Completing the financial analysis of corporate customers in credit activities at vietnam international commercial joint stock bank ba dinh branch hao nam transaction office

Phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam, chi nhánh Ba Đình, văn phòng giao dịch Hào Nam.

• Tác giả: Nguyen Linh Trang
• Người hướng dẫn: Dr. Nguyen Thi Dao
• Trường học: Banking Academy
• Chuyên ngành: Finance
• Đề tài: Completing The Financial Analysis Of Corporate Customers In Credit Activities At Vietnam International Commercial Joint Stock Bank - Ba Dinh Branch - Hao Nam Transaction Office
• Loại tài liệu: Graduation Thesis
• Năm xuất bản: 2021
• Địa điểm: Ha Noi

Mục lục chi tiết

• PLEDGE
• ACKNOWLEDGEMENT
• CONTENTS
• 1. CHƯƠNG 1: THEORETICAL BASIS FOR FINANCIAL ANALYSIS OF CORPORATE CUSTOMERS IN CREDIT ACTIVITIES OF COMMERCIAL BANKS
• 1.1. THE NECESSARY OF FINANCIAL ANALYSIS FOR CORPORATE CUSTOMERS IN CREDIT ACTIVITIES OF COMMERCIAL BANK
• 1.1.1. Definition of corporate financial analysis
• 1.1.2. The necessary of financial analysis of corporate customers of commercial banks
• 1.1.3. Sources of information for financial analysis of corporate customers
• 1.2. FINANCIAL ANALYSIS PROCESS OF CORPORATE CUSTOMERS AT COMMERCIAL BANK
• 1.3. MAJOR METHODS USED IN FINANCIAL ANALYSIS OF CORPORATE CUSTOMERS AT COMMERCIAL BANKS
• 1.3.1. Dupont analysis method
• 1.3.2. Method analysis factor
• 1.4. CONTENT OF FINANCIAL ANALYSIS OF BUSINESS CUSTOMERS AT COMMERCIAL CUSTOMERS
• 1.4.1. Balance Sheet Analysis
• 1.4.2. Income Statement Analysis
• 1.4.3. Cash Flow Statement Analysis
• 1.4.4. Financial Ratio Analysis
• 1.5. FACTORS AFFECTING FINANCIAL ANALYSIS OF CORPORATE CUSTOMERS IN CREDIT ACTIVITIES OF COMMERCIAL BANKS
• 2. CHƯƠNG 2: CURRENT SITUATION OF FINANCIAL ANALYSIS OF CORPORATE CUSTOMERS IN CREDIT ACTIVITIES AT VIB BA DINH BRANCH – HAO NAM TRADING OFFICE
• 2.1. OVERVIEW OF VIETNAM INTERNATIONAL COMMERCIAL BANK (VIB) – BA DINH BRANCH – HAO NAM TRANSACTION OFFICE
• 2.1.1. The process of formation and development
• 2.2. ACTUAL SITUATION OF FINANCIAL ANALYSIS OF BUSINESS CUSTOMERS IN CREDIT ACTIVITIES AT VIB – BA DINH BRANCH – HAO NAM TRADING OFFICE
• 2.2.1. Organization of analysis
• 2.3. GENERAL ASSESSMENT OF FINANCIAL ANALYSIS OF BUSINESS CUSTOMERS IN CREDIT ACTIVITIES AT VIB BA DINH BRANCH – HAO NAM TRANSACTION OFFICE
• 2.3.1. Disadvantages and reasons
• 2.4. CONCLUSION OF CHAPTER 2
• 3. CHƯƠNG 3: SOLUTION TO COMPLETE FINANCIAL ANALYSIS OF BUSINESS CUSTOMERS FOR CREDIT ACTIVITIES AT VIB BA DINH BRANCH - HAO NAM TRANSACTION OFFICE
• 3.1. TARGETS OF VIB BA DINH BRANCH – HAO NAM TRANSACTION OFFICE IN CREDIT ACTIVITIES AT VIB BA DINH BRANCH – HAO NAM TRADING OFFICE
• 3.1.1. Credit human resource
• 3.2. SOME SOLUTIONS TO COMPLETE BUSINESS FINANCIAL ANALYSIS IN CREDIT ACTIVITIES AT VIB BA DINH BRANCH – HAO NAM TRANSACTION OFFICE
• 3.2.1. Completing analysis content
• 3.2.2. Completing analytical methods
• 3.2.3. Completing customer information quality
• 3.2.4. Specialization of analysts
• 3.2.5. Improve the quality of credit officer
• 3.3. Recommendation to Ministry of Finance
• 3.4. CONCLUSION OF CHAPTER 3
• ABBREVIATIONS
• LIST OF TABLES AND FIGURES
• INTRODUCTION
• 0.1. Rationales of thesis
• 0.2. Objectives of thesis
• 0.3. Subject(s) and scope of thesis
• 0.4. Thesis methodology
• 0.5. Literature review
• 0.5.1. Foreign literature
• 0.5.2. Domestic literature
• 0.6. Thesis structure

Tóm tắt

I. Tổng Quan Phân Tích Tài Chính Doanh Nghiệp Ngân Hàng Việt

Phân tích tài chính doanh nghiệp là quá trình đánh giá toàn diện tình hình tài chính của doanh nghiệp, bao gồm các chỉ số về hiệu quả hoạt động, khả năng thanh toán, và khả năng sinh lời. Nó đóng vai trò then chốt trong việc ra quyết định cho vay của ngân hàng. Theo TS. Lê Thị Xuân, phân tích tài chính doanh nghiệp không chỉ dừng lại ở việc xem xét các con số trên báo cáo tài chính, mà còn kết hợp với thông tin từ nhiều nguồn khác nhau để làm rõ bức tranh tài chính quá khứ, hiện tại và dự báo tương lai. Việc này giúp ngân hàng đánh giá rủi ro và tiềm năng tăng trưởng của khách hàng doanh nghiệp, từ đó đưa ra quyết định tín dụng phù hợp. Phân tích tài chính là nền tảng để ngân hàng đồng hành cùng doanh nghiệp, đặc biệt trong bối cảnh kinh tế nhiều biến động. Báo cáo tài chính là công cụ không thể thiếu trong quá trình này.

1.1. Định Nghĩa Chi Tiết về Phân Tích Tài Chính Doanh Nghiệp

Phân tích tài chính doanh nghiệp là một quá trình có hệ thống, bao gồm việc thu thập, xử lý, phân tích và giải thích thông tin tài chính. Mục tiêu là đánh giá sức khỏe tài chính của doanh nghiệp, khả năng tạo ra dòng tiền, và khả năng trả nợ. Quá trình này giúp các bên liên quan, bao gồm ngân hàng, nhà đầu tư, và ban quản lý doanh nghiệp, đưa ra quyết định dựa trên thông tin chính xác và đầy đủ. Phân tích này bao gồm việc đánh giá bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả kinh doanh và báo cáo lưu chuyển tiền tệ. Dr. Le Thi Xuan nhấn mạnh tầm quan trọng của việc kết hợp thông tin từ nhiều nguồn khác nhau.

1.2. Tại Sao Phân Tích Tài Chính Quan Trọng với Ngân Hàng

Đối với ngân hàng, phân tích tài chính doanh nghiệp là một bước không thể thiếu trước khi đưa ra quyết định cấp tín dụng. Nó giúp ngân hàng đánh giá khả năng trả nợ của doanh nghiệp, giảm thiểu rủi ro tín dụng, và tối ưu hóa lợi nhuận. Phân tích này cung cấp cái nhìn sâu sắc về cấu trúc tài sản, khả năng thanh toán, và khả năng sinh lời của doanh nghiệp. Từ đó, ngân hàng có thể đưa ra các chính sách tín dụng linh hoạt và phù hợp, đồng thời chia sẻ rủi ro và cơ hội với doanh nghiệp. Phân tích kỹ lưỡng sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu nợ xấu.

II. Thách Thức Phân Tích Tài Chính Doanh Nghiệp Ngân Hàng Việt

Mặc dù tầm quan trọng của phân tích tài chính doanh nghiệp là không thể phủ nhận, các ngân hàng thương mại Việt Nam vẫn đối mặt với nhiều thách thức trong quá trình thực hiện. Một trong những thách thức lớn nhất là sự thiếu hụt nguồn nhân lực có trình độ chuyên môn cao và kinh nghiệm thực tế trong lĩnh vực phân tích tài chính doanh nghiệp. Hơn nữa, chất lượng thông tin tài chính do doanh nghiệp cung cấp đôi khi không đảm bảo tính chính xác và đầy đủ, gây khó khăn cho việc đánh giá. VIB Hao Nam là một ví dụ điển hình, nơi nguồn nhân lực trẻ và thiếu kinh nghiệm là một hạn chế lớn. Thiếu kinh nghiệm sẽ dẫn tới việc đánh giá sai lệch về rủi ro tín dụng.

2.1. Chất Lượng Dữ Liệu Tài Chính Vấn Đề Nhức Nhối

Một trong những thách thức lớn nhất trong phân tích tài chính doanh nghiệp là chất lượng dữ liệu. Thông tin tài chính do doanh nghiệp cung cấp có thể không chính xác, đầy đủ hoặc minh bạch. Điều này có thể do nhiều nguyên nhân, bao gồm việc áp dụng các chuẩn mực kế toán khác nhau, sự thiếu hiểu biết về các quy định pháp luật, hoặc thậm chí là hành vi gian lận. Ngân hàng cần có các biện pháp kiểm tra và xác minh thông tin để đảm bảo tính tin cậy của dữ liệu. Gian lận tài chính là một vấn đề cần được đặc biệt quan tâm.

2.2. Đội Ngũ Phân Tích Thiếu Kinh Nghiệm Giải Pháp Nào

Nguồn nhân lực là yếu tố then chốt quyết định hiệu quả của quá trình phân tích tài chính. Tuy nhiên, nhiều ngân hàng thương mại Việt Nam, đặc biệt là các chi nhánh nhỏ, đang gặp phải tình trạng thiếu hụt đội ngũ phân tích có trình độ chuyên môn cao và kinh nghiệm thực tế. Điều này có thể dẫn đến những sai sót trong quá trình đánh giá và ra quyết định. Giải pháp là đầu tư vào đào tạo và phát triển nguồn nhân lực, đồng thời thu hút các chuyên gia có kinh nghiệm trong ngành. Đào tạo chuyên sâu là chìa khóa để nâng cao chất lượng phân tích.

2.3. Thiếu Các Công Cụ và Phương Pháp Phân Tích Hiện Đại

Việc thiếu các công cụ và phương pháp phân tích hiện đại cũng là một thách thức đối với các ngân hàng Việt Nam. Nhiều ngân hàng vẫn dựa vào các phương pháp truyền thống, thủ công, gây tốn thời gian và công sức, đồng thời giảm tính chính xác. Việc ứng dụng công nghệ thông tin, các phần mềm phân tích dữ liệu, và các mô hình dự báo tài chính sẽ giúp nâng cao hiệu quả và độ tin cậy của quá trình phân tích. Ứng dụng công nghệ là xu hướng tất yếu trong bối cảnh hiện nay.

III. Phương Pháp Phân Tích Tài Chính Doanh Nghiệp Ngân Hàng

Để vượt qua những thách thức trên, các ngân hàng thương mại Việt Nam cần áp dụng các phương pháp phân tích tài chính hiện đại và hiệu quả. Các phương pháp này bao gồm phân tích báo cáo tài chính (bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ), phân tích tỷ số tài chính (khả năng thanh toán, khả năng sinh lời, hiệu quả hoạt động), và phân tích dòng tiền. Ngoài ra, các ngân hàng cũng cần sử dụng các công cụ phân tích định lượng và định tính để có được cái nhìn toàn diện về tình hình tài chính của doanh nghiệp. Phân tích tỷ số là một trong những công cụ quan trọng nhất.

3.1. Phân Tích Báo Cáo Tài Chính Chi Tiết và Toàn Diện

Phân tích báo cáo tài chính là nền tảng của mọi quá trình phân tích tài chính doanh nghiệp. Nó bao gồm việc xem xét bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả kinh doanh, và báo cáo lưu chuyển tiền tệ. Bảng cân đối kế toán cung cấp thông tin về tài sản, nợ phải trả, và vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp tại một thời điểm nhất định. Báo cáo kết quả kinh doanh cho thấy doanh thu, chi phí, và lợi nhuận của doanh nghiệp trong một khoảng thời gian. Báo cáo lưu chuyển tiền tệ phản ánh dòng tiền vào và dòng tiền ra của doanh nghiệp từ các hoạt động kinh doanh, đầu tư, và tài chính. Phân tích dọc và phân tích ngang là hai kỹ thuật quan trọng.

3.2. Phân Tích Tỷ Số Tài Chính Đo Lường Sức Khỏe Doanh Nghiệp

Phân tích tỷ số tài chính là một công cụ hữu ích để đánh giá sức khỏe tài chính của doanh nghiệp. Các tỷ số tài chính có thể được chia thành nhiều loại, bao gồm tỷ số khả năng thanh toán, tỷ số khả năng sinh lời, tỷ số hiệu quả hoạt động, và tỷ số đòn bẩy tài chính. Mỗi loại tỷ số cung cấp thông tin về một khía cạnh khác nhau của tình hình tài chính của doanh nghiệp. Ví dụ, tỷ số khả năng thanh toán cho biết khả năng của doanh nghiệp trong việc trả nợ ngắn hạn, trong khi tỷ số khả năng sinh lời cho biết khả năng của doanh nghiệp trong việc tạo ra lợi nhuận. ROA, ROE, và ROS là các tỷ số quan trọng.

3.3. Phân Tích Dòng Tiền Đánh Giá Khả Năng Thanh Toán

Phân tích dòng tiền là một phương pháp quan trọng để đánh giá khả năng thanh toán của doanh nghiệp. Nó tập trung vào việc xem xét dòng tiền vào và dòng tiền ra của doanh nghiệp từ các hoạt động kinh doanh, đầu tư, và tài chính. Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh là nguồn tiền quan trọng nhất của doanh nghiệp, vì nó phản ánh khả năng của doanh nghiệp trong việc tạo ra tiền từ hoạt động kinh doanh cốt lõi. Phân tích dòng tiền giúp ngân hàng đánh giá khả năng của doanh nghiệp trong việc trả nợ và đáp ứng các nghĩa vụ tài chính khác. Dòng tiền tự do là một chỉ số quan trọng.

IV. Ứng Dụng Phân Tích Tài Chính VIB Ba Đình Hao Nam

Tại VIB Ba Đình - Hao Nam, việc ứng dụng phân tích tài chính doanh nghiệp vào hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng. Tuy nhiên, quá trình này vẫn còn nhiều hạn chế, đòi hỏi ngân hàng cần có những giải pháp cụ thể để nâng cao hiệu quả. Việc phân tích tình hình tài chính của khách hàng giúp VIB Ba Đình - Hao Nam đưa ra quyết định cho vay chính xác hơn, giảm thiểu rủi ro tín dụng và tối ưu hóa lợi nhuận. Phân tích khách hàng là hoạt động then chốt.

4.1. Đánh Giá Tình Hình Vốn và Nợ tại VIB Hao Nam

Việc đánh giá tình hình vốn và nợ tại VIB Hao Nam giúp ngân hàng hiểu rõ hơn về cấu trúc tài chính của doanh nghiệp. Cụ thể, ngân hàng cần xem xét tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu, tỷ lệ nợ ngắn hạn trên nợ dài hạn, và các chỉ số khác liên quan đến cấu trúc vốn. Điều này giúp ngân hàng đánh giá mức độ rủi ro tài chính của doanh nghiệp và khả năng trả nợ trong tương lai. Tỷ lệ nợ/vốn là một chỉ số cần được quan tâm.

4.2. Phân Tích Khả Năng Sinh Lời và Hiệu Quả Hoạt Động

Phân tích khả năng sinh lời và hiệu quả hoạt động giúp ngân hàng đánh giá khả năng tạo ra lợi nhuận của doanh nghiệp. Các chỉ số như ROA, ROE, ROS, và vòng quay tài sản giúp ngân hàng hiểu rõ hơn về hiệu quả sử dụng vốn và tài sản của doanh nghiệp. Điều này giúp ngân hàng đánh giá tiềm năng tăng trưởng của doanh nghiệp và khả năng trả nợ từ lợi nhuận. Vòng quay hàng tồn kho cũng là một chỉ số quan trọng.

V. Giải Pháp Hoàn Thiện Phân Tích Tài Chính Ngân Hàng Việt

Để nâng cao chất lượng phân tích tài chính doanh nghiệp, các ngân hàng thương mại Việt Nam cần thực hiện đồng bộ nhiều giải pháp. Cần tập trung vào việc nâng cao trình độ chuyên môn của đội ngũ phân tích, cải thiện chất lượng dữ liệu tài chính, và ứng dụng các công cụ và phương pháp phân tích hiện đại. Ngoài ra, cần tăng cường sự phối hợp giữa các bộ phận liên quan, và xây dựng một hệ thống quản lý rủi ro hiệu quả. Đào tạo liên tục là yếu tố then chốt để nâng cao trình độ chuyên môn.

5.1. Nâng Cao Năng Lực Đội Ngũ Phân Tích Đào Tạo Chuyên Sâu

Đầu tư vào đào tạo và phát triển nguồn nhân lực là giải pháp quan trọng nhất để nâng cao chất lượng phân tích tài chính. Ngân hàng cần tổ chức các khóa đào tạo chuyên sâu về phân tích tài chính, quản lý rủi ro, và các kỹ năng mềm khác cho đội ngũ phân tích. Đồng thời, cần tạo điều kiện cho đội ngũ phân tích tham gia các hội thảo, khóa học, và chương trình trao đổi kinh nghiệm để cập nhật kiến thức và kỹ năng mới nhất. Chứng chỉ CFA và FRM là những mục tiêu nên hướng tới.

5.2. Cải Thiện Chất Lượng Dữ Liệu Kiểm Soát và Xác Minh

Để đảm bảo tính chính xác và đầy đủ của dữ liệu tài chính, ngân hàng cần xây dựng một quy trình kiểm soát và xác minh thông tin chặt chẽ. Quy trình này bao gồm việc kiểm tra tính hợp lệ của báo cáo tài chính, xác minh thông tin từ các nguồn độc lập, và thực hiện các phân tích đối chiếu để phát hiện các sai sót hoặc gian lận. Đồng thời, cần yêu cầu doanh nghiệp cung cấp đầy đủ các tài liệu bổ sung để làm rõ các vấn đề còn nghi ngờ. Kiểm toán độc lập là một công cụ hữu ích.

5.3. Ứng Dụng Công Nghệ Tự Động Hóa Quy Trình Phân Tích

Việc ứng dụng công nghệ thông tin giúp tự động hóa quy trình phân tích, giảm thiểu thời gian và công sức, đồng thời nâng cao tính chính xác. Ngân hàng có thể sử dụng các phần mềm phân tích dữ liệu, các mô hình dự báo tài chính, và các công cụ trực quan hóa dữ liệu để hỗ trợ quá trình phân tích. Đồng thời, cần xây dựng một hệ thống quản lý dữ liệu hiệu quả để đảm bảo dữ liệu được lưu trữ và truy cập một cách an toàn và thuận tiện. Big data và AI có thể được ứng dụng để phân tích dữ liệu.

VI. Kết Luận và Tương Lai Phân Tích Tài Chính Ngân Hàng Việt

Phân tích tài chính doanh nghiệp đóng vai trò then chốt trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại. Việc hoàn thiện quy trình phân tích tài chính không chỉ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng, mà còn góp phần thúc đẩy sự phát triển bền vững của doanh nghiệp và nền kinh tế. Trong tương lai, với sự phát triển của công nghệ và sự thay đổi của môi trường kinh doanh, phân tích tài chính doanh nghiệp sẽ ngày càng trở nên quan trọng và phức tạp. Phân tích ESG (Môi trường, Xã hội, Quản trị) sẽ ngày càng được chú trọng.

6.1. Tầm Quan Trọng của Phân Tích Tài Chính trong Bối Cảnh Mới

Trong bối cảnh kinh tế toàn cầu hóa và sự phát triển nhanh chóng của công nghệ, phân tích tài chính doanh nghiệp ngày càng trở nên quan trọng. Các doanh nghiệp phải đối mặt với nhiều rủi ro và cơ hội mới, đòi hỏi ngân hàng phải có khả năng đánh giá và quản lý rủi ro một cách hiệu quả. Đồng thời, ngân hàng cần có khả năng xác định và hỗ trợ các doanh nghiệp có tiềm năng tăng trưởng, góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế. Chuyển đổi số đang tạo ra những thách thức và cơ hội mới.

6.2. Xu Hướng Phát Triển Phân Tích Tài Chính trong Tương Lai

Trong tương lai, phân tích tài chính doanh nghiệp sẽ tiếp tục phát triển theo hướng ứng dụng công nghệ thông tin, sử dụng các mô hình dự báo phức tạp, và tích hợp các yếu tố phi tài chính. Các ngân hàng cần chủ động cập nhật kiến thức và kỹ năng mới, đầu tư vào công nghệ, và xây dựng một đội ngũ phân tích chuyên nghiệp để đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của thị trường. Blockchain và fintech đang thay đổi ngành tài chính.

Trích đoạn nội dung tài liệu

BANKING ACADEMY FACULTY OF FINANCE --------------- GRADUATION THESIS TOPIC: COMPLETING THE FINANCIAL ANALYSIS OF CORPORATE CUSTOMERS IN CREDIT ACTIVITIES AT VIETNAM INTERNATIONAL COMMERCIAL JOINT STOCK BANK - BA DINH BRANCH - HAO NAM TRANSACTION OFFICE Student : Nguyen Linh Trang Class : K20CLCD Course : 2017 – 2021 Student ID : 20A4011349 Instructor : Dr. Nguyen Thi Dao Ha Noi, May 2021 17014126042521000000 BANKING ACADEMY FACULTY OF FINANCE --------------- GRADUATION THESIS TOPIC: COMPLETING THE FINANCIAL ANALYSIS OF CORPORATE CUSTOMERS IN CREDIT ACTIVITIES AT VIETNAM INTERNATIONAL COMMERCIAL JOINT STOCK BANK - BA DINH BRANCH - HAO NAM TRANSACTION OFFICE Student : Nguyen Linh Trang Class : K20CLCD Course : 2017 – 2021 Student ID : 20A4011349 Instructor : Dr. Nguyen Thi Dao Ha Noi, May 2021 PLEDGE I assure that this is my personal thesis which conducted under the guidance of Dr. Nguyen Thi Dao.

The figures outlined in this thesis are honest, sourced and have not been published in any other researchs. REATHINGS Nguyen Linh Trang ACKNOWLEDGEMENT In order to carry out this thesis, besides a small part is the effort and self- study effort, most of which comes from the guidance and support from the instructor, the officers from Vietnam International Commercial Joint Stock Bank – Ba Dinh Branch – Hao Nam Transaction Office. Firstly, I would like to thank my lecturer - Dr. Nguyen Thi Dao, who enthusiastically guided and encourage me.

Thanks to her advice and assessment that I was able to complete this thesis completely. Secondly, I also would like to thank the staffs of Vietnam International Commercial Joint Stock Bank - Ba Dinh Branch - Hao Nam Transaction Office for supporting and helping me to complete my internship at the bank. Ha Noi, May 2021 Nguyen Linh Trang CONTENTS PLEDGE. 8 LIST OF TABLES AND FIGURES.

Rationales of thesis. Objectives of thesis. Subject(s) and scope of thesis. 7 CHAPTER 1: THEORETICAL BASIS FOR FINANCIAL ANALYSIS OF CORPORATE CUSTOMERS IN CREDIT ACTIVITIES OF COMMERCIAL BANKS.

THE NECESSARY OF FINANCIAL ANALYSIS FOR CORPORATE CUSTOMERS IN CREDIT ACTIVITIES OF COMMERCIAL BANK. Definition of corporate financial analysis. The necessary of financial analysis of corporate customers of commercial banks. Sources of information for financial analysis of corporate customers.

FINANCIAL ANALYSIS PROCESS OF CORPORATE CUSTOMERS AT COMMERCIAL BANK. MAJOR METHODS USED IN FINANCIAL ANALYSIS OF CORPORATE CUSTOMERS AT COMMERCIAL BANKS. Dupont analysis method. Method analysis factor.

CONTENT OF FINANCIAL ANALYSIS OF BUSINESS CUSTOMERS AT COMMERCIAL CUSTOMERS. Balance Sheet Analysis. Income Statement Analysis. Cash Flow Statement Analysis.

Financial Ratio Analysis. FACTORS AFFECTING FINANCIAL ANALYSIS OF CORPORATE CUSTOMERS IN CREDIT ACTIVITIES OF COMMERCIAL BANKS. 39 CHAPTER 2: CURRENT SITUATION OF FINANCIAL ANALYSIS OF CORPORATE CUSTOMERS IN CREDIT ACTIVITIES AT VIB BA DINH BRANCH – HAO NAM TRADING OFFICE. OVERVIEW OF VIETNAM INTERNATIONAL COMMERCIAL BANK (VIB) – BA DINH BRANCH – HAO NAM TRANSACTION OFFICE.

The process of formation and development. ACTUAL SITUATION OF FINANCIAL ANALYSIS OF BUSINESS CUSTOMERS IN CREDIT ACTIVITIES AT VIB – BA DINH BRANCH – HAO NAM TRADING OFFICE. Organization of analysis. GENERAL ASSESSMENT OF FINANCIAL ANALYSIS OF BUSINESS CUSTOMERS IN CREDIT ACTIVITIES AT VIB BA DINH BRANCH – HAO NAM TRANSACTION OFFICE.

Disadvantages and reasons. 62 CONCLUSION OF CHAPTER 2. 67 CHAPTER 3: SOLUTION TO COMPLETE FINANCIAL ANALYSIS OF BUSINESS CUSTOMERS FOR CREDIT ACTIVITIES AT VIB BA DINH BRANCH - HAO NAM TRANSACTION OFFICE. TARGETS OF VIB BA DINH BRANCH – HAO NAM TRANSACTION OFFICE IN CREDIT ACTIVITIES AT VIB BA DINH BRANCH – HAO NAM TRADING OFFICE.

Credit human resource. SOME SOLUTIONS TO COMPLETE BUSINESS FINANCIAL ANALYSIS IN CREDIT ACTIVITIES AT VIB BA DINH BRANCH – HAO NAM TRANSACTION OFFICE. Completing analysis content. Completing analytical methods.

Completing customer information quality. Specialization of analysts. Improve the quality of credit officer. 85 Recommendation to Ministry of Finance.

85 CONCLUSION OF CHAPTER 3. 88 ABBREVIATIONS Abbreviation Original word BAP Beginning account payables The Joint Stock Commercial BIDV Bank for Investment and Development of Vietnam BS Balance Sheet CFS Cash Flow Statement Co., Ltd Limited Liability Company COGS Cost of goods sale EAP Ending account payables EBIT Earning before interest and taxes Hung Thinh Hung Thinh Automobile Service Co., Ltd and Trading Co., Ltd IS Income Statement ROA Return on Asset ROE Return on Equity ROS Return on Sales Southeast Asia Commercial Joint SeAbank Stock Bank Tien Phong Commercial Joint TP bank Stock Bank Vietnam International VIB Commercial Joint Stock Bank Vietnam International Commercial Joint Stock Bank - VIB Hao Nam Ba Dinh Branch - Hao Nam transaction office Vietnam Joint Stock Commercial Vietinbank Bank for Industry and Trade Vietnam Prosperity Joint stock VP Bank Commercial Bank LIST OF TABLES AND FIGURES Table Page Table 2.1: The situation of capital mobilization of VIB Hao Nam in 61 the period of 2018-2020 Table 2.2: Loan situation at VIB Hao Nam 2018-2020 65 Table 2.3: Outstanding debt at VIB Hao Nam 2018 – 2020 67 Table 2.4: Business operation situation at VIB Hao Nam 2018- 2020 68 Table 2.5: Income statement of Hung Thinh Trade And Service Co., Ltd period 2018-2020 74 Table 2.6: Balance Sheet of Hung Thinh Trade And Service Co., Ltd 76 period 2018-2020 Table 3.1: Changes in account Assets of Hung Thinh Automobile Trading and Service Co., Ltd in the period 2018-2020 88 Table 3.2: Receivables of Hung Thinh Automobile Trading and Service Co., Ltd company in 2020 90 Table 3.3: Changes in total equity items of Hung Thinh Automobile Trading and Service Co., Ltd in the period of 2018-2020 91 Table 3.4: Assessing the relationship between Assets and Equity 93 Table 3.5: Liquidity ratio of Hung Thinh Co., Ltd company 94 Table 3.6: Activity ratios of Hung Thinh Co.,Ltd company 95 Table 3.7: Leverage financial ratios of Hung Thinh Co.8: Profitability ratios of Hung Thinh Co.9: Comparing Hung Thinh Automobile Trading and Service Co., Ltd ‘s Income statement to other companies in same industy in 97 2020 Figure Page Figure 2.1: Organizational structure of VIB - Hao Nam Transaction 60 Office Figure 2.2: Mobilized capital by time from 2018 to 2020 62 Figure 2.3: Capital mobilization chart by customer type from 2018 to 2020 63 Figure 2.4: Capital mobilization by currency from 2018 to 2020 64 Figure 2.5: Loan situation by customers from 2018 to 2020 67 INTRODUCTION 1. Rationales of thesis Nowadays, the economy in the World and Vietnam have many changes. Especially, the impact of the Covid-19 epidemic, which caused heavy losses to all countries in the world.

Because Vietnam always keeps an open economic policy, close and integrating with the world, it has also suffered many negative impacts of the epidemic in the socio-economic fields. Production, supply and commercial, aviation, tourism, labor and employment activities are limited or interrupted due to the impact of the epidemic. Enterprise is one of the subjects has to suffer serious impacts, many enterprises have to suspend operations or go bankrupt, dissolve or reduce the scale of production and business. In that case, the relationship between banks and corporates is increasingly tightened.

Enterprises want more capital to restore and maintain their business by approaching credit institutions, now credit institutions not only provide and allocate capital but also stand side by side with businesses to overcome challenges. Therefore, in order to make the most correct credit, the bank must pay special attention to the process of analyzing the financial situation of the corporate, thereby determining the asset structure, solvency as well as rating corporate credit on the one hand is to enhance risk management, on the other hand, there are flexible policies to share with enterprise. During my study and research at Banking Academy and internship time at Vietnam International Commercial Joint Stock Bank (VIB) - Ba Dinh Branch - Hao Nam Transaction Office, I realized that credit activities are the main revenue source for the commercial banking system. And in order to minimize credit risks and increase profits for bank, financial analysis of customers is very necessary, especially corporate customers, who general have large loans to investment or operating.

However, financial analysis of VIB Hao Nam still has limitaions like young human resources and lack of experience in lending to corporate customers. This type of customer is not the advantage 1 of VIB Hao Nam, so there are many potential risks, but it is both the goal and the task of VIB in the credit development strategy. Next time, VIB Hao Nam really needs to take more solutions to improve financial analysis of corporate customers in credit activities. Stemming from the above practical needs, I decided to choose the topic "Completing the financial analysis of corporate customers in credit activities at Vietnam International Commercial Joint Stock Bank - Ba Dinh Branch - Hao Nam transaction office” did my graduation thesis.

Objectives of thesis - Systematize the theoretical basis of financial analysis of corporate customers at commercial banks; Analysis of evaluation criteria and factors affecting the financial analysis of corporate customers at commercial banks. - Analyzing and evaluating the current situation of financial analysis of corporate customers in credit activities at Vietnam International Commercial Joint Stock Bank - Ba Dinh Branch - Hao Nam Transaction Office from which to evaluate the financial analysis of customers at the branch. What are the successes and limitations of the branch in analyzing customer financials? - From the theoretical basis and realist research at VIB Hao Nam, propose some solutions to improve and fullfil the financial analysis of corporate customers in credit activities at Vietnam International Commercial Joint Stock Bank – Ba Dinh Branch – Hao Nam Transaction Office, helping the branch to prevent and reduce credit risks in its operations. Subject(s) and scope of thesis a.

Subjects Financial analysis of corporate customers in credit activities at commercial banks. Scopes 2 - Scope of space: Vietnam International Commercial Joint Stock Bank – Ba Dinh Branch – Hao Nam Transaction Office. - Scope of time: Research data for the period from 2018-2020. Thesis methodology To achieve the purpose of the study, I used the following research methods: * Methods of information collection - For general argumentative issues on financial analysis, the thesis uses academic documents, which are textbooks for teaching in economic schools, to systematize basic argumentative issues.

The literature and empirical studies of the authors who have studied this topic are used to write the research review. - For the current situation of customer analysis at Vietnam International Commercial Joint Stock Bank - Ba Dinh Branch - Hao Nam Transaction Office, the thesis uses secondary data to understand the situation of this work at the branch. Secondary data includes: • Summary reports, annual reports provided by the internship unit • Decrees, Circulars of the Government, Ministries and Sectors. • Relevant documents, newspapers and magazines.

* Analytical method: In order to provide assessments and solutions to improve customer financial analysis at Vietnam International Commercial Joint Stock Bank - Ba Dinh Branch - Hao Nam Transaction Office, the thesis uses comparative and analytical methods. , aggregate, combine statistics, describe. Besides, the thesis also uses modeling methods through diagrams, charts and tables to help the research situation become more intuitive and vivid. Literature review The banking system has been playing an important role in the renewal of the country, promoting economic growth.

In which, it is impossible not to mention the positive contributions of credit activities at commercial banks. For credit activities, the analysis of customers' financial records is very necessary and important. That is the premise for credit institutions to make choices for customers with good financial potential, good capital structure, and feasible business characteristics with the economic situation.