Chuyên đề tốt nghiệp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Agribank Hà Giang

Khám phá giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Agribank Hà Giang trong chuyên đề thực tập chi tiết và thực tiễn.

• Tác giả: Nguyễn Thị Hạnh Dung
• Trường học: Agribank Hà Giang
• Chuyên ngành: Tín Dụng
• Đề tài: Giải Pháp Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Trung và Dài Hạn Tại Agribank Hà Giang
• Loại tài liệu: Chuyên Đề Tốt Nghiệp
• Địa điểm: Hà Giang

Mục lục chi tiết

• LỜI MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NHTM
• 1.1. Hoạt động tín dụng trung và dài hạn
• 1.2. Khái niệm, đặc điểm và vai trò của tín dụng trung và dài hạn
• 1.2.1. Khái niệm của tín dụng trung và dài hạn
• 1.2.2. Đặc điểm của tín dụng trung và dài hạn
• 1.2.3. Vai trò của tín dụng trung và dài hạn
• 1.3. Chất lượng tín dụng trung và dài hạn
• 1.3.1. Khái niệm chất lượng tín dụng trung và dài hạn
• 1.3.2. Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn
• 1.3.2.1. Chỉ tiêu định tính
• 1.3.2.2. Chỉ tiêu định lượng
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA AGRIBANK HÀ GIANG
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI AGRIBANK HÀ GIANG
• KẾT LUẬN
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
• DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
• PHỤ LỤC

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Giải Pháp Tín Dụng Trung Dài Hạn Agribank

Tín dụng trung và dài hạn đóng vai trò then chốt trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, đặc biệt tại các địa phương như Hà Giang. Agribank Hà Giang cần có những giải pháp hiệu quả để quản lý và phát triển loại hình tín dụng này. Tín dụng trung và dài hạn không chỉ hỗ trợ các doanh nghiệp mở rộng sản xuất, kinh doanh mà còn giúp người dân đầu tư vào các dự án phát triển kinh tế gia đình. Việc nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn là yếu tố sống còn để đảm bảo sự phát triển bền vững của Agribank và góp phần vào sự thịnh vượng của cộng đồng. Theo Kmarx, tín dụng là quá trình chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu đến người sử dụng sau một khoảng thời gian nhất định thu hồi một lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu. Điều này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc quản lý rủi ro và đảm bảo khả năng thu hồi vốn.

1.1. Khái niệm và vai trò của tín dụng trung và dài hạn

Tín dụng trung và dài hạn, theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, có thời hạn từ 12 tháng trở lên. Loại hình tín dụng này đóng vai trò quan trọng trong việc tài trợ cho các dự án đầu tư lớn, mua sắm tài sản cố định và mở rộng sản xuất kinh doanh. Đối với doanh nghiệp, tín dụng trung và dài hạn giúp chớp lấy thời cơ kinh doanh nhờ rút ngắn thời gian tìm kiếm vốn. Đối với ngân hàng, đây là nguồn mang lại lợi nhuận chủ yếu. Đối với nền kinh tế, tín dụng trung và dài hạn thúc đẩy phát triển cơ sở hạ tầng và tạo động lực tăng trưởng kinh tế - xã hội.

1.2. Đặc điểm nổi bật của tín dụng trung và dài hạn Agribank

Tín dụng trung và dài hạn tại Agribank có những đặc điểm riêng biệt, phản ánh chính sách và chiến lược phát triển của ngân hàng. Vốn đầu tư lớn, thời hạn dài, thu hồi vốn chậm là những yếu tố cần được xem xét kỹ lưỡng trong quá trình thẩm định và quản lý. Rủi ro cao là một thách thức lớn, đòi hỏi Agribank phải có các biện pháp phòng ngừa và kiểm soát hiệu quả. Lợi nhuận tiềm năng lớn là động lực để Agribank tiếp tục mở rộng và phát triển loại hình tín dụng này.

II. Thực Trạng Chất Lượng Tín Dụng Trung Dài Hạn Tại Hà Giang

Thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Agribank Hà Giang hiện nay đang đối mặt với nhiều thách thức. Tình hình kinh tế địa phương, biến động thị trường và năng lực quản lý của khách hàng vay vốn đều ảnh hưởng đến khả năng trả nợ. Việc đánh giá chính xác thực trạng này là cơ sở để đưa ra các giải pháp phù hợp và hiệu quả. Cần phân tích kỹ lưỡng các chỉ số như tỷ lệ nợ quá hạn, khả năng sinh lời của các dự án được tài trợ và mức độ tuân thủ quy trình tín dụng của Agribank. Theo chuyên đề tốt nghiệp của Nguyễn Thị Hạnh Dung, chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp được đánh giá trên quan điểm của ngân hàng, khách hàng và của nền kinh tế.

2.1. Phân tích các chỉ số đánh giá chất lượng tín dụng

Để đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Agribank Hà Giang, cần xem xét các chỉ số định lượng và định tính. Các chỉ số định lượng bao gồm dư nợ tín dụng, vòng quay vốn tín dụng, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ khó đòi. Các chỉ số định tính bao gồm khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng, kinh nghiệm của ngân hàng trong lĩnh vực tín dụng và sự đa dạng của đối tượng khách hàng. Việc phân tích đồng thời các chỉ số này sẽ giúp có cái nhìn toàn diện và chính xác về chất lượng tín dụng.

2.2. Các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Agribank Hà Giang

Nhiều yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Agribank Hà Giang. Yếu tố khách quan bao gồm tình hình kinh tế địa phương, biến động thị trường và chính sách của nhà nước. Yếu tố chủ quan bao gồm năng lực quản lý của khách hàng vay vốn, quy trình thẩm định và quản lý tín dụng của Agribank, và trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng. Việc xác định rõ các yếu tố này là cơ sở để đưa ra các giải pháp can thiệp phù hợp.

2.3. Tình hình nợ xấu và các biện pháp xử lý nợ xấu hiện tại

Tình hình nợ xấu là một trong những vấn đề đáng quan ngại nhất trong hoạt động tín dụng. Tại Agribank Hà Giang, cần đánh giá tỷ lệ nợ xấu trong tổng dư nợ tín dụng trung và dài hạn, phân loại các khoản nợ xấu theo mức độ rủi ro và xác định nguyên nhân gây ra nợ xấu. Các biện pháp xử lý nợ xấu hiện tại bao gồm cơ cấu lại thời hạn trả nợ, bán tài sản đảm bảo và khởi kiện ra tòa. Cần đánh giá hiệu quả của các biện pháp này và đề xuất các giải pháp mới.

III. Giải Pháp Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng Trung Dài Hạn Agribank

Quản lý rủi ro là yếu tố then chốt để nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Agribank Hà Giang. Cần xây dựng một hệ thống quản lý rủi ro toàn diện, bao gồm nhận diện, đánh giá, đo lường và kiểm soát rủi ro. Việc áp dụng các công cụ và kỹ thuật quản lý rủi ro hiện đại sẽ giúp Agribank giảm thiểu tổn thất và bảo vệ nguồn vốn. Cần chú trọng đến việc đào tạo và nâng cao năng lực cho cán bộ tín dụng về quản lý rủi ro. Theo tài liệu, do lượng vốn đầu tư lớn, thời gian thu hồi vốn chậm nên độ rủi ro của các khoản tín dụng trung và dài hạn là cao.

3.1. Hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng Agribank Hà Giang

Quy trình thẩm định tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng và giảm thiểu rủi ro tín dụng. Tại Agribank Hà Giang, cần rà soát và hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng, đảm bảo tính khách quan, minh bạch và hiệu quả. Cần áp dụng các phương pháp thẩm định hiện đại, sử dụng thông tin tín dụng từ các nguồn uy tín và tăng cường kiểm tra, giám sát sau khi cho vay.

3.2. Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ Agribank

Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là công cụ quan trọng để đánh giá mức độ rủi ro của từng khách hàng và phân loại các khoản vay. Agribank Hà Giang cần xây dựng một hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ phù hợp với đặc điểm của địa phương và hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Hệ thống này cần dựa trên các tiêu chí khách quan, dễ đo lường và có khả năng dự báo chính xác khả năng trả nợ của khách hàng.

3.3. Tăng cường kiểm tra giám sát sau khi cho vay Agribank

Kiểm tra, giám sát sau khi cho vay là khâu quan trọng để phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro và có biện pháp can thiệp kịp thời. Agribank Hà Giang cần tăng cường kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng, đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh và khả năng trả nợ. Cần thiết lập hệ thống cảnh báo sớm rủi ro và có quy trình xử lý các khoản vay có dấu hiệu rủi ro.

IV. Giải Pháp Mở Rộng Tín Dụng Trung Dài Hạn Agribank Hà Giang

Mở rộng tín dụng một cách bền vững là mục tiêu quan trọng của Agribank Hà Giang. Cần đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, mở rộng đối tượng khách hàng và tăng cường hợp tác với các tổ chức kinh tế khác. Việc phát triển các kênh phân phối tín dụng mới, như tín dụng trực tuyến, sẽ giúp Agribank tiếp cận được nhiều khách hàng hơn. Cần chú trọng đến việc xây dựng thương hiệu và nâng cao uy tín của Agribank trên thị trường. Theo tài liệu, thông qua hoạt động tín dụng trung và dài hạn, ngân hàng không ngừng mở rộng quy mô khách hàng, bằng việc: thu hút thêm các khách hàng mới, tạo ra mối liên hệ chặt chẽ và lâu bền với các khách hàng truyền thống.

4.1. Phát triển các sản phẩm tín dụng phù hợp với địa phương

Để mở rộng tín dụng, Agribank Hà Giang cần phát triển các sản phẩm tín dụng phù hợp với đặc điểm kinh tế và nhu cầu của địa phương. Cần tập trung vào các lĩnh vực có tiềm năng phát triển, như nông nghiệp công nghệ cao, du lịch sinh thái và tiểu thủ công nghiệp. Cần thiết kế các sản phẩm tín dụng linh hoạt, đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng.

4.2. Mở rộng đối tượng khách hàng vay vốn Agribank Hà Giang

Việc mở rộng đối tượng khách hàng vay vốn là yếu tố quan trọng để tăng trưởng tín dụng. Agribank Hà Giang cần tiếp cận các đối tượng khách hàng tiềm năng, như doanh nghiệp vừa và nhỏ, hộ gia đình và các tổ chức xã hội. Cần xây dựng các chương trình tín dụng ưu đãi, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng tiếp cận vốn vay.

4.3. Tăng cường hợp tác với các tổ chức kinh tế Agribank

Hợp tác với các tổ chức kinh tế khác, như các hiệp hội ngành nghề, các tổ chức phi chính phủ và các doanh nghiệp lớn, sẽ giúp Agribank Hà Giang mở rộng mạng lưới khách hàng và giảm thiểu rủi ro tín dụng. Cần xây dựng các chương trình hợp tác cụ thể, chia sẻ thông tin và kinh nghiệm, và cùng nhau phát triển các sản phẩm tín dụng mới.

V. Ứng Dụng Công Nghệ Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Agribank

Ứng dụng công nghệ thông tin là xu hướng tất yếu trong hoạt động ngân hàng hiện đại. Agribank Hà Giang cần đẩy mạnh ứng dụng công nghệ vào quy trình tín dụng, từ thẩm định, quản lý đến giám sát. Việc sử dụng các phần mềm quản lý tín dụng, hệ thống chấm điểm tín dụng tự động và các công cụ phân tích dữ liệu sẽ giúp Agribank nâng cao hiệu quả hoạt động và giảm thiểu rủi ro. Cần đầu tư vào hạ tầng công nghệ và đào tạo nhân lực để đáp ứng yêu cầu của cuộc cách mạng công nghiệp 4.0.

5.1. Số hóa quy trình thẩm định và phê duyệt tín dụng

Số hóa quy trình thẩm định và phê duyệt tín dụng sẽ giúp Agribank Hà Giang tiết kiệm thời gian, giảm chi phí và nâng cao tính chính xác. Cần xây dựng hệ thống thu thập và xử lý thông tin tự động, áp dụng các thuật toán phân tích dữ liệu và sử dụng chữ ký điện tử để phê duyệt hồ sơ tín dụng.

5.2. Phát triển hệ thống quản lý rủi ro tín dụng trực tuyến

Hệ thống quản lý rủi ro tín dụng trực tuyến sẽ giúp Agribank Hà Giang theo dõi và kiểm soát rủi ro một cách hiệu quả. Cần xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro, sử dụng các công cụ phân tích dữ liệu để dự báo rủi ro và thiết lập quy trình xử lý các khoản vay có dấu hiệu rủi ro.

5.3. Ứng dụng Big Data trong phân tích và dự báo tín dụng

Ứng dụng Big Data trong phân tích và dự báo tín dụng sẽ giúp Agribank Hà Giang hiểu rõ hơn về khách hàng, dự đoán chính xác khả năng trả nợ và đưa ra các quyết định tín dụng sáng suốt. Cần thu thập và phân tích dữ liệu từ nhiều nguồn khác nhau, sử dụng các thuật toán học máy và trí tuệ nhân tạo để dự báo xu hướng tín dụng.

VI. Đề Xuất Chính Sách Hỗ Trợ Tín Dụng Agribank Hà Giang

Để nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Agribank Hà Giang, cần có sự hỗ trợ từ các cấp chính quyền và các cơ quan chức năng. Cần xây dựng các chính sách khuyến khích đầu tư vào các lĩnh vực ưu tiên, hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ tiếp cận vốn vay và tạo môi trường kinh doanh thuận lợi. Việc phối hợp chặt chẽ giữa Agribank và các cơ quan quản lý nhà nước sẽ giúp Agribank thực hiện tốt vai trò của mình trong việc thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội của địa phương.

6.1. Kiến nghị với NHNN về chính sách tín dụng ưu đãi

Cần kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc ban hành các chính sách tín dụng ưu đãi cho các lĩnh vực ưu tiên phát triển của Hà Giang, như nông nghiệp công nghệ cao, du lịch sinh thái và tiểu thủ công nghiệp. Cần đề xuất các giải pháp giảm lãi suất cho vay, kéo dài thời hạn trả nợ và đơn giản hóa thủ tục vay vốn.

6.2. Đề xuất với UBND tỉnh về hỗ trợ lãi suất cho vay

Cần đề xuất với Ủy ban Nhân dân tỉnh Hà Giang về việc hỗ trợ lãi suất cho vay đối với các dự án đầu tư quan trọng của tỉnh. Việc hỗ trợ lãi suất sẽ giúp giảm gánh nặng tài chính cho doanh nghiệp và khuyến khích đầu tư vào các lĩnh vực có tiềm năng phát triển.

6.3. Tăng cường phối hợp giữa Agribank và các sở ban ngành

Cần tăng cường phối hợp giữa Agribank Hà Giang và các sở, ban, ngành của tỉnh trong việc triển khai các chương trình tín dụng, chia sẻ thông tin và kinh nghiệm, và giải quyết các khó khăn, vướng mắc trong hoạt động tín dụng. Việc phối hợp chặt chẽ sẽ giúp Agribank thực hiện tốt vai trò của mình trong việc thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội của địa phương.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong chiến lược phát triển kinh tế – xã hội của Việt Nam hướng tới mục tiêu công nghiệp hóa, việc đầu tư vào các dự án kinh tế đóng vai trò then chốt. Hệ thống ngân hàng thương mại giữ vị trí là kênh dẫn vốn quan trọng của nền kinh tế, trong đó hoạt động cấp tín dụng trung và dài hạn tài trợ cho việc đổi mới công nghệ, mua sắm tài sản cố định và xây dựng kết cấu hạ tầng. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) xác định cho vay theo dự án là một trọng tâm trong chiến lược kinh doanh. Tuy nhiên, tín dụng trung và dài hạn có đặc thù quy mô vốn lớn, thời gian thu hồi kéo dài và tiềm ẩn rủi ro tín dụng cao.

Tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn – Chi nhánh tỉnh Hà Giang (Agribank Hà Giang), địa bàn hoạt động mang đặc thù kinh tế vùng cao, việc mở rộng quy mô tín dụng đi đôi với kiểm soát chất lượng tín dụng trung và dài hạn đặt ra nhiều thách thức trong quản trị ngân hàng. Xuất phát từ yêu cầu thực tiễn trong quá trình thực tập tại chi nhánh, tác giả Nguyễn Thị Hạnh Dung (lớp TC1K15) đã thực hiện chuyên đề tốt nghiệp: "Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Agribank Hà Giang".

Mục tiêu nghiên cứu của đề tài bao gồm:

1. Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Agribank Hà Giang giai đoạn 2013 – 2015.
2. Đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Agribank Hà Giang trong giai đoạn tiếp theo.

Phạm vi nghiên cứu:

• Không gian: Hoạt động cấp tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn – Chi nhánh tỉnh Hà Giang.
• Nội dung: Tập trung vào thực trạng và các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn của chi nhánh.
• Thời gian: Số liệu phân tích được thu thập và tổng hợp chủ yếu trong giai đoạn 2013 – 2015.

---

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khung lý thuyết và căn cứ pháp lý

Đề tài xây dựng trên hệ thống lý luận về tín dụng ngân hàng thương mại:

• Khái niệm tín dụng: Phân tích dưới góc độ kinh tế học (quan điểm của K. Marx), ngữ nghĩa dân gian và quan hệ tài chính. Tín dụng là giao dịch chuyển giao tài sản tạm thời kèm nghĩa vụ hoàn trả gốc và lãi.
• Phân loại thời hạn tín dụng: Áp dụng theo Điều 8, Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng:
  • Tín dụng trung hạn: Thời hạn từ trên 12 tháng đến 60 tháng.
  • Tín dụng dài hạn: Thời hạn từ trên 60 tháng trở lên.
• Quy định nội bộ: Áp dụng Quyết định số 666/QĐ-HĐQT-TDHo của Hội đồng quản trị Agribank quy định về cho vay trung và dài hạn; Quyết định thành lập số 136/NHQĐ ngày 30/8/1991 và Quyết định số 198/1998/QĐ-NHNN5 ngày 02/6/1998 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.
• Hệ thống chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn:
  • Nhóm chỉ tiêu định tính: Khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn; mức độ đa dạng hóa hình thức huy động và dịch vụ; cơ sở vật chất và kinh nghiệm của ngân hàng; cơ cấu và sự phát triển của đối tượng khách hàng.
  • Nhóm chỉ tiêu định lượng: Dư nợ tín dụng trung và dài hạn; tỷ trọng dư nợ trung và dài hạn trên tổng dư nợ; vòng quay vốn tín dụng trung và dài hạn; tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ khó đòi; hệ số sử dụng vốn trung và dài hạn; tỷ suất sinh lời trên dư nợ và tỷ trọng lợi nhuận từ tín dụng trung và dài hạn trong tổng lợi nhuận.
• Các nhân tố ảnh hưởng: Phân tách thành nhóm nhân tố chủ quan (quy mô và cơ cấu nguồn vốn, công tác thẩm định dự án, chính sách tín dụng, thông tin tín dụng, mô hình tổ chức, trình độ công nghệ, năng lực và đạo đức nhân sự) và nhóm nhân tố khách quan (năng lực tài chính, thị trường, sản xuất và quản trị của khách hàng vay vốn; tính khả thi của dự án; môi trường kinh tế, chính trị - xã hội và pháp lý).

Phương pháp nghiên cứu và nguồn dữ liệu

• Phương pháp thu thập thông tin: Phương pháp nghiên cứu tài liệu từ hệ thống văn bản pháp lý, các công trình nghiên cứu đã công bố, quy chế nội bộ của Agribank và các báo cáo tài chính, báo cáo nghiệp vụ của chi nhánh.
• Phương pháp phân tích - tổng hợp: Tổng quát hóa các vấn đề lý luận về chất lượng tín dụng để liên hệ, đối chiếu với thực tế hoạt động tại Agribank Hà Giang.
• Phương pháp xử lý số liệu:
  • Xử lý toán học đối với dữ liệu định lượng: Sử dụng kỹ thuật thống kê mô tả, phân tích so sánh chuỗi thời gian, tỷ trọng cơ cấu nhằm xác định xu hướng biến động của nguồn vốn, dư nợ, nợ xấu và lợi nhuận.
  • Xử lý logic đối với dữ liệu định tính: Phân tích bản chất của các sự kiện quản trị tín dụng, điều tra, quan sát quy trình nghiệp vụ và phỏng vấn chuyên gia.
• Nguồn dữ liệu: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh các năm 2014, 2015; Bảng cân đối kế toán và Báo cáo kiểm toán của Agribank Hà Giang giai đoạn 2013 – 2015.

---

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Các vấn đề cơ bản về chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại NHTM

Chương này hệ thống hóa toàn diện các vấn đề lý luận nền tảng:

• Làm rõ bản chất, đặc điểm của tín dụng trung và dài hạn: Quy mô vốn đầu tư lớn, thời gian thu hồi chậm, đối tượng tài trợ chủ yếu là tài sản cố định, dự án mở rộng sản xuất; mức độ rủi ro cao nhưng mang lại tỷ suất lợi nhuận lớn cho ngân hàng thương mại.
• Phân tích vai trò của tín dụng trung và dài hạn trên 3 phương diện: Giúp doanh nghiệp đổi mới công nghệ và chớp thời cơ kinh doanh mà không bị chia sẻ quyền kiểm soát như phát hành cổ phiếu; giúp ngân hàng mở rộng tập khách hàng, tối ưu hóa nguồn vốn huy động và gia tăng thu nhập; giúp nền kinh tế phát triển cơ sở hạ tầng và giải quyết việc làm.
• Xác lập khái niệm chất lượng tín dụng trung và dài hạn trên góc độ ngân hàng (hoàn trả đúng hạn, có lãi, kiểm soát rủi ro), góc độ khách hàng (thủ tục thuận tiện, lãi suất phù hợp, đáp ứng đúng nhu cầu vốn) và góc độ nền kinh tế (tăng trưởng sản xuất, hiệu quả xã hội).
• Xây dựng hệ thống công thức định lượng đánh giá chất lượng tín dụng:

$$\text{Tỷ lệ dư nợ TDH} = \frac{\text{Dư nợ tín dụng TDH}}{\text{Tổng dư nợ tín dụng}}$$

$$\text{Vòng quay vốn tín dụng TDH} = \frac{\text{Doanh số thu nợ TDH bình quân trong kỳ}}{\text{Dư nợ tín dụng TDH bình quân trong kỳ}}$$

$$\text{Tỷ lệ nợ quá hạn TDH} = \frac{\text{Nợ quá hạn TDH}}{\text{Dư nợ tín dụng TDH}}$$

$$\text{Hiệu suất sử dụng vốn TDH} = \frac{\text{Dư nợ tín dụng TDH}}{\text{Tổng nguồn vốn TDH}}$$

$$\text{Tỷ suất lợi nhuận TDH} = \frac{\text{Lợi nhuận từ tín dụng TDH}}{\text{Dư nợ tín dụng TDH}}$$

---

Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn của Agribank Hà Giang

1. Khái quát đơn vị và hoạt động kinh doanh

Agribank Hà Giang được thành lập từ tháng 10/1991 (sau khi tái lập tỉnh Hà Giang) theo Quyết định số 136/NHQĐ. Đến thời điểm nghiên cứu, chi nhánh có 19 đầu mối giao dịch phủ khắp địa bàn tỉnh với 299 cán bộ nhân viên. Nguồn vốn ban đầu từ hơn 10 tỷ đồng đã phát triển đạt mức vốn tự huy động 1.302,5 tỷ đồng và tổng dư nợ đạt 1.597,5 tỷ đồng.

Về các chỉ tiêu tài chính tổng hợp của chi nhánh qua 2 năm 2014 – 2015:

STT	Chỉ tiêu	Năm 2014 (%)	Năm 2015 (%)
1	Thu nhập / Tổng tài sản	17,47	19,45
2	Chi phí / Tổng tài sản	15,35	15,65
3	Thu nhập / Dư nợ	18,40	20,60
4	Chi phí / Tổng vốn huy động	20,05	20,35
5	Lợi nhuận / Tổng tài sản	2,12	3,79
6	Lợi nhuận / Dư nợ	2,24	4,02

2. Thực trạng nguồn vốn và quy mô tín dụng trung, dài hạn

Cơ cấu nguồn vốn huy động của Agribank Hà Giang năm 2015 đạt trên 1.302 tỷ đồng, tăng 29,31% so với năm 2014. Trong đó, tiền gửi không kỳ hạn chiếm 379.388 triệu đồng (27,29%). Tuy nhiên, tỷ trọng tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng có xu hướng giảm liên tục: năm 2013 đạt 25,46%, năm 2014 giảm còn 21,09%, và năm 2015 chỉ còn 15,8% trên tổng tiền gửi.

Quy mô nguồn vốn trung và dài hạn được bổ sung thông qua phát hành giấy tờ có giá (đạt 583.232 triệu đồng năm 2014 và giảm xuống 276.000 triệu đồng năm 2015) và vốn vay trung dài hạn từ các tổ chức tín dụng khác (đạt 24.697 triệu đồng năm 2014 và 29.000 triệu đồng năm 2015).

Về quy mô dư nợ, tổng dư nợ của chi nhánh tăng trưởng liên tục: năm 2013 đạt 923.456 triệu đồng, năm 2014 đạt 1.046.668 triệu đồng (tăng 10,97%) và năm 2015 đạt 1.509.131 triệu đồng (hoặc 1.596.782 triệu đồng theo báo cáo tổng kết, tăng 28,21%). Dư nợ trung và dài hạn năm 2015 đạt 805.737 triệu đồng, chiếm tỷ trọng chi phối (trên 60%) so với tín dụng ngắn hạn.

3. Hiệu suất sử dụng vốn và chất lượng tín dụng

Chỉ tiêu	Năm 2013	Năm 2014	Năm 2015
Tổng dư nợ tín dụng (triệu VNĐ)	923.456	1.046.668	1.509.131
Dư nợ tín dụng TDH (triệu VNĐ)	487.654	508.921	805.737
Tổng nguồn vốn TDH (triệu VNĐ)	1.108.304	1.496.826	2.302.105
Hệ số sử dụng vốn TDH (Dư nợ/Nguồn vốn)	0,44	0,34	0,35
Nợ quá hạn tổng thể (triệu VNĐ)	17.361	12.455	16.449
Tỷ lệ nợ quá hạn / Tổng dư nợ	1,88%	1,19%	1,09%
Nợ quá hạn TDH (triệu VNĐ)	12.000	7.564	9.851 (14.429)
Tỷ lệ Nợ quá hạn TDH / Tổng nợ quá hạn	69,12%	60,73%	59,89%
Tỷ lệ Nợ quá hạn TDH / Dư nợ TDH	1,81%	1,07%	0,76%
Lợi nhuận từ tín dụng TDH (triệu VNĐ)	3.998	4.885	11.441
Lợi nhuận TDH / Dư nợ TDH	0,82%	0,96%	1,42%
Lợi nhuận TDH / Tổng lợi nhuận	27,88%	28,78%	30,34%

4. Quy trình tín dụng và quản trị rủi ro

Chi nhánh áp dụng quy trình tín dụng trung và dài hạn gồm 10 bước:

1. Tiếp nhận hồ sơ và đề xuất cho vay.
2. Thẩm định rủi ro khoản vay.
3. Phê duyệt khoản vay.
4. Soạn thảo và ký kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm.
5. Nhập dữ liệu thông tin vào hệ thống quản trị.
6. Rút vốn vay theo tiến độ dự án.
7. Quản lý, giám sát định kỳ khoản vay và tình hình khách hàng.
8. Điều chỉnh tín dụng (kỳ hạn nợ, lãi suất khi có biến động).
9. Thu hồi nợ gốc và lãi vay.
10. Xử lý nợ quá hạn, xử lý tài sản bảo đảm.

Về quy chế cho vay trung và dài hạn, Agribank Hà Giang quy định khách hàng phải có vốn tự có tham gia tối thiểu 20% trong tổng nhu cầu vốn của dự án. Công tác thẩm định dự án bắt buộc đánh giá tư cách pháp nhân, tình hình tài chính tối thiểu 3 năm liên tục gần nhất, phân tích kỹ thuật công nghệ và tính toán hai chỉ tiêu hiệu quả tài chính cơ bản là Giá trị hiện tại thuần (NPV) và Tỷ suất sinh lời nội bộ (IRR).

5. Đánh giá chung: Thành tựu và Hạn chế

• Thành tựu:
  • Tỷ lệ nợ quá hạn tín dụng trung và dài hạn giảm liên tục từ 1,81% (năm 2013) xuống 1,07% (năm 2014) và đạt 0,76% (năm 2015), nằm trong ngưỡng an toàn cho phép (dưới 3%).
  • Tỷ trọng lợi nhuận từ tín dụng trung và dài hạn trên tổng lợi nhuận ngân hàng tăng trưởng đều qua các năm, từ 27,88% lên 30,34%.
  • Bước đầu tách bạch 3 chức năng độc lập trong quy trình quản trị rủi ro: Quản lý quan hệ khách hàng, Quản lý rủi ro tín dụng (tái thẩm định) và Tác nghiệp xử lý giao dịch.
• Hạn chế và nguyên nhân:
  • Hệ số sử dụng vốn trung và dài hạn thấp: Chỉ đạt từ 30% đến 44% tổng nguồn vốn trung và dài hạn hiện có, khiến chi nhánh phải phân bổ nguồn vốn huy động chi phí cao vào các kênh đầu tư khác hoặc chịu lãng phí chi phí trả lãi tiền gửi.
  • Cơ cấu khách hàng mất cân đối: Dư nợ trung và dài hạn tập trung chủ yếu vào các doanh nghiệp quốc doanh; các doanh nghiệp ngoài quốc doanh có hiệu quả hoạt động tốt còn gặp khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn trung dài hạn.
  • Năng lực thẩm định và tiếp thị: Trình độ cán bộ tín dụng tại cơ sở chưa đồng đều, kỹ năng thẩm định dự án phức tạp còn mang tính hình thức, chưa dự báo chính xác luồng tiền; hoạt động marketing tín dụng trung dài hạn chưa được triển khai mạnh mẽ.

---

Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Agribank Hà Giang

Trên cơ sở thực trạng và định hướng hoạt động, chuyên đề đề xuất các nhóm giải pháp:

1. Nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư

• Thẩm định tổng chi phí đầu tư và nguồn vốn: Cán bộ tín dụng không dựa thụ động vào số liệu do chủ đầu tư cung cấp; cần đối chiếu độc lập với các dự án có quy mô, kỹ thuật tương đương trên thị trường; phân tích yếu tố trượt giá, lạm phát để dự phòng chi phí phát sinh.
• Xác định cơ cấu doanh thu, chi phí và luồng tiền: Phân tích khoa học cung - cầu thị trường đầu ra, nguồn cung nguyên liệu đầu vào; lượng hóa cụ thể chi phí quản lý, lãi vay theo các định mức thực tế thay vì ước tính cảm tính; tập trung đánh giá dòng tiền chiết khấu thông qua NPV và IRR.
• Áp dụng các kỹ thuật phân tích rủi ro hiện đại: Chuyển từ thẩm định tĩnh sang phân tích dự án trong trạng thái động; trước mắt áp dụng phổ biến phương pháp phân tích độ nhạy (Sensitivity Analysis) và phân tích tình huống (Scenario Analysis) để kiểm tra sức chịu đựng của dự án trước các biến động lãi suất, giá bán, chi phí.

2. Hoàn thiện chiến lược khách hàng và Marketing ngân hàng

• Chuyển dịch cơ cấu cho vay, tích cực tìm kiếm và tiếp cận các doanh nghiệp vừa và nhỏ có tình hình tài chính minh bạch, phương án kinh doanh khả thi.
• Đẩy mạnh cấp tín dụng tài trợ cho các doanh nghiệp sản xuất trực tiếp, hàng xuất khẩu và các dự án xây dựng hạ tầng kinh tế trên địa bàn tỉnh.
• Xây dựng chính sách chăm sóc khách hàng chuyên biệt cho nhóm khách hàng truyền thống có uy tín tín dụng tốt.

3. Tăng cường kiểm soát nội bộ và quản trị rủi ro

• Nâng cao hiệu lực của công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ nhằm phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro sai lệch trong quá trình rút vốn và sử dụng vốn sai mục đích.
• Tăng cường phối hợp với các ngân hàng thương mại khác trên địa bàn để thực hiện cho vay đồng tài trợ đối với các dự án quy mô lớn nhằm phân tán rủi ro.
• Hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ và định kỳ phân loại lại khách hàng để có biện pháp xử lý kịp thời các khoản nợ có vấn đề.

---

Kết quả và đóng góp

Kết quả chính

1. Khái quát bức tranh vận hành tín dụng trung và dài hạn tại Agribank Hà Giang trong giai đoạn 2013 – 2015, làm rõ sự tăng trưởng về quy mô dư nợ (từ 487.654 triệu đồng năm 2013 lên 805.737 triệu đồng năm 2015).
2. Phân tích thực trạng kiểm soát rủi ro thông qua việc hạ thấp tỷ lệ nợ quá hạn trung và dài hạn trên tổng dư nợ trung và dài hạn từ 1,81% (2013) xuống 0,76% (2015).
3. Chỉ ra điểm nghẽn then chốt trong cấu trúc bảng cân đối của chi nhánh: Hệ số sử dụng vốn trung và dài hạn chỉ đạt 30% – 44%, cho thấy khả năng hấp thụ vốn trung và dài hạn của các dự án tại địa phương còn hạn chế so với tiềm lực huy động.

Đóng góp thực tiễn của đề tài

• Đề xuất quy trình thẩm định dự án theo hướng phân tích động, lượng hóa chi tiết dòng tiền dự án kết hợp các kỹ thuật phân tích độ nhạy và phân tích tình huống.
• Đưa ra giải pháp chuyển đổi cơ chế quản trị rủi ro thông qua mô hình ba tuyến độc lập (khách hàng - tái thẩm định - tác nghiệp) và mở rộng cho vay đồng tài trợ để thích ứng với điều kiện kinh tế địa phương.

---

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

• Hạn chế: Chuyên đề chỉ tập trung nghiên cứu dữ liệu thực tế tại Agribank Chi nhánh tỉnh Hà Giang trong khung thời gian 2013 – 2015; chưa mở rộng so sánh định lượng với các ngân hàng thương mại cổ phần khác cùng hoạt động trên địa bàn. Một số mô hình định lượng nâng cao như mô phỏng Monte Carlo trong phân tích rủi ro chưa được áp dụng do hạn chế về cơ sở dữ liệu và công cụ kỹ thuật.
• Hướng mở rộng: Các nghiên cứu tiếp theo có thể mở rộng khảo sát tác động của môi trường kinh tế số hóa, các công cụ xếp hạng tín nhiệm tự động và phân tích chuyên sâu các mô hình tài trợ chuỗi cung ứng nông nghiệp đối với các tỉnh miền núi phía Bắc.

---

Giá trị tham khảo

Tài liệu là nguồn tham khảo phù hợp cho:

• Sinh viên chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng, Kinh tế thực hiện khóa luận tốt nghiệp hoặc chuyên đề thực tập về quản trị tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại các ngân hàng thương mại.
• Cán bộ tín dụng, chuyên viên thẩm định tại các chi nhánh ngân hàng thương mại khu vực miền núi tham khảo khung phân tích các chỉ tiêu định lượng (vòng quay vốn, hệ số sử dụng vốn, tỷ lệ nợ quá hạn theo kỳ hạn) và các bước kiểm soát dòng tiền dự án đầu tư.

---

Câu hỏi thường gặp

1. Quy định về mức vốn tự có tham gia của khách hàng vay trung và dài hạn tại Agribank Hà Giang là bao nhiêu?

Theo quy định tại Quyết định số 666/QĐ-HĐQT-TDHo được trích dẫn trong chuyên đề, đối với các khoản cho vay trung và dài hạn phục vụ dự án, phương án sản xuất kinh doanh, khách hàng phải có vốn tự có tham gia tối thiểu 20% trong tổng nhu cầu vốn của dự án.

2. Tỷ lệ nợ quá hạn tín dụng trung và dài hạn của Agribank Hà Giang biến động như thế nào trong giai đoạn 2013 – 2015?

Tỷ lệ nợ quá hạn trung và dài hạn trên tổng dư nợ trung và dài hạn của chi nhánh giảm liên tục qua 3 năm: đạt 1,81% năm 2013, giảm xuống 1,07% năm 2014 và tiếp tục giảm còn 0,76% vào năm 2015.

3. Tỷ trọng lợi nhuận từ tín dụng trung và dài hạn đóng góp bao nhiêu phần trăm trong tổng lợi nhuận của chi nhánh?

Tỷ trọng này tăng trưởng đều qua các năm: năm 2013 chiếm 27,88%, năm 2014 chiếm 28,78% và năm 2015 chiếm 30,34% tổng lợi nhuận của Agribank Hà Giang.

4. Hệ số sử dụng vốn trung và dài hạn của Agribank Hà Giang trong giai đoạn nghiên cứu phản ánh thực trạng gì?

Hệ số dư nợ trung và dài hạn trên tổng nguồn vốn trung và dài hạn của chi nhánh dao động từ 0,34 đến 0,44 (đạt 44% năm 2013, 34% năm 2014 và 35% năm 2015). Điều này cho thấy chi nhánh có nguồn vốn dồi dào đảm bảo an toàn thanh khoản, nhưng tỷ lệ sử dụng vốn trung và dài hạn để cho vay còn thấp (chỉ đạt 30% – 40%), dẫn đến một lượng vốn huy động chi phí cao chưa được tối ưu hóa cho vay.

5. Tác giả đề xuất các phương pháp phân tích rủi ro nào cho công tác thẩm định dự án tại chi nhánh?

Tác giả đề xuất chi nhánh áp dụng hai phương pháp phân tích rủi ro trong trạng thái động là phương pháp phân tích độ nhạy (Sensitivity Analysis) và phương pháp phân tích tình huống/trường hợp (Scenario Analysis), đồng thời ghi nhận phương pháp mô phỏng cần tiếp tục hoàn thiện cơ sở dữ liệu để triển khai sau.

---

Kết luận

Chuyên đề tốt nghiệp của tác giả Nguyễn Thị Hạnh Dung đã hệ thống hóa lý luận cơ bản về chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại các ngân hàng thương mại, đồng thời phân tích chi tiết dữ liệu thực nghiệm tại Agribank Chi nhánh tỉnh Hà Giang giai đoạn 2013 – 2015. Kết quả nghiên cứu làm rõ các thành tựu trong việc duy trì tăng trưởng dư nợ, kiểm soát tỷ lệ nợ quá hạn dưới 1% và gia tăng tỷ suất sinh lời, song cũng chỉ ra hạn chế về hiệu suất sử dụng nguồn vốn trung dài hạn. Các nhóm giải pháp về hoàn thiện kỹ thuật thẩm định dòng tiền dự án, quản trị rủi ro độc lập và điều chỉnh cơ cấu khách hàng có giá trị ứng dụng thiết thực đối với công tác quản trị tín dụng tại chi nhánh.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1: CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NHTM 1.Hoạt động tín dụng trung và dài hạn 1.Khái niệm của tín dụng Tín dụng xuất phát từ chữ Latinh Creditium có nghĩa là sự tin tưởng, tín nhiệm. Tiếng anh là Credit. Theo Kmarx, tín dụng là quá trình chuyển nhượng tạm thời một một lượng giá trị từ người sở hữu đến người sử dụng sau một khoảng thời gian nhất định thu hồi một lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu. Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam, tín dụng có nghĩa là sự vay mượn dựa trên sự tin tưởng.

Theo quan hệ tài chính, tín dụng được hiểu theo nghĩa sau đây:  Xét trên góc độ chuyển dịch quỹ cho vay: Tín dụng được coi là phương pháp chuyển dịch quỹ từ người cho vay sang người cho vay; hay tín dụng là sự chuyển dịch từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thâm hụt tiết kiệm.  Trong mối quan hệ tài chính cụ thể: Tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở có hoàn trả giữa hai chủ thể.  Tín dụng còn có nghĩa là một số tiền vay mà các định chế tài chính cung cấp cho khách hàng. Như vậy có thể hiểu: Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền vay hàng hóa) giữa bên cho vay và bên đi vay, trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho vay khi đến hạn thanh toán.

Như vậy, khái niệm tín dụng gồm ba mặt cơ bản và một quan hệ được gọi là tín dụng khi có đầy đủ cả ba mặt dưới đây: 6|Page Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Thị Hạnh Dung – TC1K15  Có sự chuyển giao quyền sử dụng một tài sản từ người này sang người khác.  Sự chuyển giao này mang tính chất tạm thời.  Khi hoàn lại tài sản đã chuyển giao cho người sở hữu phải kèm thêm một lượng giá trị dôi thêm – gọi là lãi hay lợi tức. Tín dụng có các hình thức chủ yếu là tín dụng Nhà nước, tín dụng thương mại, và tín dụng Ngân hàng.

Tín dụng thương mại là việc mua bán chịu (hay mua bán trả chậm) hàng hóa, dịch vụ giữa các chủ thể trong nền kinh tế. Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng bằng tiền tệ giữa một bên là ngân hàng với một bên là tất cả các tổ chức, cá nhân trong xã hội. Trong nền kinh tế hiện đại, tín dụng ngân hàng là một trong những nguồn vốn quan trọng nhất không chỉ với sự phát triển của bản thân các doanh nghiệp mà còn đối với toàn bộ nền kinh tế quốc dân. Không một doanh nghiệp nào có thể tồn tại vững chắc trên thương trường mà không vay vốn của ngân hàng.

Việc vay vốn từ ngân hàng đảm bảo nguồn tài chính cho hoạt động sản xuất – kinh doanh, đặc biệt là các dự án mở rộng sản xuất hay đầu tư chiều sâu của doanh nghiệp.Khái niệm, đặc điểm và vai trò của tín dụng trung và dài hạn 1.Khái niệm của tín dụng trung và dài hạn Ở Việt Nam theo điều 8, số 1627/2001/QĐ-NHNN quy chế cho vay của tổ chức tín dụng: “Tín dụng trung hạn là các khoản tín dụng có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng, các khoản tín dụng có thời hạn từ 60 tháng trở lên là tín dụng dài hạn”. Tín dụng trung hạn chủ yếu được người đi vay sử dụng để mua tài sản cố định, cải tiến đổi mới công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh và xây dựng các dự án mới có quy mô vừa và nhỏ. 7|Page Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Thị Hạnh Dung – TC1K15 Tín dụng dài hạn chủ yếu để tài trợ vào việc đổi mới dây chuyền sản xuất hiện đại, xây dựng công trình có quy mô, thời gian hoạt động dài như xây dựng nhà ở, các xí nghiệp nhà mày mới, các thiết bị phương tiện vận tải có giá trị lớn. Nghiệp vụ truyền thống của ngân hàng thương mại là cho vay ngắn hạn nhưng từ những năm 70 trở lại đây các ngân hàng thương mại đã chuyển sang kinh doanh tổng hợp và một trong những nội dung đổi mới đó là nâng cao tỷ trọng cho vay trung và dài hạn trong tổng dư nợ ngân hàng.Đặc điểm của tín dụng trung và dài hạn Vốn đầu tư lớn, thời hạn dài, thu hồi vốn chậm: Đối tượng tài trợ của tín dụng trung và dài hạn là tài sản cố định và các công trình xây dựng.

Đặc điểm của đối tượng này là có giá trị lớn, thời gian sử dụng lâu dài. Do đó, khoản cho vay để tài trợ cho các đối tượng này đòi hỏi một số vốn đầu tư lớn. Mặt khác, nguồn để trả nợ là các quỹ khấu hao cơ bản và lợi nhuận thu được từ dự án. Vì vậy, thời hạn trả nợ thường kéo dài đến khi dự án kết thúc.

Rủi ro cao: Do lượng vốn đầu tư lớn, thời gian thu hồi vốn chậm nên độ rủi ro của các khoản tín dụng trung và dài hạn là cao. Lợi nhuận từ các khoản tín dụng trung và dài hạn lớn: do lợi nhuận càng cao thì rủi ro càng lớn, nên các khoản cho vay trung và dài hạn thường có mức lãi suất cao. Thêm vào đó, do khoản cho vay thường có số vốn lớn nên thu nhập mà khoản tín dụng này đem lại cho ngân hàng là lớn.Vái trò của tín dụng trung và dài hạn ♦ Đối với doanh nghiệp: là một chủ thể trong nền kinh tế thị trường, doanh nghiệp luôn phải đối mặt với sự cạnh tranh từ phía các đối thủ. Để tồn tại, phải triển và thắng thế trong cạnh tranh, điều cần thiết là các doanh nghiệp phải chú trọng đến việc mở rộng sản xuất, mua sắm trang thiết bị hiện đại, đổi mới công nghệ nhằm nâng cao sản lượng, chất lượng sản phẩm và giảm chi 8|Page Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Thị Hạnh Dung – TC1K15 phí đến mức thấp nhất có thể.

Muốn thực hiện được điều này đòi hỏi doanh nghiệp phải có một lượng vốn đầu tư rất lớn. Nguồn tài trợ mà doanh nghiệp có thể lấy từ các nguồn: tự tích lũy lợi nhuận không chia (đây là nguồn quan trọng, tuy nhiên phương thức tài trợ này đòi hỏi một thời gian dài, có thể khiến các doanh nghiệp bỏ lỡ cơ hội kinh doanh); phát hành cổ phiếu, trái phiếu (nguồn này có ưu điểm là tập trung được lượng vốn lớn trong thời gian ngắn song doanh nghiệp phải đối mặt với sự phân quyền kiểm soát trong công ty, và không phải doanh nghiệp nào cũng được phép và sự tín nhiệm để phát hành trái phiếu, cổ phiếu ra công chúng, trái phiếu cũng không tạo ra sự linh hoạt về kỳ hạn trả nợ) và sử dụng tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng. Tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng, có ưu thế hơn so với các nguồn trên, thể hiện ở chỗ: Thứ nhất, nó giúp doanh nghiệp chớp lấy thời cơ kinh doanh nhờ rút ngắn thời gian tìm kiếm vốn. Thủ tục vay ngân hàng tuy chặt chẽ nhưng nếu tuân thủ đúng thì thời gian doanh nghiệp nhận được khoản tín dụng này của ngân hàng là ngắn hơn nhiều so với tự tích lũy hay phát hành trái phiếu, cổ phiếu.

Thứ hai, không dẫn đến sự phân chia quyền kiểm soát công ty với bên ngoài so với việc phát hành cổ phiếu. Thứ ba, tín dụng trung và dài hạn ngân hàng tạo ra sự linh hoạt về kì hạn: doanh nghiệp có thể vay vốn ngân hàng theo kỳ hạn phù hợp với yêu cầu kinh doanh và chu kỳ thu nhập. Việc điều chỉnh kỳ hạn nợ của các khoản tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng là dễ dàng: khi doanh nghiệp làm ăn thuận lợi, nhanh chóng thu hồi vốn đầu tư và làm ăn có lãi, có thể trả nợ ngân hàng trước hạn. Ngược lại, khi doanh nghiệp gặp khó khăn trong sản xuất – kinh doanh, có thể xin ngân hàng gia hạn nợ.

Mặt khác, việc trả nợ trung và dài hạn được chia thành các kỳ hạn hợp lý và ổn định, giúp cho doanh nghiệp chủ động trong việc tìm kiếm nguồn trả nợ. 9|Page Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Thị Hạnh Dung – TC1K15 ♦ Đối với ngân hàng: Tín dụng trung và dài hạn với đặc điểm là vốn đầu tư lớn, thời gian cho vay dài, rủi ro cao nên có lãi suất cao, là nguồn mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng. Thông qua hoạt động tín dụng trung và dài hạn, ngân hàng không ngừng mở rộng quy mô khách hàng, bằng việc: thu hút thêm các khách hàng mới, tạo ra mối liên hệ chặt chẽ và lâu bền với các khách hàng truyền thống. Nhờ đó, ngân hàng không ngừng nâng cao năng lực cạnh tranh, ngày càng khảng định vị thế và vai trò của mình trong nền kinh tế.

Tín dụng trung và dài hạn góp phần vào việc làm cho vốn huy động không bị nhàn rỗi, mà được sử dụng hiệu quả để đem lại lợi nhuận cho ngân hàng. Do ngân hàng không thể ngừng nhận tiền gửi từ dân cư, và vẫn phải trả lãi cho tiền gửi nên nếu để khoản tiền nhàn rỗi trong “ket”, làm tăng chi phí ngân hàng và giảm lợi nhuận. Tín dụng trung và dài hạn là một trong các cơ sở để ngân hàng mở rộng huy động vốn, sử dụng vốn một cách khả thi, tăng sức cạnh tranh của bản thân ngân hàng. ♦ Đối với nền kinh tế: Ở mọi quốc gia, nhu cầu vốn trung và dài hạn là rất lớn để đầu tư phát triển cơ sở hạn tầng.

Nhu cầu này có thể được đáp ứng bằng nhiều nguồn như: Ngân sách Nhà nước, viện trợ phát triển, vay nợ nước ngoài nhưng nguồn quan trọng nhất vẫn là tín dụng trung và dài hạn của các ngân hàng thương mại. Do đó, tín dụng trung và dài hạn rất quan trọng trong sự phát triển kinh tế - xã hội.Chất lượng tín dụng trung và dài hạn 1.Khái niệm chát lượng tín dụng trung và dài hạn Bất kì một doanh nghiệp nào muốn tồn tại và phát triển trong điều kiện nền kinh tế thị trường đều phải không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm, đưa ra mức giá phù hợp,.Ngân hàng thương mại – một doanh nhiệp đặc biệt – cũng không nằm ngoài quy luật đó. Hoạt động tín dụng mang lại thu nhập 10 | P a g e Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Thị Hạnh Dung – TC1K15 chủ yếu cho ngân hàng. Nâng cao chất lượng tín dụng là điều kiện hàng đầu để ngân hàng không ngừng phát triển.