịch sử tín dụng của doanh nghiệp là những yếu tố quan trọng cần xem xét. Doanh nghiệp có uy tín tốt và lịch sử trả nợ đúng hạn thường được đánh giá cao hơn. Nghiên cứu này đề xuất các phương pháp đánh giá uy tín và lịch sử tín dụng doanh nghiệp, giúp VPBank đưa ra các quyết định khách quan hơn.

IV. Phân Tích Ảnh Hưởng Của Vốn Đến Quyết Định Cho Vay Tại VPBank

Vốn là yếu tố sống còn của ngân hàng, ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng cho vay. Nghiên cứu này phân tích ảnh hưởng của vốn đến quyết định cho vay tại VPBank, từ đó đề xuất các giải pháp tăng cường nguồn vốn và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn. Theo tóm tắt nghiên cứu, các biến vốn, quỹ, tiền gửi, tổng tài sản, nợ xấu và dự phòng rủi ro tín dụng của ngân hàng có mối tương quan thuận cùng chiều với biến phụ thuộc. Tác giả đã trình bày các kiến nghị và đưa ra một số giải pháp đối với cán bộ quản lý của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng về nguồn vốn, tiền gửi, tài sản, nợ xấu, dự phòng rủi ro tín dụng. sử dụng và tài sản thế chấp.

4.1. Mối liên hệ giữa vốn tự có và quy mô cho vay VPBank

Ngân hàng có vốn tự có lớn thường có khả năng cho vay lớn hơn. Vốn tự có đóng vai trò như một lớp đệm, giúp ngân hàng chống đỡ các khoản lỗ và rủi ro. Nghiên cứu này phân tích mối liên hệ giữa vốn tự có và quy mô cho vay tại VPBank, từ đó giúp ngân hàng đưa ra các quyết định về quản lý vốn phù hợp.

4.2. Huy động vốn để tăng cường khả năng cho vay VPBank

Huy động vốn là một trong những cách để tăng cường khả năng cho vay của ngân hàng. VPBank có thể huy động vốn thông qua nhiều kênh khác nhau, bao gồm phát hành cổ phiếu, trái phiếu và huy động tiền gửi. Nghiên cứu này đề xuất các giải pháp huy động vốn hiệu quả, giúp VPBank tăng cường khả năng cho vay và hỗ trợ doanh nghiệp.

4.3. Quản lý vốn hiệu quả để tối ưu hóa lợi nhuận cho vay VPBank

Quản lý vốn hiệu quả là chìa khóa để tối ưu hóa lợi nhuận cho vay. VPBank cần phân bổ vốn một cách hợp lý, đảm bảo an toàn và hiệu quả. Nghiên cứu này đề xuất các biện pháp quản lý vốn hiệu quả, giúp VPBank tối ưu hóa lợi nhuận cho vay và tăng cường khả năng cạnh tranh.

V. Ứng Dụng Kết Quả Nghiên Cứu Để Nâng Cao Cho Vay VPBank

Nghiên cứu này cung cấp các hàm ý quản trị quan trọng, giúp VPBank nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay. Các giải pháp tập trung vào quản lý rủi ro, nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng và tăng cường nguồn vốn. Áp dụng các kết quả nghiên cứu này, VPBank có thể đưa ra các quyết định cho vay sáng suốt hơn, hỗ trợ sự phát triển của doanh nghiệp và tăng cường vị thế trên thị trường. Một số giải pháp bao gồm đảm bảo an toàn vốn tối thiểu, tạo sự cạnh tranh và thu hút huy động tiền gửi.

5.1. Cải thiện quy trình thẩm định tín dụng VPBank

Quy trình thẩm định tín dụng cần được cải thiện để đánh giá chính xác khả năng trả nợ của khách hàng. VPBank cần đầu tư vào công nghệ và đào tạo nhân viên để nâng cao chất lượng thẩm định. Nghiên cứu này đề xuất các biện pháp cải thiện quy trình thẩm định tín dụng, giúp VPBank giảm thiểu rủi ro và tăng cường khả năng cho vay.

5.2. Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng VPBank

Quản lý rủi ro tín dụng cần được tăng cường để giảm thiểu nợ xấu. VPBank cần xây dựng hệ thống cảnh báo sớm, kiểm soát rủi ro trong quá trình cho vay và có biện pháp xử lý nợ xấu hiệu quả. Nghiên cứu này đề xuất các biện pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng, giúp VPBank giảm thiểu nợ xấu và tăng cường khả năng cho vay.

5.3. Đa dạng hóa sản phẩm cho vay VPBank

Đa dạng hóa sản phẩm cho vay giúp VPBank đáp ứng nhu cầu của nhiều đối tượng khách hàng khác nhau. VPBank có thể phát triển các sản phẩm cho vay đặc thù, phù hợp với từng ngành nghề và quy mô doanh nghiệp. Nghiên cứu này đề xuất các giải pháp đa dạng hóa sản phẩm cho vay, giúp VPBank tăng cường khả năng cạnh tranh và mở rộng thị trường.

VI. Kết Luận Hướng Nghiên Cứu Thêm Về Quyết Định Cho Vay VPBank

Nghiên cứu này đã xác định các nhân tố ảnh hưởng đến quyết định cho vay tại VPBank, cung cấp cơ sở khoa học cho việc ra quyết định và quản lý rủi ro. Kết quả nghiên cứu có thể được sử dụng để cải thiện quy trình thẩm định tín dụng, tăng cường quản lý rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay. Hướng nghiên cứu trong tương lai sẽ tập trung vào các yếu tố vĩ mô và tác động của chính sách đến quyết định cho vay. Tác giả cũng đưa ra một số hạn chế của nghiên cứu và hướng phát triển trong tương lai cho đề tài nghiên cứu này.

6.1. Hạn chế của nghiên cứu hiện tại và hướng khắc phục

Nghiên cứu hiện tại tập trung vào các yếu tố nội tại của ngân hàng, chưa xem xét đầy đủ các yếu tố vĩ mô và tác động của chính sách. Hướng nghiên cứu trong tương lai sẽ bổ sung các yếu tố này để có cái nhìn toàn diện hơn.

6.2. Đề xuất nghiên cứu sâu hơn về mô hình đánh giá tín dụng VPBank

Nghiên cứu sâu hơn về các mô hình đánh giá tín dụng có thể giúp VPBank đưa ra các quyết định chính xác hơn. Các mô hình này có thể sử dụng các kỹ thuật phân tích dữ liệu tiên tiến để dự đoán khả năng trả nợ của khách hàng.

6.3. Nghiên cứu so sánh với các ngân hàng khác trên thị trường

So sánh kết quả nghiên cứu với các ngân hàng khác trên thị trường có thể giúp VPBank đánh giá vị thế cạnh tranh và xác định các điểm cần cải thiện. Nghiên cứu so sánh cũng có thể cung cấp các ý tưởng mới cho việc nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2008 đã để lại những tác động kéo dài đối với nền kinh tế Việt Nam, thể hiện qua sự suy giảm tốc độ tăng trưởng, lạm phát gia tăng, nhiều doanh nghiệp giải thể hoặc phá sản, cùng với sự tích lũy rủi ro thanh khoản và nợ xấu trong hệ thống các tổ chức tín dụng. Mặc dù giai đoạn sau đó đã ghi nhận sự phục hồi và hoàn thiện hành lang pháp lý xử lý nợ xấu dưới sự điều hành của Ngân hàng Nhà nước, sự xuất hiện của đại dịch COVID-19 vào cuối năm 2019 tiếp tục tạo ra những áp lực nghiêm trọng lên hoạt động sản xuất kinh doanh, chuỗi cung ứng xuất nhập khẩu và khả năng trả nợ của khối doanh nghiệp. Trong bối cảnh đó, hoạt động tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp (KHDN) vừa là nguồn thu nhập chủ lực tạo ra lợi nhuận cho các ngân hàng thương mại cổ phần (NHTM), vừa tiềm ẩn rủi ro tín dụng nếu không được thẩm định và ra quyết định chặt chẽ.

Đối với Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank), hoạt động cho vay khách hàng cá nhân và doanh nghiệp đóng vai trò then chốt trong sự tăng trưởng lợi nhuận. Việc xác định các yếu tố nội tại chi phối hành vi cấp tín dụng cho doanh nghiệp là cơ sở để ngân hàng kiểm soát rủi ro, tối ưu hóa quy mô và nâng cao hiệu quả tín dụng. Do đó, khóa luận tập trung nghiên cứu đề tài "Các nhân tố ảnh hưởng đến quyết định cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng".

Mục tiêu nghiên cứu

• Mục tiêu chung: Xác định các nhân tố nội tại ảnh hưởng và đo lường mức độ ảnh hưởng của chúng đến quyết định cho vay KHDN của VPBank, từ đó đề xuất một số hàm ý quản trị nhằm nâng cao hiệu quả trong quyết định cho vay đối với KHDN tại ngân hàng.
• Mục tiêu cụ thể:
  1. Xác định các nhân tố nội tại có ảnh hưởng đến quyết định cho vay KHDN tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng.
  2. Đo lường mức độ ảnh hưởng của các nhân tố nội tại đến quyết định cho vay KHDN tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng.
  3. Đề xuất một số hàm ý quản trị nhằm nâng cao hiệu quả trong quyết định cho vay đối với KHDN tại các chi nhánh, phòng giao dịch của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng.

Câu hỏi nghiên cứu

1. Các nhân tố nội tại nào ảnh hưởng đến quyết định cho vay KHDN của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng?
2. Mức độ ảnh hưởng của các nhân tố nội tại như thế nào đến quyết định cho vay KHDN của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng?
3. Những đề xuất quản trị nào có thể nâng cao hiệu quả trong quyết định cho vay KHDN tại các chi nhánh, phòng giao dịch của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng?

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

• Đối tượng nghiên cứu: Các nhân tố nội tại của ngân hàng ảnh hưởng đến quyết định cho vay KHDN tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng.
• Đối tượng khảo sát chính: Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank).
• Phạm vi không gian: Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng.
• Phạm vi thời gian: Số liệu thứ cấp thu thập từ các Báo cáo tài chính đã kiểm toán theo chuỗi thời gian 7 năm, từ Quý I năm 2014 đến Quý IV năm 2020 (tương ứng 28 quý quan sát).

---

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khung lý thuyết và mô hình nghiên cứu

Khóa luận xây dựng cơ sở lý luận dựa trên các quy định pháp lý và công trình nghiên cứu học thuật về hoạt động cấp tín dụng:

• Cơ sở pháp lý: Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN về quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng; Thông tư số 39/2016/TT-NHNN quy định về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; Luật Doanh nghiệp Việt Nam năm 2005.
• Cơ sở học thuật: Khái niệm cho vay của TS. Bùi Diệu Anh (2012); lý thuyết truyền dẫn chính sách tiền tệ qua kênh vốn ngân hàng (Van den Heuvel, 2001; Bolton & Freixas, 2001); mối quan hệ giữa tiền gửi và cung tín dụng (Olokoyo, 2011; Mercy, 2016; Onyango, 2016); rủi ro tín dụng và nợ xấu (Hou & Dickinson, 2007; Tracey, 2011; Chimkono và cộng sự, 2016); trích lập dự phòng rủi ro (Jiménez & Saurina, 2006; Bouvatier & Lepetit, 2012; Takasu & Nakano, 2019); vai trò tài sản đảm bảo (Rodriguez và cộng sự, 2007; Affuso, 2007).
• Mô hình kế thừa: Khóa luận phát triển mô hình gốc của Wikan Isthika và Ririh Dian Pratiwi (2017), đồng thời bổ sung hai biến độc lập là tài sản đảm bảo ($COL$) và dự phòng rủi ro tín dụng ($RISK$).

Phương trình hồi quy đa tuyến tính hiệu chỉnh của nghiên cứu có dạng:

$$\text{LOANS}{it} = \alpha{it} + \beta_1 \text{CAP}{it} + \beta_2 \text{DEP}{it} + \beta_3 \text{TA}{it} + \beta_4 \text{NPL}{it} + \beta_5 \text{RISK}{it} + \beta_6 \text{COL}{it} + \varepsilon_{it}$$

Tên biến	Ký hiệu	Vai trò	Đo lường / Diễn giải nội dung	Kỳ vọng tương quan	Nguồn tham khảo
Cho vay KHDN	$\text{LOANS}$	Biến phụ thuộc	Tổng các khoản cho vay đối tượng khách hàng là doanh nghiệp	-	Rizky Yudaruddin (2020); Wikan Isthika & Ririh Dian Pratiwi (2017)
Vốn và các quỹ	$\text{CAP}$	Biến độc lập	Tổng vốn và các quỹ của ngân hàng	Dương ($+$)	Olokoyo (2011); Mercy (2016); Onyango (2016)
Tiền gửi huy động	$\text{DEP}$	Biến độc lập	Tiền gửi của doanh nghiệp và khách hàng tại tổ chức tín dụng	Dương ($+$)	Olokoyo (2011); Onyango (2016)
Tổng tài sản	$\text{TA}$	Biến độc lập	Tổng tài sản của ngân hàng	Dương ($+$)	Ronald E. Shrieves, Drew Dahl (2003)
Nợ xấu	$\text{NPL}$	Biến độc lập	Nợ xấu của doanh nghiệp tại ngân hàng (nhóm 2 đến nhóm 5)	Dương ($+$)	Hou & Dickinson (2007); Tracey (2011); Chimkono và cộng sự (2016)
Dự phòng rủi ro	$\text{RISK}$	Biến độc lập	Khoản trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo dư nợ gốc	Dương ($+$)	Saurina (2009); Bouvatier & Lepetit (2012); Jiménez & Saurina (2006)
Tài sản đảm bảo	$\text{COL}$	Biến độc lập	Tài sản đảm bảo của doanh nghiệp dùng để thế chấp	Âm ($-$)	Rodriguez và cộng sự (2007); Affuso (2007)

Phương pháp nghiên cứu và quy trình thực hiện

Quy trình nghiên cứu được triển khai qua hai giai đoạn:

1. Nghiên cứu sơ bộ: Tổng hợp lý thuyết, thu thập số liệu BCTC đã kiểm toán của VPBank giai đoạn 2014–2020, lựa chọn và hiệu chỉnh các biến độc lập sao cho phù hợp với thực tiễn hoạt động ngân hàng.
2. Nghiên cứu chính thức: Mã hóa số liệu thứ cấp, làm sạch dữ liệu và tiến hành xử lý định lượng trên nền tảng ngôn ngữ lập trình Python phiên bản 3.8.

• Phương pháp thu thập dữ liệu: Thu thập dữ liệu thứ cấp từ Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh và Báo cáo lưu chuyển tiền tệ của VPBank từ Quý I/2014 đến Quý IV/2020 (tổng cộng 28 quan sát theo quý, $t = 1, 2, ..., 28$). Áp dụng nguyên tắc chọn mẫu phi xác suất (chọn mẫu phán đoán).
• Kỹ thuật phân tích dữ liệu trên Python:
  • Thư viện Pandas: Đọc dữ liệu, kiểm tra các giá trị khuyết thiếu (null/non-null), tính toán thống kê mô tả (giá trị trung bình, độ lệch chuẩn, giá trị lớn nhất, nhỏ nhất, trung vị).
  • Density plot & Boxplot (biểu đồ hộp): Phân tích hàm mật độ phân phối và phát hiện điểm dị biệt (outliers) dựa trên khoảng tứ phân vị ($\text{IQR} = Q_3 - Q_1$).
  • Ma trận tương quan Pearson & Heatmap: Đo lường mức độ tương quan tuyến tính giữa các biến độc lập và biến phụ thuộc, kiểm tra mức ý nghĩa thống kê ($p < 0.05$).
  • Hồi quy tuyến tính đa biến (Multiple Linear Regression): Ước lượng các hệ số hồi quy ($\beta$), tính toán hệ số xác định ($R^2$) để đánh giá độ phù hợp của mô hình.
  • Thư viện Seaborn và Matplotlib: Trực quan hóa ma trận tương quan và so sánh giữa giá trị thực tế với giá trị dự đoán của mô hình.

---

Nội dung chính theo từng chương

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI

Chương 1 thiết lập khung nghiên cứu tổng thể. Tác giả phân tích tính cấp thiết của đề tài từ bối cảnh kinh tế vĩ mô sau khủng hoảng 2008 và tác động tiêu cực của dịch bệnh COVID-19 đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp Việt Nam. Văn bản nhấn mạnh vị thế của VPBank – một trong những ngân hàng thương mại có lợi nhuận tăng trưởng mạnh trong năm 2020 nhờ mở rộng tín dụng. Chương này xác định rõ 3 mục tiêu cụ thể, 3 câu hỏi nghiên cứu, phạm vi không gian tại VPBank và thời gian từ Quý I/2014 đến Quý IV/2020. Tác giả cũng khái quát ý nghĩa của việc ứng dụng Python trong việc đo lường mức độ ảnh hưởng của các yếu tố nội tại đối với quyết định cho vay KHDN.

CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU

Chương 2 hệ thống hóa cơ sở lý luận về tín dụng doanh nghiệp và quyết định cho vay:

• Khái niệm và đặc điểm cho vay KHDN theo Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN, Luật Doanh nghiệp 2005 và Thông tư 39/2016/TT-NHNN; phân loại cho vay theo thời hạn (ngắn hạn dưới 12 tháng, trung hạn 1–5 năm, dài hạn trên 5 năm) và theo hình thức (tín chấp, thấu chi, cho vay luân chuyển, thế chấp tài sản/hóa đơn, bảo lãnh).
• Phân tích chi tiết các nhóm nhân tố tác động: nhân tố bên trong (khối lượng tiền gửi, lãi suất, thanh khoản, quy mô tài sản, vốn và các quỹ, nợ xấu, dự phòng rủi ro tín dụng, dự trữ tiền mặt, vốn hóa) và nhân tố bên ngoài (lạm phát, tốc độ tăng trưởng GDP).
• Mối quan hệ mật thiết giữa quyết định cho vay và lợi ích kinh tế của ngân hàng.
• Lược khảo các công trình nghiên cứu thực nghiệm trong và ngoài nước: Kim & Sohn (2017), Alper và cộng sự (2018), Louhichi & Boujelbene (2017), Hyun & Uddin (2016), Xuân (2020), Ramcharran (2017), Ayieyo (2016), Rizky Yudaruddin (2020), Fatouh và cộng sự (2019), Berhe (2017), và đặc biệt là công trình của Wikan Isthika & Ririh Dian Pratiwi (2017) tại Indonesia – nghiên cứu nền tảng được tác giả kế thừa mô hình.

CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

Chương 3 trình bày chi tiết quy trình nghiên cứu 2 giai đoạn (sơ bộ và chính thức), xây dựng 6 giả thuyết nghiên cứu ($H_1$ đến $H_6$) tương ứng với 6 biến độc lập: $\text{CAP}$, $\text{DEP}$, $\text{TA}$, $\text{NPL}$, $\text{RISK}$ (kỳ vọng tương quan dương) và $\text{COL}$ (kỳ vọng tương quan âm). Chương này giới thiệu chi tiết nền tảng lập trình Python 3.8, các thư viện Pandas, Scikit-learn, Seaborn, Matplotlib, phương pháp thống kê mô tả, kỹ thuật biểu đồ hộp Boxplot để phát hiện điểm dị biệt dựa trên khoảng tứ phân vị IQR, ma trận tương quan Pearson và phương pháp hồi quy tuyến tính bội (Multiple Linear Regression). Nguồn dữ liệu gồm 28 quan sát theo quý trong giai đoạn 2014–2020 từ BCTC VPBank.

CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU

Chương 4 phản ánh toàn bộ kết quả thực nghiệm và thực trạng tại VPBank:

• Giới thiệu VPBank: Thành lập ngày 12/8/1993, trụ sở tại số 89 Láng Hạ, Đống Đa, Hà Nội; sở hữu mạng lưới 227 điểm giao dịch, đội ngũ gần 27.000 cán bộ nhân viên. Đến cuối năm 2020, tổng thu nhập hoạt động đạt 59.049 tỷ đồng (tăng 62,42%), lợi nhuận trước thuế hợp nhất đạt 13.000 tỷ đồng (tăng 26%), tổng tài sản đạt gần 419 nghìn tỷ đồng; sở hữu 3 công ty con (VPB FC, VPB AMC, SGP). Thương hiệu xếp hạng thứ 243 thế giới theo Brand Finance.
• Thực trạng phân khúc KHDN tại VPBank: Doanh nghiệp siêu nhỏ (doanh thu dưới 20 tỷ đồng), doanh nghiệp vừa và nhỏ (doanh thu từ 20 đến 100 tỷ đồng), doanh nghiệp lớn (doanh thu trên 100 tỷ đồng). Điều kiện cho vay kiểm soát chặt chẽ theo quy mô, ngành nghề, mục đích vay, tài sản đảm bảo và lịch sử tín dụng (thành viên góp vốn chính không có nợ nhóm 2 trở lên tại thời điểm vay, không nợ xấu trong 1 năm gần nhất; nhóm liên quan không có nợ nhóm 2 từ 2 lần trở lên và không có nợ nhóm 3–5 trong 1 năm).
• Kết quả định lượng trên Python:
  • Tất cả các biến đều ở trạng thái non-null.
  • Phân tích Boxplot xác nhận dữ liệu không có điểm dị biệt ($\text{outliers}$), không có biến nào bị loại bỏ.
  • Kiểm định tương quan Pearson cho thấy các biến độc lập đều có tương quan dương với biến phụ thuộc $\text{LOAN}$, hệ số tương quan biến thiên trong khoảng từ 0 đến 1 trên biểu đồ Heatmap.
  • Kết quả hồi quy tuyến tính đa biến: Hệ số xác định $R^2$ đạt $0.9797$ ($97,97%$).

CHƯƠNG 5: ĐỀ XUẤT HÀM Ý QUẢN TRỊ

Dựa trên kết quả hồi quy và kế hoạch kinh doanh năm 2021 của VPBank, chương 5 đề xuất 6 nhóm giải pháp cụ thể:

1. Đảm bảo mức an toàn vốn tối thiểu nhằm nâng cao năng lực chống chịu rủi ro.
2. Tạo cạnh tranh, thu hút tiền gửi huy động qua kênh số hóa và chính sách lãi suất linh hoạt.
3. Phân bổ cơ cấu tài sản hợp lý nhằm cân bằng giữa khả năng sinh lời và thanh khoản.
4. Phân loại nợ xấu đúng chuẩn quy định và duy trì tỷ lệ nợ xấu ở mức tối thiểu.
5. Thực hiện trích lập dự phòng rủi ro tín dụng hợp lý, đúng quy định của Ngân hàng Nhà nước.
6. Nâng cao chất lượng định giá tài sản đảm bảo và điều chỉnh tỷ lệ tài sản đảm bảo hợp lý cho từng gói tín dụng doanh nghiệp.

---

Kết quả và đóng góp

Kết quả nghiên cứu chính

• Độ phù hợp của mô hình: Kết quả hồi quy đa tuyến tính ghi nhận hệ số xác định $R^2 = 0.9797$. Điều này chứng minh 6 biến độc lập nội tại trong mô hình ($\text{CAP}$, $\text{DEP}$, $\text{TA}$, $\text{NPL}$, $\text{RISK}$, $\text{COL}$) giải thích được $97,97%$ sự biến thiên của biến phụ thuộc quyết định cho vay KHDN ($\text{LOAN}$) tại VPBank; $2,03%$ còn lại chịu tác động bởi các yếu tố khác ngoài mô hình.
• Mối quan hệ giữa các biến:
  • Tất cả 6 nhân tố nội tại đều có mối quan hệ tương quan có ý nghĩa thống kê đối với quy mô cho vay KHDN.
  • Các biến Vốn và các quỹ ($\text{CAP}$), Tiền gửi huy động ($\text{DEP}$), Tổng tài sản ($\text{TA}$), Nợ xấu ($\text{NPL}$) và Dự phòng rủi ro tín dụng ($\text{RISK}$) có tương quan thuận chiều với quyết định cho vay. Khi vốn quỹ, tiền gửi và tổng tài sản tăng lên, ngân hàng có nguồn lực mở rộng quy mô tín dụng doanh nghiệp.
  • Biến Tài sản đảm bảo ($\text{COL}$) có mối biến động ngược chiều trong phân tích tác động thực tế của sản phẩm cho vay (đặc biệt khi ngân hàng phát triển các gói cho vay tín chấp ngắn hạn hoặc nới lỏng tỷ lệ tài sản thế chấp đối với khách hàng tái vay có lịch sử tín dụng tốt).
  • Phương trình hồi quy mẫu từ xử lý dữ liệu: $\text{LOAN} = -13627069.012 \times \text{COL}_{it} + ...$

Giải pháp và kiến nghị của tác giả

Khóa luận đưa ra 6 giải pháp trọng tâm cho cán bộ quản lý và Hội đồng quản trị VPBank:

• Giải pháp về vốn và quỹ: Duy trì hệ số an toàn vốn tối thiểu theo chuẩn mực quy định, tăng cường năng lực tài chính để mở rộng hạn mức cấp tín dụng an toàn.
• Giải pháp về huy động tiền gửi: Đa dạng hóa các sản phẩm tiền gửi trực tuyến trên nền tảng số, áp dụng chính sách chăm sóc khách hàng doanh nghiệp để gia tăng nguồn vốn huy động ổn định với chi phí hợp lý.
• Giải pháp về quy mô tài sản: Phân bổ tỷ trọng tài sản có sinh lời một cách hợp lý, tối ưu hóa danh mục đầu tư và tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro thanh khoản.
• Giải pháp về kiểm soát nợ xấu: Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình phân loại nhóm nợ (từ nhóm 2 đến nhóm 5), chuẩn hóa công tác giám sát sau cho vay để phát hiện sớm các dấu hiệu cảnh báo suy giảm khả năng trả nợ của doanh nghiệp.
• Giải pháp về trích lập dự phòng: Tính toán và trích lập đầy đủ quỹ dự phòng rủi ro tín dụng dựa trên phân loại dư nợ gốc thực tế, đảm bảo an toàn thanh toán trong các tình huống rủi ro phát sinh.
• Giải pháp về tài sản đảm bảo: Nâng cao tính chính xác trong công tác thẩm định giá tài sản thế chấp (bất động sản, động sản, giấy tờ có giá); thiết lập tỷ lệ cho vay trên giá trị tài sản đảm bảo ($LTV$) linh hoạt theo từng phân khúc doanh nghiệp.

Đóng góp của đề tài

• Về mặt học thuật: Bổ sung thực nghiệm về các nhân tố nội tại chi phối quyết định cho vay KHDN tại một NHTM cổ phần quy mô lớn ở Việt Nam trong giai đoạn biến động kinh tế 2014–2020. Nghiên cứu mở rộng mô hình gốc của Wikan Isthika & Ririh Dian Pratiwi (2017) bằng việc đưa thêm biến dự phòng rủi ro tín dụng và tài sản đảm bảo.
• Về mặt phương pháp: Ứng dụng thành công ngôn ngữ lập trình Python và các thư viện chuyên dụng (Pandas, Scikit-learn, Seaborn) vào phân tích định lượng tài chính ngân hàng, kiểm định phân phối IQR Boxplot và hồi quy tuyến tính bội.
• Về mặt thực tiễn: Cung cấp cơ sở định lượng cho các nhà quản trị VPBank trong việc hoạch định chính sách tín dụng doanh nghiệp, đồng thời giúp các KHDN hiểu rõ tiêu chí thẩm định của ngân hàng để chủ động hoàn thiện hồ sơ vay vốn.

---

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

Hạn chế của nghiên cứu

• Phạm vi mẫu: Dữ liệu nghiên cứu chỉ giới hạn tại một ngân hàng duy nhất là Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) với cỡ mẫu 28 quan sát theo quý (giai đoạn 2014–2020), chưa bao quát toàn bộ hệ thống các NHTM tại Việt Nam.
• Phạm vi biến số: Mô hình tập trung chủ yếu vào 6 biến nội tại phản ánh trên Báo cáo tài chính, chưa đưa vào mô hình các biến kiểm soát kinh tế vĩ mô (như lạm phát, tăng trưởng GDP, chính sách lãi suất điều hành của NHNN) vốn giải thích cho $2,03%$ biến thiên còn lại của quyết định cho vay.

Hướng nghiên cứu tiếp

• Mở rộng phạm vi khảo sát sang toàn bộ hệ thống các ngân hàng thương mại cổ phần tại Việt Nam bằng phương pháp phân tích dữ liệu bảng (Panel Data) với các mô hình FEM, REM hoặc GMM.
• Bổ sung các biến số vĩ mô (GDP, CPI, cung tiền M2) và các biến đặc thù của doanh nghiệp đi vay để đánh giá toàn diện hơn bức tranh ra quyết định tín dụng.
• Kéo dài chuỗi thời gian nghiên cứu sau năm 2020 để phân tích sâu hơn tác động dài hạn của giai đoạn phục hồi hậu đại dịch COVID-19.

---

Giá trị tham khảo

• Đối tượng tham khảo: Sinh viên, học viên cao học chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng, Quản trị rủi ro; các nhà nghiên cứu thực hiện đề tài về hành vi cho vay và quản trị tín dụng tại các ngân hàng thương mại; cán bộ thẩm định tín dụng và nhà quản trị ngân hàng TMCP.
• Nội dung giá trị:
  • Khung phương pháp luận kết hợp phân tích tài chính với kỹ thuật xử lý dữ liệu trên nền tảng Python (sử dụng Pandas làm sạch dữ liệu, Boxplot kiểm tra dị biệt IQR, Heatmap ma trận Pearson, Scikit-learn hồi quy đa biến).
  • Hệ thống tiêu chuẩn phân loại khách hàng doanh nghiệp (siêu nhỏ, vừa và nhỏ, lớn) và các điều kiện lịch sử tín dụng cụ thể tại VPBank.
  • Bảng tổng hợp các nghiên cứu thực nghiệm trong và ngoài nước liên quan đến các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng.

---

Câu hỏi thường gặp

1. Khóa luận sử dụng những biến độc lập nào để giải thích quyết định cho vay KHDN tại VPBank?

Khóa luận sử dụng 6 biến độc lập nội tại thu thập từ Báo cáo tài chính của VPBank:

1. $\text{CAP}$: Tổng vốn và các quỹ của ngân hàng.
2. $\text{DEP}$: Tổng tiền gửi huy động từ khách hàng.
3. $\text{TA}$: Tổng tài sản của ngân hàng.
4. $\text{NPL}$: Nợ xấu của doanh nghiệp tại ngân hàng (từ nhóm 2 đến nhóm 5).
5. $\text{RISK}$: Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng.
6. $\text{COL}$: Tài sản đảm bảo của doanh nghiệp thế chấp tại ngân hàng.

2. Dữ liệu nghiên cứu được thu thập từ nguồn nào và gồm bao nhiêu quan sát?

Dữ liệu nghiên cứu là số liệu thứ cấp được trích xuất từ các Báo cáo tài chính hợp nhất đã kiểm toán của VPBank theo từng quý trong giai đoạn 7 năm, từ Quý I/2014 đến Quý IV/2020, tạo thành bộ dữ liệu chuỗi thời gian gồm 28 quan sát ($t = 1, 2, ..., 28$).

3. Mô hình hồi quy của khóa luận đạt độ giải thích ($R^2$) bao nhiêu và có ý nghĩa gì?

Hệ số xác định $R^2$ của mô hình hồi quy đa tuyến tính đạt $0.9797$ ($97,97%$). Kết quả này có nghĩa là tập hợp 6 biến độc lập nội tại trong mô hình giải thích được $97,97%$ sự biến thiên của tổng dư nợ cho vay KHDN ($\text{LOAN}$) tại VPBank trong giai đoạn nghiên cứu, trong khi $2,03%$ còn lại do các yếu tố ngoài mô hình tác động.

4. Nhân tố nào có tương quan nghịch với quyết định cho vay KHDN tại VPBank?

Trong mô hình thực nghiệm, biến Tài sản đảm bảo ($\text{COL}$) thể hiện mối quan hệ nghịch chiều với quyết định cho vay KHDN. Điều này phản ánh xu hướng mở rộng các gói sản phẩm tín chấp ngắn hạn của ngân hàng cũng như chính sách ưu đãi hạn mức tín dụng đối với các doanh nghiệp có lịch sử tín dụng tốt mà không đòi hỏi gia tăng tỷ lệ tài sản thế chấp tương ứng.

5. Khóa luận đề xuất bao nhiêu nhóm giải pháp quản trị cho VPBank?

Tác giả đề xuất 6 nhóm giải pháp quản trị cụ thể tương ứng với 6 biến nghiên cứu, bao gồm: đảm bảo mức an toàn vốn tối thiểu; nâng cao năng lực cạnh tranh thu hút tiền gửi huy động; phân bổ tài sản hợp lý; phân loại nợ xấu đúng chuẩn và duy trì ở mức tối thiểu; trích lập dự phòng rủi ro tín dụng hợp lý; định giá chính xác tài sản đảm bảo và điều chỉnh tỷ trọng cho vay trên tài sản thế chấp phù hợp.

---

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Lê Dung đã hoàn thành mục tiêu xác định và đo lường mức độ tác động của 6 nhân tố nội tại đến quyết định cho vay KHDN tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng thông qua mô hình hồi quy đa tuyến tính với hệ số xác định đạt $97,97%$. Đề tài ghi nhận đóng góp nổi bật trong việc ứng dụng ngôn ngữ lập trình Python 3.8 và các thư viện Pandas, Seaborn để xử lý dữ liệu chuỗi thời gian 28 quý từ Báo cáo tài chính VPBank giai đoạn 2014–2020. Hệ thống 6 nhóm giải pháp quản trị được đề xuất cung cấp căn cứ thực tiễn có giá trị giúp VPBank nâng cao chất lượng thẩm định, kiểm soát rủi ro nợ xấu và tối ưu hóa hiệu quả cấp tín dụng doanh nghiệp.

Trích đoạn nội dung tài liệu

chương 1, tác giả đã trình bày tổng quát về đề tài đang nghiên cứu thông qua tính cấp thiết của đề tài, mục tiêu nghiên cứu, câu hỏi nghiên cứu, phạm vi và đối tượng nghiên cứu, phương pháp nghiên cứu và phương pháp phân tích đề tài. Qua đó, ta sẽ có cái nhìn tổng quan về nội dung, quá trình hình thành đề tài, cũng như những đóng góp của đề tài trong thực tiễn; từ đó, sẽ làm cơ sở cho việc tìm hiểu và nghiên cứu sâu hơn ở các chương tiếp theo. 10 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU 2. Cơ sở lý thuyết về cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng 2.

Khái niệm, đặc điểm 2. Khái niệm Theo khoản 1 điều 3 Quyết địh 1627/2001/QĐ-NHNN về quy chế cho vay của các tổ chức tín dụng đối với khách hàng, định nghĩa: “Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó TCTD giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tác hoàn trả gốc và lãi”. Theo tiến sĩ Bùi Diệu Anh (2012), cho vay là hành vi cho người khác sử dụng một khoản tiền nhất định, trong một thời hạn xác định với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi khi đáo hạn. Hoạt động cho vay được thực hiện bởi nhiều chủ thể khác nhau trong nền kinh tế, trong xã hội, như Chính phủ, doanh nghiệp, các tổ chức tài chính, cá nhân … Trong đó ngân hàng thương mại được biết như là một tổ chức chuyên thực hiện cho vay với lực lượng khách hàng đông đảo nhất.

Hoạt động cho vay của ngân hàng được hình thành từ rất sớm. Chỉ một thời gian ngắn sau khi các hoạt động thu nhận tiền gửi đầu tiên hình thành, các ngân hàng sơ khai đã ý thức được việc sử dụng những khoản tiền gửi của khách hàng để cho những người thiếu tiền mượn lại, từ đó mà hình thành nên hoạt động cho vay của ngân hàng. Theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam 2005: “Doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh”. Doanh nghiệp được chia theo quy mô thành: doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp vừa, doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp lớn.

Cho vay đối với doanh nghiệp tại các ngân hàng thương mại là một hình thức cấp tín dụng theo đó NHTM giao cho doanh nghiệp một khoản tiền để sử dụng vào một mục đích nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi. Đặc điểm Cho vay khách hàng doanh nghiệp có với nhiều hình thức đa dạng và các chương trình ưu đãi, bao gồm cho vay tín chấp, cho vay thế chấp tài sản và bảo lãnh. Điều kiện cho vay và lãi suất được quy định cụ thể đối với từng đối tượng khác hàng doanh nghiệp khác nhau, phụ thuộc vào quy mô doanh nghiệp, ngành nghề kinh 11 doanh,. Các chương trình ưu đãi cũng được quy định cụ thể, phụ thuộc vào gắn bó giữa doanh nghiệp và ngân hàng, mà doanh nghiệp sẽ nhận được những lợi ích nhất định từ ngân hàng.

Cho vay đối tượng là doanh nghiệp được xem là loại hình cho vay chiếm tỷ trọng lớn trong hoạt động cho vay của ngân hàng. Góp phần quan trọng trong việc tạo ra lợi nhuận cho các NHTM và đóng góp vào lợi ích chung của đất nước ở những quốc gia phát triển và những quốc gia đang phát triển, trong đó có Việt Nam. Các hỗ trợ và ưu đãi trong khoản cho vay của ngân hàng dành cho doanh nghiệp, nhằm thể hiện vai trò trụ cột của ngân hàng trong nền kinh tế và hoàn thành nghĩa vụ là trụ đỡ vững chắc cho doanh nghiệp, đặc biệt là trong thời kỳ nền kinh tế thế giới và trong nước có nhiều biến động, chẳng hạn như tranh chấp chủ quyền, các thỏa thuận thương mại không thành công, chiến tranh, đảo chính hay đại dịch COVID – 19 đang diễn ra và các hệ lụy sau đó. Vai trò Hoạt động cho vay đảm bảo cho ngân hàng thực hiện được chức năng trung gian tài chính của mình đối với nền kinh tế.

Mặt khác, căn cứ vào bảng cân đối tài sản của NHTM, nghiệp vụ cho vay luôn là khoản mục chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu tài sản của ngân hàng và là khoản mục mang lại lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng. Do vậy nghiệp vụ cho vay của ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Tuy nhiên đây cũng là hoạt động mang lại nhiều rủi ro cho ngân hàng. Để các hoạt động kinh doanh, sản xuất của doanh nghiệp diễn ra liên tục và thuận lợi, điều này đòi hỏi doanh nghiệp phải có một lượng vốn đủ lớn.

Bên cạnh nguồn vốn tự có, tín dụng thương mại, nguồn vốn vay từ ngân hàng lâu nay đã trở thành một nguồn vốn thường xuyên và cần thiết đối với doanh nghiệp, quyết định sự tồn tại và phát triển của đa số các doanh nghiệp. Ngân hàng với chức năng trung gian tài chính, tạo tiền và luân chuyển nguồn vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu trong thị trường. Thông qua nghiệp vụ cho vay, ngân hàng đã cung cấp một lượng lớn nguồn vốn cho nền kinh tế, để biến nguồn tiền tiết kiệm thành nguồn tiền đầu tư. Qua đó góp phần duy trì và phát triển nền kinh tế trong nước.

12 Hiệu quả cho vay được xem là đáp ứng một cách phù hợp nhất về nhu cầu vốn của khách hàng trên cơ sở đảm bảo an toàn, sinh lợi cho ngân hàng. Phân loại cho vay theo thời hạn cho vay - Cho vay ngắn hạn: Là các khoản cho vay theo thời hạn dưới 12 tháng, nhằm mục đích tài trợ cho tài sản lưu động hoặc nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn của doanh nghiệp, hộ sản xuất kinh doanh hoặc cá nhân. Ngân hàng có thể áp dụng cho vay trực tiếp hoặc cho vay gián tiếp, cho vay theo món hoặc theo hạn mức, có hoặc không có tài sản đảm bảo, dưới hình thức chiết khấu, thấu chi hoặc luân chuyển. - Cho vay trung hạn: Các khoản cho vay có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm thì được xếp vào cho vay trung.

Các khoản này thường chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng dư nợ cho vay của các NHTM, chiếm phần lớn lợi nhuận mà hoạt động cho vay mang lại. Đồng thời mang lại rủi ro khá cao. - Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm và thời hạn tối đa có thể lên đến 20-30 năm. Cho vay dài hạn nhằm mục đích tài trợ cho các công trình xây dựng cơ bản như xây dựng nhà ở, sân bay, cầu đường, các thiết bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng các xí nghiệp mới… 2.

Phân loại theo hình thức cho vay - Cho vay tín chấp: là một trong những gói sản phẩm hỗ trợ bổ sung vốn kinh doanh và mua sắm tài sản cố định do ngân hàng cung cấp. Gói vay này giúp thúc đẩy quá trình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp khi cần huy động vốn để đầu tư dự án, kinh doanh, xây dựng cơ sở vật chất, tái đầu tư. - Thấu chi tài khoản doanh nghiệp: Thấu chi là hình thức tín dụng ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn là không có đảm bảo, có thể cấp cho cả doanh nghiệp và cá nhân vài ngày trong tháng, vài tháng trong năm dùng để trả lương, chi các khoản phải nộp, mua hàng… là hình thức cho vay nhằm giúp doanh nghiệp bổ sung vốn kinh doanh lưu động (phần thiếu hụt tạm thời) trong hoạt động sản xuất kinh doanh. - Cho vay luân chuyển: Là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển của hàng hóa, áp dụng đối với các doanh nghiệp thương mại hoặc doanh nghiệp sản xuất có chu kỳ tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ vay trả thường xuyên với ngân hàng.

Khách hàng được đáp ứng vốn kịp thời, vì vậy việc thanh toán cho người cung cấp sẽ ngắn 13 gọn. Nếu doanh nghiệp gặp khó khăn trong tiêu thụ (hàng hóa tồn đọng…) thì ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc thu hồi vốn do thời hạn của khoản vay không được quy định rõ ràng. - Cho vay thế chấp tài sản hoặc hóa đơn: là hình thức ngân hàng cho đối tượng khách hàng là các doanh nghiệp vay vốn có sự đảm bảo bằng tài sản thế chấp như tài sản cố định của doanh nghiệp, giấy đăng ký kinh doanh… Ngân hàng sẽ giữ lại các giấy tờ liên quan về tài sản thế chấp đó, còn quyền sở hữu thì vẫn thuộc về doanh nghiệp. Tuy nhiên việc đánh giá tài sản đảm bảo cũng là một khó khăn đòi hỏi phải có sự thẩm định kỹ lưỡng, tránh định giá quá cao gây thiệt hại cho ngân hàng hoặc quá thấp gây ảnh hưởng đến khả năng vay vốn của khách hàng.

- Bảo lãnh: là việc người thứ ba (sau đây gọi là bên bảo lãnh – ngân hàng) cam kết với bên có quyền (sau đây gọi là bên nhận bảo lãnh) sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ (sau đây gọi là bên được bảo lãnh), nếu khi đến thời hạn thực hiện nghĩa vụ mà bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ. Bao gồm các hình thức bảo lãnh như: Bảo lãnh vay vốn (hay bảo lãnh nghĩa vụ trả nợ tiền vay); Bảo lãnh thanh toán; Bảo lãnh dự thầu;…Các loại bảo lãnh khác mà pháp luật không cấm và phù hợp với thông lệ quốc tế. Cơ sở lý thuyết quyết định cho vay khách hàng doanh nghiệp 2. Khái niệm quyết định cho vay Theo Quyết định số 39/2016/TT-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc ban hành Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng: - Tổ chức tín dụng xây dựng quy trình xét duyệt cho vay theo nguyên tắc bảo đảm tính độc lập và phân định rõ ràng trách nhiệm cá nhân, trách nhiệm giữa khâu thẩm định và quyết định cho vay.

- Tổ chức tín dụng xem xét, đánh giá tính khả thi, hiệu quả của dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ hoặc dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống và khả năng hoàn trả nợ vay của khách hàng để quyết định cho vay. - Tổ chức tín dụng quy định cụ thể và niêm yết công khai thời hạn tối đa phải thông báo quyết định cho vay hoặc không cho vay đối với khách hàng, kể từ khi nhận được đầy đủ hồ sơ vay vốn và thông tin cần thiết của khách hàng.