CHƯƠNG 1: CO SO LY LUAN VE QUAN TRI RUI RO TiN DUNG Khái niệm rủi ro tin dung Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại là khả năng xảy ra tổn thất phát sinh cho ngân hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ iii việc trả gốc và lãi theo thoả thuận của hợp đồng tín dụng. Bản chất của rủi ro tín dụng Trong ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng gắn liền với hoạt động quan trọng nhất, có quy mô lớn nhất là hoạt động tín dụng. Bản thân mỗi ngân hàng đều có quy định triển khai nội bộ cho hoạt động tín dụng, ví dụ như với một đối tượng cụ thể sẽ thu thập, phân tích thông tin nhằm xác định chính xác nhất có thể “độ tin cậy” về tin dụng của người đi vay, và quyết định dựa trên khả năng chấp nhận rủi ro với khoản tín dụng trong khả năng của tổ chức của mình. Phân loại rải ro tin dung Tùy theo cách tiếp cận, có nhiều hướng phân loại rủi ro tín dụng khác nhau.
Nếu theo tác động đến hoạt động của ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng có thê chia thành (ï) rủi ro mất vốn khi người đi vay không thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo hợp. đồng, dẫn đến tăng chỉ phí hoạt động và giảm lợi nhuận của ngân hàng và (ii) rủi ro đọng vốn khi nghĩa vụ trả nợ bị người đi vay chậm trễ thực hiện hoặc thực hiện không chính xác so với hợp đồng, gây ảnh hưởng đến việc sử dụng vốn. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Theo PGS. Phan Thị Thu Hà tại Giáo trình Ngân hàng thương mại (2013), Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân [1], rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại có thể đến từ khách hàng, bản thân ngân hàng thương mại hoặc các nguyên nhân khách quan từ môi trường.
Nguyên nhân từ phía khách hàng Nguyên nhân từ phía ngân hàng thương mại Nguyên nhân từ môi trường bên ngoài Tác động của rủi ro tín dụng Tác động đến hoạt đội \g của ngân hàng thương mại Tác động đến nên kinh tế Khái ém quan tri ro tín dung Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình thiết lập và thực thi các khung chính sách, thủ tục quản lý rủi ro, nhận diện, đo lường, đánh giá, giám sát, kiểm soát, báo. cáo xử lý rủi ro và chính sách kinh doanh nhằm kiểm soát việc đo lường và quan ly iv rủi ro tín dụng, tối đa hóa lợi nhuận trong phạm vi mức rủi ro tín dụng có thể cho phép. Nguyên tắc trong quản trị rủi ro tin dung Theo Uỷ ban Basel tại bộ “17 nguyên tắc quản trị rủi ro tin dung” (Basel Committee on Banking supervision, 09/2000) [6], quản trị rủi ro tín dụng bao gồm. 17 nguyên tắc trong các nội dung chính như sau: Nhóm thứ nhất, tạo môi trường có mức độ rủi ro tín dụng phù hợp: Nội dung của nhóm nguyên tắc này là các ngân hàng phải xây dựng chiến lược quản trị rủi ro.
cho từng giai đoạn, phản ánh được khẩu vị rủi ro và lợi nhuận kỳ vọng của ngân hàng. Nhóm thứ hai, xây dựng quy trình cấp tín dụng hợp lý: Hoạt động cấp tín dụng phải tuân thủ các tiêu chuẩn, giới hạn cắp tín dụng và quy trình tín dụng rõ rằng, lành mạnh. Nhóm thứ ba, duy trì quá trình đo lường và quản lý tín dụng: Các ngân hàng phải có hệ thống theo dõi và quản lý thường xuyên các danh mục tín dụng có nguy cơ rủi ro và tình trạng các khoản tín dụng. Nhóm thứ tre, bảo đảm kiểm soát tín dụng đầy đủ và nâng cao vai trò của cơ.
quan giám sát: Ngân hàng phải thiết lập một hệ thống đánh giá độc lập, thường xuyên quy trình quản lý rủi ro tín dụng. Nhóm thứ năm, ngân hàng phải thiết lập một bộ phận đánh giá lại từng khoản tín dụng một cách độc lập để nhận diện, phát hiện sớm các khoản tín dụng có vấn đề để có biện pháp xử lý hạn chế rủi ro.Mô hình và tổ chức bộ máy quản trị răi ro tín dụng: Mô hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung; Mô hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán Quy trinh va noi dung quén trị rải ro tín dụng: Nhận biết rủi ro tín dụng; Đo lường rủi ro tín dụng; Kiểm soát rủi ro tín dụng; Xử lý rủi ro tín dụng Các chỉ tiêu đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay: Các chỉ tiêu định tính; Các chỉ tiêu định lượng Các nhân tố nh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng: Các nhân tố khách quan; Các nhân tố chủ quan vi HƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHANH HOAN KIEM Quá trình hình thànhvà phát triển của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam — Chỉ nhánh Hoàn Kiếm Ngan hang TMCP Ngoại thương Việt Nam — Chỉ nhánh Hoàn Kiếm có trụ sở chính giao dịch tại địa chỉ 23 Phan Chu Trinh, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội. Hiện nay, chỉ nhánh có tông cộng 135 cán bộ nhân viên làm việc tại 01 trụ sở chính cùng 04 phòng giao dịch tại quận Hoàn Kiếm và quận Hoàng Mai Hà Nội. Năm 2017, Vietcombank Chỉ nhánh Hoàn Kiếm chuyển giao 02 PGD có số dư tín dụng lớn sang Chỉ nhánh Nam Hà Nội và nhận về 01 PGD của Sở giao dịch mới được giao.
nhiệm vụ tín dụng từ cuối năm 2016. Với tiền thân là phòng giao dịch số 1 thuộc Sở giao dịch của Ngân hang Ngoại thương Việt Nam, trong suốt quá trình thành lập từ năm 2008, Chỉ nhánh Hoàn Kiếm của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đã thể hiện là một trong. nhóm các đơn vị tiêu biêu vé mat ng! vụ với các danh hiệu khen thưởng Cơ cấu bộ máy tổ chức của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Chỉ nhánh Hoàn Kiếm Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chỉ nhánh Hoàn Kiếm có cơ cấu tô chức về cơ bản theo định hướng chung của cấp Chỉ nhánh trong hệ thống của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, trong đó các Khối và Phòng/Ban trực thuộc sự quản lý trực tiếp của Ban Giám đốc. Các Phòng/Ban được chia thành 5 Khối để đảm bảo tính kịp thời, chính xác của thông tin phản ánh đến Ban Giám đốc đề đưa ra các quyết định quản trị phù hợp: Khối Quan hệ khách hàng; Khối Kiểm tra nội bộ; Khối Tác nghiệp; Khối Quản lý nội bộ.
Âết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam — Chỉ nhánh Hoàn Kiếm Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam — Chỉ nhánh Hoàn Kiếm được xem xét dựa trên tình hình huy động vối tình hình hoạt động cho vay (tín dụng) và tình hình lợi nhuận. vii Hoạt động huy động vốn Kết quả cho thấy hoạt động huy động vốn của Chỉ nhánh Hoàn Kiếm không ngừng tăng trưởng qua các năm. Năm 2017 huy động vốn từ nên kinh tế đạt 16.812 tỷ đồng, tăng tương ứng 30% so với năm 2016. Đến năm 2018, huy động vốn từ nền kinh tế tăng 29%.
Tốc độ tăng trưởng này trong năm 2018 là 16. Tính về quy mô, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - chỉ nhánh Hoàn Kiếm có số dư huy động vốn ở Hà Nội chỉ đứng thứ 5, đằng sau các chỉ nhánh lâu đời như Sở Giao dịch, Chỉ nhánh Hà Nội, Chỉ nhánh Thành Công và Chỉ nhánh Thăng Long. Nhưng so với các chỉ nhánh khác, giá vốn huy động còn đang cao và tốc độ tăng trưởng quy mô huy động vốn từ nền kinh tế có dấu hiệu giảm dẫn. Hoạt động cho vay Chỉ nhánh Hoàn Kiếm của Vietcombank có sự tăng trưởng trong hoạt động.
cho vay qua các năm. Dư nợ tín dụng năm 2017 đạt 7. Thực tế vào cuối tháng 11/2017, dự nợ tín dụng đã đạt mốc 7.850 tỷ đồng, nhưng do chỉ đạo kiềm chế tăng trưởng tín dụng tháng cuối năm của hệ thống Vietcombank tránh vượt hạn mức NHNN đưa ra cho ngành là 18 %, do đó đã Chi nhánh đã nghiêm túc thực hiện đưa dư nợ xuống còn mốc trên. Năm 2018 dư nợ cuối kỳ là 8.483 tỷ đồng, tăng 715 tỷ đồng so với 2017.
Hoạt động tín dụng năm 2019 có sự đột phá, dư nợ cuối kỳ đạt 11.118 tỷ đồng, tăng 2.635 tỷ đồng so với năm liền trước, đạt quy mô tín dung tương đương một số chỉ nhánh lớn khác trên địa bàn. Lợi nhuận Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chỉ nhánh Hoàn Kiếm có sự tăng trưởng lợi nhuận trước dự phòng rủi ro qua các năm, nhưng bị chững lại trong. Lợi nhuận trước DPRR của năm 2017 đạt 332,6 tỷ đồng, tăng 116,3 tỷ đồng so với năm 2016, tương ứng hơn 50% tăng trưởng. Năm 2018, mức lợi nhuận này là 430,37 tỷ đồng, tăng 29% so với năm 2017.4 tỷ đồng lợi nhuận trước DPRR, có phần sụt giảm nhẹ so với năm 2018 Trong giai đoạn trên, lợi nhuận sau DPRR cũng có xu hướng tăng về cơ bản tương ứng với mức lợi nhuận trước DPRR.
Năm 2017, lợi nhuận sau DPRR đạt viii 238.4 tỷ đồng, con số này năm 2018 là 417.9 tỷ đồng, tăng gần 75%. Tuy nhiên năm 2019 có sự sụt giảm mạnh về lợi nhuận sau DPRR. So sánh với các chỉ nhánh khác trên địa bàn, mức lợi nhuận này của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chỉ đứng thứ 9/15 các cơ sở cấp chỉ nhánh khác. Nếu xét trên bình quân lợi nhuận cán bộ, Vietcombank chỉ đạt 1,99 tỷ đồng lợi nhuận mỗi cán bộ, xếp thứ 12 trên 15 chỉ nhánh, chỉ trên các chỉ nhánh có tuổi đời thấp hơn.
Thue trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ~ Chi nhánh Hoàn Kiếm Tình hình hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam — Chỉ nhánh Hoàn Kiếm Tín dụng năm 2019 của Chỉ nhánh có sự tăng trưởng mạnh, vượt qua mức.000 tỷ đồng, đạt quy mô tín dụng tương đương với một số CN lớn trên địa bàn.Chi nhánh đã phát triển được 7 khách hàng tín dụng bán buôn, đóng góp quan trọng vào việc tăng trưởng trong năm của Chỉ nhánh đồng thời đa dạng hóa các danh mục đầu tư.Dư nợ SME có sự tăng trưởng tốt mặc dù số bình quân còn chưa. hoàn thành kế hoạch, đây là dấu hiệu cho thấy hướng đi đúng đắn trong phát triển tín dụng SME và sẽ được Chỉ nhánh triển khai tiếp vào năm 2020-2025 Cơ cấu dư nợ phân chia theo từng đối tượng có sự chuyển dịch trong giai đoạn nghiên cứu. Đối với dư nợ thể nhân, dự nợ tín dụng với nhóm này tăng trưởng.