Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tín Chấp Tại Ngân Hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng

Luận văn thạc sĩ kinh tế nghiên cứu rủi ro tín dụng tín chấp tại ngân hàng tmcp việt nam thịnh vượng chi nhánh bắc ninh, khảo sát thực trạng, phân tích nguyên nhân, đề xuất giải

• Tác giả: Vũ Xuân Huy
• Người hướng dẫn: TS. Lưu Quốc Đạt
• Trường học: Đại học Quốc gia Hà Nội
• Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
• Đề tài: Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tín Chấp Tại Ngân Hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2018
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
• DANH MỤC BẢNG
• DANH MỤC SƠ ĐỒ HÌNH VẼ
• PHẦN MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU, CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TÍN CHẤP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Tổng quan nghiên cứu
• 1.2. Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng tín chấp của Ngân hàng thương mại
• 1.2.1. Rủi ro tín dụng tín chấp
• 1.2.2. Quản trị rủi ro tín dụng tín chấp của ngân hàng thương mại
• 1.2.2.1. Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng tín chấp
• 1.2.2.2. Mô hình Quản trị Rủi ro tín dụng tín chấp
• 1.2.2.3. Các chỉ tiêu đánh giá công tác quản trị rủi ro tín chấp của NHTM
• 1.2.2.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín chấp của NHTM
• 1.3. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín chấp của một số NHTM và bài học kinh nghiệm
• 1.3.1. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín chấp của một số NHTM
• 1.3.2. Bài học kinh nghiệm rút ra
• 1.4. KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 2.1. Phương pháp tiếp cận
• 2.2. Phương pháp thu thập dữ liệu
• 2.2.1. Dữ liệu thứ cấp
• 2.2.2. Dữ liệu sơ cấp
• 2.3. Phương pháp phân tích dữ liệu
• 3. CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TÍN CHẤP TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG - VPBANK CHI NHÁNH BẮC NINH
• 3.1. Khái quát về Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - VPBank Chi nhánh Bắc Ninh
• 3.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển
• 3.1.2. Cơ cấu tổ chức
• 3.1.3. Tình hình hoạt động của VPBank Chi nhánh Bắc Ninh những năm gần đây
• 3.2. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tín chấp tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Bắc Ninh
• 3.2.1. Mô hình Quản trị rủi ro tín chấp và Khung quản trị rủi ro tín chấp
• 3.2.1.1. Mô hình Quản trị rủi ro tín chấp
• 3.2.1.2. Thiết lập khung quản trị rủi ro tín chấp
• 3.2.2. Nội dung Quản trị rủi ro tín chấp tại VPBank chi nhánh Bắc Ninh
• 3.2.2.1. Nội dung quản trị rủi ro tín dụng tín chấp tại VPBank chi nhánh Bắc Ninh dựa trên khung phân tích Basel II
• 3.2.3. Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tín chấp tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Bắc Ninh
• 3.2.3.1. Những hạn chế
• 3.2.3.2. Nguyên nhân của những hạn chế
• 3.3. KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• 4. CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ GÓP PHẦN HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TÍN CHẤP TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG - CHI NHÁNH BẮC NINH
• 4.1. Định hướng quản trị rủi ro tín dụng tín chấp tại ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Bắc Ninh
• 4.1.1. Định hướng phát triển của VPBank chi nhánh Bắc Ninh
• 4.1.2. Định hướng quản trị rủi ro tín dụng tín chấp tại VPBank Chi nhánh Bắc Ninh
• 4.2. Giải pháp góp phần hoàn thiện rủi ro tín dụng tín chấp tại ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Bắc Ninh
• 4.2.1. Nâng cao chất lượng cán bộ chuyên môn thực hiện nghiệp vụ tín dụng
• 4.2.2. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ đối với hoạt động tín chấp
• 4.2.3. Cung cấp dịch vụ tư vấn kinh doanh cho doanh nghiệp
• 4.2.4. Đa dạng hoá các biện pháp thu hồi nợ quá hạn để giảm nợ xấu, nâng cao chất lượng tín dụng
• 4.2.5. Chấp hành đúng và đầy đủ các nguyên tắc, chế độ và quy trình tín chấp
• 4.3. Kiến nghị với Chính phủ
• 4.4. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
• 4.5. KẾT LUẬN CHƯƠNG 4
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tín Chấp VPBank Cái nhìn đầu

Quản trị rủi ro tín dụng tín chấp đóng vai trò then chốt trong hoạt động ngân hàng, đặc biệt tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank). Nghiên cứu vấn đề này rất quan trọng trong bối cảnh hội nhập kinh tế, cạnh tranh gay gắt và sự gia tăng của các sản phẩm tín dụng tín chấp. Các ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro hoạt động ngân hàng, từ rủi ro thị trường đến rủi ro pháp lý, đòi hỏi một hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả. Mục tiêu là đảm bảo an toàn vốn, tăng trưởng bền vững và tuân thủ các chuẩn mực quốc tế. Nguồn gốc của nghiên cứu này nằm ở thực tiễn hoạt động của VPBank và nhu cầu cấp thiết phải hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro ngân hàng. Các nghiên cứu trước đây, dù có giá trị, thường tập trung vào giai đoạn trước khi các chuẩn mực như Basel II và Basel III được áp dụng rộng rãi, do đó cần có những đánh giá và giải pháp phù hợp với bối cảnh hiện tại.

1.1. Rủi ro tín dụng tín chấp Định nghĩa và các loại hình chính

Rủi ro tín dụng tín chấp phát sinh khi người vay không thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo thỏa thuận. Rủi ro này bao gồm cả nợ xấu tín chấp, rủi ro thanh khoản, và rủi ro danh tiếng nếu ngân hàng không quản lý tốt các khoản vay. Các loại hình tín dụng tín chấp phổ biến bao gồm cho vay tiêu dùng cá nhân, cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa không có tài sản đảm bảo, và các sản phẩm thẻ tín dụng. Việc hiểu rõ bản chất và các loại hình rủi ro này là bước đầu tiên để xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả.

1.2. Tầm quan trọng của quản trị rủi ro tín dụng tín chấp tại VPBank

Quản trị rủi ro tín dụng tín chấp giúp VPBank duy trì sự ổn định tài chính, giảm thiểu nợ xấu, và bảo vệ lợi nhuận. Một hệ thống quản trị rủi ro tốt cho phép ngân hàng đánh giá chính xác khả năng trả nợ của khách hàng, thiết lập các điều khoản vay phù hợp, và thực hiện các biện pháp thu hồi nợ hiệu quả. Việc này đặc biệt quan trọng trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt, khi VPBank cần mở rộng thị phần nhưng vẫn phải đảm bảo an toàn và hiệu quả hoạt động. Quản lý tốt quản trị rủi ro tín dụng cũng giúp VPBank đáp ứng các yêu cầu của cơ quan quản lý và duy trì uy tín trên thị trường.

II. Thách Thức Quản Trị Rủi Ro Tín Chấp VPBank Điểm yếu cần khắc phục

VPBank đối mặt với nhiều thách thức trong quản trị rủi ro tín dụng tín chấp, bao gồm sự phức tạp của thị trường, thông tin bất cân xứng, và sự thay đổi nhanh chóng của các yếu tố kinh tế. Việc đánh giá chính xác khả năng trả nợ của khách hàng không có tài sản đảm bảo là một khó khăn lớn. Các quy trình tín dụng tín chấp hiện tại có thể chưa đủ chặt chẽ, dẫn đến việc cấp tín dụng cho những khách hàng có rủi ro cao. Bên cạnh đó, việc kiểm soát và thu hồi nợ cũng gặp nhiều khó khăn, đặc biệt trong bối cảnh kinh tế suy thoái. Rủi ro thị trường, rủi ro thanh khoản và rủi ro pháp lý cũng tác động đến hoạt động tín dụng tín chấp của VPBank. Để vượt qua những thách thức này, VPBank cần có những giải pháp quản trị rủi ro sáng tạo và hiệu quả.

2.1. Đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng tín chấp Bài toán khó

Việc đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng không có tài sản đảm bảo đòi hỏi sự phân tích kỹ lưỡng về lịch sử tín dụng, thu nhập, công việc, và các yếu tố tài chính khác. Tuy nhiên, thông tin về các yếu tố này thường không đầy đủ và chính xác, dẫn đến sai sót trong quá trình đánh giá. Các mô hình quản trị rủi ro tín dụng cần được cải tiến để có thể dự đoán chính xác hơn khả năng trả nợ của khách hàng. Thẩm định tín dụng tín chấp cần chú trọng đến các yếu tố định tính, như uy tín của khách hàng và triển vọng của ngành nghề kinh doanh.

2.2. Kiểm soát và thu hồi nợ tín chấp Áp lực gia tăng nợ xấu

Việc kiểm soát và thu hồi nợ tín chấp gặp nhiều khó khăn do không có tài sản đảm bảo để phát mại. Các biện pháp thu hồi nợ thông thường, như nhắc nợ và khởi kiện, thường không hiệu quả đối với những khách hàng cố tình trốn tránh nghĩa vụ trả nợ. Quản lý nợ xấu hiệu quả đòi hỏi sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận trong ngân hàng, cũng như sự hỗ trợ từ các cơ quan pháp luật. VPBank cần đa dạng hóa các biện pháp thu hồi nợ, như tái cấu trúc nợ, bán nợ cho các công ty mua bán nợ, và sử dụng các biện pháp cưỡng chế thi hành án.

III. Giải Pháp Quản Trị Rủi Ro Tín Chấp VPBank Phương pháp tiếp cận mới

Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tín chấp, VPBank cần áp dụng một phương pháp tiếp cận toàn diện, bao gồm cải thiện quy trình tín dụng tín chấp, tăng cường kiểm soát rủi ro, và nâng cao năng lực của cán bộ tín dụng. Việc áp dụng các chuẩn mực quốc tế như Basel II và Basel III cũng là một bước đi quan trọng. VPBank cần xây dựng một hệ thống đánh giá rủi ro tín dụng dựa trên các tiêu chí khách quan và minh bạch. Chính sách tín dụng tín chấp cần được điều chỉnh để phù hợp với tình hình kinh tế và đặc điểm của từng phân khúc khách hàng. Bên cạnh đó, VPBank cần đầu tư vào công nghệ để tự động hóa các quy trình quản trị rủi ro và cải thiện khả năng phân tích dữ liệu.

3.1. Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng tín chấp Yếu tố then chốt

Việc nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng tín chấp là yếu tố then chốt để giảm thiểu rủi ro. VPBank cần đào tạo cán bộ tín dụng về các kỹ năng phân tích tài chính, đánh giá rủi ro, và phát hiện gian lận. Các điều kiện vay tín chấp cần được xem xét kỹ lưỡng để đảm bảo tính khả thi. Hồ sơ vay tín chấp cần được kiểm tra cẩn thận để phát hiện các dấu hiệu bất thường. VPBank có thể sử dụng các công cụ hỗ trợ ra quyết định tín dụng dựa trên trí tuệ nhân tạo (AI) và học máy (Machine Learning).

3.2. Hoàn thiện quy trình kiểm soát và giám sát tín dụng Đảm bảo hiệu quả

Việc hoàn thiện quy trình kiểm soát và giám sát tín dụng giúp phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro và có biện pháp xử lý kịp thời. VPBank cần thiết lập các chỉ số cảnh báo sớm (Early Warning Signals) để theo dõi tình hình trả nợ của khách hàng. Quản trị rủi ro ngân hàng cần thực hiện kiểm tra định kỳ và đột xuất để đảm bảo tuân thủ quy trình tín dụng. VPBank cần tăng cường phối hợp với các cơ quan chức năng để chia sẻ thông tin và phòng chống gian lận.

IV. Ứng Dụng Basel II Quản Trị Rủi Ro Tín Chấp VPBank Hướng đi chiến lược

Việc áp dụng Basel II trong quản trị rủi ro tín dụng tín chấp giúp VPBank tuân thủ các chuẩn mực quốc tế và nâng cao năng lực cạnh tranh. Basel II yêu cầu các ngân hàng phải có đủ vốn để bù đắp cho các khoản lỗ tiềm tàng từ hoạt động tín dụng. VPBank cần xây dựng các mô hình đo lường rủi ro tiên tiến để đánh giá chính xác mức độ rủi ro của từng khoản vay. Khung quản trị rủi ro cần được điều chỉnh để phù hợp với các yêu cầu của Basel II. Bên cạnh đó, VPBank cần tăng cường minh bạch thông tin để đáp ứng yêu cầu của các nhà đầu tư và cơ quan quản lý.

4.1. Đo lường rủi ro tín dụng tín chấp theo chuẩn Basel II

Theo Basel II, VPBank cần sử dụng các phương pháp đo lường rủi ro tín dụng tiên tiến như phương pháp xếp hạng nội bộ (IRB) để xác định hệ số rủi ro cho từng khoản vay. Các mô hình đo lường rủi ro cần được xây dựng dựa trên dữ liệu lịch sử và các yếu tố kinh tế vĩ mô. Việc đo lường rủi ro chính xác giúp VPBank xác định mức vốn cần thiết để đảm bảo an toàn vốn.

4.2. Tăng cường minh bạch thông tin theo yêu cầu Basel II

Basel II yêu cầu các ngân hàng phải công khai thông tin về tình hình tài chính, hoạt động kinh doanh, và các rủi ro mà ngân hàng đang đối mặt. VPBank cần tăng cường minh bạch thông tin để đáp ứng yêu cầu của các nhà đầu tư, cơ quan quản lý, và công chúng. Việc minh bạch thông tin giúp nâng cao uy tín của VPBank và thu hút vốn đầu tư.

V. Thực Trạng Quản Trị Rủi Ro Tín Chấp VPBank Bắc Ninh Phân tích chuyên sâu

Chi nhánh Bắc Ninh của VPBank đang đối mặt với những thách thức riêng trong quản trị rủi ro tín dụng tín chấp, do đặc thù của thị trường địa phương và cơ cấu khách hàng. Việc đánh giá hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh là rất quan trọng để đưa ra các giải pháp phù hợp. Cần phân tích các chỉ số về nợ xấu tín chấp, tỷ lệ thu hồi nợ, và hiệu quả của các biện pháp kiểm soát rủi ro. Việc so sánh với các chi nhánh khác và với các ngân hàng cạnh tranh cũng giúp đánh giá được điểm mạnh và điểm yếu của VPBank Bắc Ninh.

5.1. Phân tích tỷ lệ nợ xấu tín chấp tại VPBank Chi nhánh Bắc Ninh

Việc phân tích tỷ lệ nợ xấu tín chấp tại VPBank Chi nhánh Bắc Ninh cho thấy mức độ rủi ro tín dụng mà chi nhánh đang đối mặt. So sánh tỷ lệ nợ xấu theo thời gian và theo các phân khúc khách hàng giúp xác định các vấn đề tiềm ẩn và đưa ra các biện pháp khắc phục.

5.2. Đánh giá hiệu quả quy trình tín dụng tín chấp tại chi nhánh

Đánh giá hiệu quả quy trình tín dụng tín chấp, từ khâu thẩm định đến khâu giải ngân và thu hồi nợ, giúp xác định các điểm nghẽn và các cơ hội cải thiện. Cần đánh giá thời gian xử lý hồ sơ, tỷ lệ phê duyệt thành công, và chất lượng hồ sơ vay.

VI. Giải Pháp Hoàn Thiện Quản Trị Rủi Ro Tín Chấp VPBank Bắc Ninh Kiến nghị

Để hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tín chấp tại VPBank Chi nhánh Bắc Ninh, cần có những giải pháp cụ thể, phù hợp với điều kiện thực tế của chi nhánh. Các giải pháp này bao gồm nâng cao năng lực cán bộ, cải thiện quy trình tín dụng, và tăng cường kiểm soát rủi ro. Cần chú trọng đến việc áp dụng công nghệ để tự động hóa các quy trình và cải thiện khả năng phân tích dữ liệu. Bên cạnh đó, cần có sự phối hợp chặt chẽ với các cơ quan chức năng để phòng chống gian lận và thu hồi nợ.

6.1. Đào tạo nâng cao năng lực cán bộ tín dụng chi nhánh Bắc Ninh

Đào tạo nâng cao năng lực cán bộ tín dụng về các kỹ năng phân tích tài chính, đánh giá rủi ro, và phát hiện gian lận là một giải pháp quan trọng. Cán bộ cần được cập nhật kiến thức về các sản phẩm tín dụng mới và các quy định pháp luật liên quan.

6.2. Áp dụng công nghệ vào quy trình quản trị rủi ro tín dụng

Áp dụng công nghệ vào quy trình quản trị rủi ro tín dụng giúp tự động hóa các quy trình, cải thiện khả năng phân tích dữ liệu, và giảm thiểu rủi ro do lỗi của con người. VPBank có thể sử dụng các phần mềm quản lý rủi ro, các công cụ phân tích dữ liệu, và các hệ thống cảnh báo sớm.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế và tự do hóa thị trường tài chính, hoạt động cấp tín dụng không có tài sản bảo đảm đang trở thành mũi nhọn gia tăng thị phần của các ngân hàng thương mại Việt Nam. Kể từ năm 2014, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) Chi nhánh Bắc Ninh đã đẩy mạnh triển khai sản phẩm cho vay tín chấp với quy mô tài trợ linh hoạt từ 10 triệu đồng đến 500 triệu đồng đối với khách hàng cá nhân và từ 500 triệu đồng đến 5 tỷ đồng đối với phân khúc doanh nghiệp. Mặc dù hình thức này đóng góp tỷ trọng lớn vào nguồn thu lãi thuần của chi nhánh nhờ biên độ lãi suất cao, tính chất phi tài sản bảo đảm đặt ngân hàng trước áp lực rủi ro tín dụng hiện hữu rất lớn.

Vấn đề cốt lõi của nghiên cứu bắt nguồn từ thực trạng nợ quá hạn và nợ tiềm ẩn rủi ro có xu hướng gia tăng tại địa bàn Bắc Ninh trong giai đoạn mở rộng tín dụng nhanh chóng. Sự bất cân xứng thông tin, hành vi gian lận lập hồ sơ khống cùng sự suy giảm khả năng thanh toán của người vay trong các chu kỳ kinh tế bất lợi đã làm bộc lộ nhiều điểm nghẽn trong công tác quản trị rủi ro. Mục tiêu cụ thể của luận văn là hệ thống hóa khung lý luận về quản trị rủi ro tín chấp, phân tích và đánh giá thực trạng quy trình thẩm định, đo lường và kiểm soát tổn thất tại VPBank Chi nhánh Bắc Ninh trong giai đoạn 3 năm từ 2015 đến 2017.

Ý nghĩa của công trình thể hiện qua việc lượng hóa hiệu quả quản trị danh mục tín chấp, xác lập nền tảng khoa học giúp nâng cao tỷ lệ thu hồi nợ trên 65% và duy trì tỷ lệ nợ xấu ở ngưỡng an toàn dưới 3,0%, tạo tiền đề định hướng chiến lược quản trị rủi ro bền vững giai đoạn 2020-2025.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn vận dụng khung quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực của Ủy ban Basel về Giám sát Ngân hàng (Basel II), tích hợp mô hình đánh giá 6C truyền thống và phương pháp thống kê lượng hóa tổn thất hiện đại. Theo Basel II, quy trình quản trị rủi ro tín chấp toàn diện phải được vận hành đồng bộ qua 4 trụ cột nghiệp vụ: thiết lập môi trường quản trị rủi ro hợp lý, duy trì quy trình cấp tín dụng chặt chẽ, thực thi hệ thống đo lường giám sát liên tục và vận hành cơ chế kiểm soát độc lập.

Trong khuôn khổ đo lường định lượng, mô hình thống kê xác định tổn thất dự tính (EL) được xây dựng trên 3 tham số cốt lõi: Xác suất vỡ nợ của khách hàng (PD), Tỷ trọng tổn thất thực tế khi xảy ra vỡ nợ (LGD) và Quy mô dư nợ tại thời điểm vỡ nợ (EAD) theo hàm toán học chuẩn $EL = PD \times LGD \times EAD$. Nguồn lực phòng ngừa tổn thất ngoài dự tính (UL) được tính toán qua độ lệch chuẩn của tổn thất dự tính nhằm xác định mức phân bổ vốn kinh tế phù hợp.

Bên cạnh đó, nghiên cứu làm rõ 4 khái niệm nền tảng bao gồm: Rủi ro danh mục tín chấp, Hệ thống chỉ tiêu rủi ro chính (KRIs), Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và Cơ chế trích lập quỹ dự phòng rủi ro theo quy định tại Thông tư số 02/2013/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng kết hợp dữ liệu thứ cấp và dữ liệu sơ cấp thông qua quy trình thu thập và xử lý chuẩn hóa. Nguồn dữ liệu thứ cấp được tổng hợp từ báo cáo tài chính kiểm toán, bảng cân đối tài khoản kế toán và báo cáo quản trị tín dụng nội bộ của VPBank Chi nhánh Bắc Ninh xuyên suốt chu kỳ 36 tháng từ ngày 01/01/2015 đến ngày 31/12/2017. Nguồn dữ liệu sơ cấp được thu thập thông qua phiếu khảo sát điều tra với cỡ mẫu gồm 45 cán bộ chuyên môn, bao gồm 28 chuyên viên quan hệ khách hàng và 17 cán bộ thẩm định, phê duyệt rủi ro tại chi nhánh.

Phương pháp chọn mẫu được áp dụng là phương pháp chọn mẫu có chủ đích (Purposive Sampling). Lý do lựa chọn phương pháp này nhằm tập trung khai thác thông tin từ 100% nhân sự trực tiếp tham gia chu trình tín dụng tín chấp, đảm bảo tính am hiểu chuyên sâu về quy trình tác nghiệp và tính chính xác cao trong các đánh giá định tính.

Luận văn lựa chọn phương pháp thống kê mô tả, phân tích so sánh chuỗi thời gian kết hợp phân tích đối chiếu với thông lệ quốc tế (Citibank, ING Bank, KDB). Phương pháp này giúp phản ánh trực quan sự biến động của quy mô dư nợ, cơ cấu nợ quá hạn và hiệu quả của các chốt kiểm soát rủi ro trong điều kiện thực tế của chi nhánh.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Phân tích số liệu hoạt động kinh doanh tại VPBank Chi nhánh Bắc Ninh trong giai đoạn 2015-2017 mang lại 4 phát hiện quan trọng về công tác quản trị rủi ro tín dụng tín chấp:

Thứ nhất, quy mô tín dụng tín chấp ghi nhận tốc độ tăng trưởng bình quân trên 35% mỗi năm, trong đó dư nợ cho vay trả góp theo hình thức niên kim chiếm tỷ trọng áp đảo hơn 80% tổng danh mục cho vay tiêu dùng. Tuy nhiên, tốc độ gia tăng dư nợ nhanh đã kéo theo tỷ lệ nợ tín chấp quá hạn tăng từ 2,8% năm 2015 lên mức 4,2% vào cuối năm 2017.

Thứ hai, hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng nội bộ đã hỗ trợ sàng lọc và loại bỏ khoảng 15% hồ sơ xin cấp tín dụng có rủi ro cao ngay tại vòng thẩm định ban đầu. Mặc dù vậy, sự phân bổ khách hàng trong các nhóm hạng tín dụng nội bộ có sự biến động mạnh qua các năm, phản ánh độ nhạy của khách hàng cá nhân trước những biến động về thu nhập và việc làm tại các khu công nghiệp trên địa bàn.

Thứ ba, tỷ lệ nợ tín chấp xấu (thuộc các nhóm 3, 4 và 5 theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN) có sự biến động phức tạp và chạm ngưỡng xấp xỉ 2,9% tổng dư nợ tín chấp vào năm 2017. Khối lượng các khoản vay phát sinh nợ quá hạn trên 180 ngày chiếm tới hơn 40% tổng dư nợ quá hạn của toàn chi nhánh.

Thứ tư, công tác trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng tại chi nhánh được duy trì đều đặn với tốc độ tăng bình quân 22%/năm. Nguồn dự phòng tài chính này đã xử lý xóa nợ ròng cho các khoản vay mất vốn hoàn toàn, giữ cho tỷ lệ nợ xấu trên sổ sách vẫn duy trì trong ngưỡng an toàn cho phép theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân chính dẫn đến sự gia tăng của nợ quá hạn và nợ xấu bắt nguồn từ tình trạng thông tin bất đối xứng giữa ngân hàng và người đi vay. Nhiều khách hàng cá nhân cố tình che giấu nghĩa vụ nợ tại các tổ chức tín dụng khác hoặc làm giả xác nhận thu nhập. Về mặt vận hành nội bộ, áp lực đạt chỉ tiêu doanh số dẫn đến tình trạng cán bộ tín dụng xem nhẹ khâu thẩm định thực địa và buông lỏng quy trình giám sát sử dụng vốn sau giải ngân.

Khi so sánh với kinh nghiệm quản trị của Citibank và ING Bank, hệ thống quản trị rủi ro tại VPBank Chi nhánh Bắc Ninh vẫn mang tính phân tán cao, thiếu sự độc lập tuyệt đối giữa bộ phận phát triển kinh doanh và bộ phận kiểm soát rủi ro. Mô hình quản trị của Ngân hàng Phát triển Hàn Quốc (KDB) cho thấy việc chuyển dịch từ quản trị rủi ro thụ động sang mô hình quản trị danh mục chủ động (ACPM) và tính giá dựa trên rủi ro là yếu tố sống còn để tối ưu hóa biên độ lợi nhuận.

Để các kết quả nghiên cứu được minh chứng một cách trực quan, toàn bộ dữ liệu có thể được thể hiện qua biểu đồ cột chồng so sánh cơ cấu phân nhóm nợ từ nhóm 1 đến nhóm 5 qua từng quý trong giai đoạn 2015-2017, kết hợp bảng ma trận chuyển dịch hạng tín dụng nhằm theo dõi tốc độ suy giảm chất lượng các khoản vay trả góp theo thời gian.

Đề xuất và khuyến nghị

Dựa trên kết quả phân tích thực trạng, luận văn đề xuất 4 nhóm giải pháp trọng tâm nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín chấp tại VPBank Chi nhánh Bắc Ninh:

1. Nâng cấp và hiệu chỉnh hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ: Ban Điều hành VPBank và Phòng Quản lý Rủi ro chi nhánh cần hoàn thiện mô hình lượng hóa tham số rủi ro PD, LGD và EAD theo chuẩn Basel II trước quý 4 năm 2020. Mục tiêu là tự động hóa 80% quy trình xét duyệt hồ sơ tín chấp dưới 100 triệu đồng và giảm thiểu tỷ lệ sai sót thẩm định xuống dưới 5%.

2. Tái thiết lập quy trình kiểm tra, kiểm soát nội bộ và giám sát sau vay: Khối Kiểm tra Nội bộ cần ban hành quy chế tái thẩm định ngẫu nhiên định kỳ 3 tháng một lần đối với 100% các khoản vay tín chấp có giá trị từ 200 triệu đồng trở lên. Biện pháp này hướng tới mục tiêu kéo giảm tỷ lệ nợ quá hạn về mức dưới 3,0% và duy trì ổn định trong vòng 18 tháng triển khai.

3. Chuẩn hóa chương trình đào tạo nghiệp vụ và đạo đức cán bộ tín dụng: Phòng Nhân sự phối hợp Ban Giám đốc Chi nhánh tổ chức 4 khóa đào tạo bắt buộc mỗi năm (tổng thời lượng tối thiểu 40 giờ/năm) cho 100% chuyên viên tín dụng. Nội dung khóa học tập trung vào kỹ năng nhận diện hồ sơ kế toán giả mạo, kiểm tra thực địa dòng tiền và quán triệt văn hóa tuân thủ, giảm thiểu tối đa rủi ro đạo đức phát sinh từ phía nhân sự ngân hàng.

4. Đa dạng hóa các biện pháp xử lý và thu hồi nợ quá hạn: Phòng Xử lý Nợ chi nhánh cần phối hợp chặt chẽ với các tổ chức mua bán nợ chuyên nghiệp và cơ quan tư pháp địa phương, đặt mục tiêu thu hồi tối thiểu 65% dư nợ gốc đối với các khoản nợ xấu nhóm 4 và nhóm 5 trong chu kỳ 12 tháng kể từ khi phát sinh quá hạn.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Công trình nghiên cứu mang giá trị ứng dụng cao cho 4 nhóm đối tượng chính trong ngành tài chính - ngân hàng:

• Ban lãnh đạo và chuyên viên quản trị rủi ro tại các ngân hàng thương mại: Sử dụng luận văn như một cẩm nang tham khảo thực tiễn để tái cấu trúc mô hình kiểm soát 3 tuyến phòng thủ, xây dựng hạn mức tín dụng tín chấp theo ngành nghề và hoàn thiện chính sách định giá bù đắp rủi ro cho danh mục vay tiêu dùng.

• Học viên cao học, nghiên cứu sinh và giảng viên chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng: Khai thác nguồn tài liệu học thuật giá trị về phương pháp luận nghiên cứu định lượng, cách thức triển khai mô hình đo lường tổn thất Basel II ($EL = PD \times LGD \times EAD$) và dữ liệu thực chứng trong phân tích rủi ro tín dụng tại các chi nhánh ngân hàng cấp tỉnh.

• Cơ quan quản lý nhà nước (Ngân hàng Nhà nước và các cơ quan thanh tra giám sát): Cung cấp cơ sở thực tiễn để đánh giá mức độ lan tỏa của các quy định pháp lý như Thông tư 02/2013/TT-NHNN, từ đó hoàn thiện hành lang pháp lý về hoạt động mua bán nợ, công ty xếp hạng tín nhiệm độc lập và trung tâm thông tin tín dụng quốc gia (CIC).

• Khách hàng doanh nghiệp và người đi vay cá nhân: Giúp khách hàng nắm rõ các tiêu chí thẩm định 6C và hệ thống chấm điểm tín dụng của ngân hàng, từ đó nâng cao tính minh bạch về hồ sơ tài chính và chủ động lập kế hoạch dòng tiền trả nợ bền vững.

Câu hỏi thường gặp

Tại sao cho vay tín chấp lại có lãi suất và mức độ rủi ro cao hơn cho vay thế chấp?
Cho vay tín chấp hoàn toàn không có tài sản thế chấp để thanh lý bù đắp khi khách hàng mất khả năng chi trả. Ngân hàng chịu chi phí vận hành thẩm định lớn đối với các khoản vay nhỏ lẻ từ 10 đến 500 triệu đồng, đồng thời phải chịu rủi ro đạo đức cao. Do đó, ngân hàng buộc phải định giá lãi suất cao hơn thông thường để bù đắp phần bù rủi ro tổn thất dự tính.

Mô hình Basel II hỗ trợ ngân hàng kiểm soát rủi ro tín chấp bằng cách nào?
Basel II cung cấp khung đo lường lượng hóa rủi ro thông qua 3 chỉ số then chốt là PD, LGD và EAD. Dựa trên tích số của các tham số này, ngân hàng xác định chính xác tổn thất dự tính (EL) để trích lập dự phòng cụ thể và tổn thất ngoài dự tính (UL) để trích lập nguồn vốn kinh tế dự phòng, đảm bảo tính an toàn cho danh mục.

Những dấu hiệu cảnh báo sớm nào cho thấy một khoản nợ tín chấp có nguy cơ vỡ nợ?
Các dấu hiệu phổ biến bao gồm: khách hàng phát sinh lịch sử chậm trả từ 10 đến 30 ngày liên tục, tần suất rút tiền mặt từ thẻ tín dụng đạt kịch trần hạn mức, có sự thay đổi đột ngột về nơi cư trú hoặc đơn vị công tác, và xuất hiện thêm các khoản vay mới tại các công ty tài chính khác trên cổng thông tin CIC.

Ngân hàng áp dụng mô hình 6C như thế nào trong quy trình thẩm định khoản vay tín chấp?
Mô hình 6C thẩm định toàn diện 6 khía cạnh: Tính cách (Character - lịch sử trả nợ), Năng lực (Capacity - tư cách pháp lý), Dòng tiền (Cash flow - thu nhập hàng tháng), Chỉ số tín dụng thu nhập thay thế tài sản (Collateral), Điều kiện kinh tế ngành nghề (Conditions) và Sự kiểm soát tuân thủ (Control). Khâu phân tích dòng tiền và tính cách là 2 yếu tố quyết định hạn mức duyệt vay.

Ngân hàng xử lý như thế nào khi khách hàng cố tình trốn tránh nghĩa vụ trả nợ tín chấp?
Khi phát sinh nợ nhóm 3 đến nhóm 5, ngân hàng tiến hành chuyển giao hồ sơ sang bộ phận xử lý nợ chuyên trách, áp dụng các biện pháp nhắc nợ pháp lý, ghi nhận nợ xấu trên hệ thống CIC làm mất uy tín tín dụng toàn hệ thống, chuyển nợ sang theo dõi ngoại bảng sau khi trích lập dự phòng và khởi kiện ra tòa án có thẩm quyền.

Kết luận

• Luận văn đã hệ thống hóa toàn diện cơ sở lý luận và thông lệ quốc tế về quản trị rủi ro tín dụng tín chấp theo chuẩn mực Basel II và mô hình lượng hóa tổn thất EL.
• Đánh giá chi tiết thực trạng quản trị rủi ro tại VPBank Chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2015-2017, chỉ rõ sự gia tăng tỷ lệ nợ quá hạn lên 4,2% và tỷ lệ nợ xấu ở mức 2,9% khi dư nợ tăng trưởng trên 35%/năm.
• Xác định rõ nguyên nhân then chốt dẫn đến tổn thất tín dụng bao gồm thông tin bất đối xứng, rủi ro đạo đức và sự thiếu hụt các công cụ giám sát dòng tiền tự động sau giải ngân.
• Đề xuất hệ thống 4 giải pháp khả thi với lộ trình hoàn thiện đến năm 2020 nhằm kiểm soát tỷ lệ nợ quá hạn dưới 3,0%, tự động hóa 80% quy trình xét duyệt và nâng cao tỷ lệ thu hồi nợ trên 65%.
• Đóng góp luận cứ khoa học quan trọng cho công tác quản trị rủi ro danh mục bán lẻ tại hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2020-2025; các chuyên viên và nhà quản lý tín dụng nên áp dụng ngay bộ tiêu chuẩn kiểm soát này vào quy trình tác nghiệp thực tế.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu, cơ sở lý luận và thực tiễn về 3 (LUAN.ninh TIEU LUAN MOI download : [e-mail] quản trị rủi ro tín dụng tín chấp của ngân hàng thương mại Chương 2: Phương pháp nghiên cứu Chương 3: Thực trạng Quản trị rủi ro tín dụng tín chấp tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Bắc Ninh Chương 4: Giải pháp và kiến nghị góp phần hoàn thiện Quản trị rủi ro tín dụng tín chấp tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Bắc Ninh 4 (LUAN.ninh TIEU LUAN MOI download : [e-mail] CHƢƠNG 1. TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU, CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TÍN CHẤP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1. Tổng quan nghiên cứu Quản trị rủi ro tín dụng tín chấp là vấn đề rất quan trọng trong hoạt động của ngân hàng thƣơng mại. Chính vì vậy, đã có một khối lƣợng rất lớn các công trình nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng nói chung, mảng tín dụng tín chấp nói riêng tại ngân hàng thƣơng mại.

Trong quá trình thực hiện nghiên cứu này, tác giả đã tiếp cận đƣợc tài liệu là các luận án, luận văn, giáo trình và các bài báo khoa học. Có thể kể đến một số công trình nghiên cứu khoa học dƣới dạng đề tài tốt nghiệp và đề tài luận văn thạc sỹ gần đây có liên quan đến đề tài luận văn nhƣ sau: - Luận án tiến sỹ kinh tế của tác giả Lê Thị Huyền Diệu (2010), Trƣờng Học Viện Ngân hàng, Luận cứ khoa học về xác định mô hình quản lý rủi ro tín dụng tại hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam. Luận án đúc kết lại những lý thuyết cơ bản về rủi ro tín dụng, đặc biệt trong đó tác giả đã hệ thống nội dung quản trị rủi ro tín dụng ở các bƣớc cơ bản: Nhận biết rủi ro, đo lƣờng rủi ro, quản lý rủi ro, kiểm soát rủi ro và xử lý nợ. Trên cơ sở đó, luận án đã đƣa ra các mô hình quản trị rủi ro, đo lƣờng rủi ro, và đề xuất lựa chọn mô hình thích hợp áp dụng tại Việt Nam.

Luận án tập trung nghiên cứu trong giai đoạn trƣớc và sau năm 2008, khi hệ thống văn bản pháp luật đang đƣợc dần hoàn thiện, chính sách cho vay chƣa đạt đƣợc tầm chiến lƣợc, chƣa đạt đƣợc nguyên tắc thị trƣờng, còn chạy theo phong trào, nên một số nội dung thực hiện đã không còn phù hợp với các ngân hàng trong giai đoạn hiện nay. - Luận án tiến sỹ kinh tế của tác giả Nguyễn Tuấn Anh (2012), Trƣờng Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội, Quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.ninh TIEU LUAN MOI download : [e-mail] Luận án đã hệ thống hóa những vấn đề cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thƣơng mại trong nền kinh tế thị trƣờng. Áp dụng các quan niệm về mặt rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng vào bối cảnh ngân hàng Việt Nam trong giai đoạn hội nhập kinh tế quốc tế, Luận án đã đƣa ra các dấu hiệu cơ bản để nhận biết rủi ro tín dụng Việt Nam, bao gồm nhóm các dấu hiệu phát hiện và cảnh báo sớm rủi ro và nhóm các yếu tố nhận diện rủi ro, cũng nhƣ cách đo lƣờng rủi ro tín dụng. Trên cở sở đó, Luận án đã đề xuất mô hình quản trị rủi ro tín dụng theo các quy tắc và chuẩn mực của ngân hàng hiện đại đáp ứng yêu cầu phát triển ổn định, bền vững của ngành ngân hàng Việt Nam.

Tác giả đã đƣa ra một số mô hình quản trị rủi ro tín dụng của ủy ban Basel, trực tiếp là Basel II, của một số ngân hàng trên thế giới và trong khu vực nhƣ: ANZ và một số ngân hàng tại Thái Lan, từ đó rút ra một số bài học về quản trị rủi ro tín dụng đối với các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam. Luận án đã đƣa ra một hệ thống đầy đủ các tiêu chí định tính và định lƣợng để đánh giá hiệu quả công tác quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng thƣơng mại ở Việt Nam – điều mà các nghiên cứu trƣớc đây tại Việt Nam chƣa đƣa ra đầy đủ. Luận văn chủ yếu nghiên cứu trƣớc năm 2012, trong giai đoạn đại đa số các ngân hàng thƣơng mại tại Việt Nam chƣa áp dụng mô hình quản trị rủi ro theo chuẩn Basel II, vì vậy, trong giai đoạn hiện nay, khi các ngân hàng đang từng bƣớc hoàn thiện quản trị rủi ro của mình theo chuẩn Basel II thì một số giải pháp và kiến nghị của luận án đƣa ra không còn phù hợp với tình hình thực tế. - Luận văn thạc sỹ, tác giả Nguyễn Thị Thu Hằng (2015), Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, Quản trị rủi ro tín dụng tín chấp tại ngân hàng liên doanh Việt Nga.

Luận văn tập trung nghiên cứu về quản trị rủi ro tín chấp tại ngân hàng liên doanh Việt Nga, là một trong bốn ngân hàng liên doanh đang hoạt động tại Việt Nam. Tốc độ tăng trƣởng tín chấp trong năm 2012 chủ yếu là do dƣ nợ từ mua nợ VPBank và đồng tài trợ, dƣ nợ phát triển của VRB chỉ chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng dƣ nợ cho vay.ninh TIEU LUAN MOI download : [e-mail] Tác giả chủ yếu đi sâu nghiên cứu thông qua các công cụ đo lƣờng rủi ro tín chấp nhƣ: Nhận diện rủi ro, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, các quy trình cấp tín chấp cũng nhƣ các văn bản quy chế, quy trình nội bộ tại VRB. Tất cả các nghiên cứu giải pháp đƣa ra mới chỉ dừng lại ở nghiên cứu mang tính định tính, chƣa đƣa ra đƣợc các con số cụ thể chứng minh cho những phân tích của mình. Nhóm giải pháp còn hạn chế ở phạm vi hẹp, chƣa mang tính ứng dụng cao.

- Luận văn thạc sỹ tác giả Đặng Thị Thu Hà (2015), Trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, Quản trị rủi ro tín dụng tín chấp tại ngân hàng TMCP Đại Dương. Luận văn nghiên cứu vấn đề quản trị rủi ro tín chấp chủ yếu tập trung đi sâu vào phân tích các quy trình cấp tín chấp, các văn bản quy chế hiện đang áp dụng tại ngân hàng TMCP Đại Dƣơng. Thông qua một số công cụ đo lƣờng quản trị rủi ro tín chấp nhƣ: Xếp hạng khách hàng, kiểm tra giám sát tín chấp.để đánh giá công tác quản trị rủi ro tín chấp mà không nghiên cứu đến mô hình quản trị rủi ro tín dụng tín chấp hiện nay của ngân hàng TMCP Đại Dƣơng cũng nhƣ vấn đề áp dụng mô hình quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế. - Luận văn thạc sỹ tác giả Lê Thùy Linh (2016), Trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, Quản trị rủi ro tín dụng tín chấp tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Hà Nội.

Luận văn tiếp cận một khung phân tích mới theo cách tiếp cận thông lệ quốc tế về đánh giá quản trị rủi ro tín dụng tín chấp của ngân hàng thƣơng mại. Các thông lệ đƣợc quốc tế chấp nhận dựa trên khung phân tích quản trị rủi ro tín chấp gồm 4 trụ cột chính: Thiết lập môi trƣờng rủi ro tín chấp hợp lý; Hoạt động theo một quy trình cấp tín chấp tốt; duy trì quản lý tín chấp, quy trình đo lƣờng và giám sát phù hợp; đảm bảo kiểm soát đối với rủi ro tín chấp một cách thích đáng. Luận văn phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín chấp tại Vietinbank- Chi nhánh Thành phố Hà Nội dựa trên khung phân tích quản trị rủi ro tín dụng của Ủy ban Basel về giám sát hoạt động ngân hàng. Qua đó đánh giá đƣợc những hạn chế và nguyên 7 (LUAN.ninh TIEU LUAN MOI download : [e-mail] nhân, tồn tại trong quản trị rủi ro tín chấp tại Chi nhánh Thành phố Hà Nội.

Đề xuất một số giải pháp nhằm tăng cƣờng quản trị rủi ro tín chấp tại Vietinbank Chi nhánh Thành phố Hà Nội. Tuy nhiên, Luận văn chƣa đƣa ra các chỉ tiêu định lƣợng để đánh giá quản trị rủi ro của Vietinbank- Chi nhánh Thành phố Hà Nội, đồng thời hiện nay Ngân hàng TMCP Công thƣơng đã thay đổi hoàn thiện quản trị rủi ro theo chuẩn Basel II nên một số giải pháp và kiến nghị của luận văn đƣa ra không còn phù hợp với tình hình thực tế. Trong các luận án, luận văn nghiên cứu các tác giả nêu trên đã hệ thống hóa, phân tích vai trò và sự cần thiết của quản trị rủi ro tín dụng nói chung và tín chấp nói riêng trong hoạt động kinh doanh, định hƣớng cho các ngân hàng thƣơng mại trong quá trình xây dựng mô hình quản trị rủi ro cho riêng mình. Các luận án, luận văn trên tập trung nghiên cứu ở những giai đoạn trƣớc năm 2017 thời điểm mà sự phát triển của nền kinh tế Việt Nam hoàn toàn khác với thời điểm bây giờ.

Đồng thời, đề tài nghiên cứu về Quản trị rủi ro tín dụng tín chấp đối với Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng - Chi nhánh Bắc Ninh đến nay vẫn chƣa có. Vì vậy, luận văn thạc sĩ kinh tế này sẽ nghiên cứu tập trung đánh giá quản trị rủi ro tín dụng tín chấp của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng - Chi nhánh Bắc Ninh trong giai đoạn hiện nay 2015-2017, từ đó đƣa ra những giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro tín chấp đối với Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng - Chi nhánh Bắc Ninh trong giai đoạn tiếp theo. Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng tín chấp của Ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng thƣơng mại (NHTM) là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thƣờng xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phƣơng tiện thanh toán. Trong nền kinh tế thị trƣờng, hoạt động chủ yếu của Ngân hàng thƣơng mại tập trung vào nhiệm vụ nhận tiền gửi và cho vay, đó là hai mặt hoạt động tín dụng.

Với sự phát triển ngày một phong phú của nhu cầu khách hàng, các hình thức tín dụng đƣợc đa dạng hóa nhằm thực hiện mục tiêu “tối đa hóa lợi nhuận” của Ngân hàng, đồng thời cũng là một trong những phƣơng tiện cạnh tranh 8 (LUAN.ninh TIEU LUAN MOI download : [e-mail] đắc lực tạo vị thế Ngân hàng trên thị trƣờng, tín dụng tín chấp đƣợc ra đời nhằm đáp ứng những nhu cầu nhƣ vậy.