Luận văn nghiên cứu và phân tích hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần và phát triển tp hcm chi nhánh sở giao dịch đồng nai

Bài viết này đi sâu vào phân tích hoạt động cho vay doanh nghiệp HDBank tại chi nhánh Đồng Nai. 97 trang · Trường Đại Học Công Nghệ TP. HCM · 2015.

• Tác giả: Nguyễn Phúc Khánh Duy
• Người hướng dẫn: TS. Hồ Thiện Thông Minh
• Trường học: Trường Đại Học Công Nghệ TP. HCM
• Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng
• Đề tài: Nghiên Cứu Hoạt Động Cho Vay Doanh Nghiệp Tại HDBank Đồng Nai
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2015
• Địa điểm: Biên Hòa

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG, CHO VAY KHDN VÀ NHỮNG RỦI RO TRONG CHO VAY CỦA NHTM
• 1.1. Lý luận chung về tín dụng doanh nghiệp tại NHTM
• 1.1.1. Lý luận chung về hoạt động tín dụng
• 1.1.1.1. Khái niệm chung về tín dụng và tín dụng NH
• 1.1.1.2. Phân loại tín dụng NH
• 1.1.1.3. Chức năng của hoạt động tín dụng
• 1.1.1.4. Vai trò của hoạt động tín dụng
• 1.1.2. Cho vay doanh nghiệp
• 1.1.2.1. Khái niệm về doanh nghiệp
• 1.1.2.2. Khái niệm về cho vay DN
• 1.1.2.3. Các hình thức của cho vay DN
• 1.1.2.3.1. Cho vay theo món, hạn mức
• 2. CHƯƠNG 2: ĐÁNH GIÁ, PHÂN TÍCH VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHDN CỦA HDBANK CN SGD ĐN
• 3. CHƯƠNG 3: ĐÁNH GIÁ, NHẬN XÉT VỀ HOẠT ĐÔNG CHO VAY KHDN CỦA HDBANK CN SGD ĐN VÀ NHỮNG GIẢI PHÁP KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHDN
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Nghiên Cứu Hoạt Động Cho Vay Doanh Nghiệp Tại HDBank

Bài viết này đi sâu vào phân tích hoạt động cho vay doanh nghiệp HDBank tại chi nhánh Đồng Nai. Mục tiêu là đánh giá thực trạng, chỉ ra các vấn đề tồn tại và đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả nghiên cứu hoạt động tín dụng doanh nghiệp. Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho các doanh nghiệp, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. HDBank Đồng Nai, cũng như các chi nhánh khác, nỗ lực cung ứng nguồn vốn này một cách hiệu quả. Việc nghiên cứu kỹ lưỡng quy trình cho vay doanh nghiệp HDBank, đánh giá rủi ro tín dụng doanh nghiệp và phân tích tín dụng doanh nghiệp là vô cùng quan trọng. Theo tài liệu gốc, HDBank CN SGD ĐN giữ vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho các doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh Đồng Nai, góp phần vào sự phát triển kinh tế địa phương.

1.1. Tầm quan trọng của cho vay doanh nghiệp tại Đồng Nai

Cho vay doanh nghiệp tại Đồng Nai đóng vai trò then chốt trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế địa phương. Các doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ, thường xuyên cần nguồn vốn để mở rộng sản xuất, đầu tư vào công nghệ mới và tăng cường khả năng cạnh tranh. HDBank Đồng Nai đóng vai trò là cầu nối quan trọng giữa nguồn vốn và nhu cầu của doanh nghiệp. Việc đánh giá hiệu quả cho vay doanh nghiệp là yếu tố then chốt để đảm bảo tăng trưởng bền vững.

1.2. Mục tiêu và phạm vi nghiên cứu hoạt động tín dụng doanh nghiệp

Mục tiêu chính của nghiên cứu này là đánh giá một cách toàn diện hoạt động cho vay doanh nghiệp HDBank. Phạm vi nghiên cứu tập trung vào quy trình cấp tín dụng, đánh giá rủi ro tín dụng doanh nghiệp, và phân tích hiệu quả sử dụng vốn vay của các doanh nghiệp. Các sản phẩm cho vay doanh nghiệp HDBank sẽ được xem xét kỹ lưỡng để hiểu rõ hơn về khả năng đáp ứng nhu cầu đa dạng của các doanh nghiệp. Việc nghiên cứu này sẽ góp phần đề xuất các giải pháp nhằm cải thiện chính sách cho vay doanh nghiệp HDBank.

II. Phân Tích Chi Tiết Quy Trình Cho Vay Doanh Nghiệp Của HDBank

Quy trình cho vay doanh nghiệp HDBank bao gồm nhiều bước, từ tiếp nhận hồ sơ, thẩm định tín dụng, phê duyệt khoản vay đến giải ngân và quản lý nợ. Mỗi bước đều đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo an toàn và hiệu quả của khoản vay. Việc thẩm định tín dụng doanh nghiệp là yếu tố then chốt, giúp ngân hàng đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng. HDBank cũng áp dụng các tiêu chí xếp hạng doanh nghiệp để đánh giá mức độ rủi ro và đưa ra quyết định cho vay phù hợp. Việc tuân thủ nghiêm ngặt điều kiện vay vốn doanh nghiệp HDBank là yếu tố quan trọng để giảm thiểu rủi ro tín dụng.

2.1. Thẩm định hồ sơ vay vốn doanh nghiệp HDBank

Quá trình thẩm định hồ sơ vay vốn doanh nghiệp HDBank bao gồm việc xem xét kỹ lưỡng các thông tin về tình hình tài chính, hoạt động kinh doanh và lịch sử tín dụng của doanh nghiệp. Ngân hàng cũng sẽ yêu cầu doanh nghiệp cung cấp các tài liệu chứng minh khả năng trả nợ, như báo cáo tài chính, hợp đồng kinh tế và tài sản thế chấp. Việc thẩm định tín dụng doanh nghiệp kỹ lưỡng là bước quan trọng để đảm bảo khả năng trả nợ của khách hàng.

2.2. Xếp hạng tín dụng và phê duyệt chính sách cho vay doanh nghiệp HDBank

HDBank sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng để đánh giá mức độ rủi ro của từng doanh nghiệp. Dựa trên kết quả xếp hạng, ngân hàng sẽ quyết định mức lãi suất, thời hạn vay và các điều kiện vay vốn doanh nghiệp HDBank khác. Chính sách cho vay doanh nghiệp HDBank được xây dựng dựa trên nguyên tắc đảm bảo an toàn, hiệu quả và tuân thủ các quy định của pháp luật. Việc phê duyệt khoản vay phải được thực hiện bởi các cấp có thẩm quyền.

2.3. Giải ngân và quản lý tài sản đảm bảo cho vay doanh nghiệp

Sau khi khoản vay được phê duyệt, HDBank sẽ tiến hành giải ngân cho doanh nghiệp theo thỏa thuận. Ngân hàng cũng sẽ thực hiện quản lý tài sản đảm bảo cho vay doanh nghiệp để đảm bảo quyền lợi của mình trong trường hợp doanh nghiệp không trả được nợ. Việc quản lý nợ bao gồm việc theo dõi sát sao tình hình hoạt động của doanh nghiệp và nhắc nhở doanh nghiệp trả nợ đúng hạn.

III. Đánh Giá Hiệu Quả Cho Vay Doanh Nghiệp Của HDBank Đồng Nai

Việc đánh giá hiệu quả cho vay doanh nghiệp là yếu tố then chốt để đảm bảo hoạt động tín dụng của ngân hàng diễn ra một cách bền vững và hiệu quả. Các chỉ số như tăng trưởng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu và khả năng sinh lời của các khoản vay được sử dụng để đánh giá hiệu quả hoạt động. Nghiên cứu cũng cần xem xét tăng trưởng tín dụng doanh nghiệp và nợ xấu doanh nghiệp để có cái nhìn toàn diện. Các chỉ số tài chính của các doanh nghiệp vay vốn cũng được phân tích để đánh giá khả năng trả nợ.

3.1. Phân tích báo cáo tài chính doanh nghiệp vay vốn

Phân tích báo cáo tài chính doanh nghiệp là một phần quan trọng của quá trình đánh giá hiệu quả cho vay doanh nghiệp. Các chỉ số như doanh thu, lợi nhuận, dòng tiền và khả năng thanh toán được sử dụng để đánh giá khả năng trả nợ của doanh nghiệp. Ngân hàng cũng sẽ xem xét các yếu tố khác, như ngành nghề kinh doanh, thị trường và đối thủ cạnh tranh, để có cái nhìn toàn diện về tiềm năng phát triển của doanh nghiệp.

3.2. Tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp và các biện pháp xử lý

Tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp là một chỉ số quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng. Ngân hàng cần có các biện pháp quản lý rủi ro hiệu quả để giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu. Các biện pháp xử lý nợ xấu bao gồm việc cơ cấu lại nợ, bán nợ và khởi kiện doanh nghiệp. Việc quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp hiệu quả là yếu tố then chốt để đảm bảo hoạt động ngân hàng ổn định.

3.3. Đánh giá tác động của hoạt động cho vay doanh nghiệp HDBank đến nền kinh tế địa phương

Hoạt động cho vay doanh nghiệp HDBank có tác động đáng kể đến sự phát triển kinh tế địa phương. Việc cung cấp vốn cho các doanh nghiệp giúp tạo ra việc làm, tăng thu nhập và đóng góp vào ngân sách nhà nước. Ngân hàng cũng đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ các doanh nghiệp đổi mới công nghệ, nâng cao năng lực cạnh tranh và hội nhập vào thị trường quốc tế.

IV. Giải Pháp Nâng Cao Hoạt Động Cho Vay Doanh Nghiệp Tại HDBank

Để nâng cao hoạt động cho vay doanh nghiệp HDBank, cần có các giải pháp đồng bộ từ phía ngân hàng và doanh nghiệp. Ngân hàng cần tiếp tục hoàn thiện quy trình cấp tín dụng, nâng cao năng lực thẩm định tín dụng và tăng cường quản lý rủi ro. Doanh nghiệp cần minh bạch hóa thông tin tài chính, nâng cao hiệu quả quản trị và xây dựng uy tín tín dụng tốt. Việc giảm lãi suất cho vay doanh nghiệp HDBank và đơn giản hóa thủ tục vay vốn cũng là những yếu tố quan trọng để thu hút khách hàng.

4.1. Hoàn thiện quy trình cho vay doanh nghiệp HDBank

Việc hoàn thiện quy trình cho vay doanh nghiệp HDBank bao gồm việc đơn giản hóa thủ tục, rút ngắn thời gian phê duyệt và tăng cường tính minh bạch. Ngân hàng cần ứng dụng công nghệ thông tin vào quy trình cấp tín dụng để nâng cao hiệu quả và giảm thiểu sai sót. Việc đào tạo nâng cao năng lực cho cán bộ tín dụng cũng là yếu tố quan trọng để đảm bảo chất lượng thẩm định và quản lý tín dụng.

4.2. Quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp hiệu quả

Quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp hiệu quả là yếu tố then chốt để đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng. Ngân hàng cần xây dựng hệ thống quản lý rủi ro toàn diện, bao gồm việc xác định, đo lường, giám sát và kiểm soát rủi ro. Việc áp dụng các công cụ phân tích rủi ro tiên tiến và xây dựng các kịch bản ứng phó với rủi ro là cần thiết.

4.3. Hỗ trợ doanh nghiệp tiếp cận sản phẩm cho vay doanh nghiệp HDBank

Ngân hàng cần chủ động tiếp cận các doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ, để giới thiệu các sản phẩm cho vay doanh nghiệp HDBank phù hợp. Việc cung cấp thông tin đầy đủ, rõ ràng về các điều kiện vay vốn và thủ tục vay vốn giúp doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận nguồn vốn. Ngân hàng cũng cần xây dựng các chương trình hỗ trợ doanh nghiệp, như tư vấn tài chính, đào tạo quản lý và kết nối với các đối tác kinh doanh.

V. Ứng Dụng Thực Tiễn Khách Hàng Doanh Nghiệp HDBank Tiêu Biểu

Để minh họa cho các phân tích và giải pháp, cần xem xét một số trường hợp khách hàng doanh nghiệp HDBank tiêu biểu. Việc phân tích các trường hợp thành công và thất bại giúp rút ra những bài học kinh nghiệm quý giá. Việc nghiên cứu cần chú trọng đến các yếu tố như ngành nghề kinh doanh, quy mô doanh nghiệp, tình hình tài chính và hiệu quả sử dụng vốn vay.

5.1. Nghiên cứu trường hợp doanh nghiệp thành công nhờ tăng trưởng tín dụng doanh nghiệp

Phân tích một doanh nghiệp cụ thể đã sử dụng hiệu quả nguồn vốn vay từ HDBank để mở rộng sản xuất, tăng doanh thu và lợi nhuận. Nghiên cứu cần chỉ ra các yếu tố thành công, như chiến lược kinh doanh đúng đắn, quản lý tài chính hiệu quả và khả năng thích ứng với thị trường.

5.2. Phân tích trường hợp doanh nghiệp gặp khó khăn về nợ xấu doanh nghiệp

Phân tích một doanh nghiệp cụ thể đã gặp khó khăn trong việc trả nợ do các yếu tố khách quan hoặc chủ quan. Nghiên cứu cần chỉ ra các nguyên nhân dẫn đến tình trạng nợ xấu, như quản lý rủi ro kém, thị trường biến động hoặc chiến lược kinh doanh sai lầm.

5.3. Bài học kinh nghiệm từ các trường hợp khách hàng doanh nghiệp HDBank

Rút ra những bài học kinh nghiệm từ các trường hợp thành công và thất bại để giúp HDBank nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay doanh nghiệp và hỗ trợ các doanh nghiệp phát triển bền vững. Các bài học kinh nghiệm cần tập trung vào các yếu tố như quản lý rủi ro, thẩm định tín dụng, hỗ trợ doanh nghiệp và thích ứng với thị trường.

VI. Kết Luận Triển Vọng Hoạt Động Cho Vay Doanh Nghiệp HDBank

Nghiên cứu đã đánh giá một cách toàn diện hoạt động cho vay doanh nghiệp HDBank tại Đồng Nai, chỉ ra những thành công, hạn chế và đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả. Triển vọng tăng trưởng tín dụng doanh nghiệp tại HDBank là rất lớn, đặc biệt trong bối cảnh kinh tế đang phục hồi và phát triển. Việc tiếp tục hoàn thiện quy trình, nâng cao năng lực và tăng cường hỗ trợ doanh nghiệp sẽ giúp HDBank khẳng định vị thế là một trong những ngân hàng hàng đầu trong lĩnh vực cho vay doanh nghiệp.

6.1. Tóm tắt kết quả nghiên cứu hoạt động tín dụng doanh nghiệp

Tóm tắt những kết quả chính của nghiên cứu hoạt động tín dụng doanh nghiệp, nhấn mạnh những thành công đã đạt được và những thách thức còn tồn tại. Nghiên cứu đã chỉ ra vai trò quan trọng của HDBank trong việc hỗ trợ các doanh nghiệp phát triển và đóng góp vào sự phát triển kinh tế địa phương.

6.2. Dự báo tăng trưởng tín dụng doanh nghiệp trong tương lai

Đưa ra dự báo về triển vọng tăng trưởng tín dụng doanh nghiệp trong tương lai, dựa trên các yếu tố như tình hình kinh tế, chính sách của nhà nước và chiến lược phát triển của HDBank. Dự báo cần đưa ra các kịch bản khác nhau, tùy thuộc vào các yếu tố rủi ro có thể xảy ra.

6.3. Khuyến nghị để HDBank phát triển bền vững hoạt động cho vay doanh nghiệp

Đưa ra các khuyến nghị cụ thể để HDBank phát triển bền vững hoạt động cho vay doanh nghiệp trong tương lai. Các khuyến nghị cần tập trung vào các yếu tố như quản lý rủi ro, ứng dụng công nghệ, đào tạo nhân lực và hỗ trợ doanh nghiệp.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Khóa luận tốt nghiệp được thực hiện trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam đang trong giai đoạn phục hồi và tăng trưởng sau khủng hoảng, các doanh nghiệp có nhu cầu vốn rất lớn để đầu tư, mở rộng sản xuất kinh doanh nhưng năng lực tự tài trợ còn hạn chế, buộc phải tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng thương mại. Hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp đóng vai trò then chốt, vừa là chất xúc tác duy trì chu chuyển sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế, vừa là nghiệp vụ cốt lõi mang lại nguồn thu nhập và lợi nhuận chủ yếu cho các tổ chức tín dụng.

Về phía đơn vị nghiên cứu, sau sự kiện Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh (HDBank) sáp nhập Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Á (DaiABank) vào cuối năm 2013 và mua lại Công ty Tài chính Société Générale Viet Finance (SGVF), quy mô mạng lưới và danh mục tín dụng tăng trưởng nhanh chóng. Tại địa bàn tỉnh Đồng Nai, chi nhánh Sở Giao dịch phải đối mặt với áp lực cạnh tranh gay gắt từ hơn 40 ngân hàng cổ phần khác, cùng với các yêu cầu kiểm soát chất lượng tín dụng, xử lý nợ xấu và tái cơ cấu nguồn vốn.

Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu của tác giả bao gồm ba nội dung chính:

1. Hệ thống hóa cơ sở lý luận về hoạt động tín dụng, các hình thức cho vay khách hàng doanh nghiệp, các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng và nhận diện các loại rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại.
2. Đánh giá và phân tích thực trạng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại HDBank Chi nhánh Sở Giao dịch Đồng Nai giai đoạn 2013 đến 6 tháng đầu năm 2015, bao gồm quy mô tăng trưởng dư nợ, cơ cấu kỳ hạn, cơ cấu ngành nghề, quy trình cấp tín dụng, hệ thống chấm điểm xếp hạng và tình hình nợ xấu phát sinh.
3. Đánh giá ưu điểm, hạn chế và nguyên nhân; từ đó đề xuất hệ thống giải pháp và kiến nghị thực tiễn nhằm nâng cao hiệu quả, kiểm soát rủi ro trong hoạt động cho vay doanh nghiệp tại đơn vị.

Đối tượng nghiên cứu của đề tài là hoạt động cho vay đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp tại HDBank Chi nhánh Sở Giao dịch Đồng Nai. Phạm vi nghiên cứu về không gian tập trung tại HDBank Chi nhánh Sở Giao dịch Đồng Nai trong mối tương quan với thị trường ngân hàng tỉnh Đồng Nai và hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam. Phạm vi nghiên cứu về thời gian khai thác dữ liệu thứ cấp từ năm 2012, 2013, 2014 đến hết quý II năm 2015 (tháng 6/2015).

---

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khóa luận thiết lập nền tảng lý luận dựa trên bản chất kinh tế của tín dụng (bắt nguồn từ thuật ngữ Latinh Credo biểu trưng cho sự tin tưởng) và hệ thống văn bản quy phạm pháp luật, quy chuẩn quản trị rủi ro ngành ngân hàng tại Việt Nam:

• Điều 4 Luật Doanh nghiệp năm 2005 quy định tư cách pháp lý, tài sản và mục tiêu lợi nhuận của doanh nghiệp.
• Quyết định số 284/2000/QĐ-NHNN ngày 25/8/2000 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng.
• Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng.
• Quan điểm lý thuyết về doanh nghiệp và rủi ro tín dụng của Thomas P. Fitch, Hennie van Greuning – Sonja Brajovic Bratanovic, Tiến sĩ M., D. Larua – A. Caillat và quan điểm xác suất về tổn thất tín dụng.

Phương pháp nghiên cứu thực tế được tác giả áp dụng là phương pháp phân tích định lượng kết hợp định tính dựa trên dữ liệu thống kê tài chính:

• Phương pháp thống kê mô tả, phương pháp so sánh tuyệt đối và tương đối qua các chuỗi thời gian nhằm đánh giá tốc độ tăng trưởng, tỷ trọng và biến động của các chỉ tiêu tín dụng.
• Phương pháp phân tích tài chính doanh nghiệp: Vòng quay tổng tài sản ($V_{TS}$), Doanh lợi thu nhập (ROS), Doanh lợi tài sản (ROA), Doanh lợi vốn chủ sở hữu (ROE).
• Hệ thống chỉ tiêu đánh giá quy mô và hiệu quả tín dụng: Tỷ lệ Dư nợ / Tổng nguồn vốn, Dư nợ / Vốn huy động, Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ, Tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay (DSCV), Vòng quay vốn tín dụng ($Vòng\ quay = \frac{DSCV}{Dư\ nợ\ bình\ quân}$).
• Hệ thống chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng và an toàn nợ: Hệ số thu nợ ($\frac{Doanh\ số\ thu\ nợ}{Doanh\ số\ cho\ vay} \times 100%$), Tỷ lệ thu lãi, Tỷ lệ thu nợ đến hạn, Tỷ lệ nợ quá hạn, Tỷ lệ nợ xấu và Hệ số rủi ro cho vay.
• Phương pháp nghiên cứu tình huống (case study) và phân tích quy trình nghiệp vụ cấp tín dụng, quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp trên hệ thống phần mềm Symbol.

Nguồn dữ liệu của nghiên cứu là các báo cáo tài chính nội bộ, báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, dữ liệu tín dụng của Phòng Quan hệ Khách hàng, Phòng Dịch vụ Khách hàng và Ngân quỹ, Bộ phận Hành chính Nhân sự thuộc HDBank Chi nhánh Sở Giao dịch Đồng Nai; số liệu công bố từ Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh TP. Hồ Chí Minh, Vụ Tín dụng (Ngân hàng Nhà nước), Ủy ban Giám sát Tài chính Quốc gia và dữ liệu thống kê từ cổng thông tin tài chính Vietstock.

---

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động tín dụng, cho vay KHDN và những rủi ro trong cho vay của NHTM

Chương này chuẩn hóa khung lý luận về tín dụng ngân hàng, xác định đây là quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn có hoàn trả cả gốc và lãi, đóng vai trò điều hòa vốn, thúc đẩy tái sản xuất mở rộng, chuyển dịch cơ cấu kinh tế, ổn định tiền tệ và hạn chế thanh toán tiền mặt qua các công cụ chuyển khoản, L/C. Tác giả phân loại tín dụng theo thời gian (ngắn hạn dưới 1 năm, trung hạn 1-5 năm, dài hạn trên 5 năm), theo mục đích (sản xuất lưu thông hàng hóa, tiêu dùng) và theo tính chất bảo đảm (có bảo đảm, không có bảo đảm/tín chấp).

Khóa luận phân loại các hình thức cho vay doanh nghiệp: cho vay theo món/hạn mức, cho vay cầm cố chiết khấu giấy tờ có giá (tỷ lệ chiết khấu 95% - 100%), chiết khấu bộ chứng từ, cho vay dựa trên hàng tồn kho và khoản phải thu, cho vay hạn mức thấu chi và tài trợ dự án. Đồng thời, chương 1 thiết lập các nguyên nhân gây rủi ro tín dụng từ phía khách hàng (sử dụng vốn sai mục đích, năng lực quản trị kém, rủi ro kinh tế vĩ mô, biến động pháp lý, hàng lậu, chính sách thuế thay đổi) và từ phía ngân hàng (cán bộ tín dụng thiếu năng lực hoặc vi phạm đạo đức, thẩm định thiếu tài sản bảo đảm, chạy theo chỉ tiêu lợi nhuận, quy trình lỏng lẻo). Hậu quả rủi ro tín dụng được chứng minh làm sụt giảm doanh thu, suy giảm khả năng thanh toán (thanh khoản), tổn hại uy tín và có nguy cơ gây khủng hoảng dây chuyền trong hệ thống ngân hàng.

Chương 2: Đánh giá, phân tích về hoạt động cho vay KHDN của HDBank CN SGD ĐN

Chương 2 mô tả quá trình chuyển đổi của đơn vị: tiền thân là Sở Giao dịch DaiABank (thành lập ngày 30/7/1993 theo Giấy phép số 0036/NH-GP ngày 23/06/1993 với vốn điều lệ ban đầu 1 tỷ đồng). Ngày 20/12/2013, DaiABank chính thức sáp nhập vào HDBank theo quyết định phê duyệt ngày 18/11/2013 của Ngân hàng Nhà nước, nâng quy mô toàn hệ thống HDBank lên gần 90.000 tỷ đồng tổng tài sản, 8.100 tỷ đồng vốn điều lệ và hơn 5.500 nhân sự. Chi nhánh Sở Giao dịch Đồng Nai được tổ chức với bộ máy gồm Ban Giám đốc, Phòng Dịch vụ khách hàng và ngân quỹ, Phòng Quan hệ khách hàng (gồm Phòng Khách hàng cá nhân và Phòng Khách hàng doanh nghiệp), Bộ phận Quản lý tín dụng, Kế toán tổng hợp và Hành chính nhân sự.

Trong năm 2014, đơn vị có năng lực cạnh tranh tốt tại địa phương: vốn huy động đạt 2.082 tỷ đồng (đứng thứ 7/41 ngân hàng cổ phần trên địa bàn), tổng dư nợ cho vay đạt 2.418 tỷ đồng (đứng thứ 5/41 ngân hàng cổ phần, xếp sau ACB, Eximbank, Sacombank, Shinhanvina), lợi nhuận đạt 78,013 tỷ đồng (thuộc top 3 ngân hàng cổ phần có lợi nhuận cao nhất tỉnh Đồng Nai). Tác giả làm rõ các gói sản phẩm cấp tín dụng doanh nghiệp: cho vay tái cấu trúc tài chính (hạn mức tối đa 30 tỷ đồng/khách hàng, thời hạn 3-5 năm), cho vay đầu tư nhà xưởng máy móc thiết bị có ân hạn, cho vay bổ sung vốn lưu động, tài trợ xuất khẩu bằng L/C (tài trợ đến 95% giá trị bộ chứng từ không cần bổ sung tài sản bảo đảm khác với khách hàng uy tín), cho vay nông nghiệp chăn nuôi (tài trợ đến 85% nhu cầu vốn, miễn công chứng đăng ký giao dịch bảo đảm cho khoản vay dưới 50 triệu đồng), tài trợ nhập khẩu bằng chính lô hàng nhập, cho vay ứng trước tiền bán chứng khoán (thời hạn đến 12 tháng) và thấu chi tài khoản doanh nghiệp.

Chương này cũng phân tích chi tiết quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp trên phần mềm Symbol theo thang điểm từ AAA đến D:

• Xếp hạng AAA: 92,4 - 100 điểm (Tối ưu, rủi ro thấp nhất)
• Xếp hạng AA: 84,8 - 92,3 điểm (Ưu, rủi ro thấp)
• Xếp hạng A: 77,2 - 84,7 điểm (Tốt, rủi ro thấp)
• Xếp hạng BBB: 69,6 - 77,1 điểm (Khá, rủi ro trung bình)
• Xếp hạng BBB-: 62,0 - 69,5 điểm (Trung bình khá, rủi ro trung bình)
• Xếp hạng B: 54,4 - 61,9 điểm (Trung bình, rủi ro cao)
• Xếp hạng CCC: 46,8 - 54,3 điểm (Dưới trung bình, rủi ro cao)
• Xếp hạng CC: 39,2 - 46,7 điểm (Xa dưới trung bình, rủi ro rất cao)
• Xếp hạng C: 31,6 - 39,1 điểm (Yếu kém, rủi ro rất cao)
• Xếp hạng D: dưới 31,6 điểm (Rất yếu kém, mức độ rủi ro đặc biệt)

Bên cạnh đó, tác giả phân tích thực trạng chuyển dịch cơ cấu nợ theo kỳ hạn và ngành nghề kinh doanh, phân tích nợ xấu, nợ quá hạn và thực trạng bán nợ xấu cho Công ty Quản lý Tài sản của các Tổ chức Tín dụng Việt Nam (VAMC) trong năm 2015, điển hình qua hồ sơ đánh giá khả năng tài chính của Công ty TNHH Xây dựng và Thiết kế Đồng Nai (VHC).

Chương 3: Đánh giá, nhận xét về hoạt động cho vay KHDN của HDBank CN SGD ĐN và những giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay KHDN

Tác giả tổng kết các kết quả đạt được: mở rộng danh mục sản phẩm, tăng trưởng nhanh dư nợ và doanh số cho vay doanh nghiệp, lợi nhuận cải thiện, mạng lưới khách hàng mở rộng sau sáp nhập. Tuy nhiên, đơn vị vẫn tồn tại các hạn chế: rủi ro thanh khoản do mất cân đối kỳ hạn (huy động vốn chủ yếu là ngắn hạn chiếm 70% nhưng cho vay trung dài hạn chiếm tỷ trọng lớn), lãi suất cho vay ngoại tệ (USD) còn cao, biểu phí dịch vụ và tỷ giá ngoại tệ chưa cạnh tranh, chính sách lương thưởng chưa gắn chặt với hiệu quả kinh doanh gây rủi ro mất nhân sự giỏi, hệ thống phần mềm Symbol xử lý chậm và còn bất cập trong liên thông dữ liệu giữa các phòng ban.

Trên cơ sở đó, tác giả đề xuất nhóm giải pháp xử lý rủi ro thị trường, giải pháp tái cơ cấu rủi ro tài chính, giải pháp hiện đại hóa công nghệ thông tin, chuẩn hóa quy trình thẩm định xếp hạng tín dụng và nhóm kiến nghị đối với Ban điều hành HDBank, Ngân hàng Nhà nước và các cơ quan chức năng tỉnh Đồng Nai.

---

Kết quả và đóng góp

Số liệu thống kê và kết quả phân tích thực tiễn

Dưới đây là các bảng tổng hợp số liệu thực tế được tác giả trích xuất và phân tích trong khóa luận:

Bảng 1: Tình hình dư nợ cho vay tại HDBank Chi nhánh Sở Giao dịch Đồng Nai

Chỉ tiêu	Năm 2013 (Trđ)	Năm 2014 (Trđ)	Tăng trưởng 2014/2013 (%)	6 tháng đầu 2014 (Trđ)	6 tháng đầu 2015 (Trđ)	Tăng trưởng 6T/2015 so với 6T/2014 (%)
Tổng dư nợ cho vay	1.621.286	2.350.929	45%	2.250.000	3.780.286	68%
- Dư nợ KHDN	1.297.000	2.115.808	63%	1.312.000	2.500.000	39%
- Dư nợ KH cá nhân	324.286	235.121	-27%	401.500	1.280.594	192%
- Dư nợ ngắn hạn	551.237	634.750	15%	560.686	824.210	47%
- Dư nợ trung dài hạn	1.070.049	1.716.179	60%	1.689.314	2.956.076	75%

Ghi chú: Tỷ trọng dư nợ KHDN chiếm 80% tổng dư nợ năm 2013, tăng lên 90% năm 2014 và đạt 67% vào cuối tháng 6/2015.

Bảng 2: Kết quả kinh doanh (Lợi nhuận) của chi nhánh qua các năm

Chỉ tiêu	Năm 2013 (Trđ)	Năm 2014 (Trđ)	Tăng trưởng (%)	6 tháng đầu 2014 (Trđ)	6 tháng đầu 2015 (Trđ)	Tăng trưởng (%)
Lợi nhuận	57.702	78.013	35%	40.140	46.560	16%

Bảng 3: Cơ cấu dư nợ cho vay KHDN phân theo kỳ hạn

Kỳ hạn vay	Năm 2013	Năm 2014	Tăng trưởng 2014/2013	6 tháng đầu 2014	6 tháng đầu 2015	Tăng trưởng 6T/2015 so với 6T/2014
Dư nợ ngắn hạn	815.213 trđ (64%)	613.699 trđ (29%)	-25%	529.887 trđ (31%)	785.565 trđ (33%)	48%
Dư nợ trung dài hạn	481.787 trđ (36%)	1.502.109 trđ (71%)	223%	1.425.000 trđ (69%)	1.935.000 trđ (67%)	35%
Tổng dư nợ KHDN	1.297.000 trđ	2.115.808 trđ	63%	1.312.000 trđ	2.500.000 trđ	39%

Bảng 4: Cơ cấu dư nợ cho vay KHDN theo ngành nghề kinh doanh

Ngành nghề kinh doanh	Tỷ trọng 2013 (%)	Dư nợ 2014 (Trđ)	Tỷ trọng 2014 (%)	Tỷ trọng 6T/2014 (%)	Dư nợ 6T/2015 (Trđ)	Tỷ trọng 6T/2015 (%)
Thương mại - Dịch vụ	18% (243.570 trđ)	633.884	29%	25% (427.000 trđ)	856.980	36%
Sản xuất - Chế biến	43% (576.806 trđ)	852.465	39%	36%	650.000	26%
Nông - Lâm - Ngư nghiệp	13%	402.003	19%	15%	825.000	33%
Xây dựng	26%	423.161	20%	17%	125.000	5%

Ghi chú ngành nghề: Trong nhóm ngành Thương mại - Dịch vụ 6 tháng đầu năm 2015, riêng phân khúc kinh doanh xe cơ giới chiếm 525.500 triệu đồng (tương đương 61% tổng dư nợ ngành TMDV tại chi nhánh).

Hệ thống giải pháp và kiến nghị của tác giả

1. Giải pháp kiểm soát rủi ro tài chính và cơ cấu nguồn vốn: Điều chỉnh biểu lãi suất huy động trung dài hạn (theo xu hướng tăng 0,2% - 0,5%/năm được Ngân hàng Nhà nước chỉ đạo từ tháng 4/2015) nhằm cân bằng kỳ hạn giữa tài sản nợ và tài sản có, hạn chế rủi ro thanh khoản; đồng thời điều chỉnh giảm lãi suất cho vay USD và tối ưu hóa biểu phí dịch vụ ngoại hối để tăng tính cạnh tranh.
2. Giải pháp mở rộng thị trường và quản lý danh mục: Đẩy mạnh khai thác dự án cấp nước Nhơn Trạch giai đoạn 2 (gói vay lại 3.000 tỷ đồng vốn ODA từ JICA do Bộ Tài chính ủy quyền cho HDBank vào tháng 5/2015); duy trì thị phần tài trợ nhóm doanh nghiệp kinh doanh xe cơ giới và chuỗi phân phối sản phẩm nông - lâm nghiệp.
3. Giải pháp quy trình và công nghệ: Khắc phục tình trạng xử lý chậm của phần mềm Symbol, đồng bộ hóa hệ thống dữ liệu giữa các phòng ban chuyên môn; nâng cao tính khách quan trong quy trình chấm điểm tín dụng từ AAA đến D.
4. Giải pháp phát triển nhân sự: Đổi mới chính sách lương thưởng theo kết quả kinh doanh (KPIs), tăng cường đào tạo nghiệp vụ chuyên môn và bồi dưỡng đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ tín dụng nhằm ngăn ngừa rủi ro đạo đức.
5. Kiến nghị cấp quản lý: Đề nghị Ban điều hành HDBank sớm hoàn thiện tích hợp công nghệ sau sáp nhập và phân cấp ủy quyền linh hoạt hơn; kiến nghị Ngân hàng Nhà nước và chính quyền địa phương hỗ trợ xác minh thông tin tín dụng khách hàng và tháo gỡ vướng mắc pháp lý tài sản bảo đảm.

Đóng góp của khóa luận

Khóa luận đã phản ánh bức tranh thực tế về hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại một chi nhánh ngân hàng trong giai đoạn bản lề chuyển đổi sau sáp nhập quy mô lớn (HDBank và DaiABank). Công trình tổng hợp và phân tích được chuỗi số liệu chi tiết về cơ cấu tín dụng, chỉ rõ sự chuyển dịch danh mục từ sản xuất chế biến sang thương mại dịch vụ và nông nghiệp tại địa bàn kinh tế trọng điểm Đồng Nai.

---

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

• Hạn chế về phạm vi dữ liệu: Dữ liệu thực nghiệm của năm 2015 mới chỉ thu thập và phân tích được trong 6 tháng đầu năm (quý I và quý II), chưa bao quát toàn bộ chu kỳ kinh doanh cả năm tài chính 2015 để đánh giá trọn vẹn tác động của chính sách điều chỉnh lãi suất trung dài hạn.
• Hạn chế về quy mô khảo sát: Đề tài tập trung phân tích đơn vị cụ thể là HDBank Chi nhánh Sở Giao dịch Đồng Nai, các phân tích so sánh đối thủ cạnh tranh chủ yếu dựa trên các chỉ tiêu xếp hạng tổng hợp (41 ngân hàng cổ phần tại Đồng Nai) mà chưa đi sâu vào từng sản phẩm chi tiết của từng ngân hàng đối thủ.
• Hướng nghiên cứu tiếp: Mở rộng chuỗi số liệu phân tích sau khi HDBank giải ngân toàn bộ gói vốn ODA 3.000 tỷ đồng từ JICA cho dự án cấp nước Nhơn Trạch giai đoạn 2; nghiên cứu sâu hơn về mô hình lượng hóa xác suất vỡ nợ (PD) và tổn thất khi vỡ nợ (LGD) trong hệ thống chấm điểm tín dụng KHDN của ngân hàng.

---

Giá trị tham khảo

Khóa luận là tài liệu tham khảo chuyên khảo dành cho:

• Sinh viên chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng, Quản trị Ngân hàng làm khóa luận tốt nghiệp hoặc đề án phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp, phân tích rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần.
• Chuyên viên quan hệ khách hàng doanh nghiệp (RM), chuyên viên thẩm định và quản lý rủi ro tín dụng muốn tham khảo cấu trúc quy trình cấp tín dụng thực tế, bộ tiêu chí phân loại xếp hạng khách hàng doanh nghiệp trên hệ thống Core Banking / Symbol.
• Các nhà nghiên cứu quan tâm đến tác động của quá trình tái cơ cấu, sáp nhập ngân hàng (trường hợp DaiABank sáp nhập vào HDBank năm 2013) đối với tăng trưởng thị phần và cơ cấu tài sản nợ - tài sản có tại địa bàn cấp tỉnh.

---

Câu hỏi thường gặp

1. Vị thế cạnh tranh của HDBank Chi nhánh Sở Giao dịch Đồng Nai trên địa bàn tỉnh năm 2014 được xếp hạng như thế nào?
Theo số liệu thống kê trong khóa luận, năm 2014 chi nhánh có vốn huy động đạt 2.082 tỷ đồng (xếp thứ 7/41 ngân hàng cổ phần tại Đồng Nai), tổng dư nợ cho vay đạt 2.418 tỷ đồng (xếp thứ 5/41 ngân hàng cổ phần, đứng sau ACB, Eximbank, Sacombank và Shinhanvina) và lợi nhuận đạt 78,013 tỷ đồng (thuộc top 3 ngân hàng cổ phần có lợi nhuận cao nhất tỉnh).

2. Cơ cấu dư nợ cho vay KHDN theo kỳ hạn chuyển dịch như thế nào trong giai đoạn 2013 - 2014?
Năm 2013, cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng áp đảo với 64% (815.213 triệu đồng), cho vay trung dài hạn chiếm 36% (481.787 triệu đồng). Sang năm 2014, dư nợ trung dài hạn tăng đột biến 223%, đạt 1.502.109 triệu đồng và chiếm tới 71% tổng dư nợ KHDN, trong khi cho vay ngắn hạn giảm xuống còn 29% (613.699 triệu đồng).

3. Tỷ trọng cho vay KHDN ngành Thương mại - Dịch vụ 6 tháng đầu năm 2015 tập trung chủ yếu vào phân khúc nào?
Trong 6 tháng đầu năm 2015, dư nợ nhóm ngành Thương mại - Dịch vụ đạt 856.980 triệu đồng (chiếm 36% tổng dư nợ KHDN). Trong đó, riêng nhóm doanh nghiệp kinh doanh xe cơ giới chiếm 525.500 triệu đồng, tương đương 61% tổng dư nợ của toàn ngành Thương mại - Dịch vụ tại chi nhánh.

4. Khung chấm điểm và xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại chi nhánh chia thành các mức điểm nào?
Quy trình trên hệ thống Symbol chia khách hàng thành 10 mức: AAA (92,4 - 100 điểm, rủi ro thấp nhất), AA (84,8 - 92,3 điểm), A (77,2 - 84,7 điểm), BBB (69,6 - 77,1 điểm), BBB- (62,0 - 69,5 điểm), B (54,4 - 61,9 điểm), CCC (46,8 - 54,3 điểm), CC (39,2 - 46,7 điểm), C (31,6 - 39,1 điểm) và D (dưới 31,6 điểm, mức rủi ro đặc biệt).

5. Gói tín dụng ODA lớn nào được phê duyệt cho chi nhánh triển khai vào năm 2015?
Vào giữa tháng 5/2015, HDBank Chi nhánh Sở Giao dịch Đồng Nai được Bộ Tài chính lựa chọn là ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên thực hiện cho vay lại nguồn vốn ODA trị giá 3.000 tỷ đồng từ Cơ quan Hợp tác Quốc tế Nhật Bản (JICA) để tài trợ dự án cấp nước Nhơn Trạch giai đoạn 2 tại tỉnh Đồng Nai.

---

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Nguyễn Phúc Khánh Duy đã hệ thống hóa đầy đủ cơ sở lý luận về tín dụng ngân hàng và rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Thông qua chuỗi số liệu tài chính giai đoạn 2013 đến nửa đầu năm 2015, nghiên cứu đã phản ánh toàn diện thực trạng tăng trưởng dư nợ, sự chuyển dịch cơ cấu ngành nghề và kỳ hạn tín dụng tại HDBank Chi nhánh Sở Giao dịch Đồng Nai sau giai đoạn sáp nhập DaiABank. Các đánh giá về hạn chế công nghệ phần mềm, chênh lệch kỳ hạn nguồn vốn và hệ thống giải pháp đề xuất có giá trị thực tiễn rõ nét đối với công tác quản trị rủi ro tín dụng tại đơn vị.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG, CHO VAY KHDN VÀ NHỮNG RỦI RO TRONG CHO VAY CỦA NHTM 1. Lý luận chung về tín dụng doanh nghiệp tại NHTM 1. Lý luận chung về hoạt động tín dụng 1. Khái niệm chung về tín dụng và tín dụng NH  Khái niệm về tín dụng Tín dụng là một khái niệm đã xuất hiện từ rất lâu trong đời sống xã hội loài người.

Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ Latinh là Credo, có nghĩa là sự tin tưởng, tín nhiệm, tên gọi này xuất phát từ bản chất quan hệ tín dụng. Trong thực tế cuộc sống, thuật ngữ tín dụng được hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau, ngay cả trong quan hệ tài chính, tùy theo bối cảnh cụ thể mà thuật ngữ tín dụng có nội dung riêng. Trong quan hệ tín dụng người cho vay sẽ cho người cần vốn vay theo các điều kiện đã thỏa thuận trước như: thời gian cho vay, thời gian hoàn trả, lãi suất đi vay….Trong quan hệ tín dụng, người đi vay cam kết với người cho vay việc sử dụng vốn vay đúng mục đích, đúng thỏa thuận, làm ăn có lãi và có khả năng hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn. Trong đó người cho vay chuyển nhượng quyền sử dụng một lượng giá trị nhất định trong một thời gian nhất định sang người đi vay và đến khi đến hạn người đi vay phải trả cho người cho vay một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu.

Khoản dư ra gọi là lợi tức tín dụng.  Tín dụng NH Tín dụng NH là một hình thức tín dụng vô cùng quan trọng, nó là một quan hệ tín dụng chủ yếu, cung cấp phần lớn nhu cầu tín dụng cho các DN, các thể nhân khác trong nền kinh tế. Với công nghệ NH hiện nay, tín dụng NH càng trở thành một hình thức tín dụng không thể thiếu ở cả trong nước và quốc tế. 2 Tín dụng NH là quan hệ tín dụng giữa một bên là NH còn bên kia là các tác nhân và thể nhân khác trong nền kinh tế.

Tín dụng NH là mối quan hệ vay mượn giữa NH với tất cả các cá nhân, tổ chức và các DN khác trong xã hội mà NH đóng vai trò là trung gian. Là quan hệ vay mượn có hoàn trả cả vốn và lãi sau một thời gian nhất định, là quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn và là quan hệ bình đẳng đôi bên cùng có lợi. Phân loại tín dụng NH  Theo thời gian sử dụng vốn vay gồm 3 loại sau Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn dưới một năm, thường được sử dụng vào nghiệp vụ thanh toán, cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động của các DN hay cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt tiêu dùng của cá nhân. Tín dụng trung hạn: có thời hạn từ 1 đến 5 năm, được dùng để cho vay vốn phục vụ nhu cầu mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh.

Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, được sử dụng để cung cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn.  Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay, tín dụng NH chia thành 2 loại Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hoá: là loại tín dụng được cung cấp cho các doanh nghiệp để họ tiến hành SXKD. Tín dụng tiêu dùng: là loại tín dụng được cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng. Loại tín dụng này thường được dùng để mua sắm nhà cửa, xe cộ, các thiết bị gia đình.

Tín dụng tiêu dùng ngày càng có xu hướng tăng lên.  Căn cứ vào tính chất đảm bảo của các khoản cấp tín dụng, có các loại tín dụng sau 3 Tín dụng có bảo đảm: là loại hình mà các khoản cho vay phát ra đều có tài sản tương đương thế chấp, có các hình thức như: cầm cố, thế chấp, chiết khấu và bảo lãnh. Tín dụng không có bảo đảm: là loại hình mà các khoản cho vay phát ra không cần tài sản thế chấp mà chỉ dựa vào tín chấp. Thường được áp dụng với KH truyền thống, có quan hệ lâu dài có tình hình tài chính lành mạnh và có uy tín đối với NH.

Chức năng của hoạt động tín dụng Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng thực hiện hai chức năng tập trung và phân phối nguồn vốn: đây là hai chức năng cơ bản nhất của tín dụng. Nhờ các chức năng này của tín dụng mà các nguồn vốn trong xã hội được điều hòa từ nơi thừa vốn sang nơi thiếu vốn để sử dụng nhằm phát triển kinh tế. Tập trung và phân phối lại nguồn vốn là hai quá trình thống nhất trong sự vận hành của hệ thống tín dụng. Ở đây sự có mặt của tín dụng được xem như cầu nối giữa các nguồn cung cầu về vốn trong nền kinh tế.

Thông qua chức năng này, tín dụng đã trực tiếp tham gia điều tiết các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi từ các cá nhân, tổ chức kinh tế để bổ sung kịp thời cho những doanh nghiệp hay cá nhân đang gặp khó khăn, thiếu hụt về vốn…… 1. Vai trò của hoạt động tín dụng Vai trò của tín dụng bao gồm 2 mặt: mặt tích cực (mặt tốt) và mặt tiêu cực (mặt xấu). Nếu để tín dụng phát triển tràn lan không kiểm soát,thì không những làm cho nền kinh tế không phát triển mà còn gây ra lạm phát gia tăng ảnh hưởng đến đời sống kinh tế xã hội. Tuy nhiên nó cũng đem lại mặt tích cực và có vai trò to lớn sau đây: 4  Điều hòa vốn, thúc đẩy sản xuất và lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh quá trình tái sản xuất mở rộng trong nền kinh tế Tình trạng thiếu, thừa vốn tạm thời thường xuyên xảy ra ở các DN.

Vì thế NH hoạt động như chiếc cầu nối giữa người có vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế với những người có nhu cầu vốn để mở rộng kinh doanh, tiêu dùng….Trên cơ sở huy động nguồn vốn trong dân cư hay đi vay tổ chức kinh tế khác, NH cho vay với các cá nhân, tổ chức kinh tế đang cần vốn hoạt động. Góp phần điều hòa vốn trong toàn bộ nền kinh tế, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất luôn diễn ra liên tục, mở rộng sản xuất, cải tiến kĩ thuật, áp dụng công nghệ hiện đại từ đó giảm được giá thành sản phẩm, tăng tính cạnh tranh của sản phẩm trên thị trường. Từ đó, DN sẽ thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hóa, đẩy mạnh quá trình tái sản xuất mở rộng.  Tín dụng giúp chuyển dịch cơ cấu kinh tế Tín dụng là một công cụ hữu hiệu để thực hiện chuyển dịch cơ cấu kinh tế.

Nếu muốn khuyến khích ngành nghề hay thành phần kinh tế nào phát triển, nhà nước sẽ thông qua kênh tín dụng NH sẽ thực hiện ưu đãi ngành nghề hay khu vực đó. Từ đó sẽ tạo điều kiện để các DN đó dễ dàng tiếp cận được vốn vay NH, trở thành đòn bẩy để giúp ngành nghề đó phát triển. Trong quá trình chuyển dịch cơ cấu từ nền kinh tế tự cung tự cấp sang nhiều thành phần, cần có những biện pháp để thúc đẩy sự tăng trưởng của các ngành công nghiệp, dịch vụ, thương mại, du lịch. Để làm được điều này, chính sách tín dụng đóng vai trò cực kì quan trọng, chú trọng vào công tác tín dụng sẽ là một biện pháp để thực hiện thành công sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước.

 Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ và ổn định giá cả Thông qua tín dụng, NH huy động được một lượng lớn tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế, thực hiện cho vay, đầu tư vào SXKD mà không cần phát hành thêm tiền 5 mặt. Qua đó NH thực hiện nhiệm vụ điều hòa vốn giữa các vùng, các ngành, các thành phần kinh tế. Việc quản lí, lưu thông tiền tệ được thực hiện tốt hơn. Hoạt động tín dụng giúp hạn chế phương thức thanh toán dùng tiền mặt do NH sử dụng phương thức chuyển khoản, L/C… từ đó giảm chi phí lưu thông, bảo quản tiền mặt trong nền kinh tế.

Tín dụng được cấp đối với tất cả các đối tượng thuộc các thành phần kinh tế nhưng có sự chọn lọc, lựa chọn những KH lành mạnh có khả năng làm ăn hiệu quả, nhằm ổn định kinh tế, tiền tệ. Góp phần trong việc kiềm chế lạm phát, ổn định xã hội.  Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm, ổn định trật tự xã hội Một mặt tín dụng thúc đẩy nền kinh tế phát triển, sản xuất hàng hóa và dịch vụ ngày càng gia tăng có thể thỏa mãn nhu cầu việc làm cho người lao động. Mặt khác, với nguồn vốn tín dụng đã được cung ứng sẽ tạo điều kiện khai thác các nguồn lực sẵn có trong xã hội và tài nguyên thiên nhiên như nguồn lao động, đất rừng, nguyên vật liệu…từ đó thu hút được nhiều lực lượng lao động và xã hội để tạo ra lực lượng sản xuất mới thúc đẩy tăng trưởng kinh tế.

Cho vay doanh nghiệp 1. Khái niệm về doanh nghiệp  Theo Điều 4 Luật Doanh nghiệp 2005 định nghĩa Doanh nghiệp là một tổ chức kinh tế, có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, được đăng kí kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các HĐKD và hoạt động vì mục đích lợi nhuận.  Theo quan điểm của các thành phần, chủ thể trong nền kinh tế Quan điểm nhà tổ chức: DN là một tổ chức sản xuất, thông qua đó, trong khuôn khổ một tài sản nhất định, người ta kết hợp nhiều yếu tố sản xuất khác nhau, nhằm 6 tạo ra những sản phẩm và dịch vụ để bán trên thị trường và thu khoản chênh lệch giữa giá thành và giá bán sản phẩm. Quan điểm chức năng: DN là một đơn vị SXKD nhằm thực hiện một, một số, hoặc tất cả các công đoạn trong quá trình đầu tư từ sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm hoặc thực hiện các dịch vụ nhằm mục đích sinh lợi.

Quan điểm lý thuyết hệ thống: DN là một bộ phận hợp thành trong hệ thống kinh tế, mỗi đơn vị trong hệ thống đó phải chịu sự tác động tương hỗ lẫn nhau, phải tuân thủ những điều kiện hoạt động mà nhà nước đặt ra cho hệ thống kinh tế đó nhằm phục vụ cho mục đích tiêu dùng của xã hội.  Theo quan điểm chức năng của Tiến sĩ M.