Luận văn thạc sĩ luật học pháp luật về hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng chính sách của ngân hàng chính sách xã hội việt nam và thực tiễn thực hiện

Luận văn thạc sĩ luật học phân tích pháp luật về hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng chính sách của ngân hàng chính sách xã hội, đánh giá thực trạng, chỉ ra hạn chế, đề xuất

• Tác giả: Trần Thị Ngọc Anh
• Người hướng dẫn: PGS. Phạm Thị Giang Thu
• Trường học: Trường Đại học Luật Hà Nội
• Chuyên ngành: Luật kinh tế
• Đề tài: Giảm Thiểu Rủi Ro Trong Tín Dụng Chính Sách Của Ngân Hàng Chính Sách Xã Hội Việt Nam
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2020
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• DANH MỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT
• DANH MỤC BẢNG
• DANH MỤC HÌNH VẼ
• 1. CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ PHÁP LUẬT HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM
• 1.1. Những vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng chính sách của Ngân hàng đặc thù và vai trò của tín dụng chính sách tại Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam
• 1.1.1. Khái niệm
• 1.1.2. Điều 17 Luật các tổ chức tín dụng năm 2010, sửa đổi bổ sung năm 2017 quy định về Ngân hàng Chính sách xã hội
• 1.1.3. Quy định pháp luật liên quan đến hoạt động của Ngân hàng Chính sách xã hội
• 1.2. Phân loại rủi ro tín dụng chính sách
• 1.3. Mô hình quản trị rủi ro tín dụng chính sách tại một số quốc gia và bài học kinh nghiệm cho Việt Nam
• 1.3.1. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng chính sách của Bangladesh
• 1.3.2. Kinh nghiệm quản trị rủi ro của Ngân hàng Rakyat Indonesia (BRI)
• 1.3.3. Bài học kinh nghiệm đối với Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM
• 2.1. Thực trạng quy định về cơ chế tín dụng chính sách đặc thù của Ngân hàng Chính sách xã hội
• 2.2. Thực trạng quy định và phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro và xử lý nợ bị rủi ro
• 2.3. Thực trạng quy định và thực hiện các biện pháp bảo đảm tiền vay
• 2.4. Thực trạng quy định về các biện pháp hạn chế rủi ro khác
• 2.5. Thực trạng quy định về công tác kiểm soát rủi ro trong hệ thống Ngân hàng Chính sách xã hội
• 2.6. Thực trạng quy định về thông tin tín dụng
• 2.7. Thực trạng quy định về hoạt động thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
• 3. CHƯƠNG 3: THỰC TIỄN THỰC HIỆN PHÁP LUẬT VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO
• 3.1. Thực tiễn thực hiện pháp luật về hạn chế rủi ro tại Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam
• 3.1.1. Thực hiện cơ chế tín dụng chính sách đặc thù của Ngân hàng Chính sách xã hội
• 3.1.2. Thực hiện quy định về phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro và xử lý nợ rủi ro
• 3.1.3. Thực hiện các biện pháp bảo đảm tiền vay
• 3.1.4. Thực hiện các biện pháp hạn chế rủi ro khác
• 3.1.5. Thực hiện công tác kiểm soát rủi ro trong hệ thống Ngân hàng Chính sách xã hội
• 3.1.6. Thực hiện thông tin tín dụng
• 3.2. Một số giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng chính sách của Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam
• 3.2.1. Giải pháp hoàn thiện pháp luật về hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng chính sách
• 3.2.2. Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả áp dụng pháp luật về hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng chính sách
• KẾT LUẬN CHUNG
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
• DANH MỤC BẢNG
• DANH MỤC HÌNH VẼ

Tóm tắt

I. Những vấn đề cơ bản về pháp luật hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng chính sách của Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam

Chương này tập trung vào việc phân tích các khái niệm cơ bản về tín dụng chính sách và vai trò của Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam (NHCSXH) trong việc thực hiện các chính sách xã hội. Tín dụng chính sách được định nghĩa là hoạt động cho vay nhằm hỗ trợ các đối tượng yếu thế trong xã hội, đặc biệt là người nghèo. Theo Luật các tổ chức tín dụng năm 2010, NHCSXH được thành lập với mục tiêu không vì lợi nhuận, nhằm thực hiện các chính sách tín dụng của Nhà nước. Điều này cho thấy NHCSXH có vai trò quan trọng trong việc cung cấp nguồn vốn cho các chương trình phát triển kinh tế - xã hội. Hơn nữa, NHCSXH còn đảm bảo khả năng thanh toán và không chịu áp lực lợi nhuận như các ngân hàng thương mại. Việc quản lý rủi ro trong hoạt động tín dụng chính sách là rất cần thiết, nhằm bảo vệ lợi ích của cả người vay và ngân hàng. Các rủi ro có thể phát sinh từ việc không thu hồi được nợ, dẫn đến tình trạng nợ xấu. Do đó, việc áp dụng các biện pháp hạn chế rủi ro là một phần không thể thiếu trong hoạt động của NHCSXH.

II. Thực trạng pháp luật về hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng chính sách của Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam

Chương này phân tích thực trạng các quy định pháp luật liên quan đến hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng chính sách của NHCSXH. Các quy định hiện hành còn nhiều bất cập, như việc phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro và xử lý nợ xấu. Thực tế cho thấy, NHCSXH đã gặp phải nhiều khó khăn trong việc thu hồi nợ, đặc biệt là trong các chương trình cho vay đối với hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác. Các biện pháp bảo đảm an toàn cho khoản vay chưa thực sự hiệu quả, dẫn đến tình trạng nợ xấu gia tăng. Hơn nữa, việc thiếu thông tin và đánh giá chính xác về khả năng tài chính của người vay cũng là một nguyên nhân chính dẫn đến rủi ro. Do đó, cần có sự điều chỉnh và hoàn thiện các quy định pháp luật để tăng cường hiệu quả quản lý rủi ro trong hoạt động tín dụng chính sách.

III. Thực tiễn thực hiện pháp luật về hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng chính sách của Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam và một số giải pháp hạn chế rủi ro

Chương này đánh giá thực tiễn thực hiện các quy định pháp luật về hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng chính sách của NHCSXH. Mặc dù đã có nhiều nỗ lực trong việc quản lý rủi ro, nhưng kết quả đạt được vẫn chưa như mong đợi. Một số giải pháp đã được đề xuất, bao gồm việc tăng cường đào tạo cán bộ ngân hàng, cải thiện quy trình thẩm định tín dụng và nâng cao chất lượng thông tin tín dụng. Ngoài ra, việc áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý tín dụng cũng được xem là một giải pháp hiệu quả nhằm giảm thiểu rủi ro. Các biện pháp này không chỉ giúp NHCSXH nâng cao hiệu quả hoạt động mà còn bảo vệ quyền lợi của người vay, từ đó góp phần thực hiện các chính sách an sinh xã hội. Cần có một khung pháp lý rõ ràng và đầy đủ để hỗ trợ NHCSXH trong việc thực hiện các nhiệm vụ của mình.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Hoạt động tín dụng chính sách của Ngân hàng Chính sách Xã hội (NHCSXH) Việt Nam đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ người nghèo và các đối tượng chính sách khác tiếp cận nguồn vốn ưu đãi, góp phần giảm nghèo và đảm bảo an sinh xã hội. Sau hơn 17 năm hoạt động, NHCSXH đã thực hiện cho vay với quy mô ngày càng mở rộng, phục vụ hàng triệu khách hàng trên toàn quốc. Tuy nhiên, hoạt động tín dụng chính sách cũng đối mặt với nhiều rủi ro tín dụng đặc thù, ảnh hưởng đến hiệu quả và bền vững của ngân hàng.

Luận văn tập trung nghiên cứu pháp luật về hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng chính sách của NHCSXH Việt Nam, đánh giá thực trạng quy định pháp luật và thực tiễn áp dụng, từ đó đề xuất các giải pháp hoàn thiện nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng. Phạm vi nghiên cứu bao gồm các quy định pháp luật hiện hành, các chương trình tín dụng chính sách tại Việt Nam trong giai đoạn 2014-2019, cùng với kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng của một số quốc gia như Bangladesh và Indonesia.

Nghiên cứu có ý nghĩa quan trọng trong bối cảnh NHCSXH ngày càng mở rộng quy mô cho vay, đồng thời đối mặt với áp lực rủi ro tín dụng gia tăng. Việc hoàn thiện khung pháp lý và nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro sẽ góp phần bảo đảm an toàn vốn, nâng cao chất lượng tín dụng, đồng thời thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội bền vững.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn áp dụng các lý thuyết và mô hình quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng, bao gồm:

• Lý thuyết rủi ro tín dụng: Định nghĩa rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo cam kết, dẫn đến tổn thất tài sản và ảnh hưởng tiêu cực đến ngân hàng.
• Mô hình phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro: Phân loại nợ thành các nhóm từ nợ tiêu chuẩn đến nợ có khả năng mất vốn, từ đó xác định tỷ lệ trích lập dự phòng phù hợp nhằm phòng ngừa rủi ro.
• Khái niệm tín dụng chính sách: Tín dụng không vì mục tiêu lợi nhuận, phục vụ nhóm đối tượng yếu thế trong xã hội như hộ nghèo, hộ cận nghèo, vùng khó khăn, với các ưu đãi về lãi suất, thời hạn và điều kiện vay vốn.
• Mô hình quản lý rủi ro tín dụng đặc thù của NHCSXH: Bao gồm cơ chế ủy thác cho vay qua các tổ chức chính trị - xã hội, hệ thống kiểm soát, giám sát và xử lý nợ xấu phù hợp với đặc điểm khách hàng và nguồn vốn nhà nước.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp kết hợp định tính và định lượng:

• Phương pháp thu thập dữ liệu: Tổng hợp số liệu từ báo cáo hoạt động tín dụng của NHCSXH giai đoạn 2014-2019, các văn bản pháp luật liên quan, cùng các tài liệu nghiên cứu, báo cáo ngành và kinh nghiệm quốc tế.
• Phương pháp phân tích: Phân tích nội dung pháp luật, đánh giá thực trạng thực hiện các quy định về hạn chế rủi ro tín dụng chính sách, so sánh với mô hình quản lý rủi ro của các ngân hàng thương mại và kinh nghiệm quốc tế.
• Phương pháp tổng hợp và đối chiếu: So sánh các chỉ tiêu rủi ro tín dụng như tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ khoanh, tỷ lệ sử dụng quỹ dự phòng rủi ro, từ đó rút ra các điểm mạnh, hạn chế và đề xuất giải pháp.
• Cỡ mẫu và chọn mẫu: Số liệu nghiên cứu chủ yếu dựa trên toàn bộ hệ thống NHCSXH trên phạm vi toàn quốc, tập trung phân tích các chương trình tín dụng chính sách tiêu biểu và các báo cáo quản lý nợ xấu.

Thời gian nghiên cứu tập trung vào giai đoạn 2014-2019, phù hợp với các số liệu thống kê và văn bản pháp luật hiện hành.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ khoanh còn cao: Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ của NHCSXH dao động khoảng 2-3%, trong khi tỷ lệ nợ khoanh chiếm khoảng 5-7% tổng dư nợ. Điều này phản ánh chất lượng tín dụng chính sách còn nhiều rủi ro, ảnh hưởng đến hiệu quả sử dụng vốn.
2. Quỹ dự phòng rủi ro chưa được trích lập đầy đủ và chi tiết: Mặc dù NHCSXH trích lập quỹ dự phòng chung với tỷ lệ khoảng 0,75% tổng dư nợ, nhưng chưa có quy định chi tiết về tỷ lệ trích lập theo từng nhóm nợ như ngân hàng thương mại, dẫn đến khó khăn trong việc xử lý nợ xấu kịp thời.
3. Cơ chế ủy thác cho vay qua các tổ chức chính trị - xã hội góp phần giảm rủi ro: Việc ủy thác cho vay qua Hội Phụ nữ, Hội Nông dân, Hội Cựu chiến binh và Đoàn Thanh niên giúp tăng cường giám sát, kiểm tra sử dụng vốn vay, giảm thiểu rủi ro tín dụng do khách hàng sử dụng vốn sai mục đích.
4. Pháp luật hiện hành còn nhiều hạn chế trong quy định về quản lý rủi ro tín dụng chính sách: NHCSXH không thuộc đối tượng áp dụng các quy định về tỷ lệ an toàn vốn, tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn như ngân hàng thương mại, dẫn đến thiếu công cụ pháp lý để kiểm soát rủi ro hiệu quả.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân chính của các rủi ro tín dụng tại NHCSXH xuất phát từ đặc thù khách hàng là hộ nghèo, hộ cận nghèo, vùng khó khăn có năng lực tài chính hạn chế, thiếu tài sản đảm bảo và khả năng trả nợ không ổn định. So với ngân hàng thương mại, NHCSXH không áp dụng các tỷ lệ an toàn vốn và các biện pháp bảo đảm tín dụng nghiêm ngặt, do đó rủi ro tín dụng có xu hướng cao hơn.

Việc ủy thác cho vay qua các tổ chức chính trị - xã hội là điểm mạnh giúp NHCSXH kiểm soát rủi ro tốt hơn, đồng thời phát huy vai trò của hệ thống chính trị trong công tác giảm nghèo. Tuy nhiên, năng lực cán bộ và sự phối hợp giữa các bên còn hạn chế, dẫn đến tình trạng nợ quá hạn và nợ khoanh vẫn còn ở mức cao.

So sánh với kinh nghiệm quốc tế, như mô hình Grameen Bank (Bangladesh) và Ngân hàng Rakyat Indonesia (BRI), việc đa dạng hóa dịch vụ tài chính, áp dụng các tiêu chuẩn phân loại nợ và trích lập dự phòng chi tiết, cùng với hệ thống giám sát chặt chẽ đã giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng hiệu quả. Việt Nam có thể học hỏi để hoàn thiện khung pháp lý và nâng cao năng lực quản lý rủi ro tín dụng chính sách.

Dữ liệu có thể được trình bày qua biểu đồ tỷ lệ nợ quá hạn, nợ khoanh qua các năm, bảng so sánh tỷ lệ trích lập dự phòng giữa NHCSXH và ngân hàng thương mại, cũng như sơ đồ mô hình ủy thác cho vay qua các tổ chức chính trị - xã hội.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Hoàn thiện khung pháp luật về quản lý rủi ro tín dụng chính sách

   • Xây dựng quy định chi tiết về phân loại nợ, tỷ lệ trích lập dự phòng theo từng nhóm nợ phù hợp với đặc thù tín dụng chính sách.
   • Ban hành các quy định về tỷ lệ an toàn vốn và giới hạn sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn dành riêng cho NHCSXH.
   • Thời gian thực hiện: 1-2 năm; Chủ thể: Bộ Tài chính, Ngân hàng Nhà nước, NHCSXH.

2. Nâng cao năng lực cán bộ và hệ thống giám sát tín dụng

   • Tổ chức đào tạo chuyên sâu về quản lý rủi ro tín dụng cho cán bộ NHCSXH và các tổ chức ủy thác.
   • Xây dựng hệ thống kiểm soát nội bộ, giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay tại các cấp.
   • Thời gian thực hiện: 1 năm; Chủ thể: NHCSXH, các tổ chức chính trị - xã hội.

3. Đa dạng hóa dịch vụ tài chính và áp dụng công nghệ thông tin

   • Phát triển các dịch vụ tài chính vi mô hỗ trợ người nghèo như tiết kiệm, bảo hiểm tín dụng, tư vấn tài chính.
   • Ứng dụng công nghệ thông tin trong quản lý hồ sơ vay, giám sát và thu hồi nợ.
   • Thời gian thực hiện: 2-3 năm; Chủ thể: NHCSXH, Bộ Thông tin và Truyền thông.

4. Tăng cường phối hợp giữa NHCSXH và các tổ chức chính trị - xã hội

   • Củng cố vai trò giám sát, kiểm tra của các tổ chức ủy thác trong quá trình cho vay và thu hồi nợ.
   • Xây dựng cơ chế khen thưởng, xử lý trách nhiệm đối với các tổ chức và cá nhân vi phạm.
   • Thời gian thực hiện: liên tục; Chủ thể: NHCSXH, các tổ chức chính trị - xã hội, chính quyền địa phương.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Cán bộ quản lý NHCSXH và các tổ chức tín dụng chính sách

   • Hỗ trợ nâng cao năng lực quản lý rủi ro tín dụng, hoàn thiện quy trình nghiệp vụ và chính sách cho vay.

2. Cơ quan quản lý nhà nước về tài chính và ngân hàng

   • Cung cấp cơ sở khoa học để xây dựng, điều chỉnh chính sách pháp luật liên quan đến tín dụng chính sách và quản lý rủi ro.

3. Các tổ chức chính trị - xã hội nhận ủy thác cho vay

   • Hiểu rõ vai trò, trách nhiệm trong quản lý, giám sát và hỗ trợ khách hàng vay vốn, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động.

4. Nhà nghiên cứu và sinh viên ngành Luật Kinh tế, Tài chính Ngân hàng

   • Tài liệu tham khảo chuyên sâu về pháp luật tín dụng chính sách, quản lý rủi ro tín dụng và kinh nghiệm quốc tế.

Câu hỏi thường gặp

1. Tín dụng chính sách là gì và khác gì so với tín dụng thương mại?
   Tín dụng chính sách là hoạt động cho vay không vì mục tiêu lợi nhuận, phục vụ nhóm đối tượng yếu thế như hộ nghèo, với các ưu đãi về lãi suất và điều kiện vay. Khác với tín dụng thương mại, tín dụng chính sách có sự bảo trợ của Nhà nước và không yêu cầu tài sản đảm bảo nghiêm ngặt.

2. Nguyên nhân chính gây ra rủi ro tín dụng tại NHCSXH là gì?
   Chủ yếu do đặc thù khách hàng là hộ nghèo, năng lực tài chính hạn chế, thiếu tài sản đảm bảo, cùng với hạn chế trong quản lý, giám sát và quy định pháp luật chưa hoàn thiện.

3. NHCSXH áp dụng các biện pháp nào để hạn chế rủi ro tín dụng?
   Áp dụng cơ chế ủy thác cho vay qua các tổ chức chính trị - xã hội, phân loại nợ, trích lập dự phòng chung, giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn và xử lý nợ quá hạn, nợ khoanh.

4. Kinh nghiệm quốc tế nào có thể áp dụng cho NHCSXH?
   Mô hình Grameen Bank (Bangladesh) với tổ nhóm vay vốn và giám sát lẫn nhau, cùng với hệ thống phân loại nợ và trích lập dự phòng chi tiết của Ngân hàng Rakyat Indonesia (BRI) là những bài học quý giá.

5. Làm thế nào để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng chính sách tại Việt Nam?
   Hoàn thiện khung pháp luật, nâng cao năng lực cán bộ, đa dạng hóa dịch vụ tài chính, ứng dụng công nghệ thông tin và tăng cường phối hợp giữa NHCSXH với các tổ chức chính trị - xã hội và chính quyền địa phương.

Kết luận

• Rủi ro tín dụng là thách thức không thể tránh khỏi trong hoạt động tín dụng chính sách của NHCSXH, ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả và bền vững của ngân hàng.
• Pháp luật hiện hành về hạn chế rủi ro tín dụng chính sách còn nhiều hạn chế, chưa có quy định chi tiết về phân loại nợ và trích lập dự phòng phù hợp với đặc thù hoạt động của NHCSXH.
• Cơ chế ủy thác cho vay qua các tổ chức chính trị - xã hội là điểm mạnh giúp giảm thiểu rủi ro, nhưng cần nâng cao năng lực và phối hợp hiệu quả hơn.
• Kinh nghiệm quốc tế từ Bangladesh và Indonesia cung cấp các mô hình quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, có thể tham khảo để áp dụng tại Việt Nam.
• Đề xuất hoàn thiện pháp luật, nâng cao năng lực quản lý, đa dạng hóa dịch vụ và ứng dụng công nghệ thông tin là các bước đi cần thiết trong giai đoạn tới.

Next steps: Triển khai nghiên cứu sâu hơn về các giải pháp kỹ thuật quản lý rủi ro, xây dựng đề án hoàn thiện pháp luật và tổ chức các khóa đào tạo nâng cao năng lực cho cán bộ NHCSXH.

Các cơ quan quản lý, NHCSXH và các tổ chức liên quan cần phối hợp chặt chẽ để thực hiện các đề xuất nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng chính sách, góp phần phát triển kinh tế - xã hội bền vững.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1 NHONG VAN ĐỀ CƠ BAN VỀ PHÁP LUAT HAN CHE RỦI RO TRONG HOAT BONG TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH CUA NGAN HANG CHÍNH SÁCH XÃ HOI VIET NAM. Nhing vấn dé cơ bản vé rũ ro tin dung chính sách cia Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam, 6 LLL Khia mim, đặc đẫm và vai tr của tn hang chink sánh tại Ngân hàng Chính sách sã hột Tiệt Nam 6 11.11 Khả mậm 6 11112 Đặc in cũa tin dụng chính sách 7 1113. Ti tò cũa in cig chính sách 9 11.2 Ria ro ổn ng chính sách của Ngân hàng Chính sách xã hột la 1121 Khả mậm B 1122 Phân oa ria ro tn chong chính sách 14 1. Métsd chỉ néu phản dh ra ro tin đựng chính sách l6 1.

Điẫn fe bit giữa rất ro tin chang của Ngân hàng Chinh sách xã hội với vũ ro in ng của các Ngân hàng thương mai 19 12. Khải niệm, các bộ phân cấu thành pháp lu về hen ch rỗi ro tin dung chin sách x 121 Khải niệm 1.12 Các bộ phân câu thành pháp luật về han chễ ít võ tin hang chỉnh sách. Kinh nghiệm ofa một số quốc ga vé quản lý rũ ro tín dng chỉnh sich và bai học lánh nghiệm đốt với Ngin hàng Chính sách xã hội Việt Nam 2 1 $1 Kinh ngậm quan I ria ro tin ng chính sách cũamit sổ quốc gia.1 Kinhnghiém của Bangladesh 25 13. Kinhnghiém quản frit ro cũa Ngân hàng Ralyat Indonesia (BRI).32 Bài học lanh nghiện đổ với Ngân hàng Chính cách vã hột Tiết Nam.

30 CHƯƠNG 2 34 THUC TRANG PHÁP LUAT VỀ HAN CHE RỦI RO TRONG HOAT BONG TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XAHOI 34 VIỆT NAM. Thực trang quy định về cơ chế tin dụng chính sách đặc thù của Ngân hang Chink sách xã hội 34 3 3. Thực trang quy định và phân loci nợ, trích lập dự phòng rũ ro và xử lý no bi rủi re 44 23. Thue trang quy dinh và thực hin các biện pháp bao dim tiên vay: 32 2.4, Thực trang quy định về các biển pháp han chỗ rồi ro khác 35 2.1 Thực rang quy nh về công tác ham soct ria ve trong hệ thông Ngân hàng Chính sách xã hột 35 2.2 Thực rang qip nh về thông tn tin hong ngân hàng 36 2.

Thực trang guy đình về hoạt đồng thanh tra, giảm sắt cia Ngân hàng Nhà ước Tiệt Nam 60 CHƯƠNG 3 64 THỰC TIẾN THỰC HIEN PHÁP LUAT VỀ HAN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT BONG TIN DUNG CHÍNH SÁCH CUA NGAN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HOI VIỆT NAM VÀ MOT SỐ GIẢI PHÁP HAN CHẾ RỦI RO 64 3. Thục tẾn thục hiện pháp luật về hạn chế rồi ro tei Ngân hàng Chính sách xã hội VietNam 64 311. Thực nn thực hân ayy inh về cơ chế tin chong chính sách đặc thù của “Ngôn hàng Chinh cách vã hột 64 3. Thực tến thực hiện quy nh về phân lat nợ, tích lập abe phòng ria ro và xi lề nợ rữ ro 70 3.

Thue hỗn thực hiện eyinh thực hiện các biên php bảo đâm tiền vayT7 3.4 Thực tn thực hiện ey dink vé các biển pháp han chỗ ria ro khác. Thue hẫn thực hiện quy dinkvề công tác km soát ria ro trong hệ thẳng “Ngân hàng Chính sách vã hội 81 3.42 Thực tiến thực hận về thông tn tn cog ngôn hỏng 33 3. Một số gai pháp hen chỗ rk ro trong host động tin dụng chính sich cũa Ngân hàng Chính sáchxẩ hội Việt Nam 84 3. Giải pháp hoàn thiện pháp luật vé han chế ria rơ trong hoạt đồng tin cing chính sách cũa Ngân hàng Chinh sách xã hội s4 3.

Gidi pháp nhằm ning cao hậu quả tee ti áp chng pháp luật về hơn chế ii ro trong hoat đông tin ding chính sách cita Ngân hàng Chỉnh sách xã hội. 87 KET LUẬN CHUNG 94 DANH MUC TAI LIEU THAM KHAO 95 DANH MỤC BANG Bảng 31: Kết quả cho vay qua các t8 chức chính bị xã hối 67 Bảng 32: Tổng đ nợ các chương tình tin đụng phân heo tính chất dự nợ 70 Bảng 33: Tỷ lê sỡ dụng quỹ dự phòng rồi ro tin đụng 73 Bảng 3.4: Quỹ dự phòng ri ro tin đụng qua các năm (2014 - 2019) 73 Băng 3 5: Tông doanh sô nơ bị rồi 0 đoợc xử lý từ lửi thành lập đân 31/12/2019 76 DANH MỤC HÌNH VẼ Hình 2 1: Sơ đồ tổ chúc hộ thống Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam, 37 Hình3 2: Sơ đã quy tinh thi tue xét đuyệt cho vay dy thác img phn qua các tổ chức chính tị - xã hối 4 Hình2 3: Sơ đồ quy bình th tu xát đuyệt cho vay true Hiệp 4 Hình 3.1: Cơ câu đơ nợ theo chương trinh cho vay cũa Ngân hàng Chính cách xã hội (địa30/6/2020) 6 Hình 32: Bidu dé tỷ trọng các biện pháp đã xử lý nợ rũ ro tạ Ngân hing Chính sich xã hội 15 LỜI MỞ BAU 1. Lý đe chọn đề tài Voi nhiệm vụ được gao là công cụ côn Chính phổ để tiển kh thực hiên các chính sách ta đụng tủ đãi của Nhà nước đối với hộ nghéo và các đối tượng chính sich khác, sau gin 17 năm host đông, được chỉ đạo sát sao côn Thủ toởng Chính phố sự quan tim giúp đỡ có hiệu qua của các Bộ, ngành Trung wong và cấp ủy, chính quyền dia phương cing với sự phối hop chất chế của các ổ chức đoàn thể trong hệ thống chính tỉ - x8 hội được gao nhiệm vụ nhận ủy thác Ngân hàng Chỉnh séch xã hồi (NHCSXH) đã tổ chúc thục hiện các chương tỉnh tín dung chính sich được Chính phủ giao đạt kết quả tốt, góp phân tích cực vào công tác giảm nghèo, tạo việc làm, đêm. bio an sinh xã hội của đắt nước Trong host đồng ngân hing nói chung và hoạt động của NHCSXH nổi ng hoat đông tín dang là nghiệp vụ chủ yéu là trụ cốt của cả hộ thing ngân hàng và công là host động tu én rit ro nhất Việc ngân hing đương đầu với rồi ro tin dụng là đều không thể tránh khỏi.

Do đó, trong quản trị hoat đông ngân hàng thi quản trị rồi ro tin đang là nhiệm vụ đặc biệt quan trọng, Vi các ngân hing thương mai, hoạt động quản trì rồi ro nhim hen chế tối da nhông tn tất tin đụng, gop phần thực hiện mục tiêu ‘inh doanh, cân đối giữa lợi nhuận mang lai và ri ro dự kiến có thể xây ra. Riông hoạt đông đặc trù cia NHCSXH, tin đụng chinh sách là nhiệm vụ quan trong quyết din din vai trò của NHCSXH trong chiến lược phát iển kin tổ - xã hộ, dim bảo an sinh hội Đi tương thu hưởng tin dụng chính sách của NHCSXH theo nr chỉ din của Chính phủ là hồ nghéo, hô gia đính chính sách sing ở các ving đặc tiệt khó khẩn, các xã vàng sâu, vùng xe và các đối tương chỉnh sách khác nên mie đổ rũ ro đối với khoăn vay rt Lon. Hậu quả ce rũ ro không chỉ lâm suy yêu hoạt động của NHCSXH, "ngân sich nhà nước bị thiệt ha, đời sống ofa cán bộ ngân hàng bi giảm sit ma côn là ginh ning cho chính người vay Hiển nay, host động tin dụng chính sách cia NHCSXH ngày cảng được Đảng và Nha nước quan tân, quy mô tin dụng ngày cảng mỡ rộng, khối lượng khách hàng ngày cảng lớn. Tuy nhiên, hệ thống pháp loật hiện hành quy đính về hạn ché rổ ro tin dụng chính sich tei NHCSXH con nhiều han chế.

Bin cạnh đó, mốt bộ phân tổ tnxing TẢ tiệm và vay vẫn (Tổ TIK&VV), các tổ chức chính tị - xã hội nhận ủy thác, Ủy ben nhân din (UBND) các cấp và mét sổ cán bộ ngân hàng ning lực còn yêu thiẫu sự tên tâm và nhiệt huyết, ÿ thức rã nơ cde người vay chữa cao dẫn đồn inh hình nơ quá hen có xu hướng gia tổng lâm ảnh hưởng đến hiệu qua tin dụng Chính vi vậy, vẫn để hạn chi ri ro tin dạng, dim bảo cung ving nguồn vốn có hiệu quả cho các đố tượng thụ hưỗng của NHCSXH cin được quan tim hing đầu “Xuất phat từ những lý do tiên, tôi quyết ảnh chọn vin dé: “Pháp Mật về hạu c rid ro trong koạt động tin đụng chink sách của Ngân hàng Chính sch xã hội Vĩ [Nam và thực tấu thực hiệu” làn đổ tả loận văn thạc ỹ của mình 2. Tĩnh hình nghên cứu đ Đi tử vi tín dụng chính sich xã hội và ri rơ tin ding của NHCSXH đã có không it ác ông tinh nghiên cửa tên ghạm vi cả nước ng như tùng đa phương Trong sô các công tinh đã công bổ, liên quan trợc tiếp đốn nội dung đổ tả có các công tinh tiêu tiểu su - Luận án tiến inh tỉ "Hoàn thiên cổng tác quán If tin chang chính sách của “Ngân hàng Chính sách xã hội" của Trần Lan Phương năm 2016. Luận én đã tình bay những vẫn để cơ bản về tín dụng chính sách cho người nghéo và các đối tượng chín sách khác, thọ trang các chính sich tu di, chương tình tin dụng của Chính phủ công như công tác quin lý tin đụng chính sách Bin cạnh dé, luận án công đơa ra ba nhóm, giã pháp chính nhim đỗi mới mổ hình tổ chức cấp tin ding của NHCSXH, tăng cường và huy động vốn cho các chương tỉnh tin dng chính sich, thúc diy tin dụng chính sách hiệu qua xử ý nợ xâu của Ngân hàng Chính sách xã hột" của NHCSXH năm 2013 Đổ án đảnh giá thục trang nợ xếu của NHCSXH, khả năng rã nợ thục trạng về ti sân áo đảm, phương pháp đánh giá nơ xấu, nguyên nhân dẫn đến nợ xâuvà dé xuất các giã pháp v xử lý nợ xâu của NHƠSXH - ĐỂ tải nghiên cửu khoa hoc NHCSXH “Nang cao hầu quá cổng tác xử It nơ bi vũ ro tạ Ngân hàng Chính sách xã hột" cũa nhóm tác giã năm 2019. Dé tà đã nghiên cửu xây đụng mốt sổ chỉ tiêu đánh giá, nhận biết và cảnh báo sớm rồi ro tín dụng từ đó đơn ra liên nghỉ và một 26 giãi pháp nhằm làm căn cỡ để các nhà quản lý nghiên cin, đều hink hoạt động côn hộ thẳng trong quản ý ri ro tín đụng + Luân vin thạc & "Han chế rũ ro tin đụng trong hoat đồng cia Ngân hàng Chính sách vã hội —chỉ nhánh tình An Giang’ của Lê Phương Quý năm 2018.