Nâng Cao Chất Lượng Phân Tích Tài Chính Khách Hàng Doanh Nghiệp Vừa và Nhỏ Trong Hoạt Động Tín Dụng Tại NHTMCP Quân Đội

Trong nền kinh tế thị trường, phân tích tài chính DNVVN là mối quan tâm của nhiều nhóm người với mục tiêu khác nhau. Các nhà quản trị tài chính sử dụng phân tích để ra quyết định đầu tư, tài trợ, phân chia lợi tức, hoạch định tài chính và phòng ngừa rủi ro. Nhà đầu tư đánh giá rủi ro, bảo toàn vốn, lãi cổ phần và giá trị tăng thêm của vốn đầu tư. Người cho vay quan tâm đến khả năng hoàn trả nợ vay. Đối với những khoản cho vay ngắn hạn, người cho vay đặc biệt quan tâm đến khả năng thanh toán ngắn hạn của doanh nghiệp, thì trước quyết định cho vay dài hạn, người cho vay lại đặc biệt quan tâm đến khả năng sinh lời từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp.

NHTMCP Quân Đội đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn và dịch vụ tài chính cho DNVVN. Việc phân tích tài chính chính xác và hiệu quả giúp ngân hàng đưa ra quyết định tín dụng đúng đắn, giảm thiểu rủi ro nợ xấu, đồng thời hỗ trợ DNVVN phát triển. Hiểu rõ điều này, MBBank đã sớm có những chủ trương chính sách ưu đãi cho doanh nghiệp vừa và nhỏ ở tất cả các chi nhánh và phòng giao dịch lớn nhỏ. Tuy nhiên, qua quá trình thực tập ở Chi nhánh Thăng Long, thấy Chi nhánh chưa thực sự khai thác được hết tiềm năng từ doanh nghiệp, đặc biệt là còn vướng mắc nhiều ở khâu phân tích tài chính doanh nghiệp.

Việc thu thập và xử lý thông tin tài chính của DNVVN thường gặp nhiều khó khăn do tính minh bạch thông tin thấp, hệ thống kế toán chưa chuẩn mực, và khả năng tiếp cận thông tin còn hạn chế. Bên cạnh đó, số lượng nguồn thông tin càng phong phú và chất lượng nguồn thông tin đáng tin cậy bao nhiêu thì kết quả phân tích càng chính xác.

Nguồn nhân lực có trình độ chuyên môn cao về phân tích rủi ro tín dụng và am hiểu về đặc điểm kinh doanh của DNVVN còn thiếu. Điều này ảnh hưởng đến khả năng đánh giá chính xác rủi ro tài chính và đưa ra quyết định tín dụng phù hợp. Nếu thời gian phân tích tài chính quá ngắn có thể rút ngắn thời gian phân tích tín dụng, tạo điều kiện cho khách hàng có khả năng tiếp cận vốn nhanh hơn, nhưng nó có thể gây rủi ro cho ngân hàng vì thời gian ngắn sẽ gây sức ép lên cán bộ tín dụng, làm cho hoạt động phân tích khó tránh khỏi những sai sót, thiếu hụt, nhầm lẫn đáng tiếc.

Quy trình thẩm định tín dụng cho DNVVN còn nhiều thủ tục phức tạp, thời gian xét duyệt kéo dài, gây khó khăn cho DNVVN trong việc tiếp cận nguồn vốn. Tuy nhiên nếu thời gian phân tích quá dài sẽ làm ảnh hưởng tới việc cấp tín dụng cho khách hàng, từ đó có thể gây ảnh hưởng tới hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng hoặc làm mất đi cơ hội đầu tư của họ. Từ đó có thể dẫn tới tình trạng mất khách hàng, khách hàng bỏ đi tìm đối tác khác, và làm ảnh hưởng tới uy tín hoạt động của ngân hàng.

Cần xây dựng bộ tiêu chí phân tích tài chính phù hợp với đặc điểm của từng ngành nghề kinh doanh, tập trung vào đánh giá khả năng sinh lời, khả năng thanh toán, hiệu quả sử dụng vốn, và quản trị rủi ro tài chính. Trong phân tích tài chính khách hàng, cán bộ tín dụng cần sử dụng cả những thông tin nội bộ và thông tin ngoài doanh nghiệp. Số lượng nguồn thông tin càng phong phú và chất lượng nguồn thông tin đáng tin cậy bao nhiêu thì kết quả phân tích càng chính xác.

Áp dụng các mô hình phân tích tài chính DNVVN tiên tiến như phân tích tỷ số, phân tích dòng tiền, phân tích độ nhạy, và xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro. Chi phí phân tích tài chính khách hàng bao gồm những khoản như chi cho cán bộ tín dụng xuống cơ sở, chi phí tìm kiếm nguồn thông tin bổ sung từ những nguồn khác, chi phí xét duyệt, chi phí kiểm soát, chi phí giấy tờ hợp đồng, công chứng, đăng kí giao dịch đảm bảo…

Tạo cơ sở dữ liệu đầy đủ và cập nhật về DNVVN, bao gồm thông tin tài chính, thông tin kinh doanh, và thông tin về chủ sở hữu. Bên cạnh đó cần xây dựng bộ tiêu chí phân tích tài chính phù hợp với đặc điểm của từng ngành nghề kinh doanh, tập trung vào đánh giá khả năng sinh lời, khả năng thanh toán, hiệu quả sử dụng vốn, và quản trị rủi ro tài chính.

Đầu tư vào các công cụ phân tích dữ liệu tiên tiến để khai thác thông tin từ cơ sở dữ liệu, nhận diện các xu hướng và mô hình, và đưa ra dự báo chính xác. Cần xây dựng bộ tiêu chí phân tích tài chính phù hợp với đặc điểm của từng ngành nghề kinh doanh, tập trung vào đánh giá khả năng sinh lời, khả năng thanh toán, hiệu quả sử dụng vốn, và quản trị rủi ro tài chính.

Tổ chức các khóa đào tạo chuyên sâu về phân tích tài chính DNVVN, quản trị rủi ro tín dụng, và ứng dụng công nghệ thông tin trong phân tích. Vì vậy tùy vào tình hình cụ thể của bộ hồ sơ vay mà những cán bộ chuyên trách bố trí thời gian phân tích tài chính cho phù hợp với thời gian phân tích tín dụng và nhu cầu vốn của khách hàng.

Thiết kế quy trình thẩm định tín dụng đơn giản, hiệu quả, phù hợp với đặc điểm của DNVVN, và giảm thiểu thời gian xét duyệt. Chi phí phân tích tài chính khách hàng bao gồm những khoản như chi cho cán bộ tín dụng xuống cơ sở, chi phí tìm kiếm nguồn thông tin bổ sung từ những nguồn khác, chi phí xét duyệt, chi phí kiểm soát, chi phí giấy tờ hợp đồng, công chứng, đăng kí giao dịch đảm bảo…

Phân tích tài chính hiệu quả sẽ đưa tới những quyết định tín dụng đúng đắn, giảm rủi ro nợ xấu cho ngân hàng, giúp ngân hàng tiếp tục tồn tại và phát triển. Nâng cao chất lượng phân tích tài chính doanh nghiệp là yếu tố ảnh hưởng trực tiếp và lâu dài tới tình hình quan hệ của khách hàng và ngân hàng, nếu chất lượng phân tích tích tài chính tốt sẽ tạo điều kiện cho doanh nghiệp được tài trợ vốn nhiều cùng với nhiều ưu đãi về lãi suất.

Việc hỗ trợ DNVVN tiếp cận nguồn vốn hiệu quả sẽ góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, tạo việc làm, và nâng cao năng lực cạnh tranh của DNVVN Việt Nam trên thị trường quốc tế. Cùng với đó các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam cũng có cơ hội được vươn mình phát triển trở thành những doanh nghiệp lớn dựa vào nguồn vốn NH.