Tác Động Của Thực Hành Tiêu Chuẩn ESG Đến Hiệu Quả Hoạt Động Của Ngân Hàng

• Tác giả: Trang Thị Thanh Hà
• Người hướng dẫn: TS. Lê Hải Trung
• Trường học: Học viện Ngân hàng
• Chuyên ngành: Ngân hàng
• Đề tài: Tác Động Của Thực Hành Tiêu Chuẩn ESG Đến Hiệu Quả Hoạt Động Của Ngân Hàng
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2024
• Địa điểm: Hà Nội

• LỜI CAM ĐOAN CỦA TÁC GIẢ
• LỜI CẢM ƠN
• LỜI MỞ ĐẦU
• 0.1. Tính cấp thiết của đề tài
• 0.2. Mục tiêu nghiên cứu
• 0.2.1. Mục tiêu tổng quát
• 0.2.2. Mục tiêu cụ thể
• 0.3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
• 0.3.1. Đối tượng nghiên cứu
• 0.3.2. Phạm vi nghiên cứu
• 0.4. Câu hỏi nghiên cứu
• 0.5. Phương pháp và dữ liệu nghiên cứu
• 0.5.1. Phương pháp nghiên cứu
• 0.5.2. Dữ liệu nghiên cứu
• 0.6. Đóng góp của Nghiên cứu
• 0.6.1. Về mặt khoa học
• 0.6.2. Về mặt thực tiễn
• 0.7. Kết cấu của Khóa luận
• 1. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN TÁC ĐỘNG CỦA THỰC HÀNH TIÊU CHUẨN ESG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG
• 1.1. Tổng quan về tiêu chuẩn Môi trường - Xã hội - Quản trị doanh nghiệp
• 1.2. Khái niệm về tiêu chuẩn Môi trường - Xã hội - Quản trị doanh nghiệp
• 1.3. Vai trò của thực hành tiêu chuẩn Môi trường - Xã hội - Quản trị doanh nghiệp
• 1.4. Vai trò của thực hành tiêu chuẩn ESG đối với nền kinh tế
• 1.5. Vai trò của thực hành tiêu chuẩn ESG đối với hoạt động của Ngân hàng thương mại
• 1.6. Đo lường tiêu chuẩn ESG. Tiêu chuẩn GRI
• 1.7. Tiêu chuẩn CRS
• 1.8. Tiêu chuẩn ESG Score
• 1.9. Tổng quan về hiệu quả hoạt động của NHTM
• 1.10. Khái niệm hiệu quả hoạt động của NHTM
• 1.11. Đo lường hiệu quả hoạt động của NHTM
• 1.12. Các nhân tố tác động đến hiệu quả hoạt động của NHTM
• 1.13. Tổng quan tác động của ESG đến hiệu quả hoạt động của NHTM. Khoảng trống nghiên cứu
• 1.14. Kết luận chương 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THỰC HÀNH TIÊU CHUẨN ESG TẠI CÁC NGÂN HÀNG KHU VỰC CHÂU Á
• 2.1. Thực trạng thực hành tiêu chuẩn ESG tại khu vực châu Á - Thái Bình Dương
• 2.2. Thực trạng thực hành tiêu chuẩn ESG tại các Ngân hàng ở khu vực châu Á - Thái Bình Dương
• 2.3. Thực trạng thực hành tiêu chuẩn ESG tại Việt Nam
• 3. CHƯƠNG 3: CƠ SỞ DỮ LIỆU VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 3.1. MÔ HÌNH, CÁC BIẾN VÀ DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU
• 3.1.1. Mô hình nghiên cứu
• 3.1.2. CƠ SỞ DỮ LIỆU
• 3.1.3. MÔ TẢ BIẾN NGHIÊN CỨU
• 3.1.3.1. Biến phụ thuộc
• 3.1.3.2. Biến độc lập
• 3.1.3.3. Biến giải thích
• 3.1.3.4. Biến kiểm soát
• 4. CHƯƠNG 4: KIỂM ĐỊNH VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
• 4.1. Kết quả nghiên cứu
• 4.2. Thống kê mô tả dữ liệu nghiên cứu
• 4.3. Ma trận tương quan các biến trong mô hình
• 4.4. Kết quả Kiểm định GMM
• 4.4.1. Mô hình ROA
• 4.4.2. Mô hình Z-score
• 5. CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ
• 5.1. Thảo luận kết quả
• 5.2. Các hàm ý chính sách
• 5.3. Hạn chế của nghiên cứu
• 5.4. Hướng nghiên cứu tiếp theo
• DANH MỤC VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT
• DANH MỤC VIẾT TẮT TIẾNG ANH
• DANH MỤC BẢNG BIỂU
• DANH MỤC HÌNH ẢNH
• DANH MỤC ĐỒ THỊ

I. Tổng Quan Về Tác Động Của Tiêu Chuẩn ESG Đến Ngân Hàng

Tiêu chuẩn ESG (Môi trường - Xã hội - Quản trị) đang ngày càng trở thành một yếu tố quan trọng trong hoạt động của các ngân hàng tại khu vực Châu Á - Thái Bình Dương. Nghiên cứu cho thấy rằng việc áp dụng các tiêu chuẩn này không chỉ giúp ngân hàng nâng cao hiệu quả hoạt động mà còn góp phần vào sự phát triển bền vững của nền kinh tế. Theo Buallay và cộng sự (2020), tiêu chuẩn ESG có thể giảm thiểu rủi ro tài chính và củng cố sự ổn định của ngân hàng.

1.1. Khái Niệm Về Tiêu Chuẩn ESG Trong Ngân Hàng

Tiêu chuẩn ESG bao gồm các yếu tố môi trường, xã hội và quản trị doanh nghiệp. Các ngân hàng cần hiểu rõ về các tiêu chuẩn này để có thể áp dụng hiệu quả trong hoạt động của mình.

1.2. Vai Trò Của Tiêu Chuẩn ESG Đối Với Ngân Hàng

Tiêu chuẩn ESG không chỉ giúp ngân hàng cải thiện hình ảnh mà còn tăng cường lòng tin từ phía khách hàng và nhà đầu tư. Điều này dẫn đến việc tăng trưởng bền vững và hiệu quả tài chính cao hơn.

II. Vấn Đề Và Thách Thức Khi Áp Dụng Tiêu Chuẩn ESG

Mặc dù tiêu chuẩn ESG mang lại nhiều lợi ích, nhưng việc áp dụng chúng cũng gặp phải không ít thách thức. Các ngân hàng thường phải đối mặt với khó khăn trong việc thu thập dữ liệu và đo lường hiệu quả của các hoạt động ESG. Theo Menicucci và Paolucci (2022), một số ngân hàng gặp khó khăn trong việc tích hợp các tiêu chuẩn này vào chiến lược kinh doanh của họ.

2.1. Khó Khăn Trong Việc Đo Lường Hiệu Quả ESG

Việc đo lường hiệu quả của các hoạt động ESG thường phức tạp và không đồng nhất. Các ngân hàng cần phát triển các chỉ số đo lường phù hợp để đánh giá chính xác tác động của ESG.

2.2. Rủi Ro Từ Việc Không Tuân Thủ Tiêu Chuẩn ESG

Không tuân thủ các tiêu chuẩn ESG có thể dẫn đến rủi ro tài chính và pháp lý cho ngân hàng. Điều này có thể ảnh hưởng tiêu cực đến danh tiếng và hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

III. Phương Pháp Đánh Giá Tác Động Của Tiêu Chuẩn ESG

Để đánh giá tác động của tiêu chuẩn ESG đến hiệu quả ngân hàng, nghiên cứu sử dụng các phương pháp định lượng như hồi quy mô men tổng quát. Các chỉ số như tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản (ROA) và hệ số nguy cơ phá sản Z-score được sử dụng để đo lường hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

3.1. Mô Hình Nghiên Cứu Được Sử Dụng

Mô hình nghiên cứu sử dụng dữ liệu từ 84 ngân hàng tại 11 quốc gia trong khu vực Châu Á - Thái Bình Dương từ năm 2012 đến 2022. Điều này giúp cung cấp cái nhìn tổng quan về tác động của ESG.

3.2. Các Biến Kiểm Soát Trong Nghiên Cứu

Các biến kiểm soát như tỷ lệ nợ xấu, quy mô hoạt động và tốc độ tăng trưởng GDP được đưa vào mô hình để đảm bảo tính chính xác của kết quả nghiên cứu.

IV. Kết Quả Nghiên Cứu Về Tác Động Của ESG Đến Ngân Hàng

Kết quả nghiên cứu cho thấy rằng việc thực hiện tiêu chuẩn ESG có tác động tích cực đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Cụ thể, một nghiên cứu của Denia và cộng sự (2024) chỉ ra rằng mỗi 1% tăng trong tiêu chuẩn ESG có thể làm tăng hiệu suất tài chính của ngân hàng lên 0.5%.

4.1. Tác Động Tích Cực Của ESG Đến Hiệu Quả Tài Chính

Các ngân hàng thực hiện tốt các tiêu chuẩn ESG thường có tỷ suất lợi nhuận cao hơn và ít gặp rủi ro tài chính hơn. Điều này cho thấy mối liên hệ chặt chẽ giữa ESG và hiệu quả tài chính.

4.2. Bằng Chứng Thực Nghiệm Từ Các Ngân Hàng Tại Châu Á

Nghiên cứu đã chỉ ra rằng các ngân hàng tại khu vực Châu Á - Thái Bình Dương có sự cải thiện rõ rệt về hiệu quả hoạt động khi áp dụng các tiêu chuẩn ESG.

V. Kết Luận Và Đề Xuất Khuyến Nghị Về ESG

Kết luận từ nghiên cứu cho thấy rằng việc áp dụng tiêu chuẩn ESG là cần thiết cho sự phát triển bền vững của các ngân hàng tại khu vực Châu Á - Thái Bình Dương. Đề xuất các khuyến nghị nhằm thúc đẩy việc thực hiện ESG trong ngành ngân hàng là rất quan trọng.

5.1. Khuyến Nghị Đối Với Các Ngân Hàng

Các ngân hàng cần xây dựng chiến lược rõ ràng để tích hợp ESG vào hoạt động kinh doanh của mình. Điều này sẽ giúp nâng cao hiệu quả hoạt động và giảm thiểu rủi ro.

5.2. Đề Xuất Chính Sách Từ Chính Phủ

Chính phủ cần có các chính sách hỗ trợ và khuyến khích các ngân hàng thực hiện tiêu chuẩn ESG, từ đó góp phần vào sự phát triển bền vững của nền kinh tế.