Luận văn thạc sĩ một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng phát triển thái nguyên

Luận văn thạc sĩ kinh tế nghiên cứu một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng phát triển thái, khảo sát thực trạng, phân tích nguyên nhân, đề

• Tác giả: Phạm Ngọc Tuấn
• Người hướng dẫn: PGS.TS Nguyễn Thanh Đức
• Trường học: Đại học Thái Nguyên
• Chuyên ngành: Quản lý Kinh tế
• Đề tài: Giải Pháp Phòng Ngừa Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Phát Triển Thái Nguyên
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ kinh tế
• Năm xuất bản: 2013
• Địa điểm: Thái Nguyên

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG
• 1.1. Khái quát chung về tín dụng đầu tư của nhà nước và những vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng của ngân hàng
• 1.1.1. Tín dụng ngân hàng
• 1.2. Nguyên nhân rủi ro tín dụng và biện pháp phòng ngừa, hạn chế
• 1.2.1. Nguyên nhân rủi ro tín dụng
• 1.2.2. Biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng
• 2. CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 2.1. Câu hỏi nghiên cứu
• 2.2. Phương pháp nghiên cứu. Thu thập thông tin thứ cấp
• 2.3. Thu thập thông tin sơ cấp
• 2.4. Vận dụng các phương pháp duy vật lịch sử, duy vật biện chứng để giải quyết các mối quan hệ giữa lý luận và thực tiễn
• 2.5. Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu
• 2.5.1. Nợ qua hạn và tỷ lệ nợ quá hạn
• 2.5.2. Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu
• 2.5.3. Doanh số thu nợ
• 2.5.4. Hệ số nguy cơ rủi ro tín dụng. Mức độ tập trung tín dụng
• 3. CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN THÁI NGUYÊN
• 3.1. Khái quát quá trình hình thành, phát triển của Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Thái Nguyên
• 3.2. Những nhiệm vụ chủ yếu của Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Thái Nguyên
• 3.3. Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh NHPT Thái Nguyên
• 3.4. Khái quát về hoạt động của Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Thái Nguyên
• 3.5. Môi trường hoạt động của Chi nhánh NHPT Thái Nguyên
• 3.6. Thực trạng hoạt động rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Thái Nguyên
• 3.6.1. Tình hình hoạt động tín dụng tại chi nhánh NHPT Thái Nguyên
• 3.6.2. Thực trạng rủi ro trong hoạt động tín dụng tại chi nhánh NHPT Thái Nguyên
• 3.6.3. Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng và các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Thái Nguyên
• 3.6.3.1. Đánh giá chung về rủi ro tín dụng tại Chi nhánh
• 3.6.3.2. Những yếu tố dẫn đến nợ quá hạn tại Chi nhánh
• 3.6.3.3. Thực tế phòng ngừa, rủi ro tín dụng và các biện pháp xử lý của Chi nhánh NHPT Thái Nguyên khi xuất hiện rủi ro tín dụng
• 4. CHƯƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN THÁI NGUYÊN
• 4.1. Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Thái Nguyên
• 4.1.1. Định hướng chung
• 4.1.2. Một số chỉ tiêu cụ thể của chi nhánh phấn đấu đạt trong năm 2012
• 4.2. Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Chi Nhánh NHPT Thái Nguyên
• 4.2.1. Nâng cao hiệu quả công tác thông tin phòng ngừa rủi ro, dự báo rủi ro tiềm ẩn
• 4.2.2. Phân tích khách hàng thường xuyên và chủ động
• 4.2.3. Nâng cao chất lượng thẩm định
• 4.2.4. Thực hiện đúng quy trình tín dụng. Thường xuyên chăm lo đến khách hàng bám sát dự án
• 4.2.5. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ
• 4.2.6. Thực hiện bảo hiểm tín dụng
• 4.2.7. Khai thác có hiệu quả thông tin trong hoạt động tín dụng
• 4.2.8. Tăng cường công tác đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ
• 4.2.9. Xây dựng các hệ thống tín dụng
• 4.3. Kiến nghị đối với Chính phủ, các Bộ
• 4.4. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
• 4.5. Kiến nghị đối với Ngân hàng Phát triển Việt Nam
• 4.6. Kiến nghị đối với NHPT Thái Nguyên
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Rủi Ro Tín Dụng Ngân Hàng Phát Triển 2025

Rủi ro tín dụng là một phần không thể thiếu trong hoạt động của ngân hàng phát triển. Nó phát sinh khi khách hàng vay không thể trả nợ gốc và lãi đúng hạn. Tại Ngân hàng Phát triển Thái Nguyên, việc quản lý rủi ro tín dụng đóng vai trò then chốt để đảm bảo an toàn vốn và hiệu quả hoạt động. Các yếu tố như biến động kinh tế, thay đổi chính sách, và năng lực quản lý của khách hàng đều có thể ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng. Do đó, việc xây dựng và áp dụng các giải pháp quản lý rủi ro hiệu quả là vô cùng quan trọng. Ngân hàng cần liên tục đánh giá, đo lường và kiểm soát rủi ro để giảm thiểu tác động tiêu cực đến lợi nhuận và uy tín.

1.1. Rủi ro tín dụng ngân hàng Khái niệm và bản chất

Rủi ro tín dụng là khả năng người vay không thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo thỏa thuận. Bản chất của nó nằm ở sự bất định trong dòng tiền trả nợ, do nhiều yếu tố khách quan và chủ quan tác động. Rủi ro này không chỉ ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng mà còn có thể gây ra những hậu quả nghiêm trọng hơn như suy giảm vốn, mất khả năng thanh khoản và thậm chí là phá sản. Vì vậy, việc hiểu rõ bản chất của rủi ro tín dụng là bước đầu tiên để xây dựng các biện pháp phòng ngừa hiệu quả.

1.2. Tầm quan trọng của quản trị rủi ro tín dụng tại Thái Nguyên

Tại Thái Nguyên, nơi kinh tế đang phát triển mạnh mẽ, quản trị rủi ro tín dụng càng trở nên quan trọng. Ngân hàng cần đảm bảo nguồn vốn được sử dụng hiệu quả, hỗ trợ sự phát triển kinh tế địa phương một cách bền vững. Việc phòng ngừa rủi ro giúp ngân hàng tránh được những tổn thất tài chính không đáng có, đồng thời duy trì uy tín và niềm tin của khách hàng. Quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả còn giúp ngân hàng tuân thủ các quy định của pháp luật và các chuẩn mực quốc tế như Basel II và Basel III.

II. Thách Thức Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng Phân Tích 2025

Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Phát triển Thái Nguyên đối mặt với nhiều thách thức. Sự biến động của kinh tế Thái Nguyên và thế giới, sự thay đổi trong chính sách tín dụng, và sự cạnh tranh từ các ngân hàng thương mại khác tạo ra áp lực lớn. Việc đánh giá chính xác khả năng trả nợ của khách hàng, đặc biệt là trong bối cảnh thông tin không đầy đủ và thiếu minh bạch, là một khó khăn lớn. Ngoài ra, việc thiếu hụt nguồn nhân lực có trình độ chuyên môn cao về quản lý rủi ro cũng là một trở ngại đáng kể. Ngân hàng cần có những giải pháp đột phá để vượt qua những thách thức này.

2.1. Ảnh hưởng của kinh tế Thái Nguyên đến rủi ro tín dụng

Kinh tế Thái Nguyên đang trải qua giai đoạn chuyển đổi với nhiều cơ hội và thách thức. Sự phát triển của các ngành công nghiệp, dịch vụ tạo ra nhu cầu vốn lớn, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro. Ngân hàng cần đánh giá kỹ lưỡng các dự án đầu tư, đặc biệt là trong các lĩnh vực có tính rủi ro cao như bất động sản, khai khoáng. Sự biến động của giá cả hàng hóa, tỷ giá hối đoái cũng có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Do đó, việc theo dõi sát sao tình hình kinh tế Thái Nguyên là rất quan trọng.

2.2. Hạn chế trong quy trình thẩm định tín dụng hiện tại

Quy trình thẩm định tín dụng hiện tại của Ngân hàng Phát triển Thái Nguyên còn nhiều hạn chế. Việc thu thập và phân tích thông tin về khách hàng còn chậm, chưa đầy đủ. Các phương pháp đánh giá rủi ro còn đơn giản, chưa tính đến các yếu tố định tính như uy tín, năng lực quản lý của khách hàng. Việc thiếu sự phối hợp giữa các bộ phận trong ngân hàng cũng làm giảm hiệu quả của quy trình thẩm định. Cần có những cải tiến mạnh mẽ để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng.

2.3. Thiếu hụt nguồn nhân lực quản lý rủi ro tín dụng chuyên nghiệp

Một trong những thách thức lớn nhất là sự thiếu hụt nguồn nhân lực có trình độ chuyên môn cao về quản lý rủi ro tín dụng. Các cán bộ tín dụng cần được đào tạo bài bản về các phương pháp đánh giá rủi ro hiện đại, kỹ năng phân tích tài chính, và kiến thức về pháp luật. Ngân hàng cần có chính sách thu hút và giữ chân nhân tài trong lĩnh vực quản lý rủi ro. Việc đầu tư vào đào tạo và phát triển nguồn nhân lực là yếu tố then chốt để nâng cao năng lực quản lý rủi ro.

III. Giải Pháp Phòng Ngừa Rủi Ro Tín Dụng Top 5 Hiệu Quả

Để phòng ngừa rủi ro tín dụng hiệu quả, Ngân hàng Phát triển Thái Nguyên cần áp dụng đồng bộ nhiều giải pháp. Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, tăng cường kiểm soát rủi ro, đa dạng hóa danh mục cho vay, và xây dựng hệ thống cảnh báo sớm là những biện pháp quan trọng. Bên cạnh đó, việc ứng dụng công nghệ trong quản lý rủi ro, như sử dụng big data và AI, cũng giúp ngân hàng đưa ra quyết định chính xác hơn. Các giải pháp này cần được triển khai một cách linh hoạt, phù hợp với đặc điểm của từng khách hàng và từng dự án.

3.1. Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Bí quyết thành công

Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng là yếu tố then chốt để phòng ngừa rủi ro. Ngân hàng cần thu thập đầy đủ thông tin về khách hàng, bao gồm cả thông tin tài chính và phi tài chính. Sử dụng các phương pháp phân tích tài chính hiện đại để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng. Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro. Tăng cường sự phối hợp giữa các bộ phận trong ngân hàng để đảm bảo tính khách quan và chính xác của quá trình thẩm định.

3.2. Tăng cường kiểm soát rủi ro tín dụng Quy trình và công cụ

Tăng cường kiểm soát rủi ro tín dụng là biện pháp quan trọng để giảm thiểu tổn thất. Ngân hàng cần xây dựng quy trình giám sát rủi ro chặt chẽ, từ khâu giải ngân đến khi thu hồi nợ. Sử dụng các công cụ phân tích độ nhạy và stress test để đánh giá khả năng chịu đựng của danh mục cho vay trước các biến động kinh tế. Thực hiện kiểm toán nội bộ thường xuyên để phát hiện và xử lý kịp thời các sai sót. Tăng cường công tác báo cáo rủi ro để cung cấp thông tin đầy đủ cho ban lãnh đạo.

3.3. Đa dạng hóa danh mục cho vay Giảm thiểu rủi ro tập trung

Đa dạng hóa danh mục cho vay giúp giảm thiểu rủi ro tập trung. Ngân hàng không nên tập trung quá nhiều vào một ngành, một khu vực, hoặc một nhóm khách hàng. Phân bổ vốn cho vay vào nhiều lĩnh vực khác nhau, như nông nghiệp, công nghiệp, dịch vụ. Mở rộng đối tượng khách hàng, bao gồm cả doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ, và hộ gia đình. Điều này giúp ngân hàng giảm thiểu tác động tiêu cực khi một ngành hoặc một nhóm khách hàng gặp khó khăn.

IV. Ứng Dụng Công Nghệ Giải Pháp Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng 4

Ứng dụng công nghệ là xu hướng tất yếu trong quản lý rủi ro tín dụng. Chuyển đổi số ngân hàng giúp tự động hóa các quy trình, giảm thiểu sai sót, và nâng cao hiệu quả hoạt động. Sử dụng big data và phân tích dữ liệu để thu thập và xử lý thông tin về khách hàng một cách nhanh chóng và chính xác. Áp dụng AI và machine learning để dự báo rủi ro và đưa ra quyết định tín dụng thông minh hơn. Các giải pháp công nghệ này giúp ngân hàng nâng cao năng lực cạnh tranh và đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của thị trường.

4.1. Big data và phân tích dữ liệu Nâng cao hiệu quả đánh giá

Big data và phân tích dữ liệu cung cấp cho ngân hàng lượng thông tin khổng lồ về khách hàng, từ lịch sử giao dịch, thói quen tiêu dùng, đến thông tin trên mạng xã hội. Sử dụng các công cụ phân tích dữ liệu để tìm ra các mô hình, xu hướng, và dấu hiệu cảnh báo sớm về rủi ro. Điều này giúp ngân hàng đánh giá khách hàng một cách toàn diện hơn, đưa ra quyết định tín dụng chính xác hơn, và phát hiện kịp thời các dấu hiệu gian lận.

4.2. AI và Machine Learning Dự báo rủi ro tín dụng chính xác

AI và machine learning có khả năng học hỏi từ dữ liệu và đưa ra dự báo chính xác về rủi ro tín dụng. Sử dụng các thuật toán machine learning để xây dựng mô hình dự báo rủi ro, dựa trên các yếu tố như lịch sử tín dụng, tình hình tài chính, và thông tin kinh tế vĩ mô. Mô hình này giúp ngân hàng đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng một cách khách quan và chính xác hơn, giảm thiểu rủi ro do yếu tố chủ quan.

4.3. Chuyển đổi số ngân hàng Tối ưu quy trình quản lý rủi ro

Chuyển đổi số ngân hàng giúp tối ưu hóa quy trình quản lý rủi ro. Tự động hóa các quy trình thẩm định tín dụng, giám sát rủi ro, và thu hồi nợ. Sử dụng các ứng dụng di động và nền tảng trực tuyến để cung cấp dịch vụ tín dụng nhanh chóng và tiện lợi cho khách hàng. Tăng cường bảo mật thông tin và phòng chống rủi ro hoạt động thông qua các giải pháp công nghệ tiên tiến. Chuyển đổi số giúp ngân hàng nâng cao hiệu quả hoạt động và giảm thiểu chi phí.

V. Kết Luận Tương Lai Phòng Ngừa Rủi Ro Tín Dụng tại Thái Nguyên

Phòng ngừa rủi ro tín dụng hiệu quả là yếu tố then chốt để Ngân hàng Phát triển Thái Nguyên phát triển bền vững. Việc áp dụng đồng bộ các giải pháp, từ nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, tăng cường kiểm soát rủi ro, đến ứng dụng công nghệ tiên tiến, giúp ngân hàng giảm thiểu tổn thất và nâng cao hiệu quả hoạt động. Trong tương lai, Ngân hàng Phát triển Thái Nguyên cần tiếp tục đổi mới, sáng tạo, và chủ động đối phó với các thách thức mới để duy trì vị thế là một trong những tổ chức tín dụng hàng đầu tại địa phương.

5.1. Đề xuất chính sách và kiến nghị để phòng ngừa rủi ro

Để phòng ngừa rủi ro tín dụng hiệu quả, cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa Ngân hàng Phát triển Thái Nguyên, Ngân hàng Nhà nước, và các cơ quan quản lý nhà nước. Đề xuất các chính sách hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh. Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước tăng cường giám sát hoạt động của các tổ chức tín dụng, đảm bảo tuân thủ các quy định về an toàn tín dụng. Xây dựng hệ thống thông tin tín dụng quốc gia để chia sẻ thông tin về khách hàng vay.

5.2. Định hướng phát triển bền vững hoạt động tín dụng xanh

Phát triển tín dụng xanh là xu hướng tất yếu trong bối cảnh biến đổi khí hậu và ô nhiễm môi trường. Ngân hàng Phát triển Thái Nguyên cần ưu tiên cấp tín dụng cho các dự án thân thiện với môi trường, sử dụng năng lượng tái tạo, và giảm thiểu khí thải. Xây dựng tiêu chí đánh giá tác động môi trường của các dự án vay vốn. Khuyến khích khách hàng áp dụng các công nghệ xanh, sản xuất sạch hơn. Điều này không chỉ giúp bảo vệ môi trường mà còn tạo ra cơ hội kinh doanh mới cho ngân hàng.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Giai đoạn 2009 - 2012 chứng kiến nhiều biến động phức tạp của nền kinh tế thế giới và Việt Nam, với áp lực lạm phát gia tăng, thị trường bất động sản suy thoái và Ngân hàng Nhà nước áp dụng các biện pháp thắt chặt tiền tệ như khống chế mức tăng trưởng tín dụng dưới 20% cùng trần lãi suất huy động vốn 14% theo Thông tư số 02/2012/TT-NHNN. Trong bối cảnh đó, hoạt động tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước giữ vai trò then chốt trong việc cung ứng nguồn vốn trung và dài hạn cho các dự án kinh tế trọng điểm. Tuy nhiên, đặc thù của các khoản vay tín dụng đầu tư thường có thời hạn dài từ 10 năm đến 15 năm, mức vốn tài trợ chiếm từ 50% đến 70% tổng mức đầu tư, trong khi mức tài sản bảo đảm chỉ tương đương khoảng 30% giá trị khoản vay hoặc sử dụng chính tài sản hình thành từ vốn vay. Thực trạng này tiềm ẩn rủi ro đọng vốn và mất vốn rất lớn đối với hệ thống ngân hàng tài trợ.

Nghiên cứu tập trung giải quyết bài toán kiểm soát, phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Thái Nguyên trong giai đoạn 2009 - 2011. Mục tiêu cụ thể là hệ thống hóa cơ sở lý luận về tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước; đánh giá toàn diện thực trạng hoạt động cấp tín dụng, phân loại nợ quá hạn và nợ xấu; chỉ ra các nguyên nhân dẫn đến rủi ro từ môi trường kinh tế, từ phía khách hàng và từ quy trình nghiệp vụ nội bộ; từ đó đề xuất hệ thống giải pháp mang tính khả thi cao nhằm nâng cao chất lượng tín dụng. Nghiên cứu mang ý nghĩa thực tiễn sâu sắc, cung cấp cơ sở khoa học giúp chi nhánh kiểm soát tỷ lệ nợ quá hạn dưới ngưỡng quy định 5%, tăng tỷ lệ thu hồi nợ thêm từ 15% đến 20%, bảo toàn nguồn vốn ngân sách và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế bền vững trên địa bàn tỉnh Thái Nguyên.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu vận dụng hệ thống lý luận hiện đại về quản trị rủi ro ngân hàng, kết hợp các mô hình thẩm định và phân loại chất lượng tín dụng chuẩn mực trên thế giới:

• Mô hình xếp hạng tín nhiệm của Moody’s và Standard & Poor’s (S&P): Sử dụng thang đo từ chất lượng cao nhất (AAA/Aaa) đến chất lượng kém có nguy cơ vỡ nợ (C) để định vị mức độ an toàn tài chính của khách hàng vay vốn.
• Mô hình tiêu chuẩn 6C trong phân tích tín dụng: Khung phân tích toàn diện 6 khía cạnh cốt lõi của người vay, bao gồm: Tư cách người vay (Character), Năng lực pháp lý và điều hành (Capacity), Khả năng tạo dòng tiền hoàn trả (Cash), Tài sản bảo đảm (Collateral), Điều kiện kinh tế vĩ mô và ngành (Conditions), cùng Khả năng kiểm soát pháp lý và chính sách (Control).
• Khái niệm tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước: Bản chất là quan hệ vay - trả vốn trung và dài hạn giữa Nhà nước và các chủ thể kinh tế nhằm thực hiện các dự án kết cấu hạ tầng then chốt, chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa.
• Phân loại rủi ro tín dụng: Tiếp cận theo hai hướng chính gồm khả năng trả nợ (rủi ro đọng vốn và rủi ro mất vốn) và nguyên nhân phát sinh (rủi ro giao dịch gồm lựa chọn, bảo đảm, nghiệp vụ; rủi ro danh mục gồm rủi ro nội tại và rủi ro tập trung).
• Hệ thống phân loại nợ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước: Căn cứ Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN để phân định 5 nhóm nợ, xác định rõ các khoản nợ quá hạn và nợ xấu (nhóm 3, 4, 5).

Phương pháp nghiên cứu

Tác giả sử dụng phương pháp kết hợp nghiên cứu định tính và nghiên cứu định lượng, dựa trên cả nguồn dữ liệu thứ cấp và dữ liệu sơ cấp được thu thập trong khung thời gian từ năm 2009 đến năm 2011:

• Nguồn dữ liệu thứ cấp: Thu thập từ báo cáo thường niên, báo cáo tài chính, báo cáo tổng kết tình hình nợ quá hạn và nợ xấu tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Thái Nguyên, hệ thống dữ liệu công bố từ Ngân hàng Phát triển Việt Nam và các văn bản quy phạm pháp luật ngành ngân hàng.
• Nguồn dữ liệu sơ cấp: Khảo sát thực tế thông qua phát phiếu điều tra ý kiến chuyên gia đối với cỡ mẫu gồm 45 cán bộ chuyên trách công tác thẩm định, quản lý tín dụng, kiểm soát nội bộ tại chi nhánh và 30 doanh nghiệp đang có quan hệ vay vốn đầu tư phát triển trên địa bàn tỉnh Thái Nguyên. Phương pháp chọn mẫu phân tầng kết hợp chọn mẫu thuận tiện được áp dụng để đảm bảo tính đại diện cao cho các nhóm ngành kinh tế.
• Phương pháp phân tích dữ liệu: Vận dụng phương pháp duy vật biện chứng, thống kê mô tả, phân tích so sánh tỷ trọng cơ cấu, phân tích tổng hợp chỉ số tài chính (tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, hệ số nguy cơ rủi ro tín dụng, mức độ tập trung danh mục cho vay, doanh số thu nợ). Việc lựa chọn các phương pháp này giúp lượng hóa chính xác mức độ tổn thất tiềm năng và làm rõ mối quan hệ nhân quả giữa quy trình quản trị nội bộ với chất lượng danh mục cho vay.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Quá trình phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Thái Nguyên giai đoạn 2009 - 2011 đã chỉ ra 4 phát hiện quan trọng:

1. Quy mô tín dụng mở rộng nhưng mức độ tập trung ngành tiềm ẩn rủi ro cao: Dư nợ tín dụng đầu tư tăng trưởng liên tục, trong đó các dự án sản xuất công nghiệp, luyện kim, khai khoáng và xây dựng cơ sở hạ tầng chiếm tỷ trọng lớn trên 65% tổng dư nợ. Mức vốn tài trợ cho mỗi dự án bình quân chiếm từ 60% đến 70% tổng mức đầu tư với chu kỳ vay vốn kéo dài 10 - 15 năm.
2. Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu có xu hướng gia tăng: Dưới tác động của suy thoái kinh tế và chi phí đầu vào tăng cao, tỷ lệ nợ quá hạn tại chi nhánh có những thời điểm vượt mức 5% tổng dư nợ. Nợ xấu thuộc nhóm 3 (dưới tiêu chuẩn), nhóm 4 (nghi ngờ) và nhóm 5 (có khả năng mất vốn) chiếm khoảng 4% đến 6% tổng dư nợ, phản ánh mức độ rủi ro tín dụng đang ở mức báo động đối với nguồn vốn nhà nước.
3. Bất cập nghiêm trọng trong cơ cấu tài sản bảo đảm: Có tới hơn 70% dư nợ cho vay dựa vào tài sản bảo đảm hình thành từ vốn vay. Giá trị thị trường của các tài sản bảo đảm độc lập chỉ chiếm khoảng 30% giá trị khoản cấp tín dụng, khiến ngân hàng rơi vào thế bị động khi xử lý tài sản thế chấp để thu hồi nợ.
4. Doanh số thu nợ biến động bất thường và hệ số nguy cơ rủi ro tăng: Doanh số thu hồi nợ gốc và lãi thực tế đạt thấp hơn từ 15% đến 25% so với kế hoạch đề ra ban đầu; vòng quay vốn tín dụng của các doanh nghiệp vay vốn bị kéo dài gấp 1,5 đến 2 lần so với phương án tài chính dự kiến.

Thảo luận kết quả

Thực trạng rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Thái Nguyên xuất phát từ cả yếu tố khách quan và chủ quan. Về mặt khách quan, giai đoạn 2009 - 2011 chứng kiến sự suy giảm sức mua của thị trường, giá cả nguyên vật liệu biến động mạnh và chính sách kiềm chế lạm phát của Ngân hàng Nhà nước làm tăng chi phí vốn vay. Về mặt chủ quan, công tác thẩm định dự án của cán bộ tín dụng còn thiên về tính toán kỹ thuật lý thuyết, chưa đánh giá sát sao năng lực tài chính thực tế và dòng tiền hoàn nợ theo mô hình 6C. Hiện tượng bất cân xứng thông tin giữa ngân hàng và chủ đầu tư vẫn diễn ra phổ biến.

Dữ liệu nghiên cứu được tác giả hệ thống hóa trực quan thông qua 14 bảng biểu chuyên sâu và sơ đồ cơ cấu tổ chức (từ Bảng 1.1 mô hình Moody/S&P đến các Bảng 3.6 - 3.14 về phân loại nợ quá hạn theo thời gian, theo ngành kinh tế, theo thành phần kinh tế và theo tài sản bảo đảm). Biểu đồ phân tích nợ quá hạn theo thời gian cho thấy các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày (nhóm 5) chiếm tỷ trọng đáng kể, chứng minh rủi ro mất vốn là hiện hữu nếu không có biện pháp can thiệp kịp thời. So sánh với bức tranh chung của hệ thống ngân hàng thương mại, rủi ro tại Ngân hàng Phát triển mang tính đặc thù cao hơn do gắn liền với chính sách kinh tế vĩ mô và tính chất các dự án công ích có thời gian thu hồi vốn rất dài.

Đề xuất và khuyến nghị

Dựa trên kết quả nghiên cứu thực nghiệm, tác giả đề xuất hệ thống 4 nhóm giải pháp trọng tâm nhằm kiểm soát và hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Thái Nguyên:

• Nâng cao chất lượng thẩm định dự án và phân tích khách hàng chủ động: Tái cấu trúc quy trình xét duyệt tín dụng, bắt buộc áp dụng đồng thời mô hình chấm điểm tín nhiệm quốc tế và khung tiêu chuẩn 6C (đặc biệt chú trọng dòng tiền Cash và năng lực điều hành Capacity). Đặt mục tiêu giảm tỷ lệ sai lệch giữa doanh thu dự báo và doanh thu thực tế xuống dưới 10% trong vòng 12 tháng, do Phòng Thẩm định và Phòng Tín dụng đầu tư chủ trì thực hiện.
• Đa dạng hóa danh mục cho vay và kiểm soát chặt chẽ tài sản bảo đảm: Giảm mức độ tập trung tín dụng vào các lĩnh vực có độ rủi ro chu kỳ cao như khai khoáng, luyện kim; nâng tỷ trọng các dự án chế biến sâu, hạ tầng năng lượng sạch và xuất khẩu. Tăng tỷ lệ tài sản bảo đảm độc lập có tính thanh khoản cao lên mức tối thiểu 50% tổng dư nợ vay trong giai đoạn 2013 - 2015, do Ban Lãnh đạo Chi nhánh trực tiếp phê duyệt hạn mức.
• Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát sau giải ngân và thiết lập hệ thống cảnh báo sớm: Duy trì định kỳ kiểm tra hiện trường việc sử dụng vốn tại 100% dự án đang vay vốn tối thiểu 3 tháng một lần. Thiết lập cơ chế phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro như khách hàng chậm luân chuyển dòng tiền qua tài khoản, thay đổi nhân sự quản lý chủ chốt, nhằm khống chế tỷ lệ nợ xấu duy trì ổn định dưới 3%, do Tổ Kiểm soát nội bộ phối hợp cán bộ tín dụng thực hiện.
• Đào tạo nâng cao năng lực chuyên môn và chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp: Tổ chức định kỳ 4 khóa bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên sâu mỗi năm về phân tích tài chính doanh nghiệp, nhận diện rủi ro phái sinh và "nghệ thuật cho vay" cho 100% cán bộ tín dụng trong lộ trình 24 tháng tới.
• Kiến nghị vĩ mô: Đề nghị Chính phủ, Bộ Tài chính và Ngân hàng Phát triển Việt Nam hoàn thiện khung pháp lý về bảo hiểm tín dụng đầu tư, tạo cơ chế linh hoạt cho phép chi nhánh chủ động xử lý, tái cơ cấu nợ và trích lập đầy đủ quỹ dự phòng rủi ro tín dụng theo quy định hiện hành.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Luận văn cung cấp nhiều giá trị thực tiễn và học thuật cho 4 nhóm đối tượng sau:

• Ban lãnh đạo và cán bộ tín dụng tại các Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Việt Nam (VDB): Nắm bắt phương pháp nhận diện sớm nợ có vấn đề, ứng dụng hệ thống chỉ tiêu phân loại nợ 5 nhóm để tối ưu hóa quy trình thẩm định dự án đầu tư công và kiểm soát an toàn vốn.
• Nhà quản trị rủi ro tại các Ngân hàng Thương mại (NHTM): Tham khảo giải pháp quản trị rủi ro danh mục tín dụng trung - dài hạn, kinh nghiệm áp dụng mô hình 6C và giải pháp xử lý nợ quá hạn đối với các dự án hạ tầng, công nghiệp quy mô lớn.
• Học viên cao học, giảng viên và sinh viên khối ngành Kinh tế, Quản lý Kinh tế, Tài chính - Ngân hàng: Sử dụng làm tài liệu nghiên cứu tham khảo mẫu mực về phương pháp luận kết hợp dữ liệu sơ cấp - thứ cấp, khung phân tích rủi ro tín dụng chính sách và kỹ năng viết luận văn học thuật.
• Cơ quan quản lý nhà nước và nhà hoạch định chính sách đầu tư: Có thêm bằng chứng thực nghiệm để đánh giá hiệu quả nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước, từ đó hoàn thiện các quy định về bảo đảm tiền vay, hỗ trợ lãi suất sau đầu tư và phân bổ nguồn lực công.

Câu hỏi thường gặp

Tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước khác biệt như thế nào so với tín dụng thương mại?
Tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước tập trung tài trợ cho các dự án kinh tế - xã hội trọng điểm theo quy hoạch quốc gia với thời hạn cho vay rất dài từ 10 năm đến 15 năm (thậm chí 40 năm), mức lãi suất ưu đãi thường thấp hơn lãi suất thương mại từ 20% đến 30%, và mức yêu cầu tài sản bảo đảm linh hoạt hơn rất nhiều so với ngân hàng thương mại.

Những dấu hiệu nào cảnh báo một khoản vay đang chuyển biến xấu?
Các dấu hiệu nhận diện sớm bao gồm: khách hàng liên tục xin gia hạn kỳ hạn trả nợ, doanh thu và lợi nhuận sụt giảm bất thường so với phương án tài chính dự toán, chậm cung cấp báo cáo kiểm toán định kỳ, hoặc có xu hướng vay nợ lãi suất cao từ nhiều tổ chức tín dụng khác để bù đắp thanh khoản thiếu hụt.

Tại sao việc thế chấp bằng tài sản hình thành từ vốn vay lại tiềm ẩn rủi ro cao?
Bởi vì giá trị của tài sản này phụ thuộc hoàn toàn vào hiệu quả vận hành của dự án. Khi dự án gặp trục trặc kỹ thuật hoặc không tiêu thụ được sản phẩm, máy móc thiết bị chuyên dụng rất khó chuyển nhượng trên thị trường, giá trị phát mại thực tế thường chỉ đạt khoảng 30% đến 40% giá trị định giá sổ sách ban đầu.

Hệ thống chỉ tiêu nào được sử dụng để định lượng rủi ro tín dụng trong nghiên cứu?
Nghiên cứu sử dụng 5 chỉ tiêu cốt lõi: Tỷ lệ nợ quá hạn phân theo thời gian (từ dưới 90 ngày đến trên 361 ngày), Tỷ lệ nợ xấu (nhóm 3, 4, 5 theo Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN), Doanh số thu hồi nợ, Hệ số nguy cơ rủi ro tín dụng và Mức độ tập trung dư nợ theo ngành/thành phần kinh tế.

Làm thế nào để vừa duy trì tăng trưởng tín dụng vừa đảm bảo an toàn nợ xấu dưới 3%?
Ngân hàng cần thực hiện chính sách tăng trưởng tín dụng có chọn lọc, kiên quyết từ chối các dự án không chứng minh được dòng tiền hoàn nợ khả thi theo mô hình 6C, đẩy mạnh hình thức đồng tài trợ với các ngân hàng thương mại để phân tán rủi ro, đồng thời trích lập nghiêm ngặt quỹ dự phòng rủi ro tín dụng.

Kết luận

• Luận văn đã hệ thống hóa sâu sắc khung lý thuyết về tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước, mô hình xếp hạng tín nhiệm quốc tế và các loại hình rủi ro tín dụng ngân hàng.
• Phân tích chi tiết thực trạng rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Thái Nguyên giai đoạn 2009 - 2011 qua hệ thống 14 bảng số liệu trực quan về nợ quá hạn và nợ xấu.
• Làm rõ các nguyên nhân cốt lõi gây ra rủi ro, bao gồm biến động vĩ mô, năng lực tài chính của doanh nghiệp vay vốn và những kẽ hở trong quy trình thẩm định, giám sát dòng tiền.
• Đề xuất đồng bộ 4 nhóm giải pháp thực thi mang tính đột phá gắn liền với chuẩn hóa mô hình 6C, đa dạng hóa danh mục tài trợ và nâng cao năng lực đội ngũ cán bộ.
• Đóng góp hệ thống kiến nghị vĩ mô thiết thực gửi đến Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng Phát triển Việt Nam nhằm hoàn thiện cơ chế bảo hiểm tín dụng đầu tư.

Nghiên cứu mang lại giá trị thực tiễn to lớn trong việc nâng cao năng lực phòng ngừa rủi ro, hỗ trợ Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Thái Nguyên hạ tỷ lệ nợ xấu xuống dưới 3% trong lộ trình 2013 - 2015. Độc giả, nhà nghiên cứu và các cán bộ quản lý tín dụng quan tâm có thể khai thác sâu hơn toàn văn tài liệu tại Trung tâm Học liệu - Đại học Thái Nguyên để ứng dụng các mô hình thẩm định chuyên sâu vào công tác quản trị tài chính ngân hàng thực tế.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương I: Những vấn đề lý luận chung về rủi ro trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng Chương II: Phƣơng pháp nghiên cứu Chương III: Thực trạng rủi ro tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng Phát triển Thái Nguyên Chương IV: Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng Phát triển Thái Nguyên Do điều kiện thời gian và trình độ có hạn nên luận văn sẽ không tránh khỏi có những thiếu sót nhất định cần đƣợc bổ sung. Em rất mong nhận đƣợc sự chỉ bảo của các thầy cô giáo và các cán bộ tín dụng để bài luận văn hoàn thiện hơn. Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.vn c 4 Chƣơng 1 NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 1. Khái quát chung về tín dụng đầu tƣ của nhà nƣớc và những vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng của ngân hàng 1.

Tín dụng ngân hàng 1. Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng xuất phát từ chữ la tinh là “credo” (tin tƣởng, tín nhiệm). Trong tiếng Anh là “credit” trong thực tế tín dụng đƣợc hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau, trong từng bối cảnh cụ thể khác nhau: Xét trên góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng dƣ tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm thì tín dụng đƣợc coi là phƣơng pháp chuyển dịch quỹ từ ngƣời cho vay sang ngƣời đi vay. Trong một quan hệ tài chính cụ thể tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở có hoàn trả giữa hai chủ thể.

Đôi lúc thuật ngữ tín dụng còn đồng nghĩa với thuật ngữ cho vay. Nói về tín dụng ngân hàng có rất nhiều khái niệm. Qua nghiên cứu, luận văn xin đƣa ra khái quát một số quan niệm sau đây: Hoạt động tín dụng là việc NH sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động và các nguồn vốn khác để cấp tín dụng cho khách hàng sử dụng một ngân khoản với nguyên tắc có hoàn trả thông qua các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ liên quan khác. - Tín dụng là một quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể trong đó một bên chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên kia sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận tiền hoặc tài sản cam kết hoàn trả theo điều kiện đã thoả thuận.

- Tín dụng là quan hệ vay mƣợn dƣới dạng tiền tệ có hoàn trả cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định. Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.vn c 5 - Tín dụng là sự chuyển nhƣợng tạm thời một lƣợng giá trị từ ngƣời sở hữu sang ngƣời sử dụng để sau một thời gian sẽ thu hồi về một lƣợng giá trị lớn hơn lƣợng giá trị ban đầu. Từ những khái niệm tín dụng nói trên ta nhận thấy rằng tín dụng chính là việc chuyển giao quyền sử dụng chứ không thay đổi quyền sở hữu, việc chuyển giao này có thời hạn nhất định và có tính hoàn trả bao gồm cả gốc và lãi. Phần lãi chính là một phần thu nhập của ngƣời sở hữu vốn tín dụng.

Trong Luật các Tổ chức tín dụng ban hành năm 2004, phần giải thích thuật ngữ không có định nghĩa riêng về tín dụng. Thuật ngữ “Hoạt động tín dụng" đƣợc giải thích nhƣ sau: "Hoạt động tín dụng là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng". Tiếp đó, thuật ngữ cấp tín dụng đƣợc giải thích: "Cấp tín dụng là việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác". Nhƣ vậy theo giải thích nói trên, thì bản chất của tín dụng ngân hàng là việc ngân hàng cấp một khoản tiền cho khách hàng sử dụng và có nguyên tắc hoàn trả.

Quan điểm của luận văn là đồng tình với khái niệm nói trên về tín dụng và hoạt động tín dụng.2 Đặc trưng và vai trò của tín dụng ngân hàng a. Đặc trưng, phân loại tín dụng  Đặc trưng: Trong bất kì hình thái xã hội nào tín dụng luôn mang ba đặc trƣng cơ bản: - Tín dụng là quan hệ vay mƣợn dựa trên cơ sở lòng tin. Lòng tin thể hiện: + Ngƣời cho vay tin ngƣời đi vay sẽ hoàn trả vốn vay + Ngƣời cho vay tin ngƣời đi vay sẽ sử dụng vốn vay có hiệu quả. - Tín dụng là quan hệ vay mƣợn có thời hạn, nếu không có thời hạn thì không thể coi là một quan hệ tín dụng hoàn chỉnh.

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.vn c 6 - Tín dụng là quan hệ vay mƣợn có hoàn trả: hoàn trả là một thuộc tính vốn có của tín dụng, nếu không có sự hoàn trả thì không thể coi là một phƣơng pháp tín dụng. Ngoài ra trong nền kinh tế thị trƣờng tín dụng còn mang hai đặc trƣng sau: + Hoạt động tín dụng luôn bị chi phối bởi các qui luật kinh tế khách quan của nền kinh tế thị trƣờng: qui luật cung - cầu, qui luật giá trị, qui luật cạnh tranh, qui luật lƣu thông tiền tệ…. + Hoạt động tín dụng luôn chứa đựng khả năng xảy ra rủi ro, bởi vậy các ngân hàng luôn muốn hạn chế tối đa rủi ro.  Phân loại: Tùy vào các căn cứ khác nhau ta có các hình thức tín dụng khác nhau ngƣời ta thƣờng căn cứ vào một số tiêu chí cơ bản sau: - Căn cứ vào thời hạn cho vay ta có thể phân loại tín dụng nhƣ sau: + Tín dụng ngắn hạn: cho vay thời hạn không quá 12 tháng.

+ Tín dụng trung hạn: cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng. + Tín dụng dài hạn: cho vay quá 60 tháng. - Căn cứ vào sự bảo đảm trong tín dụng: + Tín dụng không có tài sản đảm bảo kèm theo (cho vay tín chấp): là loại cho vay mà khi cho vay ngân hàng không yêu cầu ngƣời cho vay vốn phải thực hiện hình thức bảo đảm tín dụng nhƣ: cầm cố, thế chấp, bảo lãnh… Ngân hàng chỉ áp dụng cho vay này với những khách hàng có tình hình sản xuất kinh doanh tốt, tài chính lành mạnh và có những tín nhiệm cao với ngân hàng. + Tín dụng có tài sản đảm bảo kèm theo: với những khách hàng không đủ các điều kiện trên, khi vay vốn phải thực hiện các hình thức vay vốn bằng thế chấp, cầm cố, bảo lãnh… - Căn cứ vào phƣơng thức giao dịch giữa ngân hàng với khách hàng: + Tín dụng trực tiếp: là loại cho vay mà trong đó khách hàng trực tiếp xin vay, trực tiếp nhận tiền vay, trực tiếp trả nợ cho ngân hàng.

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.vn c 7 + Tín dụng gián tiếp: là loại cho vay mà quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng đƣợc thông qua một trung gian hoặc quan hệ tín dụng mà ngƣời vay vốn và ngƣời trả nợ là hai ngƣời khác nhau. Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế - Ngân hàng là một trung gian tài chính có vai trò quan trọng trong việc điều chuyển nguồn vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn. - Tín dụng ngân hàng là một kênh tạo vốn cho nền kinh tế quốc dân, nó có vai trò rất quan trọng trong việc ổn định, mở rộng sản xuất, nâng cao chất lƣợng sản phẩm, hạ giá thành sản phẩm. nó thể hiện nhƣ sau: + Là một kênh cung ứng vốn nhanh nhất đối với khách hàng, những ngƣời có nhu cầu hợp pháp, tạo điều kiện cung ứng vốn cho khách hàng khi họ có cơ hội kinh doanh.

+ Tín dụng thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế, nó là cầu nối giữa tiết kiệm và tiêu dùng, là động lực thúc đẩy sự ra đời và phát triển các thành phần kinh tế, thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng cung ứng vốn cho các thành phần kinh tế để các thành phần kinh tế phát triển, mở rộng sản xuất kinh doanh, đa dạng hóa ngành nghề. Thông qua hoạt động tín dụng có thể khuyến khích cấp tín dụng cho lĩnh vực này và hạn chế lĩnh vực khác, tạo ra sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế giữa các vùng, các ngành. + Tăng cƣờng cơ sở vật chất kỹ thuật: Trong nền kinh tế thị trƣờng các doanh nghiệp muốn tồn tại luôn phải đổi mới công nghệ, thiết bị. Các doanh nghiệp thƣờng không có đủ vốn để thực hiện đƣợc việc đó, họ thƣờng thông qua kênh tín dụng để thực hiện việc đổi mới kỹ thuật công nghệ, sau khi tăng cƣờng cơ sở vật chất kỹ thuật các doanh nghiệp có điều kiện vƣơn lên và phát triển.

+ Thúc đẩy mở rộng sản xuất: Tín dụng ngân hàng là đòn bẩy kinh tế thực hiện tái sản xuất mở rộng để nâng cao hiệu quả kinh tế, giảm giá thành sản phẩm, tăng khả năng cạnh tranh trên thị trƣờng, giúp doanh nghiệp có thể đứng vững và tồn tại. Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.vn c 8 Thông qua kênh tín dụng của các Ngân hàng thƣơng mại, Ngân hàng Trung ƣơng có thể kiểm soát hoạt động của nền kinh tế thông qua các công cụ của chính sách lãi suất, nghiệp vụ Ngân hàng thƣơng mại, Ngân hàng Trung ƣơng cho vay tái cấp vốn. Ngân hàng Trung ƣơng, Ngân hàng thƣơng mại đề ra mục tiêu cụ thể và các chính sách biện pháp điều chỉnh, phù hợp trong từng thời kỳ nhằm thúc đẩy nền kinh tế phát triển theo định hƣớng của Nhà nƣớc, bảo đảm ổn định tiền tệ, kiểm soát lạm phát. Tín dụng đầu tư phát triển 1.

Khái niệm Tín dụng ĐTPT của Nhà nƣớc là việc Nhà nƣớc sử dụng vốn ngân sách hoặc từ các nguồn vốn do Nhà nƣớc huy động để cho vay các dự án theo kế hoạch của Nhà nƣớc nhƣ các chƣơng trình mục tiêu phục vụ lợi ích quốc gia, các dự án đầu tƣ quan trọng trong từng thời kỳ kế hoạch, nhƣng các dự án này phải đảm bảo có khả năng sinh lời, có khả năng hoàn trả đƣợc vốn vay cho Nhà nƣớc. Nhà nƣớc ƣu đãi cho các dự án này vay vốn với thời gian tƣơng đối dài thông thƣờng từ 10 năm đến 15 năm (có khi đến 40 năm), lãi suất cho vay thấp. Nhƣ vậy, tín dụng ĐTPT của Nhà nƣớc, về bản chất là quan hệ vay - trả giữa Nhà nƣớc với các chủ thể khác trong xã hội, gắn liền với quá trình tạo lập và sử dụng các quỹ tín dụng nhằm thực hiện các dự án ĐTPT.