Thực trạng công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn tại VietinBank chi nhánh Đông Sài Gòn

Luận văn thạc sĩ nghiên cứu hay thực trạng công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn tại vietinbank chi nhánh đông sài, đánh giá hiện trạng, phân tích vấn đề, đề xuất biện

• Tác giả: Phạm Thị Huyền Diệu
• Người hướng dẫn: PGS. TS Phan Đình Nguyên
• Trường học: Trường Đại Học Công Nghệ TP. HCM
• Chuyên ngành: Tài chính-Ngân hàng
• Đề tài: Thực Trạng Công Tác Thẩm Định Tín Dụng Doanh Nghiệp Ngắn Hạn Tại VietinBank-Chi Nhánh Đông Sài Gòn
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2015
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NGẮN HẠN
• 1.1. Vai trò và tầm quan trọng của thẩm định tín dụng
• 1.2. Khái niệm thẩm định tín dụng
• 1.3. Quy trình thẩm định tín dụng
• 1.4. Các loại hình thẩm định tín dụng
• 1.4.1. Thẩm định tín dụng ngắn hạn
• 1.4.2. Đối tượng thẩm định tín dụng ngắn hạn
• 1.4.3. Mục tiêu thẩm định tín dụng ngắn hạn
• 1.4.4. Thẩm định tín dụng trung dài hạn
• 1.4.5. Đối tượng thẩm định tín dụng trung dài hạn
• 1.4.6. Mục tiêu thẩm định tín dụng trung dài hạn
• 1.5. Nội dung công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn
• 1.5.1. Thẩm định tư cách khách hàng vay vốn
• 1.5.2. Thẩm định năng lực quản lý của người đứng đầu doanh nghiệp
• 1.5.3. Thẩm định tình hình tài chính doanh nghiệp
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NGẮN HẠN TẠI VIETINBANK-CN ĐSG
• 2.1. Khái quát về VietinBank-CN ĐSG
• 2.2. Lịch sử hình thành của VietinBank-CN ĐSG
• 2.3. Cơ cấu tổ chức của VietinBank-CN ĐSG
• 2.4. Kết quả hoạt động kinh doanh của VietinBank-CN ĐSG từ 2012-2014
• 2.5. Định hướng phát triển trong tương lai
• 2.6. Thực trạng công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn tại VietinBank-CN ĐSG từ 2012-2014
• 2.6.1. Quy trình thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn tại VietinBank-CN ĐSG
• 2.6.2. Nội dung công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn tại VietinBank-CN ĐSG
• 2.6.2.1. Thẩm định tư cách khách hàng vay vốn
• 2.6.2.2. Thẩm định năng lực quản lý của người đứng đầu doanh nghiệp
• 2.6.2.3. Thẩm định tình hình tài chính của doanh nghiệp
• 2.6.2.4. Thẩm định tính khả thi của phương án vay vốn
• 2.6.2.5. Thẩm định biện pháp bảo đảm tín dụng
• 2.6.2.6. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động thẩm định tín dụng doanh nghiệp tại VietinBank-CN ĐSG
• 2.6.2.6.1. Doanh số cho vay và doanh số thu nợ
• 2.6.2.6.2. Hệ số thu nợ
• 2.6.2.6.3. Vòng quay vốn tín dụng
• 2.6.2.6.4. Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động
• 2.6.2.6.5. Tỷ lệ nợ quá hạn
• 2.6.2.6.6. Tỷ lệ nợ xấu
• 2.6.2.6.7. Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng
• 2.6.2.7. Các rủi ro trong hoạt động thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn tại VietinBank-CN ĐSG
• 2.6.2.7.1. Rủi ro chủ quan
• 2.6.2.7.2. Rủi ro khách quan
• 2.6.3. Đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn tại VietinBank-CN ĐSG
• 2.6.4. Kết quả đạt được. Những mặt hạn chế và nguyên nhân
• 3. CHƯƠNG 3: NHẬN XÉT VÀ ĐƯA RA MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NGẮN HẠN TẠI VIETINBANK-CN ĐSG
• 3.1. Những thuận lợi và khó khăn ảnh hưởng đến công tác thẩm định tín dụng tại VietinBank-CN ĐSG
• 3.1.1. Những thuận lợi
• 3.1.2. Những khó khăn
• 3.2. Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn tại VietinBank-CN ĐSG
• 3.2.1. Đào tạo nâng cao trình độ cán bộ thẩm định tín dụng
• 3.2.2. Tăng cường khai thác thông tin từ khách hàng
• 3.2.3. Tổ chức điều hành công tác thẩm định
• 3.2.4. Đẩy mạnh công tác huy động vốn
• 3.2.5. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ
• 3.2.6. Tăng cường công tác tiếp thị
• 3.2.7. Các giải pháp khác
• 3.2.8. Kiến nghị với Nhà nước và chính quyền địa phương
• 3.2.9. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
• 3.2.10. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Đông Sài Gòn
• KẾT LUẬN CHUNG
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng quan về thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn tại VietinBank Đông Sài Gòn

Thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn tại VietinBank Đông Sài Gòn đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng. Hoạt động này không chỉ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro mà còn đảm bảo tính khả thi của các dự án vay vốn. Việc thẩm định này bao gồm nhiều bước từ việc xem xét hồ sơ vay đến đánh giá tình hình tài chính của doanh nghiệp.

1.1. Khái niệm và vai trò của thẩm định tín dụng

Thẩm định tín dụng là quá trình đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng. Nó giúp ngân hàng đưa ra quyết định cho vay chính xác hơn, từ đó giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay.

1.2. Quy trình thẩm định tín dụng tại VietinBank

Quy trình thẩm định tín dụng tại VietinBank bao gồm các bước như thu thập thông tin, phân tích hồ sơ vay và đánh giá khả năng trả nợ. Mỗi bước đều quan trọng để đảm bảo quyết định cho vay là chính xác.

II. Những thách thức trong thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn

Thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn tại VietinBank Đông Sài Gòn gặp phải nhiều thách thức. Các vấn đề như thông tin không đầy đủ, rủi ro từ khách hàng và biến động thị trường có thể ảnh hưởng đến quyết định cho vay. Việc nhận diện và quản lý các rủi ro này là rất cần thiết.

2.1. Rủi ro thông tin trong thẩm định tín dụng

Thông tin không đầy đủ hoặc không chính xác từ khách hàng có thể dẫn đến quyết định cho vay sai lầm. Ngân hàng cần có các biện pháp để xác minh thông tin một cách chính xác.

2.2. Rủi ro từ khách hàng và thị trường

Khách hàng có thể gặp khó khăn trong việc trả nợ do biến động kinh tế. Việc đánh giá rủi ro từ thị trường là rất quan trọng để bảo vệ lợi ích của ngân hàng.

III. Phương pháp thẩm định tín dụng hiệu quả tại VietinBank Đông Sài Gòn

Để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, VietinBank Đông Sài Gòn áp dụng nhiều phương pháp hiện đại. Các phương pháp này không chỉ giúp đánh giá chính xác khả năng trả nợ mà còn giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.

3.1. Phân tích tài chính doanh nghiệp

Phân tích tài chính giúp ngân hàng đánh giá khả năng sinh lời và khả năng trả nợ của doanh nghiệp. Các chỉ số tài chính như tỷ lệ nợ, lợi nhuận và dòng tiền được xem xét kỹ lưỡng.

3.2. Đánh giá khả năng quản lý của doanh nghiệp

Năng lực quản lý của doanh nghiệp cũng là yếu tố quan trọng trong thẩm định tín dụng. Ngân hàng cần xem xét kinh nghiệm và trình độ của ban lãnh đạo để đưa ra quyết định cho vay.

IV. Ứng dụng thực tiễn của thẩm định tín dụng tại VietinBank Đông Sài Gòn

Thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn tại VietinBank Đông Sài Gòn đã mang lại nhiều kết quả tích cực. Việc áp dụng các phương pháp thẩm định hiệu quả đã giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro và nâng cao chất lượng cho vay.

4.1. Kết quả đạt được từ thẩm định tín dụng

Ngân hàng đã ghi nhận tỷ lệ nợ xấu giảm đáng kể nhờ vào quy trình thẩm định tín dụng chặt chẽ. Điều này cho thấy hiệu quả của công tác thẩm định trong việc bảo vệ lợi ích của ngân hàng.

4.2. Những bài học kinh nghiệm từ thực tiễn

Các bài học từ thực tiễn thẩm định tín dụng giúp ngân hàng cải thiện quy trình và nâng cao chất lượng dịch vụ. Việc học hỏi từ các trường hợp cụ thể là rất cần thiết.

V. Kết luận và triển vọng tương lai của thẩm định tín dụng tại VietinBank Đông Sài Gòn

Thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn tại VietinBank Đông Sài Gòn có vai trò quan trọng trong việc đảm bảo an toàn tài chính cho ngân hàng. Tương lai, ngân hàng cần tiếp tục cải tiến quy trình thẩm định để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của thị trường.

5.1. Định hướng phát triển trong tương lai

VietinBank sẽ tiếp tục đầu tư vào công nghệ và đào tạo nhân viên để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng. Điều này sẽ giúp ngân hàng duy trì vị thế cạnh tranh trên thị trường.

5.2. Tầm quan trọng của thẩm định tín dụng trong bối cảnh mới

Trong bối cảnh kinh tế biến động, thẩm định tín dụng càng trở nên quan trọng hơn. Ngân hàng cần có các chiến lược phù hợp để đối phó với các thách thức mới.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Hoạt động cấp tín dụng đóng vai trò là nghiệp vụ kinh doanh trọng yếu, mang lại nguồn thu nhập lãi lớn nhất nhưng cũng đồng thời tiềm ẩn mức độ rủi ro cao nhất đối với các ngân hàng thương mại. Trong quy trình cấp tín dụng, công tác thẩm định giữ vị trí then chốt nhằm kiểm tra, đánh giá một cách trung thực và chính xác năng lực tài chính cũng như khả năng trả nợ của khách hàng vay vốn. Việc thẩm định chuẩn xác giúp tổ chức tín dụng xác định mức độ tin cậy của phương án sản xuất kinh doanh, đo lường rủi ro của khoản vay, từ đó hạn chế xác suất mắc phải hai sai lầm cơ bản trong quyết định cấp tín dụng: chấp thuận cấp vốn cho một phương án rủi ro cao hoặc từ chối một phương án kinh doanh khả thi. Xuất phát từ yêu cầu thực tiễn đó, tác giả Phạm Thị Huyền Diệu đã thực hiện khóa luận tốt nghiệp nhằm nghiên cứu chuyên sâu về công tác thẩm định tín dụng ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Đông Sài Gòn.

Mục tiêu nghiên cứu của khóa luận được xác định cụ thể theo văn bản gồm hai nội dung:

1. Phân tích, đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh và hoạt động tín dụng của VietinBank - Chi nhánh Đông Sài Gòn giai đoạn 2012 - 2014.
2. Đánh giá hiệu quả công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn của VietinBank - Chi nhánh Đông Sài Gòn, qua đó nhận diện những mặt đạt được, các hạn chế còn tồn tại và đề xuất hệ thống giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

• Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn và thực trạng thực hiện công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn tại chi nhánh.
• Phạm vi không gian: Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Đông Sài Gòn (địa chỉ tại số 35 Nguyễn Văn Bá, phường Bình Thọ, quận Thủ Đức, TP. Hồ Chí Minh).
• Phạm vi thời gian: Số liệu hoạt động kinh doanh và thực trạng nghiệp vụ tín dụng được thu thập, phân tích trong giai đoạn 3 năm, từ năm 2012 đến năm 2014.

Cơ sở lý luận và phương pháp nghiên cứu

Về mặt lý luận, khóa luận hệ thống hóa các khái niệm, quy định và mô hình nghiệp vụ về thẩm định tín dụng ngắn hạn trong ngân hàng thương mại:

• Khái niệm thẩm định tín dụng: Quá trình sử dụng các công cụ, kỹ thuật phân tích nhằm kiểm tra, đánh giá mức độ tin cậy và rủi ro của phương án sản xuất kinh doanh do khách hàng lập, phục vụ trực tiếp cho việc ra quyết định cho vay của ngân hàng.
• Phân loại tín dụng: Tác giả phân định rõ đặc thù giữa thẩm định tín dụng ngắn hạn (thời hạn dưới 1 năm, mục đích chính là tài trợ bổ sung vốn lưu động thiếu hụt) và thẩm định tín dụng trung - dài hạn (thời hạn từ 1 đến trên 5 năm, tài trợ dự án đầu tư tài sản cố định).
• Quy trình thẩm định tín dụng lý thuyết: Được chuẩn hóa qua 5 bước gồm: (1) Xem xét hồ sơ vay của khách hàng; (2) Thu thập thông tin cần thiết bổ sung; (3) Thẩm định khả năng thu hồi nợ thông qua thông tin thu thập; (4) Ước lượng và kiểm soát rủi ro tín dụng; (5) Đưa ra kết luận sau cùng về khả năng thu hồi nợ vay.
• Nội dung thẩm định toàn diện: Bao gồm thẩm định tư cách khách hàng (năng lực pháp lý, điều kiện vay vốn, tính xác thực của hồ sơ); thẩm định năng lực quản lý của người điều hành doanh nghiệp; thẩm định tình hình tài chính doanh nghiệp (tính minh bạch của báo cáo tài chính, phân tích các nhóm chỉ số tài chính, xếp hạng tín dụng); thẩm định tính khả thi của phương án kinh doanh (nghiên cứu thị trường, dự báo doanh thu, chi phí); và thẩm định các biện pháp bảo đảm tín dụng (thế chấp, cầm cố, bảo lãnh bên thứ ba, tài sản hình thành từ vốn vay).
• Hệ thống chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định: Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, hệ số thu nợ, vòng quay vốn tín dụng, tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động, tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng.
• Phân loại rủi ro: Nhận diện rủi ro chủ quan (xuất phát từ ngân hàng và khách hàng) và rủi ro khách quan (môi trường kinh tế, khung pháp lý, thanh tra giám sát và điều kiện tự nhiên).

Phương pháp nghiên cứu thực tế được tác giả triển khai bao gồm:

• Phương pháp thu thập dữ liệu thứ cấp: Tiếp cận và trích xuất số liệu từ các báo cáo tài chính nội bộ, báo cáo thống kê hoạt động tín dụng, thông tin từ Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC) và dữ liệu quản trị trên hệ thống INCAS của VietinBank - Chi nhánh Đông Sài Gòn.
• Phương pháp thống kê mô tả và so sánh: Sử dụng số tuyệt đối và số tương đối để so sánh biến động của các chỉ tiêu kinh doanh và chỉ tiêu tín dụng qua 3 năm liên tiếp (2012, 2013 và 2014).
• Phương pháp phân tích tỷ số tài chính: Ứng dụng các công thức đo lường tốc độ luân chuyển vốn, tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn và hệ số sinh lời từ hoạt động tín dụng để phản ánh chất lượng nghiệp vụ thẩm định.
• Phương pháp phân tích - tổng hợp định tính: Đối chiếu giữa quy trình thẩm định trên lý thuyết với quy trình thực tế 11 bước đang áp dụng tại chi nhánh nhằm đánh giá mức độ tuân thủ và phát hiện các khe hở quản trị rủi ro.

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Cơ sở lý luận về công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn

Chương này tập trung làm rõ bản chất, vị trí của nghiệp vụ thẩm định tín dụng trong hoạt động của ngân hàng thương mại. Tác giả phân tích thẩm định tín dụng không chỉ đơn thuần là việc kiểm tra thủ tục hành chính mà là khâu kiểm soát rủi ro độc lập nhằm giải quyết tình trạng thông tin bất cân xứng giữa ngân hàng và bên đi vay. Trọng tâm của chương trình bày chi tiết 5 nội dung cơ bản trong thẩm định tín dụng ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp:

• Thẩm định tư cách pháp nhân và điều kiện vay vốn: Kiểm tra năng lực hành vi dân sự, mục đích sử dụng vốn hợp pháp, tính xác thực của bộ hồ sơ đề nghị vay vốn gồm giấy phép thành lập, điều lệ công ty, quyết định bổ nhiệm ban lãnh đạo.
• Thẩm định năng lực quản trị: Đánh giá thành tích quá khứ, cơ cấu bộ máy, trình độ chuyên môn, kinh nghiệm thực tế và phẩm chất đạo đức của người đứng đầu doanh nghiệp.
• Thẩm định tài chính: Kiểm tra độ tin cậy của bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ; phân tích các nhóm tỷ số thanh toán, hiệu quả hoạt động, khả năng sinh lời và thực hiện chấm điểm xếp hạng tín dụng.
• Thẩm định phương án kinh doanh: Dự báo thị trường tiêu thụ sản phẩm, đánh giá mức độ cạnh tranh, kiểm tra tính hợp lý của định mức chi phí nguyên vật liệu đầu vào và giá thành sản phẩm.
• Thẩm định biện pháp bảo đảm: Đánh giá tính pháp lý của giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản thế chấp, cầm cố, tính thanh khoản của tài sản khi phát mại và giá trị bảo đảm của bên bảo lãnh thứ ba.

Bên cạnh đó, chương 1 cung cấp các công thức toán học xác định các chỉ tiêu định lượng: hệ số thu nợ, vòng quay vốn tín dụng, tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu; đồng thời phân tích các nguồn phát sinh rủi ro tín dụng chủ quan và khách quan.

Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn tại VietinBank - Chi nhánh ĐSG

Chương 2 phản ánh toàn diện bức tranh hoạt động và nghiệp vụ thẩm định tại đơn vị nghiên cứu:

• Quá trình phát triển và cơ cấu bộ máy: Tiền thân là Chi nhánh 14 TP. Hồ Chí Minh, đơn vị chính thức đổi tên thành VietinBank - Chi nhánh Đông Sài Gòn vào ngày 31/03/2010. Mạng lưới hoạt động gồm 5 Phòng giao dịch, 20 máy ATM và hơn 300 điểm POS. Cơ cấu nhân sự tính đến tháng 5/2015 gồm Ban Giám đốc (1 Giám đốc, 3 Phó Giám đốc), Phòng Khách hàng doanh nghiệp (1 Trưởng phòng, 2 Phó phòng, 13 nhân viên tín dụng), Phòng Khách hàng cá nhân (1 Trưởng phòng, 1 Phó phòng, 10 nhân viên tín dụng), cùng các phòng chức năng: Tổ chức hành chính, Tiền tệ kho quỹ, Kế toán giao dịch, Tổng hợp, Quản lý rủi ro, Kiểm soát và Thông tin điện toán.
• Kết quả kinh doanh giai đoạn 2012 - 2014:
  • Tổng thu nhập: Năm 2012 đạt 644.857 triệu đồng; năm 2013 đạt 678.324 triệu đồng; năm 2014 đạt 721.564 triệu đồng (tăng 6,37% so với năm 2013).
  • Tổng chi phí: Năm 2012 là 575.829 triệu đồng; năm 2013 là 596.216 triệu đồng (tăng 3,54%); năm 2014 là 623.529 triệu đồng (tăng 4,58%).
  • Lợi nhuận sau thuế: Năm 2012 đạt 69.028 triệu đồng; năm 2013 đạt 82.108 triệu đồng (tăng 18,98%); năm 2014 đạt 98.035 triệu đồng (tăng 19,40%).
• Quy trình thẩm định 11 bước áp dụng tại chi nhánh: (1) Tiếp xúc khách hàng và hướng dẫn lập hồ sơ; (2) Thu thập thông tin, tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ; (3) Thẩm định tư cách khách hàng, tài chính, phương án sản xuất kinh doanh, tài sản bảo đảm; (4) Chấm điểm và xếp hạng tín dụng; (5) Lập Báo cáo thẩm định và đề xuất hạn mức tín dụng; (6) Xác định phương thức cho vay; (7) Xét duyệt giới hạn tín dụng; (8) Soạn thảo, ký kết hợp đồng bảo đảm, công chứng và đăng ký giao dịch bảo đảm; (9) Giải ngân; (10) Cập nhật dữ liệu vào hệ thống INCAS, nhập kho tài sản bảo đảm; (11) Theo dõi và quản lý giới hạn tín dụng sau giải ngân.
• Phân tích các chỉ tiêu chất lượng thẩm định: Tác giả chỉ ra cơ cấu dư nợ ngắn hạn tập trung chủ yếu vào công ty TNHH và công ty cổ phần (chiếm trên 90% tổng dư nợ doanh nghiệp ngắn hạn). Các chỉ tiêu chất lượng nợ chuyển biến tích cực khi tỷ lệ nợ quá hạn giảm từ 0,14% (năm 2012) xuống 0% (năm 2014), tỷ lệ nợ xấu giảm từ 0,05% (năm 2012) về 0% (năm 2014). Tỷ trọng thu nhập lãi tín dụng đóng góp tới 87,69% tổng lợi nhuận của chi nhánh vào năm 2014.
• Đánh giá hạn chế: Tác giả nêu rõ những rủi ro chủ quan nội tại như một số trường hợp cán bộ quản lý can thiệp yêu cầu duyệt vay đối với hồ sơ chưa đạt chuẩn; đội ngũ cán bộ tín dụng trẻ thiếu kinh nghiệm dẫn đến thẩm định hồ sơ còn sơ sài; công tác kiểm soát nội bộ và kiểm tra sau cho vay còn mang tính hình thức; tình trạng khách hàng làm giả hồ sơ, hóa đơn mua bán khống; cùng rủi ro khách quan từ biến động kinh tế vĩ mô và sự thiếu chặt chẽ trong cơ chế xử lý tài sản bảo đảm của pháp luật hiện hành.

Chương 3: Nhận xét và đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn tại VietinBank - Chi nhánh ĐSG

Dựa trên các phân tích thực trạng ở chương 2, chương 3 tổng kết các điều kiện thuận lợi và khó khăn tác động đến hoạt động thẩm định tại chi nhánh, từ đó đề xuất các nhóm giải pháp và kiến nghị cụ thể:

• Nhóm giải pháp nội bộ tại VietinBank - Chi nhánh Đông Sài Gòn:
  • Đào tạo, nâng cao trình độ chuyên môn, kỹ năng phân tích báo cáo tài chính và đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán bộ làm công tác thẩm định tín dụng.
  • Đa dạng hóa các kênh khai thác thông tin từ khách hàng, chủ động đối chiếu qua bạn hàng, nhà cung cấp, cơ quan thuế và hệ thống CIC.
  • Hoàn thiện cơ chế tổ chức điều hành công tác thẩm định, phân định rõ trách nhiệm giữa khâu thẩm định và khâu phê duyệt, giảm sự can thiệp hành chính chủ quan.
  • Đẩy mạnh công tác huy động vốn ngắn hạn nhằm tạo lập nguồn vốn ổn định, hạ giá thành vốn đầu vào.
  • Tăng cường hiệu lực của công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ và siết chặt hoạt động giám sát việc sử dụng vốn sau giải ngân.
  • Nâng cao chất lượng hoạt động tiếp thị, mở rộng mạng lưới khách hàng doanh nghiệp thuộc các ngành sản xuất kinh doanh có tiềm năng tăng trưởng tốt.
• Nhóm kiến nghị vĩ mô:
  • Kiến nghị Nhà nước và chính quyền địa phương hoàn thiện khung pháp lý về đăng ký giao dịch bảo đảm, thiết lập cơ chế hỗ trợ ngân hàng cưỡng chế và thu hồi tài sản bảo đảm nợ vay nhanh chóng.
  • Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước nâng cao năng lực thanh tra, giám sát an toàn hệ thống, hiện đại hóa trung tâm thông tin tín dụng CIC để cung cấp dữ liệu kịp thời, chính xác.
  • Kiến nghị Hội đồng quản trị và Ban điều hành Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam tiếp tục nâng cấp phần mềm quản trị tín dụng, điều chỉnh cơ chế ủy quyền phán quyết tín dụng phù hợp với quy mô của từng chi nhánh.

Kết quả và đóng góp

Kết quả định lượng chính trong hoạt động tín dụng

Khóa luận đã tổng hợp chuỗi số liệu tài chính phản ánh hiệu quả công tác tín dụng và thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn tại VietinBank - Chi nhánh Đông Sài Gòn qua bảng số liệu sau:

Chỉ tiêu phân tích	Đơn vị tính	Năm 2012	Năm 2013	Năm 2014
Tổng thu nhập hoạt động	Triệu đồng	644.857	678.324	721.564
Tổng chi phí hoạt động	Triệu đồng	575.829	596.216	623.529
Lợi nhuận sau thuế	Triệu đồng	69.028	82.108	98.035
Dư nợ tín dụng ngắn hạn	Triệu đồng	665.007	725.746	1.311.578
Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn / Tổng dư nợ	%	54,14	41,65	45,57
Tỷ trọng dư nợ Công ty TNHH	%	55,27	52,36	57,38
Tỷ trọng dư nợ Công ty Cổ phần	%	38,23	41,54	38,16
Tỷ trọng dư nợ Doanh nghiệp Nhà nước	%	2,87	2,82	2,29
Tỷ trọng dư nợ DN có vốn đầu tư nước ngoài	%	1,16	1,12	0,74
Tỷ trọng dư nợ Doanh nghiệp tư nhân	%	2,47	2,16	1,44
Doanh số cho vay	Triệu đồng	1.234.500	1.689.541	3.659.500
Doanh số thu nợ	Triệu đồng	996.120	1.253.023	2.365.120
Hệ số thu nợ	%	80,69	89,82	95,94
Vòng quay vốn tín dụng	Vòng/năm	0,70	0,75	0,79
Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn / Vốn huy động ngắn hạn	%	31,20	25,93	37,27
Nợ quá hạn ngắn hạn	Triệu đồng	920	630	0
Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn	%	0,14	0,09	0
Tổng nợ xấu	Triệu đồng	620	352	0
Tỷ lệ nợ xấu	%	0,05	0,02	0
Lãi từ hoạt động tín dụng	Triệu đồng	50.652	70.572	85.967
Tỷ lệ lợi nhuận tín dụng / Tổng lợi nhuận	%	73,40	85,95	87,69

Đóng góp thực tiễn của khóa luận

• Về mặt số liệu thực nghiệm: Khóa luận phản ánh chính xác bức tranh tăng trưởng tín dụng tại một chi nhánh ngân hàng thương mại nhà nước lớn trong giai đoạn tái cơ cấu hệ thống tài chính 2012 - 2014. Các con số chứng minh chi nhánh đã thực hiện chính sách kiểm soát rủi ro nghiêm ngặt, đưa tỷ lệ nợ quá hạn từ 0,14% và nợ xấu từ 0,05% về mức 0% tuyệt đối vào năm 2014.
• Về mặt quy trình quản trị: Văn bản hệ thống hóa chi tiết quy trình thẩm định 11 bước đang vận hành thực tế tại VietinBank - Chi nhánh Đông Sài Gòn, làm rõ phương thức liên kết thông tin giữa các khâu thẩm định hồ sơ, thẩm định thực địa, xếp hạng tín dụng nội bộ và nhập dữ liệu vào phần mềm chuyên dụng INCAS.
• Về mặt nhận diện rủi ro: Tác giả thẳng thắn chỉ ra các nguyên nhân rủi ro đạo đức trong nội bộ ngân hàng (sự can thiệp của người quản lý, tính hình thức trong công tác hậu kiểm) và rủi ro từ phía doanh nghiệp (lập hồ sơ khống, số liệu báo cáo tài chính thiếu trung thực), không che giấu những hạn chế thực tế trong khâu thẩm định.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

Khóa luận có một số giới hạn gắn liền với phạm vi và phương pháp thực hiện như sau:

• Phạm vi dữ liệu và thời gian: Đề tài chỉ khảo sát số liệu trong giai đoạn 2012 - 2014 tại một chi nhánh duy nhất là VietinBank - Chi nhánh Đông Sài Gòn. Do đó, các kết luận phản ánh đặc thù hoạt động cục bộ tại địa bàn quận Thủ Đức và khu vực phía Đông TP. Hồ Chí Minh, chưa mang tính đại diện cho toàn bộ hệ thống VietinBank hoặc hệ thống ngân hàng thương mại tại Việt Nam.
• Phương pháp phân tích: Khóa luận chủ yếu sử dụng phương pháp thống kê mô tả, phân tích tỷ số tài chính truyền thống và đối chiếu biến động số học. Nghiên cứu chưa áp dụng các mô hình kinh tế lượng định lượng nâng cao (như mô hình Logit, Probit hoặc mô hình chấm điểm Z-score) để đo lường xác suất vỡ nợ của khách hàng doanh nghiệp hoặc ước tính mức độ nhạy cảm của rủi ro tín dụng trước các cú sốc vĩ mô.
• Hướng mở rộng nghiên cứu: Các nghiên cứu tiếp theo có thể mở rộng khảo sát sang nghiệp vụ thẩm định tín dụng trung và dài hạn; thực hiện so sánh đối chuẩn (benchmarking) giữa VietinBank với các ngân hàng thương mại cổ phần tư nhân trên cùng địa bàn; đồng thời cập nhật tác động của các văn bản pháp quy mới của Ngân hàng Nhà nước về quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel II.

Giá trị tham khảo

Khóa luận là nguồn tài liệu hữu ích cho các nhóm đối tượng nghiên cứu và thực hành nghiệp vụ sau:

• Sinh viên chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng: Tài liệu cung cấp ví dụ mẫu về cấu trúc trình bày một khóa luận tốt nghiệp phân tích thực trạng ngân hàng; hỗ trợ học phần Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại và Quản trị Rủi ro Tín dụng thông qua việc minh họa các công thức tính hệ số thu nợ, vòng quay vốn và cơ chế phân tích báo cáo tài chính của doanh nghiệp xin vay.
• Cán bộ tín dụng và nhân viên thẩm định mới: Phần mô tả quy trình 11 bước và các nội dung thẩm định 5 khía cạnh (pháp lý, ban điều hành, tài chính, phương án kinh doanh, tài sản thế chấp) tại Chương 2 là cẩm nang thực hành chi tiết, giúp người làm thực tế nắm vững các kỹ thuật kiểm tra hóa đơn chứng từ, cách xác minh thực tế tài sản bảo đảm và các thủ tục cập nhật hạn mức trên hệ thống INCAS.
• Các nhà nghiên cứu và học viên cao học: Cung cấp chuỗi số liệu thứ cấp có độ tin cậy cao về tăng trưởng dư nợ, cơ cấu khách hàng doanh nghiệp và diễn biến nợ xấu của một chi nhánh ngân hàng thương mại tại TP. Hồ Chí Minh trong giai đoạn kinh tế phục hồi sau khủng hoảng tài chính.

Câu hỏi thường gặp

1. Quy trình thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn tại VietinBank - Chi nhánh Đông Sài Gòn được thực hiện qua các bước cụ thể nào?
Theo văn bản khóa luận, quy trình thẩm định tại chi nhánh gồm 11 bước tuần tự: (1) Tiếp xúc khách hàng và hướng dẫn lập hồ sơ; (2) Thu thập thông tin, tiếp nhận và kiểm tra tính đầy đủ của hồ sơ; (3) Thẩm định tư cách khách hàng, tình hình tài chính doanh nghiệp, tính khả thi của phương án kinh doanh và tài sản bảo đảm; (4) Chấm điểm và xếp hạng tín dụng; (5) Lập Báo cáo thẩm định và đề xuất hạn mức tín dụng; (6) Xác định phương thức cho vay; (7) Xét duyệt giới hạn tín dụng; (8) Soạn thảo, ký kết hợp đồng bảo đảm, thực hiện công chứng và đăng ký giao dịch bảo đảm; (9) Giải ngân vốn vay; (10) Cập nhật dữ liệu vào phần mềm quản lý INCAS và nhập kho tài sản bảo đảm; (11) Theo dõi, kiểm tra sau vay và quản lý giới hạn tín dụng.

2. Cơ cấu dư nợ tín dụng ngắn hạn theo loại hình doanh nghiệp tại VietinBank - Chi nhánh Đông Sài Gòn giai đoạn 2012 - 2014 có sự phân bổ ra sao?
Nguồn vốn tín dụng ngắn hạn của chi nhánh tập trung chủ yếu vào hai loại hình là công ty TNHH và công ty cổ phần, luôn chiếm trên 90% tổng dư nợ ngắn hạn doanh nghiệp. Cụ thể, tỷ trọng dư nợ của công ty TNHH qua 3 năm lần lượt là 55,27% (năm 2012), 52,36% (năm 2013) và 57,38% (năm 2014, đạt 755.728 triệu đồng). Tỷ trọng dư nợ công ty cổ phần tương ứng là 38,23%, 41,54% và 38,16%. Doanh nghiệp Nhà nước chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ từ 2,29% đến 2,87%; khối doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài chiếm dưới 1,2%; và doanh nghiệp tư nhân chiếm từ 1,44% đến 2,47%.

3. Tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn ngắn hạn tại chi nhánh biến động như thế nào qua các năm nghiên cứu?
Chất lượng nợ của chi nhánh được cải thiện liên tục qua 3 năm: Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn giảm từ 0,14% (tương ứng 920 triệu đồng năm 2012) xuống 0,09% (630 triệu đồng năm 2013) và đạt 0% (0 đồng nợ quá hạn) vào năm 2014. Tương tự, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ giảm từ 0,05% (620 triệu đồng năm 2012) xuống 0,02% (352 triệu đồng năm 2013) và triệt tiêu hoàn toàn về mức 0% vào năm 2014.

4. Hiệu quả sử dụng vốn huy động để cho vay ngắn hạn tại chi nhánh đạt mức bao nhiêu và tác giả đưa ra nhận định gì về chỉ tiêu này?
Tỷ lệ dư nợ cho vay ngắn hạn trên nguồn vốn huy động ngắn hạn tại chi nhánh đạt 31,20% năm 2012; giảm xuống 25,93% năm 2013; và tăng lên 37,27% vào năm 2014. Tác giả đánh giá tỷ lệ này vẫn ở mức thấp, cho thấy chi nhánh sử dụng nguồn vốn huy động tại chỗ để tài trợ cho vay ngắn hạn chưa đạt hiệu quả tối ưu, nguyên nhân do chính sách tiếp thị và ưu đãi khách hàng chưa được chú trọng, chi nhánh chưa chủ động khai thác tối đa nguồn vốn huy động để sinh lời.

5. Những nguyên nhân chủ quan nào gây ra rủi ro trong thẩm định tín dụng ngắn hạn được tác giả chỉ ra tại chi nhánh?
Văn bản xác định 4 nguyên nhân chủ quan trọng yếu: (1) Rủi ro đạo đức của cán bộ quản lý khi can thiệp ép nhân viên cấp tín dụng cho khách hàng quen biết dù hồ sơ chưa đạt chuẩn; (2) Trình độ và kinh nghiệm thực tế của đội ngũ cán bộ tín dụng trẻ còn hạn chế, dẫn đến việc thẩm định hồ sơ còn sơ sài; (3) Công tác kiểm soát nội bộ và theo dõi sử dụng vốn sau giải ngân còn lỏng lẻo, mang tính hình thức; (4) Khách hàng vay vốn thiếu trung thực, có hành vi lập hóa đơn chứng từ mua bán khống hoặc điều chỉnh số liệu báo cáo tài chính để hợp thức hóa điều kiện vay.

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Phạm Thị Huyền Diệu đã hệ thống hóa đầy đủ cơ sở lý luận về quy trình, nội dung và các chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn trong ngân hàng thương mại. Thông qua việc phân tích chuỗi dữ liệu thực tế tại VietinBank - Chi nhánh Đông Sài Gòn giai đoạn 2012 - 2014, công trình đã làm rõ những thành tựu nổi bật trong kiểm soát nợ xấu và tăng trưởng thu nhập, đồng thời phản ánh khách quan những lỗ hổng trong kiểm soát nội bộ và thẩm định thực tế. Các giải pháp và kiến nghị được đề xuất bám sát thực trạng hoạt động của chi nhánh và hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, mang lại giá trị tham khảo thiết thực cho cả nghiên cứu học thuật lẫn thực hành nghiệp vụ tín dụng.

Trích đoạn nội dung tài liệu

phần mở đầu, kết luận và tài liệu tham khảo thì bài báo cáo chia làm 3 chƣơng: Chƣơng 1: Cơ sở lý luận về công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn. 1 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] Chƣơng 2: Thực trạng công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn tại VietinBank- Chi nhánh ĐSG. Chƣơng 3: Nhận xét và đƣa ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn tại VietinBank-Chi nhánh ĐSG. 2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NGẮN HẠN 1.

Vai trò và tầm quan trọng của thẩm định tín dụng 1. Khái niệm thẩm định tín dụng Tín dụng là một hoạt động có thể nói là quan trọng nhất của các ngân hàng nói riêng và các tổ chức tín dụng nói chung, tạo thu nhập lãi lớn nhất và cũng là hoạt động mang lại rủi ro cao nhất nên công tác thẩm định tín dụng khá là quan trọng trong quy trình tín dụng. Thẩm định tín dụng là sử dụng các công cụ và kỹ thuật phân tích nhằm kiểm tra, đánh giá mức độ tin cậy và rủi ro của một phƣơng án hoặc dự án mà khách hàng đã xuất trình nhằm phục vụ cho việc ra quyết định tín dụng. Thẩm định tín dụng cố gắng phân tích và hiểu đƣợc tính chất khả thi thực sự của dự án về mặt kinh tế đứng trên góc độ của ngân hàng.

Khi lập dự án, khách hàng do mong muốn đƣợc vay vốn nên có thể đã thổi phồng và dẫn đến ƣớc lƣợng quá lạc quan về hiệu quả kinh tế của dự án. Do vậy, thẩm định tín dụng cần phải xem xét và đánh giá đúng thực chất của dự án. Tuy nhiên, không phải vì thế mà thẩm định tín dụng ƣớc lƣợng dự án một cách quá bi quan khiến cho hiệu quả của dự án bị giảm sút đến nỗi quyết định không cho vay để bỏ lỡ đi một dự án tốt. Vai trò và tầm quan trọng của thẩm định tín dụng Thẩm định tín dụng giúp đánh giá một cách chính xác và trung thực khả năng trả nợ của khách hàng để làm căn cứ quyết định cho vay.

Thẩm định tín dụng là một trong những khâu rất quan trọng trong toàn bộ quy trình tín dụng. Thông qua công tác thẩm định tín dụng có thể giúp chúng ta hạn chế đƣợc những thông tin bất cân xứng. Đồng thời giúp đánh giá đƣợc mức độ tin cậy của phƣơng án sản xuất kinh doanh hoặc dự án đầu tƣ mà khách hàng đã lập và nộp cho ngân hàng khi làm thủ tục vay vốn. Bên cạnh đó qua công tác thẩm định tín dụng giúp ta phân tích và đánh giá đƣợc mức độ rủi ro của dự án khi quyết định cho vay.

Hơn nữa còn giúp cho cán bộ tín dụng và lãnh đạo ngân hàng có thể mạnh dạn quyết định cho vay và giảm đƣợc xác suất hai loại sai lầm quan trọng trong quyết định cho vay đó chính là cho vay một dự án tồi và từ chối cho vay một dự án tốt. Quy trình thẩm định tín dụng Công tác thẩm định tín dụng chỉ là một khâu trong toàn bộ quy trình tín dụng nói chung, tuy nhiên khâu này vô cùng quan trọng vì nó giúp đánh giá một cách chính xác và trung thực đƣợc khả năng thu hồi nợ trƣớc khi quyết định cho vay của ngân hàng. Chính vì 3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] thế, các ngân hàng thƣờng tách riêng khâu này và chi tiết hóa thành một quy trình riêng gọi là quy trình thẩm định tín dụng. Mỗi ngân hàng có một quy trình thẩm định tín dụng riêng đƣợc tiến hành từ xem xét, thu thập thông tin cần thiết cho đến khi rút ra đƣợc kết luận sau cùng về khả năng thu hồi nợ khi cho vay.

Toàn bộ quy trình thẩm định tín dụng về cơ bản có thể thực hiện qua các bƣớc sau đây: Bƣớc 1: Xem xét hồ sơ vay của khách hàng. Bƣớc 2: Thu thập thông tin cần thiết bổ sung. Bƣớc 3: Thẩm định khả năng thu hồi nợ thông qua thông tin có đƣợc. Bƣớc 4: Ƣớc lƣợng và kiểm soát rủi ro tín dụng.

Bƣớc 5: Kết luận sau cùng về khả năng thu hồi nợ vay. Các loại hình thẩm định tín dụng 1. Thẩm định tín dụng ngắn hạn 1. Đối tƣợng thẩm định tín dụng ngắn hạn Tín dụng ngắn hạn là những khoản tín dụng có thời hạn dƣới 1 năm.

Ngân hàng cấp khoản tín dụng này cho khách hàng nhằm mục đích chủ yếu là bổ sung vốn đầu tƣ vào tài sản lƣu động. Tín dụng ngắn hạn có thể thực hiện bằng nhiều hình thức nhƣ cho vay bổ sung vốn lƣu động, chiết khấu giấy tờ có giá, hoặc tài trợ xuất nhập khẩu. Tuy nhiên phổ biến nhất vẫn là cho vay ngắn hạn nhằm bổ sung thiếu hụt vốn lƣu động. Thẩm định tín dụng ngắn hạn là việc phân tích và xem xét toàn diện đề nghị vay vốn ngắn hạn của khách hàng nhằm đánh giá ý muốn và khả năng trả nợ của khách hàng làm cơ sở ra quyết định cho vay.

Đối tƣợng của thẩm định tín dụng ngắn hạn chủ yếu là tƣ cách pháp nhân của doanh nghiệp, tính chất khả thi của phƣơng án sản xuất kinh doanh làm căn cứ vay vốn và tài sản đảm bảo nợ vay. Mục tiêu thẩm định tín dụng ngắn hạn Mục tiêu của thẩm định tín dụng ngắn hạn là xem xét tính hiệu quả và khả thi của phƣơng án làm cơ sở cho việc ra quyết định cho vay. Đồng thời đánh giá một cách chính xác và trung thực khả năng thu hồi nợ đối với khoản vay ngắn hạn. Bên cạnh đó qua việc thẩm định, ngân hàng có thể tƣ vấn và giúp khách hàng đánh giá lại hiệu quả và xác suất rủi ro của phƣơng án sản xuất kinh doanh, nhằm hạn chế rủi ro cho vay.

Thẩm định tín dụng trung dài hạn 4 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Đối tƣợng thẩm định tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung hạn là những khoản tín dụng có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm. Tín dụng dài hạn là những khoản tín dụng có thời hạn trên 5 năm. Ngân hàng cấp các khoản tín dụng trung hoặc dài hạn cho khách hàng nhằm mục đích tài trợ cho đầu tƣ vào các dự án đầu tƣ.

Do vậy đối tƣợng cần thẩm định khi cho vay dự án đầu tƣ là tính khả thi của dự án về mặt tài chính. Mục tiêu thẩm định tín dụng trung dài hạn Mục tiêu thẩm định tín dụng trung dài hạn là đánh giá một cách chính xác và trung thực khả năng sinh lợi của một dự án, qua đó xác định đƣợc khả năng thu hồi nợ khi ngân hàng cho vay để đầu tƣ vào dự án đó. Nội dung công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn 1. Thẩm định tƣ cách khách hàng vay vốn Mục tiêu của việc thẩm định tƣ cách khách hàng vay vốn chính là đánh giá tƣ cách pháp nhân, tính chất hợp pháp và mức độ tin cậy đối với những thủ tục vay mà khách hàng phải tuân thủ.

Điều kiện vay vốn Theo quy chế cho vay của các tổ chức tín dụng, khách hàng muốn vay vốn ngân hàng phải thỏa mãn các điều kiện vay vốn sau đây: - Có năng lực pháp lý nhân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật. - Có mục đích vay vốn hợp pháp. - Có khả năng về mặt tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết. - Có phƣơng án sản xuất kinh doanh khả thi và có hiệu quả.

- Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ và hƣớng dẫn của Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam. Thẩm định điều kiện vay vốn chính là xem xét kỹ lại nhằm phát hiện xem khách hàng có thỏa mãn các điều kiện vay vốn nhƣ đƣợc quy định trong quy chế tín dụng hay không. Trong các điều kiện vay vốn trên đây, thẩm định mục đích sử dụng vốn vay, thẩm định khả năng tài chính đảm bảo nợ vay và thẩm định tính khả thi của phƣơng án sản xuất kinh doanh là quan trọng nhất. Mức độ tin cậy của hồ sơ vay vốn 5 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] Khi có nhu cầu vay vốn, khách hàng sẽ gửi cho tổ chức tín dụng giấy đề nghị vay vốn và các tài liệu cần thiết chứng minh khách hàng đủ điều kiện vay vốn.

Khách hàng phải có trách nhiệm trƣớc pháp luật về tính chính xác và hợp pháp của các tài liệu đã gửi cho tổ chức tín dụng. Thông thƣờng bộ hồ sơ vay vốn gồm có: - Giấy đề nghị vay vốn. - Giấy tờ chứng minh tƣ cách pháp nhân của khách hàng, chẳng hạn nhƣ giấy phép thành lập, quyết định bổ nhiệm giám đốc và kế toán trƣởng, điều lệ hoạt động. - Phƣơng án sản xuất kinh doanh và kế hoạch trả nợ.

- Báo cáo tài chính của thời kỳ gần nhất. - Các giấy tờ liên quan đến tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh nợ vay. - Các giấy tờ liên quan khác nếu cần thiết. Thẩm định hồ sơ vay nhằm xem xét tính chân thực và mức độ tin cậy của những tài liệu mà khách hàng cung cấp cho ngân hàng khi làm hồ sơ vay vốn.

Ở khâu này, nhân viên tín dụng cần chú ý thẩm định xem các tài liệu quy định trong hồ sơ vay có đầy đủ và hợp pháp hay không, còn nội dung chi tiết của các tài liệu quan trọng nhƣ báo cáo tài chính và phƣơng án sản xuất kinh doanh sẽ thẩm định sau. Thẩm định năng lực quản lý của ngƣời đứng đầu doanh nghiệp Những ngƣời đứng đầu và điều hành doanh nghiệp chính là các chủ doanh nghiệp, hội đồng quản trị, ban giám đốc, họ chính là những ngƣời hoạch định chính sách, thiết lập, lựa chọn và chỉ huy việc thực hiện các phƣơng án, kế hoạch sản xuất kinh doanh, hay nói cách khác họ chính là những ngƣời quyết định sự tồn vong, sự phát triển của doanh nghiệp. Do vậy, thẩm định năng lực quản trị của doanh nghiệp đi vay là một khâu không kém phần quan trọng trong công tác thẩm định tín dụng. Các ngân hàng thƣờng đánh giá năng lực quản trị của ngƣời điều hành doanh nghiệp dựa trên các tiêu thức sau: - Thành tích trong quá khứ của doanh nghiệp.

- Cơ cấu tổ chức, quản trị nhân sự. - Quản trị chiến lƣợc, tầm nhìn cho tƣơng lai. - Trình độ của ban điều hành doanh nghiệp.