Khóa luận: Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại HDBank Chi nhánh Đồng Nai - PGD Trảng Bom

Luận văn thạc sĩ phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại HDBank chi nhánh Đồng Nai, đánh giá hiệu quả và đề xuất giải pháp cải tiến.

• Tác giả: Nguyễn Thùy Trang
• Người hướng dẫn: ThS. Nguyễn Thị Diễm Hiền
• Trường học: Trường Đại Học Công Nghệ TP.HCM
• Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng
• Đề tài: Phân Tích Hoạt Động Cho Vay Ngắn Hạn Tại HDBank Đồng Nai
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2015
• Địa điểm: TP.Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Tổng quan về Ngân hàng thương mại
• 1.2. Khái niệm NHTM
• 1.3. Các hoạt động của NHTM
• 1.4. Hoạt động cho vay của NHTM
• 1.5. Phân loại các khoản vay
• 1.5.1. Dựa vào thời hạn khoản vay
• 1.5.2. Dựa vào phương thức cho vay
• 1.5.3. Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng
• 1.5.4. Dựa vào đối tượng khách hàng
• 1.5.5. Dựa vào mục đích sử dụng
• 1.6. Hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHTM
• 1.7. Các hình thức cho vay ngắn hạn
• 1.7.1. Theo phương thức cho vay
• 1.7.1.1. Cho vay từng lần
• 1.7.1.2. Cho vay hạn mức tín dụng
• 1.7.1.3. Cho vay trả góp
• 1.7.2. Theo mục đích sử dụng
• 1.7.2.1. Cho vay sản xuất kinh doanh
• 1.7.2.2. Cho vay ngắn hạn các công trình xây dựng
• 1.7.2.3. Cho vay kinh doanh
• 2. CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI HDBANK TRẢNG BOM
• 2.1. Giới thiệu chung về HDBank Trảng Bom
• 2.2. Tổng quan và sự phát triển của HDBank
• 2.2.1. Sự hình thành và phát triển của HDBank
• 2.2.2. Sự hình thành và phát triển của HDBank Trảng Bom
• 2.3. Loại hình và quy mô hoạt động kinh doanh
• 2.3.1. Quy mô và lĩnh vực hoạt động kinh doanh
• 2.3.2. Quy mô vốn và nhân sự
• 2.3.2.1. Quy mô vốn và nhân sự của HDBank
• 2.3.2.2. Quy mô nhân sự của HDBank Trảng Bom
• 2.3.3. Bộ máy tổ chức của HDBank Trảng Bom
• 2.3.3.1. Sơ đồ bộ máy tổ chức
• 2.3.3.2. Chức năng, nhiệm vụ các phòng ban
• 2.4. Địa bàn kinh doanh của HDBank Trảng Bom
• 2.4.1. Địa bàn kinh doanh của HDBank
• 2.4.2. Địa bàn kinh doanh của HDBank Trảng Bom
• 2.5. Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại HDBank Trảng Bom
• 2.5.1. Các quy định về cho vay ngắn hạn và quy trình cấp tín dụng tại HDBank
• 2.5.1.1. Các quy định về cho vay ngắn hạn
• 2.5.1.2. Quy trình cấp tín dụng tại HDBank
• 2.5.2. Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn
• 2.5.2.1. Phân tích chung
• 2.5.2.2. Phân tích theo các tiêu chí phân loại
• 2.5.3. Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn
• 2.5.3.1. Phân tích chung
• 2.5.3.2. Phân tích theo các tiêu chí phân loại
• 2.5.4. Phân tích dư nợ ngắn hạn
• 2.5.4.1. Phân tích chung
• 2.5.4.2. Phân tích theo các chỉ tiêu phân loại
• 2.5.5. Đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn tại HDBank Trảng Bom theo các chỉ tiêu tài chính
• 2.5.6. Đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại HDBank Trảng Bom
• 2.5.7. Mức độ hài lòng của khách hàng về sản phẩm cho vay ngắn hạn tại HDBank Trảng Bom
• 2.5.7.1. Thái độ phục vụ của nhân viên HDBank Trảng Bom đối với khách hàng
• 2.5.7.2. Các tiện ích khi sử dụng sản phẩm cho vay ngắn hạn tại HDBank Trảng Bom
• 2.5.7.3. Mức độ quan trọng của các tiêu chí khi khách hàng lựa chọn sản phẩm cho vay ngắn hạn tại HDBank Trảng Bom
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI HDBANK TRẢNG BOM
• 3.1. Định hướng phát triển của HDBank Trảng Bom
• 3.1.1. Định hướng phát triển chung
• 3.1.2. Định hướng mở rộng và phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn
• 3.2. Nhận xét về hoạt động cho vay ngắn hạn thông qua các chỉ tiêu tài chính và khảo sát khách hàng vay vốn
• 3.2.1. Nhược điểm
• 3.2.2. Nguyên nhân dẫn đến những tồn tại trong hoạt động cho vay ngắn hạn tại HDBank Trảng Bom
• 3.2.2.1. Nguyên nhân khách quan
• 3.2.2.2. Nguyên nhân chủ quan
• 3.3. Một số giải pháp nâng cao hoạt động cho vay ngắn hạn tại HDBank Trảng Bom
• 3.3.1. Đẩy mạnh hoạt động marketing cho Ngân hàng
• 3.3.2. Đào tạo phát triển nguồn nhân lực
• 3.3.3. Nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng
• 3.3.4. Thẩm định chặt chẽ, cẩn thận
• 3.3.4.1. Đối với HDBank
• 3.3.4.2. Đối với HDBank Trảng Bom
• TÀI LIỆU THAM KHẢO
• PHỤ LỤC

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Hoạt Động Cho Vay Ngắn Hạn Tại HDBank Đồng Nai

Ngân hàng đóng vai trò trung gian tài chính, thúc đẩy kinh tế xã hội thông qua việc cung cấp tín dụng. Trong đó, hoạt động cho vay là nghiệp vụ quan trọng nhất, mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng. Cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao. Khóa luận này tập trung phân tích hoạt động này tại HDBank Đồng Nai, cụ thể là PGD Trảng Bom. Mục tiêu là đánh giá thực trạng cho vay ngắn hạn từ năm 2012 đến 2014, sử dụng phương pháp phân tích, so sánh và tổng hợp để làm rõ vấn đề. Đề tài gồm 3 chương, đi sâu vào cơ sở lý luận, phân tích thực trạng và đề xuất giải pháp.

1.1. Khái niệm và vai trò của cho vay ngắn hạn HDBank

Cho vay ngắn hạn là khoản vay có thời hạn dưới 12 tháng. Nó được sử dụng để tài trợ vốn lưu động và chi phí sản xuất tạm thời. Ưu điểm là thời gian thu hồi vốn nhanh, rủi ro thấp và hình thức đa dạng. Các ngân hàng phát triển nhiều hình thức cho vay ngắn hạn để đáp ứng nhu cầu khác nhau của khách hàng và tăng cường cạnh tranh. Điều này giúp doanh nghiệp duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh liên tục và ổn định.

1.2. Các hình thức cho vay ngắn hạn phổ biến tại HDBank

Các hình thức cho vay ngắn hạn bao gồm cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng và cho vay trả góp. Cho vay từng lần yêu cầu hồ sơ cho mỗi lần vay. Cho vay theo hạn mức tín dụng cho phép khách hàng sử dụng nhiều món vay với một bộ hồ sơ duy nhất. Cho vay trả góp chia nhỏ số tiền trả theo kỳ hạn. Mỗi hình thức phù hợp với nhu cầu và mục đích sử dụng vốn khác nhau của khách hàng.

II. Thực Trạng Cho Vay Ngắn Hạn Tại HDBank Đồng Nai Phân Tích

Chương này đi sâu vào phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại HDBank Trảng Bom từ năm 2012 đến 2014. Nội dung bao gồm giới thiệu chung về HDBank Trảng Bom, các quy định và quy trình cấp tín dụng, phân tích doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ ngắn hạn. Đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay dựa trên các chỉ tiêu tài chính và khảo sát mức độ hài lòng của khách hàng. Mục tiêu là làm rõ bức tranh toàn cảnh về hoạt động cho vay ngắn hạn tại chi nhánh này.

2.1. Tổng quan về HDBank Trảng Bom Lịch sử và phát triển

HDBank Trảng Bom là một PGD thuộc chi nhánh Đồng Nai của HDBank. PGD này có quy mô hoạt động kinh doanh đa dạng, bao gồm huy động vốn, cấp tín dụng, dịch vụ thanh toán và các dịch vụ ngân hàng khác. Quy mô vốn và nhân sự của HDBank Trảng Bom không ngừng tăng trưởng, thể hiện sự phát triển ổn định. Địa bàn kinh doanh của HDBank Trảng Bom tập trung vào khu vực Trảng Bom và các vùng lân cận.

2.2. Quy trình cấp tín dụng ngắn hạn tại HDBank Trảng Bom

Quy trình cấp tín dụng tại HDBank tuân thủ các quy định của NHNN và HDBank. Quy trình này bao gồm các bước: tiếp nhận hồ sơ, thẩm định tín dụng, quyết định cho vay, giải ngân và quản lý tín dụng. Thẩm định tín dụng là bước quan trọng để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng và giảm thiểu rủi ro tín dụng. HDBank áp dụng các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng chặt chẽ.

2.3. Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng khách hàng

Doanh số cho vay ngắn hạn được phân tích theo các tiêu chí như đối tượng khách hàng (cá nhân, doanh nghiệp), ngành nghề kinh doanh và mục đích sử dụng vốn. Phân tích này giúp HDBank Trảng Bom hiểu rõ hơn về cơ cấu tín dụng và điều chỉnh chính sách cho vay phù hợp. Ví dụ, có thể thấy tỷ trọng cho vay doanh nghiệp TM-DV cao hơn so với các ngành khác.

III. Đánh Giá Hiệu Quả Cho Vay Ngắn Hạn Tại HDBank Đồng Nai

Đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn là bước quan trọng để xác định điểm mạnh, điểm yếu và đưa ra giải pháp cải thiện. Các chỉ tiêu tài chính như tỷ lệ nợ xấu, tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE) và tỷ suất sinh lời trên tài sản (ROA) được sử dụng để đánh giá hiệu quả. Ngoài ra, khảo sát mức độ hài lòng của khách hàng về sản phẩm, dịch vụ và thái độ phục vụ cũng là yếu tố quan trọng.

3.1. Các chỉ tiêu tài chính đánh giá hiệu quả cho vay ngắn hạn

Các chỉ tiêu tài chính như tỷ lệ nợ xấu cho thấy chất lượng tín dụng. Tỷ lệ nợ xấu cao cho thấy rủi ro tín dụng lớn. ROE và ROA phản ánh khả năng sinh lời từ hoạt động cho vay. Các chỉ số này cần được so sánh với các ngân hàng khác trong khu vực để đánh giá khách quan hơn. Cần phân tích nguyên nhân dẫn đến sự thay đổi của các chỉ số này qua các năm.

3.2. Mức độ hài lòng của khách hàng về dịch vụ cho vay HDBank

Khảo sát khách hàng giúp đánh giá chất lượng dịch vụ và sản phẩm cho vay. Các yếu tố được khảo sát bao gồm thái độ phục vụ của nhân viên, tiện ích của sản phẩm, lãi suất và thủ tục vay vốn. Kết quả khảo sát giúp HDBank Trảng Bom cải thiện dịch vụ và đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng. Cần thu thập ý kiến phản hồi từ nhiều đối tượng khách hàng khác nhau.

IV. Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Cho Vay Ngắn Hạn HDBank Đồng Nai

Chương này đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại HDBank Trảng Bom. Các giải pháp tập trung vào việc cải thiện quy trình tín dụng, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, tăng cường marketing và quản lý rủi ro. Mục tiêu là giúp HDBank Trảng Bom phát triển bền vững và đáp ứng tốt hơn nhu cầu của thị trường.

4.1. Đẩy mạnh hoạt động marketing và phát triển thương hiệu

Tăng cường hoạt động marketing giúp HDBank Trảng Bom tiếp cận nhiều khách hàng tiềm năng hơn. Các hoạt động marketing có thể bao gồm quảng cáo trên các phương tiện truyền thông, tổ chức hội thảo khách hàng và tham gia các sự kiện kinh tế. Xây dựng thương hiệu mạnh giúp HDBank Trảng Bom tạo dựng uy tín và thu hút khách hàng.

4.2. Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng và quản lý rủi ro

Thẩm định tín dụng chặt chẽ giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng. Cần áp dụng các phương pháp thẩm định hiện đại và đào tạo nâng cao năng lực cho cán bộ tín dụng. Quản lý rủi ro hiệu quả giúp HDBank Trảng Bom đối phó với các biến động của thị trường và bảo vệ nguồn vốn.

4.3. Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao

Nguồn nhân lực chất lượng cao là yếu tố then chốt để nâng cao hiệu quả hoạt động. Cần đầu tư vào đào tạo và phát triển nhân viên, đặc biệt là cán bộ tín dụng. Tạo môi trường làm việc tốt để thu hút và giữ chân nhân tài. Khuyến khích nhân viên học hỏi và nâng cao trình độ chuyên môn.

V. Rủi Ro và Quản Lý Rủi Ro Cho Vay Ngắn Hạn HDBank Đồng Nai

Hoạt động cho vay ngắn hạn luôn tiềm ẩn rủi ro. Việc nhận diện, đánh giá và quản lý rủi ro là yếu tố then chốt để đảm bảo an toàn và hiệu quả hoạt động. Các loại rủi ro thường gặp bao gồm rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản và rủi ro hoạt động. HDBank cần xây dựng hệ thống quản lý rủi ro toàn diện và hiệu quả.

5.1. Nhận diện các loại rủi ro trong cho vay ngắn hạn

Rủi ro tín dụng là rủi ro khách hàng không trả được nợ. Rủi ro lãi suất là rủi ro lãi suất thị trường biến động ảnh hưởng đến lợi nhuận. Rủi ro thanh khoản là rủi ro không đủ tiền mặt để đáp ứng nhu cầu thanh toán. Rủi ro hoạt động là rủi ro do sai sót trong quy trình nghiệp vụ hoặc gian lận.

5.2. Các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả

Thẩm định tín dụng kỹ lưỡng, yêu cầu tài sản đảm bảo, theo dõi sát sao tình hình tài chính của khách hàng, trích lập dự phòng rủi ro và có quy trình xử lý nợ xấu hiệu quả là các biện pháp quan trọng để quản lý rủi ro tín dụng. Cần xây dựng hệ thống cảnh báo sớm để phát hiện các dấu hiệu rủi ro.

VI. Tác Động Chính Sách Tiền Tệ Đến Cho Vay Ngắn Hạn HDBank

Chính sách tiền tệ của NHNN có tác động lớn đến hoạt động cho vay ngắn hạn của HDBank. Các công cụ chính sách tiền tệ như lãi suất, tỷ giá hối đoái và dự trữ bắt buộc ảnh hưởng đến chi phí vốn, khả năng sinh lời và rủi ro của hoạt động cho vay. HDBank cần chủ động theo dõi và phân tích tác động của chính sách tiền tệ để điều chỉnh hoạt động kinh doanh phù hợp.

6.1. Ảnh hưởng của lãi suất đến hoạt động cho vay ngắn hạn

Lãi suất là yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến chi phí vốn và khả năng sinh lời của hoạt động cho vay. Khi lãi suất tăng, chi phí vốn của HDBank tăng, dẫn đến lãi suất cho vay tăng, làm giảm nhu cầu vay vốn của khách hàng. Ngược lại, khi lãi suất giảm, nhu cầu vay vốn tăng.

6.2. Tác động của tỷ giá hối đoái đến cho vay ngoại tệ

Tỷ giá hối đoái ảnh hưởng đến hoạt động cho vay ngoại tệ. Khi tỷ giá biến động, rủi ro tỷ giá tăng, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng vay ngoại tệ. HDBank cần quản lý rủi ro tỷ giá hiệu quả để bảo vệ lợi nhuận và đảm bảo an toàn hoạt động.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Hoạt động của ngân hàng thương mại giữ vai trò trung gian tài chính quan trọng trong nền kinh tế, thực hiện huy động vốn nhàn rỗi từ xã hội và cung ứng tín dụng phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như tiêu dùng. Trong các nghiệp vụ sinh lời của ngân hàng thương mại, hoạt động cấp tín dụng, đặc biệt là cho vay ngắn hạn, luôn chiếm tỷ trọng lớn về doanh số và dư nợ. Tín dụng ngắn hạn có đặc tính luân chuyển vốn nhanh, thời gian thu hồi vốn dưới một năm và gắn liền với chu kỳ ngân quỹ của khách hàng, giúp giảm thiểu rủi ro biến động dài hạn của nền kinh tế.

Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng TMCP Phát triển TP.HCM (HDBank) – Chi nhánh Đồng Nai – Phòng Giao dịch (PGD) Trảng Bom trong giai đoạn 2012–2014. Đây là giai đoạn nền kinh tế từng bước phục hồi sau khủng hoảng, các chính sách tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước phát huy hiệu quả hỗ trợ doanh nghiệp và hộ dân mở rộng sản xuất. Đồng thời, ngày 20/12/2013 đánh dấu sự kiện sáp nhập giữa Ngân hàng TMCP Đại Á (DaiABank) vào HDBank, trong đó PGD Trảng Bom chuyển giao toàn bộ tổ chức, nhân sự và danh mục khách hàng từ DaiABank sang HDBank, đặt ra yêu cầu đánh giá thực trạng và tái cơ cấu hoạt động tín dụng.

Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu của khóa luận được xác định cụ thể như sau:

1. Hệ thống hóa cơ sở lý luận về ngân hàng thương mại và nghiệp vụ cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mại.
2. Phân tích thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn tại HDBank Trảng Bom giai đoạn 2012–2014 trên các mặt doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và cơ cấu phân loại.
3. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn thông qua hệ thống chỉ tiêu tài chính và kết quả khảo sát phản hồi từ khách hàng.
4. Đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại HDBank Trảng Bom trong thời gian tiếp theo.

Đối tượng nghiên cứu của đề tài là toàn bộ hoạt động cho vay ngắn hạn tại HDBank Trảng Bom. Phạm vi nghiên cứu về không gian bao gồm PGD Trảng Bom (đặt tại B4-B5 khu nhà ở Bắc, Quốc lộ 1A, Thị trấn Trảng Bom, Huyện Trảng Bom, Tỉnh Đồng Nai) cùng hai đơn vị trực thuộc là PGD Đông Hòa (xã Trung Hòa) và PGD Hố Nai 3 (xã Hố Nai 3). Phạm vi về thời gian tập trung vào số liệu hoạt động kinh doanh giai đoạn 2012–2014, với thời gian thực tập thu thập dữ liệu từ ngày 13/04/2015 đến ngày 02/06/2015.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khung lý thuyết của khóa luận dựa trên các quy định pháp luật và lý luận nghiệp vụ ngân hàng thương mại:

• Khái niệm ngân hàng thương mại được trích dẫn theo khoản 3, Điều 4 Luật Các tổ chức tín dụng.
• Khái niệm và nguyên tắc cho vay được căn cứ theo khoản 1, Điều 3 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng.
• Tiêu thức phân loại tín dụng: theo thời hạn (ngắn hạn đến 12 tháng, trung hạn từ trên 12 đến 60 tháng, dài hạn trên 60 tháng); theo phương thức cho vay (cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay trả góp, cho vay theo dự án, hợp vốn, thấu chi, thẻ tín dụng); theo mức độ tín nhiệm (có bảo đảm, không có bảo đảm); theo đối tượng khách hàng (cá nhân, doanh nghiệp/tổ chức kinh tế); theo mục đích sử dụng (sản xuất kinh doanh, tiêu dùng, bất động sản, nông nghiệp, xuất nhập khẩu).
• Công thức xác định hạn mức tín dụng ngắn hạn: $$\text{Hạn mức tín dụng} = \text{Nhu cầu vốn lưu động} - \text{Vốn chủ sở hữu tham gia}$$ Trong đó: $$\text{Nhu cầu vốn lưu động} = \text{Giá trị tài sản lưu động} - \text{Nợ ngắn hạn phi ngân hàng} - \text{Nợ ngắn hạn có thể sử dụng}$$
• Hệ thống chỉ tiêu đánh giá:
  • Chỉ tiêu quy mô: Tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn/Tổng doanh số cho vay; Doanh số thu nợ ngắn hạn/Tổng doanh số thu nợ; Dư nợ cho vay ngắn hạn/Tổng dư nợ.
  • Chỉ tiêu chất lượng: Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn, tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn.
  • Chỉ tiêu hiệu quả: Thu nhập từ cho vay ngắn hạn/Tổng dư nợ cho vay; Thu nhập từ cho vay ngắn hạn/Lợi nhuận trước thuế.

Phương pháp nghiên cứu được tác giả áp dụng kết hợp:

• Phương pháp phân tích - tổng hợp: Hệ thống hóa các lý thuyết tín dụng và tổng hợp các số liệu kế toán, tín dụng nội bộ.
• Phương pháp so sánh: So sánh số liệu tuyệt đối và tương đối qua các năm (2012, 2013, 2014) theo từng tiêu chí phân loại để thấy rõ xu hướng biến động.
• Phương pháp thống kê mô tả: Phân tích cơ cấu tỷ trọng doanh số, dư nợ và xử lý kết quả khảo sát bảng hỏi về mức độ hài lòng của khách hàng.

Nguồn dữ liệu nghiên cứu:

• Dữ liệu thứ cấp: Báo cáo thường niên của HDBank, bảng cân đối kế toán và báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh do Bộ phận Kế toán tổng hợp và Bộ phận Hành chính nhân sự HDBank Trảng Bom cung cấp.
• Dữ liệu sơ cấp: Kết quả khảo sát khách hàng cá nhân và doanh nghiệp đang quan hệ tín dụng tại HDBank Trảng Bom về thái độ phục vụ của nhân viên, tiện ích sản phẩm và tiêu chí lựa chọn khoản vay.

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Cơ sở lý luận về Ngân hàng thương mại và hoạt động cho vay ngắn hạn của Ngân hàng thương mại

Chương 1 hệ thống hóa tổng quan về ngân hàng thương mại, các nghiệp vụ cơ bản bao gồm hoạt động huy động vốn (tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá, vay liên ngân hàng và vay Ngân hàng Nhà nước), hoạt động cấp tín dụng, hoạt động dịch vụ thanh toán - ngân quỹ và các dịch vụ khác (bảo hiểm, tư vấn, đầu tư).

Tác giả đi sâu vào bản chất của cho vay ngắn hạn với ba đặc điểm cốt lõi: thời hạn thu hồi vốn nhanh (dưới 12 tháng), mức độ rủi ro thấp hơn cho vay trung dài hạn và hình thức phong phú (cho vay từng lần, hạn mức tín dụng, trả góp, tài trợ xây dựng, kinh doanh bán lẻ). Tác giả trình bày các nguyên tắc và điều kiện cấp tín dụng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, đồng thời mô tả quy trình cấp tín dụng căn bản gồm 6 bước: (1) Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng; (2) Phân tích tín dụng; (3) Quyết định và ký hợp đồng tín dụng; (4) Giải ngân; (5) Giám sát tín dụng; (6) Thanh lý hợp đồng tín dụng. Cuối chương, tác giả thiết lập hệ thống chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng làm cơ sở lý luận cho việc phân tích thực tế.

Chương 2: Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại HDBank Trảng Bom

Chương 2 trình bày tổng quan về HDBank và PGD Trảng Bom. HDBank thành lập ngày 04/01/1990 (tiền thân là Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà TP.HCM, đổi tên ngày 16/03/2012). Sau khi sáp nhập DaiABank và mua lại SGVF (chuyển thành HDFinance) vào cuối năm 2013, vốn điều lệ HDBank đạt 8.100 tỷ đồng, mạng lưới hơn 210 điểm giao dịch và nhân sự trên 6.242 người vào cuối năm 2014. Tại HDBank Trảng Bom, quy mô nhân sự tăng từ 52 người (năm 2012, 2013) lên 54 người (năm 2014), trong đó trình độ đại học chiếm 83,3%, độ tuổi dưới 30 chiếm 90,7%, tỷ lệ nam/nữ là 51,9%/48,1%.

Quy trình cấp tín dụng ngắn hạn thực tế tại HDBank được vận hành theo 12 bước chặt chẽ:

1. Tiếp nhận yêu cầu của khách hàng, tư vấn sản phẩm và đánh giá sơ bộ hồ sơ.
2. Kiểm tra trước khi cấp tín dụng: tra cứu lịch sử tín dụng qua hệ thống CIC (yêu cầu không có nợ nhóm 3 trở lên trong 2 năm, không có nợ nhóm 2 trong 1 năm) và thẩm định thực tế nơi cư trú/cơ sở sản xuất.
3. Thẩm định giá tài sản bảo đảm, chấm điểm xếp hạng tín dụng trên hệ thống Symbol (yêu cầu xếp hạng từ A trở lên) và lập Tờ trình thẩm định tại đơn vị kinh doanh.
4. Tái thẩm định tại Phòng Tái thẩm định Hội sở (đối với hồ sơ vượt thẩm quyền đơn vị).
5. Phê duyệt tín dụng bởi cấp có thẩm quyền.
6. Thông báo quyết định tín dụng đến khách hàng.
7. Thực hiện thủ tục trước giải ngân: ký hợp đồng tín dụng/hợp đồng bảo đảm, công chứng và phong tỏa tài sản bảo đảm.
8. Khai báo giới hạn trên hệ thống Limit Control và tiến hành giải ngân qua tài khoản hoặc tiền mặt.
9. Quản lý sau cấp tín dụng: kiểm tra thực tế trong vòng 30 ngày sau giải ngân; kiểm tra định kỳ 3 tháng/lần đối với khách hàng doanh nghiệp và 6 tháng/lần đối với khách hàng cá nhân.
10. Đôn đốc và thực hiện thu nợ gốc, lãi theo lịch định kỳ.
11. Theo dõi và xử lý nợ quá hạn/nợ xấu nếu phát sinh.
12. Tất toán khoản vay, xuất kho trả tài sản bảo đảm và lưu trữ hồ sơ.

Về kết quả phân tích số liệu hoạt động kinh doanh giai đoạn 2012–2014:

• Doanh số cho vay: Tổng doanh số cho vay tăng từ 792.241 triệu đồng (năm 2012) lên các năm sau. Doanh số cho vay ngắn hạn tăng từ 618.341 triệu đồng (2012) lên 1.618.641 triệu đồng (2014), đạt mức tăng trưởng 343,75%. Cho vay khách hàng cá nhân chiếm tỷ trọng lớn: năm 2012 đạt 377.086 triệu đồng (chiếm 61%), năm 2013 đạt 670.304 triệu đồng (tăng 77,60%), năm 2014 đạt 1.016.311 triệu đồng (tăng 51,74%). Cho vay khách hàng doanh nghiệp tăng từ 240.473 triệu đồng (2012) lên 439.248 triệu đồng (2013, tăng 82,66%) và 750.331 triệu đồng (2014, tăng 73,33%). Về cơ cấu ngành nghề năm 2014: công nghiệp chiếm 48,50% (tăng 2,20% so với 2012), thương mại - dịch vụ chiếm 22,46% (tăng từ 19% năm 2012), nông nghiệp chiếm 29,04% (giảm 5,66% so với 2012).
• Doanh số thu nợ: Doanh số thu nợ ngắn hạn năm 2012 đạt 451.840 triệu đồng (chiếm 80,11% tổng thu nợ), năm 2013 đạt 969.019 triệu đồng (chiếm 78,20%), năm 2014 đạt 1.221.840 triệu đồng (chiếm 43,48% tổng thu nợ toàn chi nhánh). Thu nợ trong hạn chiếm tỷ trọng tuyệt đối: năm 2012 đạt 99,94%, năm 2013 đạt 99,91%, năm 2014 đạt 99,87% (1.220.252 triệu đồng). Doanh số thu nợ quá hạn rất thấp: năm 2012 là 275 triệu đồng (0,06%), năm 2013 là 889 triệu đồng (0,09%), năm 2014 là 1.588 triệu đồng (0,13%). Về thành phần, thu nợ doanh nghiệp năm 2014 chiếm 69,30% (846.735 triệu đồng), thu nợ cá nhân chiếm 30,70% (375.105 triệu đồng).
• Dư nợ tín dụng: Tổng dư nợ tăng từ 223.680 triệu đồng (2012) lên 239.568 triệu đồng (2013, tăng 7,11%) và đạt 354.000 triệu đồng (2014, tăng 47,83%). Dư nợ ngắn hạn duy trì tỷ trọng lớn: năm 2012 chiếm 70,87% (158.976 triệu đồng), năm 2013 chiếm 72,04%, năm 2014 đạt 219.162 triệu đồng (chiếm 61,91%).
• Kết quả khảo sát khách hàng: Khách hàng đánh giá tích cực về thái độ phục vụ nhiệt tình của nhân viên, thời gian giải ngân nhanh và các gói tài trợ vốn lưu động linh hoạt. Tuy nhiên, một số ý kiến mong muốn đơn giản hóa thủ tục chứng minh tài chính và điều chỉnh lãi suất cạnh tranh hơn.

Chương 3: Giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại HDBank Trảng Bom

Chương 3 xác định định hướng phát triển của PGD Trảng Bom là mở rộng cho vay ngắn hạn có kiểm soát, tập trung vào đối tượng khách hàng cá nhân quanh các khu công nghiệp và doanh nghiệp vừa và nhỏ ngành sản xuất chế biến gỗ, cơ khí, thương mại dịch vụ.

Tác giả chỉ ra các hạn chế gồm: sự cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng thương mại khác trên địa bàn, công tác tiếp thị sản phẩm dịch vụ mới sau sáp nhập chưa đồng đều, một số khâu thẩm định còn kéo dài do thủ tục kiểm tra tài sản bảo đảm. Trên cơ sở đó, khóa luận đề xuất 4 nhóm giải pháp:

1. Đẩy mạnh hoạt động marketing, quảng bá thương hiệu HDBank sau sáp nhập trên địa bàn huyện Trảng Bom.
2. Đào tạo, nâng cao trình độ chuyên môn, kỹ năng thẩm định và đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán bộ tín dụng.
3. Nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, rút ngắn thời gian thẩm định và giải ngân, tăng tính tiện ích của các dịch vụ tài khoản thanh toán đi kèm.
4. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát trước, trong và sau giải ngân, quản lý chặt chẽ tài sản bảo đảm để ngăn ngừa rủi ro nợ quá hạn.

Tác giả cũng đưa ra các kiến nghị đối với Hội sở HDBank (phân cấp hạn mức phán quyết tín dụng linh hoạt hơn cho PGD, hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tin quản lý nợ) và đối với PGD Trảng Bom (chủ động bám sát địa bàn, nâng cao tinh thần trách nhiệm của chuyên viên quan hệ khách hàng).

Kết quả và đóng góp

Bảng tổng hợp số liệu hoạt động cho vay ngắn hạn tại HDBank Trảng Bom (2012–2014)

Chỉ tiêu phân tích	Đơn vị tính	Năm 2012	Năm 2013	Năm 2014
Tổng doanh số cho vay toàn PGD	Triệu đồng	792.241	-	-
Doanh số cho vay ngắn hạn	Triệu đồng	618.341	-	1.618.641
- Cho vay hộ cá nhân	Triệu đồng	377.086	670.304	1.016.311
- Cho vay doanh nghiệp	Triệu đồng	240.473	439.248	750.331
- Tỷ trọng ngành Công nghiệp	%	46,30	-	48,50
- Tỷ trọng ngành Thương mại - Dịch vụ	%	19,00	21,94	22,46
- Tỷ trọng ngành Nông nghiệp	%	34,70	-	29,04
Doanh số thu nợ ngắn hạn	Triệu đồng	451.840	969.019	1.221.840
- Thu nợ trong hạn	Triệu đồng	450.252	-	1.220.252
- Thu nợ quá hạn	Triệu đồng	275	889	1.588
- Tỷ lệ thu nợ trong hạn	%	99,94	99,91	99,87
- Thu nợ khách hàng Doanh nghiệp	Triệu đồng	-	-	846.735
- Thu nợ khách hàng Cá nhân	Triệu đồng	172.034	-	375.105
Tổng dư nợ toàn PGD	Triệu đồng	223.680	239.568	354.000
- Dư nợ cho vay ngắn hạn	Triệu đồng	158.976	172.585	219.162
- Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn/Tổng dư nợ	%	70,87	72,04	61,91
Quy mô nhân sự tại PGD Trảng Bom	Người	52	52	54
- Tỷ lệ nhân sự trình độ Đại học	%	78,8	78,8	83,3
- Tỷ lệ nhân sự dưới 30 tuổi	%	90,4	90,4	90,7

Đóng góp thực tiễn của khóa luận

Khóa luận đã phản ánh chi tiết bức tranh hoạt động tín dụng ngắn hạn tại một phòng giao dịch cấp huyện trong giai đoạn diễn ra sự kiện tái cấu trúc sáp nhập ngân hàng (DaiABank sáp nhập vào HDBank). Đề tài cung cấp hệ thống số liệu cụ thể về sự dịch chuyển cơ cấu tín dụng phù hợp với đặc thù kinh tế huyện Trảng Bom (tập trung 3 khu công nghiệp lớn: Bàu Xéo, Hố Nai, Sông Mây), làm rõ quy trình tác nghiệp 12 bước trên các phần mềm chuyên dụng (Symbol, Limit Control), đồng thời đề xuất hệ thống giải pháp gắn liền với thực tế hoạt động kinh doanh tại đơn vị.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

• Hạn chế về phạm vi dữ liệu: Đề tài tập trung phân tích số liệu giai đoạn 2012–2014 tại một PGD cụ thể (HDBank Trảng Bom), chưa so sánh tương quan với các chi nhánh khác của HDBank trên địa bàn tỉnh Đồng Nai hoặc các ngân hàng thương mại đối thủ cùng khu vực.
• Hạn chế về phương pháp xử lý dữ liệu khảo sát: Phần khảo sát ý kiến khách hàng dừng lại ở mức thống kê mô tả tần số và tỷ lệ phần trăm, chưa áp dụng các mô hình kinh tế lượng (hồi quy đa biến, mô hình cấu trúc SEM) để kiểm định định lượng mức độ tác động của từng yếu tố đến sự hài lòng của khách hàng vay vốn.
• Hướng nghiên cứu tiếp: Mở rộng phân tích hoạt động tín dụng trung và dài hạn giai đoạn hậu sáp nhập sau năm 2015; nghiên cứu sâu hơn về công tác quản trị rủi ro tín dụng và trích lập dự phòng rủi ro theo các thông tư mới của Ngân hàng Nhà nước.

Giá trị tham khảo

• Đối với sinh viên và người nghiên cứu ngành Tài chính - Ngân hàng: Tài liệu là mẫu hình nghiên cứu thực tế về phân tích hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại, cung cấp cách thức thu thập, xử lý số liệu doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ và thiết lập quy trình cấp tín dụng chuẩn hóa.
• Đối với cán bộ tín dụng và nhà quản lý ngân hàng: Cung cấp góc nhìn thực tiễn về việc chuyển đổi bộ máy, tiếp nhận khách hàng và quản lý chất lượng nợ trong quá trình sáp nhập chi nhánh ngân hàng thương mại tại các địa bàn tập trung nhiều khu công nghiệp.

Câu hỏi thường gặp

1. Sự kiện sáp nhập nào đã tác động trực tiếp đến tổ chức và hoạt động của HDBank Trảng Bom trong giai đoạn nghiên cứu?
   Ngày 20/12/2013, Ngân hàng TMCP Đại Á (DaiABank) chính thức sáp nhập vào HDBank. PGD Trảng Bom trước đó thuộc DaiABank đã chuyển giao toàn bộ tổ chức, nhân sự và danh mục khách hàng sang hệ thống HDBank.

2. Cơ cấu doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng khách hàng tại HDBank Trảng Bom có đặc điểm gì nổi bật?
   Doanh số cho vay khách hàng cá nhân luôn chiếm tỷ trọng lớn hơn doanh nghiệp (năm 2012 chiếm 61% với 377.086 triệu đồng; năm 2013 đạt 670.304 triệu đồng; năm 2014 đạt 1.016.311 triệu đồng) do PGD nằm gần 3 khu công nghiệp lớn (Bàu Xéo, Hố Nai, Sông Mây), làm gia tăng nhu cầu vay tiêu dùng và sản xuất kinh doanh hộ cá thể.

3. Tỷ trọng cho vay ngắn hạn theo ngành nghề chuyển dịch theo xu hướng nào trong giai đoạn 2012–2014?
   Cơ cấu tín dụng chuyển dịch theo hướng công nghiệp hóa: ngành công nghiệp tăng lên chiếm tỷ trọng cao nhất (48,50% năm 2014), thương mại - dịch vụ tăng từ 19,00% (2012) lên 22,46% (2014), trong khi ngành nông nghiệp giảm từ 34,70% (2012) xuống 29,04% (2014).

4. Chất lượng thu hồi nợ ngắn hạn tại HDBank Trảng Bom được phản ánh qua các con số nào?
   Công tác thu hồi nợ đạt kết quả tích cực với tỷ lệ thu nợ trong hạn duy trì trên 99,8% trong suốt ba năm (năm 2012 đạt 99,94%, năm 2013 đạt 99,91%, năm 2014 đạt 99,87%). Doanh số thu nợ quá hạn chiếm tỷ lệ rất thấp, từ 0,06% (275 triệu đồng năm 2012) đến 0,13% (1.588 triệu đồng năm 2014).

5. Quy trình cấp tín dụng tại HDBank được thực hiện qua mấy bước và sử dụng các hệ thống quản lý nào?
   Quy trình cấp tín dụng gồm 12 bước từ khâu tiếp nhận yêu cầu đến tất toán lưu hồ sơ, trong đó ứng dụng hệ thống Symbol để chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ và hệ thống Limit Control để khai báo và kiểm soát hạn mức giải ngân.

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Nguyễn Thùy Trang đã hệ thống hóa đầy đủ cơ sở lý luận về tín dụng ngắn hạn và phản ánh chi tiết thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn tại HDBank Trảng Bom giai đoạn 2012–2014. Kết quả phân tích số liệu cho thấy PGD Trảng Bom đã duy trì tăng trưởng tín dụng nhanh, tỷ lệ thu nợ trong hạn đạt trên 99,8% và chuyển dịch cơ cấu ngành nghề phù hợp với định hướng phát triển công nghiệp - dịch vụ của địa phương. Các giải pháp được đề xuất trong khóa luận bám sát thực tiễn tổ chức bộ máy và hoạt động tác nghiệp sau sự kiện sáp nhập ngân hàng, mang lại giá trị tham khảo thiết thực cho công tác quản trị tín dụng tại đơn vị.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: Cơ sở lý luận về Ngân hàng thương mại và hoạt động cho vay ngắn hạn của Ngân hàng thương mại. Chương 2: Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại HDBank Trảng Bom. Chương 3: Nhận xét và kiến nghị các biện pháp nâng cao chất lượng và hiệu quả của hoạt động cho vay ngắn hạn tại HDBank Trảng Bom. 1 c CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI.

Tổng quan về Ngân hàng thƣơng mại. Khái niệm NHTM. NHTM là định chế tài chính được hình thành, tồn tại và phát triển cùng với sự phát triển của kinh tế hàng hóa. Theo pháp luật Mỹ, NHTM là doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính; theo đạo luật ngân hàng Pháp, NHTM là cơ sở mà nghề nghiệp thường xuyên là nhận tiền bạc của công chúng dưới hình thức ký thác hoặc dưới các hình thức khác và sử dụng tài nguyên đó cho chính họ trong các nghiệp vụ về chiết khấu, tín dụng và tài chính.

Tại Việt Nam, theo khoản 3, điều 4 Luật Các tổ chức tín dụng, thì NHTM là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả hoạt động ngân hàng và hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận. Các hoạt động của NHTM. Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán. Bao gồm:  Hoạt động huy động vốn.

NHTM được huy động vốn dưới các hình thức: + Nhận tiền gửi của tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác. + Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong nước và ngoài nước. + Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và của các tổ chức tín dụng nước ngoài. + Vay vốn ngắn hạn của NHNN.

+ Các hình thức huy động vốn khác theo quy định của NHNN.  Hoạt động cấp tín dụng. NHTM được cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dưới các hình thức: cho vay, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức 2 c khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước như bao thanh toán tài trợ nhập khẩu, tài trợ xuất khẩu, cho vay thấu chi, cho vay theo hạn mức tín dụng và cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng.Trong các hoạt động cấp tín dụng, cho vay là hoạt động quan trọng và chiếm tỷ trọng cao nhất.  Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ.

Để thực hiện được các dịch vụ thanh toán giữa các doanh nghiệp thông qua ngân hàng, NHTM được mở tài khoản cho khách hàng trong và ngoài nước. Để thực hiện thanh toán giữa các ngân hàng với nhau thông qua NHNN, NHTM phải mở tài khoản tiền gửi tại NHNN nơi NHTM đặt trụ sở chính và duy trì tại đó số dư tiền gửi dự trữ bắt buộc theo quy định. Ngoài ra, chi nhánh của NHTM được mở tài khoản tiền gửi tại chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố nơi đặt trụ sở của chi nhánh. Bao gồm các hoạt động: cung cấp các phương tiện thanh toán; thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước cho khách hàng; thực hiện dịch vụ thu hộ và chi hộ; thực hiện các dịch vụ thanh toán khác theo quy định của NHNN; thực hiện các dịch vu thanh toán quốc tế khi được NHNN cho phép; thực hiện dịch vụ thu và phát tiền mặt cho khách hàng; tổ chức hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống thanh toán liên ngân hàng trong nước; tham gia hệ thống thanh toán quốc tế khi được NHNN cho phép.

 Các hoạt động khác. Ngoài các hoạt động truyền thống bao gồm huy động tiền gửi, cấp tín dụng và cung cấp dịch vụ thanh toán và ngân quỹ, NHTM còn có thể thực hiện một số hoạt động khác, bao gồm: góp vốn và mua cổ phần; tham gia thị trường tiền tệ; kinh doanh ngoại hối; uỷ thác và nhận ủy thác; cung ứng dịch vụ bảo hiểm; tư vấn tài chính; bảo quản vật quý giá. Hoạt động cho vay của NHTM. Theo khoản 1, điều 3 Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN về Quy chế cho vay của Tổ chức tín dụng đối với khách hàng thì “Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó Tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời hạn nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc và lãi”.

Như vậy, cho vay liên quan đến vấn đề: + TCTD chuyển giao một khoản vốn bằng tiền cho khách hàng. 3 c + Khách hàng có nghĩa vụ hoàn trả khoản vốn này cộng thêm một khoản lãi cho TCTD. - Thông qua hoạt động cho vay, NHTM đã đáp ứng nhu cầu vốn giúp cho quá trình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp được liên tục và ổn định. - Không chỉ có thế hoạt động cho vay còn nâng cao mức sống các tầng lớp dân cư và cả cộng đồng.

Chính vì thế mà hoạt động cho vay của ngân hàng có mối quan hệ mật thiết với tình hình phát triển kinh tế tại khu vực ngân hàng phục vụ, bởi vì cho vay thúc đẩy sự tăng trưởng của các doanh nghiệp, tạo ra sức sống cho nền kinh tế. - Hơn nữa, thông qua các khoản cho vay của ngân hàng, thị trường sẽ có thêm thông tin về chất lượng tín dụng của từng khách hàng và nhờ đó giúp cho họ có khả năng nhận thêm các khoản tín dụng mới từ các nguồn khác với chi phí thấp hơn. - Ngoài ra, cho vay còn là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và ngành kinh tế mũi nhọn. Phân loại các khoản vay.

Dựa vào thời hạn khoản vay. Theo tiêu thức này, cho vay có thể phân thành các loại sau: + Cho vay ngắn hạn: là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng. + Cho vay trung hạn: là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến 60 tháng. + Cho vay dài hạn: hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 60 tháng trở lên.

Dựa vào phƣơng thức cho vay. Theo phương thức cho vay, có thể phân thành các loại sau: + Cho vay từng lần. + Cho vay theo hạn mức tín dụng. 4 c + Cho vay theo dự án đầu tư.

+ Cho vay hợp vốn. + Cho vay trả góp. + Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng. + Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng.

+ Cho vay theo hạn mức thấu chi. Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng. Bao gồm: + Cho vay có bảo đảm: là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay như thế chấp, cầm cố, hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác. + Cho vay không có bảo đảm: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn để quyết định cho vay.

Dựa vào đối tƣợng khách hàng. Có thể phân thành: + Cho vay khách hàng cá nhân. + Cho vay khách hàng doanh nghiệp, tổ chức kinh tế. Dựa vào mục đích sử dụng.

Theo tiêu thức này, có thể phân thành các loại sau: + Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp. + Cho vay tiêu dùng cá nhân. + Cho vay mua bán bất động sản. + Cho vay sản xuất nông nghiệp.

+ Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu. Hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHTM. Cho vay ngắn hạn là khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng. Các khoản vay ngắn hạn thường được sử dụng rộng rãi trong việc tài trợ mang tính thời vụ về vốn luân chuyển và tài trợ tạm thời cho các khoản chi phí sản xuất.

- Thời hạn thu hồi vốn nhanh: vốn vay ngắn hạn gắn liền với chu kỳ ngân quỹ và nhu cầu vốn thời vụ của khách hàng, chủ yếu để đáp ứng nhu cầu thiếu hụt vốn lưu động tạm thời trong quá trình sản xuất kinh doanh của khách hàng nên thời hạn thu hồi vốn nhanh. Từ đó, các ngân hàng thường quy định thời hạn cho vay trên cơ sở chu kì sản xuất – kinh doanh của khách hàng. - Rủi ro thấp: do thời hạn thu hồi nhanh vì vậy ít chịu ảnh hưởng của sự biến động không thể lường trước của nền kinh tế như các khoản tín dụng trung và dài hạn. Vì vậy rủi ro mang đến thường là thấp.

- Hình thức phong phú: để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng và tăng cường sức cạnh tranh trên thị trường tín dụng, các NHTM không ngừng phát triển những hình thức cho vay ngắn hạn khác nhau, tùy theo đối tượng và mục đích vay vốn mà NHTM có thể áp dụng phương thức cho vay phù hợp. Các hình thức cho vay ngắn hạn. Theo phƣơng thức cho vay.  Cho vay từng lần.

Đặc điểm của cho vay từng lần là mỗi lần khách hàng vay món nào thì phải làm hồ sơ vay món đó. Do vậy, đôi khi phương thức cho vay này còn được gọi là cho vay theo món. Như vậy, nếu trong một quý khách hàng có bao nhiêu món vay, thì khách hàng phải làm bấy nhiêu hồ sơ xin vay. Phát tiền vay: Dựa vào hợp đồng tín dụng, ngân hàng phát dần tiền vay theo yêu cầu của khách hàng.

Về mặt hạch toán, khi giải ngân, khoản tiền vay được chuyển trả thẳng cho nhà cung cấp hoặc ghi Có vào tài khoản tiền gửi của khách hàng nếu khách hàng có yêu cầu chính đáng và ghi Nợ số tiền vay vào tài khoản cho vay của ngân hàng. 6 c Thu nợ và lãi: Nợ gốc và lãi được thu cùng một thời điểm. Khi đến ngày trả nợ trên hợp đồng tín dụng, khách hàng phải chủ động lập giấy trả nợ cho ngân hàng. Tiền lãi ngân hàng sẽ thu sau khi tính toán trên số dư ổn định, theo công thức: Lãi tiền vay = Số tiền vay × Lãi suất vay × Thời hạn vay  Cho vay hạn mức tín dụng.

Đặc điểm cơ bản của phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng là khách hàng chỉ cần lập một bộ hồ sơ vay vào đầu kỳ kế hoạch có thể sử dụng cho nhiều món vay.