Luận văn thạc sĩ: Tăng cường kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Tài

• Người hướng dẫn: PGS. Nguyễn Công Phương
• Trường học: Trường Đại Học Quy Nhơn
• Chuyên ngành: Kế toán
• Đề tài: Giải Pháp Tăng Cường Kiểm Soát Nội Bộ Hoạt Động Tín Dụng Tại BIDV Phú Tài
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2016
• Địa điểm: Quy Nhơn

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ KIỂM SOÁT NỘI BỘ ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Đặc điểm và rủi ro hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại
• 1.2. Đặc điểm hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại
• 1.3. Rủi ro tín dụng trong ngân hàng
• 1.4. Kiểm soát nội bộ trong ngân hàng thương mại
• 1.5. Khái niệm, mục tiêu của hệ thống kiểm soát nội bộ trong ngân hàng thương mại
• 1.6. Các nguyên tắc thiết kế một hệ thống kiểm soát nội bộ hữu hiệu trong ngân hàng thương mại
• 1.7. Kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng trong ngân hàng thương mại
• 1.8. Sự cần thiết của kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng trong ngân hàng thương mại
• 1.9. Mục tiêu, nhiệm vụ của KSNB hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại
• 1.10. Phương pháp, thủ tục, nội dung kiểm soát nội bộ đối với hoạt động tín dụng
• 1.11. Các tiêu chí đánh giá kết quả KSNB hoạt động tín dụng trong ngân hàng thương mại
• 1.12. Những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng công tác kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KIỂM SOÁT NỘI BỘ ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH PHÚ TÀI
• 2.1. Đặc điểm hoạt động kinh doanh và tổ chức quản lý của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Phú Tài
• 2.2. Đặc điểm hoạt động kinh doanh của Chi nhánh
• 2.3. Đặc điểm tổ chức quản lý của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Phú Tài
• 2.4. Thực trạng kiểm soát nội bộ đối với hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Phú Tài
• 2.5. Khái quát tổ chức bộ phận kiểm soát nội bộ của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Phú Tài
• 2.6. Quy trình, phương pháp, nội dung, thủ tục kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng của BIDV Phú Tài
• 2.7. Kết quả công tác kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng tại BIDV Phú Tài giai đoạn 2014-2016
• 2.8. Ý kiến của các bên liên quan về kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng tại BIDV Phú Tài
• 2.9. Mục đích và phương pháp
• 2.10. Đánh giá tổng hợp thực trạng KSNB hoạt động tín dụng tại BIDV Phú Tài
• 2.11. Những hạn chế
• 3. CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚ TÀI
• 3.1. Định hướng hoạt động tín dụng và công tác kiểm soát nội bộ đối với hoạt động tín dụng tại BIDV Phú Tài
• 3.2. Định hướng phát triển hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Tài đến năm 2018
• 3.3. Định hướng công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ đối với hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Phú Tài
• 3.4. Giải pháp tăng cường kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Phú Tài
• 3.5. Tăng cường kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng tại Chi nhánh thông qua hệ thống SIBS
• 3.6. Hoàn thiện các nội dung kiểm soát trong quy trình nghiệp vụ tín dụng
• 3.7. Nâng cao chất lượng đánh giá rủi ro trong quy trình kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng
• 3.8. Đẩy mạnh công tác kiểm soát sửa sai, phúc tra sửa sai
• 3.9. Đảm bảo tính độc lập, khách quan đối với công tác kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng
• 3.10. Tăng cường công tác tổ chức cán bộ làm nhiệm vụ kiểm soát nội bộ
• 3.11. Các giải pháp khác
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
• PHỤ LỤC QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN THẠC SĨ (Bản Sao)
• DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT
• DANH MỤC CÁC BẢNG
• DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ VÀ LƯU ĐỒ

I. Cơ sở lý thuyết về kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng

Chương này tập trung vào việc phân tích kiểm soát nội bộ và hoạt động tín dụng trong ngân hàng thương mại. Các khái niệm cơ bản về hệ thống kiểm soát nội bộ được trình bày, bao gồm mục tiêu và nguyên tắc thiết kế. Đặc biệt, chương nhấn mạnh sự cần thiết của kiểm soát nội bộ trong việc quản lý rủi ro tín dụng, một trong những rủi ro lớn nhất mà ngân hàng phải đối mặt. Các phương pháp và thủ tục kiểm soát nội bộ cũng được đề cập, cùng với các tiêu chí đánh giá hiệu quả của hệ thống này.

1.1. Đặc điểm và rủi ro hoạt động tín dụng

Phần này phân tích đặc điểm của hoạt động tín dụng trong ngân hàng thương mại, bao gồm các loại hình tín dụng và quy trình thực hiện. Rủi ro tín dụng được xem xét kỹ lưỡng, với các yếu tố như khả năng trả nợ của khách hàng, biến động kinh tế và quản lý rủi ro. Các biện pháp kiểm soát nội bộ được đề xuất để giảm thiểu rủi ro này.

1.2. Nguyên tắc thiết kế hệ thống kiểm soát nội bộ

Phần này trình bày các nguyên tắc cơ bản để thiết kế một hệ thống kiểm soát nội bộ hiệu quả, bao gồm tính độc lập, tính minh bạch và khả năng phản ứng nhanh với các rủi ro. Các yếu tố như phân chia trách nhiệm, kiểm tra chéo và đánh giá định kỳ được nhấn mạnh.

II. Thực trạng kiểm soát nội bộ tại BIDV Phú Tài

Chương này đánh giá thực trạng kiểm soát nội bộ đối với hoạt động tín dụng tại BIDV Phú Tài. Các số liệu từ năm 2014 đến 2016 được phân tích để chỉ ra những ưu điểm và hạn chế trong công tác kiểm soát. Các vấn đề như thiếu độc lập trong bộ phận kiểm soát, nhân sự kiêm nhiệm và hiệu quả kiểm soát chưa cao được nhấn mạnh. Các ý kiến từ các bên liên quan cũng được thu thập và phân tích để đưa ra bức tranh toàn diện về thực trạng này.

2.1. Tổ chức bộ phận kiểm soát nội bộ

Phần này mô tả cơ cấu tổ chức của bộ phận kiểm soát nội bộ tại BIDV Phú Tài, bao gồm các phòng ban và nhiệm vụ cụ thể. Các hạn chế như thiếu độc lập và nhân sự kiêm nhiệm được chỉ ra, cùng với các đề xuất để cải thiện.

2.2. Kết quả kiểm soát nội bộ giai đoạn 2014 2016

Phần này trình bày các kết quả cụ thể từ công tác kiểm soát nội bộ trong giai đoạn 2014-2016, bao gồm số lượng hồ sơ được kiểm tra, các sai sót được phát hiện và các kiến nghị sau kiểm tra. Các hạn chế trong việc thực hiện kiểm soát cũng được phân tích.

III. Giải pháp tăng cường kiểm soát nội bộ tại BIDV Phú Tài

Chương này đề xuất các giải pháp tăng cường kiểm soát nội bộ đối với hoạt động tín dụng tại BIDV Phú Tài. Các giải pháp bao gồm việc hoàn thiện quy trình kiểm soát, nâng cao chất lượng đánh giá rủi ro, và đảm bảo tính độc lập của bộ phận kiểm soát. Các giải pháp khác như tăng cường đào tạo nhân sự và ứng dụng công nghệ thông tin cũng được đề cập.

3.1. Hoàn thiện quy trình kiểm soát nội bộ

Phần này đề xuất các biện pháp để tối ưu hóa quy trình kiểm soát nội bộ, bao gồm việc cập nhật các quy định, tăng cường kiểm tra chéo và đánh giá định kỳ. Các giải pháp này nhằm đảm bảo tính hiệu quả và minh bạch trong quy trình kiểm soát.

3.2. Nâng cao chất lượng đánh giá rủi ro

Phần này tập trung vào việc nâng cao chất lượng đánh giá rủi ro trong quy trình kiểm soát nội bộ. Các biện pháp như sử dụng công nghệ thông tin, đào tạo nhân sự và cập nhật các tiêu chí đánh giá được đề xuất để giảm thiểu rủi ro tín dụng.