Khóa luận 2020 của Đỗ Thị Ly, Học viện ngân hàng: Nâng cao chất lượng tín dụng tại VP Bank, Hà Thành

Khóa luận tốt nghiệp nghiên cứu tốt nghiệp ngân hàng giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng phân khúc khách hàng doanh nghiệp vừa, vận dụng lý thuyết vào thực tế, đề xuất giải

• Tác giả: Đỗ Thị Ly
• Người hướng dẫn: Ths. Thân Thị Vi Linh
• Trường học: Học viện ngân hàng
• Chuyên ngành: Ngân hàng
• Đề tài: Giải Pháp Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Cho Doanh Nghiệp Vừa Và Nhỏ Tại VP Bank Hà Thành
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2020
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
• DANH MỤC BẢNG, HÌNH
• LỜI MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI PHÂN KHÚC KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP
• 1.1. TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
• 1.1.1. Khái niệm, đặc điểm của tín dụng ngân hàng
• 1.1.2. Các hình thức tín dụng ngân hàng
• 1.1.3. Vai trò của tín dụng ngân hàng
• 1.2. CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.2.1. Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng
• 1.2.2. Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng
• 1.2.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG VP BANK CHI NHÁNH HÀ THÀNH
• 2.1. KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG VP BANK CHI NHÁNH HÀ THÀNH
• 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển
• 2.1.2. Tầm nhìn, sứ mệnh, giá trị cốt lõi và chiến lược phát triển
• 2.1.3. Mô hình tổ chức của Ngân hàng VP Bank Chi nhánh Hà Thành
• 2.1.4. Kết quả một số hoạt động kinh doanh chính của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Chi nhánh Hà Thành
• 2.2. THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG PHÂN KHÚC KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI VP BANK CHI NHÁNH HÀ THÀNH
• 2.2.1. Phân tích chất lượng tín dụng thông qua các chỉ tiêu định tính
• 2.2.2. Phân tích chất lượng tín dụng thông qua các chỉ tiêu về huy động vốn ở Hà Thành
• 2.2.3. Phân tích chất lượng tín dụng thông qua chỉ tiêu về dư nợ tín dụng và kết cấu dư nợ
• 2.2.4. Phân tích chất lượng tín dụng thông qua chỉ tiêu về mức độ tập trung trong cho vay của Hà Thành đối với phân khúc SME (Cơ cấu cho vay theo thời hạn, mục đích, ngành nghề, phân khúc khách hàng,…)
• 2.2.5. Phân tích chất lượng tín dụng thông qua chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu
• 2.2.6. Phân tích chất lượng tín dụng thông qua chỉ tiêu trích lập Dự phòng rủi ro
• 2.2.7. Khả năng cạnh tranh của SME Hà Thành so với chi nhánh các NHTM khác trên cùng địa bàn
• 2.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG PHÂN KHÚC KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG VP BANK CHI NHÁNH HÀ THÀNH
• 2.3.1. Những kết quả đạt được
• 2.3.2. Những mặt còn tồn tại
• 2.3.3. Nguyên nhân của những tồn tại
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG PHÂN KHÚC KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG VP BANK CHI NHÁNH HÀ THÀNH
• 3.1. NHỮNG ĐỊNH HƯỚNG LỚN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG PHÂN KHÚC KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG VP BANK CHI NHÁNH HÀ THÀNH GIAI ĐOẠN ĐẾN NĂM 2022
• 3.1.1. Định hướng hoạt động tín dụng VPBank Chi nhánh Hà Thành
• 3.1.2. Định hướng chất lượng tín dụng
• 3.2. NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG PHÂN KHÚC KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG VP BANK CHI NHÁNH HÀ THÀNH
• 3.3. GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG PHÂN KHÚC KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG VPBANK CHI NHÁNH HÀ THÀNH
• 3.3.1. Giải pháp về cơ chế, chính sách
• 3.3.2. Giải pháp về chuyên môn, kỹ thuật, nghiệp vụ
• 3.3.3. Giải pháp về phòng ngừa và hạn chế rủi ro
• 3.3.4. Các giải pháp khác
• 3.3.4.1. Đối với Chính phủ
• 3.3.4.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước
• 3.3.4.3. Đối với VP Bank SME Hà Thành
• 3.3.4.4. Đối với khách hàng
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Giới thiệu về chất lượng tín dụng

Chất lượng tín dụng là yếu tố quyết định đến sự tồn tại và phát triển của ngân hàng thương mại. Đặc biệt, trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gia tăng, việc nâng cao chất lượng tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) tại VP Bank Hà Thành trở nên cấp thiết. Chất lượng tín dụng không chỉ ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng mà còn tác động đến sự phát triển bền vững của nền kinh tế. Theo nghiên cứu, các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng bao gồm tỷ lệ nợ xấu, khả năng thu hồi nợ và sự hài lòng của khách hàng. Việc cải thiện các chỉ tiêu này sẽ giúp ngân hàng nâng cao uy tín và thu hút thêm khách hàng. Đặc biệt, trong phân khúc SME, ngân hàng cần có những giải pháp cụ thể để đáp ứng nhu cầu vốn và hỗ trợ doanh nghiệp phát triển.

1.1. Định nghĩa và vai trò của chất lượng tín dụng

Chất lượng tín dụng được định nghĩa là khả năng của ngân hàng trong việc thu hồi nợ và đảm bảo các khoản vay không trở thành nợ xấu. VP Bank Hà Thành cần nhận thức rõ vai trò của chất lượng tín dụng trong việc duy trì hoạt động kinh doanh. Nghiên cứu cho thấy, ngân hàng có thể cải thiện chất lượng tín dụng thông qua việc nâng cao quy trình thẩm định và quản lý rủi ro. Việc này không chỉ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tiếp cận nguồn vốn. Đặc biệt, trong bối cảnh nền kinh tế đang phục hồi, việc hỗ trợ SME sẽ góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và tạo ra nhiều việc làm.

II. Thực trạng chất lượng tín dụng tại VP Bank Hà Thành

Thực trạng chất lượng tín dụng tại VP Bank Hà Thành cho thấy nhiều vấn đề cần được giải quyết. Theo số liệu thống kê, tỷ lệ nợ xấu trong phân khúc SME vẫn ở mức cao, ảnh hưởng đến khả năng cho vay của ngân hàng. Các chỉ tiêu như tỷ lệ nợ quá hạn và khả năng thu hồi nợ cần được cải thiện. Nguyên nhân chủ yếu đến từ việc thẩm định tín dụng chưa chặt chẽ và thiếu thông tin về khách hàng. Để nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng cần áp dụng các công nghệ mới trong việc thu thập và phân tích dữ liệu khách hàng. Việc này không chỉ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro mà còn nâng cao hiệu quả trong việc phục vụ khách hàng.

2.1. Phân tích chất lượng tín dụng qua các chỉ tiêu

Phân tích chất lượng tín dụng tại VP Bank Hà Thành cho thấy các chỉ tiêu như tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ nợ quá hạn vẫn còn cao. Điều này cho thấy ngân hàng cần có những biện pháp cụ thể để cải thiện tình hình. Việc áp dụng các công nghệ thông tin trong quản lý tín dụng sẽ giúp ngân hàng nắm bắt kịp thời tình hình tài chính của khách hàng. Ngoài ra, ngân hàng cũng cần tăng cường công tác đào tạo cho cán bộ tín dụng để nâng cao kỹ năng thẩm định và quản lý rủi ro. Chỉ khi chất lượng tín dụng được cải thiện, ngân hàng mới có thể thu hút thêm khách hàng và nâng cao lợi nhuận.

III. Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng

Để nâng cao chất lượng tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại VP Bank Hà Thành, cần thực hiện một số giải pháp cụ thể. Đầu tiên, ngân hàng cần cải thiện quy trình thẩm định tín dụng, đảm bảo tính chính xác và minh bạch trong việc đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng. Thứ hai, việc áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý tín dụng sẽ giúp ngân hàng nắm bắt kịp thời tình hình tài chính của khách hàng. Cuối cùng, ngân hàng cần tăng cường hỗ trợ cho SME thông qua các chương trình tư vấn và đào tạo, giúp họ nâng cao năng lực quản lý tài chính.

3.1. Cải thiện quy trình thẩm định tín dụng

Cải thiện quy trình thẩm định tín dụng là một trong những giải pháp quan trọng để nâng cao chất lượng tín dụng. Ngân hàng cần xây dựng một hệ thống đánh giá khách hàng toàn diện, bao gồm các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính. Việc này sẽ giúp ngân hàng có cái nhìn tổng thể về khả năng trả nợ của khách hàng. Đồng thời, ngân hàng cũng cần tăng cường công tác kiểm tra và giám sát sau cho vay để đảm bảo rằng các khoản vay được sử dụng đúng mục đích và có khả năng thu hồi cao. Chỉ khi quy trình thẩm định tín dụng được cải thiện, ngân hàng mới có thể giảm thiểu rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Khóa luận tốt nghiệp "Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng phân khúc khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng VP Bank Chi nhánh Hà Thành" do sinh viên Đỗ Thị Ly (Lớp K19NHG, Khoa Ngân hàng, Học viện Ngân hàng) thực hiện dưới sự hướng dẫn của ThS. Thân Thị Vi Linh vào tháng 6 năm 2020.

Bối cảnh thực tiễn được tác giả nêu rõ xuất phát từ quá trình đổi mới và phát triển kinh tế của Việt Nam từ sau Đại hội Đảng lần thứ IV (tháng 12/1986). Trong cơ cấu nền kinh tế, khối doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) chiếm số lượng đông đảo (hơn 500.000 doanh nghiệp, tương đương 98,1% tổng số doanh nghiệp đang hoạt động trên cả nước theo số liệu Tổng cục Thống kê), đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, tạo việc làm và ổn định xã hội. Do đặc thù quy mô và khả năng tài chính, các doanh nghiệp SME luôn có nhu cầu vốn rất lớn để duy trì và mở rộng sản xuất kinh doanh.

Đối với hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM), hoạt động tín dụng là mảng nghiệp vụ cốt lõi, chiếm gần 80% tổng tài sản có và mang lại phần lớn doanh thu, lợi nhuận. Tuy nhiên, hoạt động này cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro xuất phát từ nhiều nguyên nhân khách quan và chủ quan. Sự gia tăng rủi ro tín dụng không chỉ ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả tài chính và sự tồn tại của chính ngân hàng mà còn tác động xấu đến toàn bộ nền kinh tế. Do đó, việc nâng cao chất lượng tín dụng (CLTD) đối với phân khúc SME là yêu cầu cấp thiết, mang tính dài hạn và bền vững đối với các tổ chức tín dụng nói chung và Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) Chi nhánh Hà Thành nói riêng.

Mục tiêu nghiên cứu của khóa luận tập trung làm rõ 3 vấn đề chính:

1. Hệ thống hóa cơ sở lý luận về tín dụng ngân hàng, chất lượng tín dụng và các tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng của NHTM đối với phân khúc khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ.
2. Phân tích, so sánh và đánh giá thực trạng hoạt động cấp tín dụng và chất lượng tín dụng phân khúc SME tại VPBank Chi nhánh Hà Thành giai đoạn 2017–2019; chỉ ra các kết quả đạt được, những mặt tồn tại và nguyên nhân của những tồn tại đó.
3. Đề xuất hệ thống giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với phân khúc khách hàng SME tại VPBank Chi nhánh Hà Thành trong giai đoạn định hướng đến năm 2022.

Khóa luận được thiết kế để giải quyết câu hỏi nghiên cứu trung tâm: "Làm thế nào để nâng cao chất lượng tín dụng phân khúc khách hàng Doanh nghiệp SME tại VPBank Hà Thành?"

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

• Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng đối với phân khúc khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ.
• Phạm vi không gian: VPBank Chi nhánh Hà Thành (chi nhánh cấp 2 trực thuộc chi nhánh mẹ là VPBank Chi nhánh Kinh Đô), địa chỉ tại tầng 1, tòa nhà R6, Vincom Mega Mall, 72A Nguyễn Trãi, Thanh Xuân, Hà Nội.
• Phạm vi thời gian: Tập trung thu thập, khảo sát và phân tích dữ liệu hoạt động giai đoạn 2017–2020 (trọng tâm là chuỗi số liệu tài chính 2017–2019).

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khung lý thuyết của đề tài dựa trên các khái niệm nền tảng về tín dụng ngân hàng và chất lượng tín dụng trong hoạt động của NHTM:

• Tín dụng ngân hàng được xác định là quan hệ giao dịch chuyển nhượng vốn tạm thời giữa ngân hàng với các chủ thể kinh tế, dựa trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi kèm theo điều kiện cam kết và lòng tin. Tín dụng được phân loại theo thời hạn (ngắn hạn, trung hạn, dài hạn), mức độ bảo đảm (có tài sản bảo đảm, không có tài sản bảo đảm), xuất xứ (trực tiếp, gián tiếp), phương thức hoàn trả (trả góp, hoàn trả một lần, hoàn trả theo yêu cầu), mục đích và đối tượng khách hàng.
• Khái niệm chất lượng tín dụng được tác giả tiếp cận đa chiều từ 3 góc độ: (1) Góc độ NHTM (đảm bảo an toàn vốn, nằm trong giới hạn tín dụng quy định, tối đa hóa lợi nhuận và hạn chế rủi ro); (2) Góc độ khách hàng (thủ tục đơn giản, nhanh chóng, lãi suất và kỳ hạn phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh); (3) Góc độ nền kinh tế (đáp ứng vốn phục vụ sản xuất, tạo việc làm và điều tiết lưu thông tiền tệ).
• Hệ thống chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng được chia thành hai nhóm:
  • Nhóm chỉ tiêu định tính: Khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn; chất lượng thẩm định và đạo đức phục vụ của cán bộ tín dụng (CBTD); mô hình quản trị và kiểm soát nội bộ; trình độ công nghệ ứng dụng trong nghiệp vụ ngân hàng số; uy tín thương hiệu của ngân hàng.
  • Nhóm chỉ tiêu định lượng: Quy mô và tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động; tổng dư nợ và kết cấu dư nợ; mức độ tập trung tín dụng theo thời hạn và ngành kinh tế; tỷ lệ nợ quá hạn; tỷ lệ nợ quá hạn có khả năng thu hồi; tỷ lệ nợ xấu (nợ nhóm 3, nhóm 4, nhóm 5 theo quy định của Ngân hàng Nhà nước); mức trích lập dự phòng rủi ro.
• Khung pháp lý áp dụng trong văn bản bao gồm: Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013, Thông tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 và Thông tư số 04/2019/TT-NHNN ngày 29/03/2019 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng. Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể được quy định: Nhóm 1 (0%), Nhóm 2 (5%), Nhóm 3 (20%), Nhóm 4 (50%), Nhóm 5 (100%); dự phòng chung được tính bằng 0,75% tổng số dư các khoản nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4.
• Tổng quan nghiên cứu: Khóa luận tổng thuật các công trình nghiên cứu ngoài nước (Ralf Ewert & Gerald Schenk năm 2000 về các yếu tố quyết định hoạt động cho vay tại Đức; Judijanto & Khmaladze năm 2003 về mô hình phân tích phá sản ngân hàng tại Indonesia; Nir Klein năm 2013 về nợ xấu khu vực CESEE; khảo sát Small Business Credit Survey năm 2019 của Cục Dự trữ Liên bang Mỹ) và các công trình trong nước (Đỗ Phạm Minh Đức năm 2009, Đinh Vũ Minh năm 2009, Vũ Thị Thanh Hương năm 2012, Phạm Quỳnh Giang năm 2015, Phạm Thị Hương năm 2016, Trương Lê Thúy Trang năm 2018, Hoàng Hữu Huy năm 2019, Đặng Quốc Khánh năm 2019). Từ đó, tác giả chỉ ra khoảng trống nghiên cứu: chưa có đề tài nào đi sâu nghiên cứu chi tiết và toàn diện về chất lượng tín dụng phân khúc SME tại VPBank Chi nhánh Hà Thành.

Phương pháp nghiên cứu được áp dụng:

• Phương pháp luận duy vật biện chứng, duy vật lịch sử và logic nhằm nhận diện mối quan hệ biện chứng giữa tăng trưởng quy mô tín dụng và an toàn chất lượng tín dụng.
• Phương pháp thống kê: Thu thập, tổng hợp, phân loại chuỗi số liệu tài chính từ các báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo tín dụng nội bộ của VPBank Hà Thành và báo cáo thường niên của VPBank giai đoạn 2017–2020.
• Phương pháp so sánh và đối chiếu: So sánh số liệu tương đối (%) và tuyệt đối (triệu VND) qua từng năm để làm rõ xu hướng biến động của nguồn vốn, dư nợ, cơ cấu bảo đảm và lợi nhuận.
• Phương pháp phân tích - tổng hợp: Đánh giá thực trạng tín dụng, phân loại các nhân tố ảnh hưởng từ phía ngân hàng, khách hàng và môi trường kinh doanh để đề xuất giải pháp.

Nguồn dữ liệu: Báo cáo tài chính, Báo cáo hoạt động kinh doanh, Báo cáo tín dụng phân khúc SME của VPBank Chi nhánh Hà Thành giai đoạn 2017–2019; Báo cáo thường niên của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (2017, 2018, 2019); các quy chế, văn bản quy định nội bộ của hệ thống VPBank; số liệu công bố từ Ngân hàng Nhà nước và Tổng cục Thống kê.

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại phân khúc khách hàng doanh nghiệp

Chương này tập trung trình bày các lý thuyết nền tảng về tín dụng ngân hàng và chất lượng tín dụng:

• Phân tích bản chất, 3 đặc trưng cơ bản (quan hệ chuyển nhượng tạm thời, có tính hoàn trả, dựa trên lòng tin) và các hình thức tín dụng ngân hàng. Nêu rõ vai trò của tín dụng ngân hàng đối với bản thân ngân hàng (nguồn sống, chiếm gần 80% tổng tài sản có), đối với doanh nghiệp (hỗ trợ luân chuyển vốn, mở rộng kinh doanh, tài trợ khởi nghiệp) và đối với nền kinh tế - xã hội (công cụ điều tiết vĩ mô, chống lạm phát, thúc đẩy ngoại thương).
• Làm rõ khái niệm chất lượng tín dụng từ góc độ ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế; nêu bật 4 lý do cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng đối với NHTM: mở rộng quy mô thị phần, hạn chế rủi ro gia tăng thu nhập, duy trì tình hình tài chính lành mạnh, và xây dựng tệp khách hàng trung thành.
• Xây dựng hệ thống các chỉ tiêu định tính (khả năng đáp ứng nhu cầu, chất lượng thẩm định, tổ chức bộ máy, công nghệ, uy tín thương hiệu) và các chỉ tiêu định lượng (vốn huy động, dư nợ và kết cấu dư nợ, mức độ tập trung cho vay, tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, trích lập dự phòng rủi ro cụ thể và dự phòng chung 0,75%).
• Phân loại và phân tích chi tiết 3 nhóm nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng:
  • Nhóm nhân tố từ phía ngân hàng: Chính sách tín dụng; mô hình tổ chức bộ máy; hệ thống thông tin tín dụng; chất lượng đào tạo và trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng; trình độ công nghệ - kỹ thuật; hoạt động kiểm tra, thanh tra, kiểm soát nội bộ.
  • Nhóm nhân tố từ phía khách hàng: Uy tín, phẩm chất đạo đức của người vay; tính minh bạch thông tin tài chính; năng lực kinh doanh và trình độ quản trị điều hành của doanh nghiệp.
  • Nhóm nhân tố thuộc môi trường kinh doanh: Môi trường kinh tế vĩ mô; môi trường pháp lý (tính đồng bộ của Luật Các tổ chức tín dụng và văn bản dưới luật); môi trường tự nhiên (thiên tai, dịch bệnh bất khả kháng); môi trường khoa học công nghệ.

Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng VP Bank Chi nhánh Hà Thành

Chương 2 phản ánh chi tiết cơ cấu tổ chức và thực trạng hoạt động tín dụng SME tại đơn vị nghiên cứu:

• Giới thiệu tổ chức: VPBank được thành lập theo giấy phép số 0042/NH-GP ngày 12/08/1993, vốn điều lệ khởi điểm 20 tỷ đồng. Chi nhánh Hà Thành là chi nhánh cấp 2 (thành lập ngày 16/09/2013, trực thuộc Chi nhánh mẹ Kinh Đô được thành lập ngày 18/07/2008), do Giám đốc Nguyễn Bá Thường điều hành. Bộ máy chi nhánh gồm 4 bộ phận nghiệp vụ: Phòng Dịch vụ khách hàng, Phòng Khách hàng cá nhân, Phòng Khách hàng VIP VPBank Diamond, và Phòng Khách hàng Doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME - trực tiếp quản lý phân khúc doanh nghiệp có doanh thu từ 20 tỷ đến 400 tỷ đồng).
• Kết quả hoạt động kinh doanh chung của Chi nhánh Hà Thành:
  • Nguồn vốn huy động: Năm 2017 đạt 786.421 triệu VND; năm 2018 giảm 11,98% xuống 692.142 triệu VND do ảnh hưởng biến động kinh tế và cạnh tranh; năm 2019 phục hồi tăng 17,00%, đạt 809.863 triệu VND.
  • Hoạt động cấp tín dụng: Tổng dư nợ năm 2017 đạt 779.625 triệu VND; năm 2018 giảm 11,04% xuống 693.524 triệu VND; năm 2019 tăng 16,49%, đạt 807.879 triệu VND.
  • Lợi nhuận sau phân bổ chi phí toàn chi nhánh: Năm 2017 đạt 19.235 triệu VND; năm 2018 tăng 90,11% lên 36.569 triệu VND; năm 2019 đạt 37.487 triệu VND.
• Thực trạng chất lượng tín dụng phân khúc khách hàng SME:
  • Vốn huy động phân khúc SME: Năm 2017 đạt 285.803 triệu VND (chiếm 36,34% toàn chi nhánh); năm 2018 đạt 241.284 triệu VND (giảm 15,58%, chiếm 34,85%); năm 2019 đạt 381.112 triệu VND (tăng 16,52%, chiếm 47,05% toàn chi nhánh).
  • Dư nợ tín dụng phân khúc SME: Tăng trưởng đều đặn qua các năm, từ 557.955 triệu VND (năm 2017) lên 608.489 triệu VND (năm 2018, tăng 9,06%) và đạt 683.071 triệu VND (năm 2019, tăng 12,25%). Tỷ trọng dư nợ SME luôn chiếm vị trí chủ đạo tại chi nhánh, lần lượt đạt 71,56% (2017), 87,73% (2018) và 84,55% (2019).
  • Kết cấu dư nợ SME theo hình thức bảo đảm: Dư nợ cho vay thế chấp chiếm tỷ trọng lớn nhất: 477.208 triệu VND (2017), 503.227 triệu VND (2018), 560.044 triệu VND (2019). Dư nợ cho vay tín chấp duy trì đà tăng: 80.747 triệu VND (2017), 105.262 triệu VND (2018), 123.027 triệu VND (2019) với việc triển khai sản phẩm BIL dành cho doanh nghiệp thành lập trên 2 năm và có doanh thu từ 20 tỷ đồng trở lên.
  • Lợi nhuận sau phân bổ chi phí phân khúc SME: Năm 2017 đạt 8.367 triệu VND; năm 2018 tăng 111,40% đạt 17.688 triệu VND; năm 2019 đạt 18.974 triệu VND (tăng 7,27%), đóng góp tới hơn 50% tổng lợi nhuận toàn chi nhánh.
• Đánh giá chung: Tác giả chỉ ra các thành tựu về tăng trưởng quy mô dư nợ, phát triển các sản phẩm chuyên biệt (thẻ VPBiz, dự án số hóa SME Connect, tài khoản online). Đồng thời chỉ ra các hạn chế và nguyên nhân:
  • Hạn chế về tài sản bảo đảm: Khoảng 50% tài sản của SME là hàng tồn kho, kế tiếp là máy móc thiết bị, thiếu tài sản là bất động sản có tính thanh khoản cao.
  • Năng lực quản trị của SME còn yếu: Khảo sát cho thấy 50% doanh nghiệp SME đang ở giai đoạn đầu hoặc cầm chừng; chỉ hơn 1/3 hoạt động ở điểm hòa vốn và hơn 13% đạt mức sinh lời kỳ vọng; 57% doanh nghiệp không có phương án dự phòng rủi ro trung dài hạn và 75% không có phương án dự phòng ngắn hạn.
  • Tính minh bạch của báo cáo tài chính SME chưa cao, trong khi chi phí thẩm định một món vay SME tương đương món vay doanh nghiệp lớn.

Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng phân khúc khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng VP Bank Chi nhánh Hà Thành

Chương 3 xây dựng các định hướng và hệ thống giải pháp nâng cao CLTD đến năm 2022:

• Định hướng phát triển: Tập trung khai thác phân khúc SME kết hợp đẩy mạnh tăng trưởng phân khúc doanh nghiệp siêu nhỏ (Micro SME); hoàn thiện nền tảng dữ liệu công nghệ, tối ưu hóa quy trình quản trị rủi ro tín dụng.
• Nhóm giải pháp tại VPBank Chi nhánh Hà Thành:
  • Giải pháp về cơ chế, chính sách: Đổi mới chính sách lãi suất linh hoạt, xây dựng chính sách cấp hạn mức tín dụng phù hợp với đặc thù dòng tiền của từng nhóm ngành nghề SME.
  • Giải pháp về chuyên môn, kỹ thuật, nghiệp vụ: Chuẩn hóa và rút ngắn quy trình thẩm định; chú trọng thẩm định năng lực dòng tiền thực tế thay vì phụ thuộc hoàn toàn vào tài sản thế chấp; phát triển và mở rộng các gói sản phẩm tín chấp chọn lọc như sản phẩm BIL; ứng dụng ngân hàng số vào quản lý tài khoản doanh nghiệp online.
  • Giải pháp về phòng ngừa và hạn chế rủi ro: Tăng cường giám sát sau giải ngân, theo dõi chặt chẽ biến động dòng tiền thanh toán qua tài khoản; quản lý tính pháp lý và định giá định kỳ tài sản bảo đảm; trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ theo quy định.
  • Giải pháp về tổ chức và nhân sự: Nâng cao chất lượng đào tạo nghiệp vụ và đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ tín dụng; tăng cường sự phối hợp chặt chẽ giữa Phòng SME với Phòng Dịch vụ khách hàng và các bộ phận kiểm soát.
• Hệ thống kiến nghị:
  • Đối với Chính phủ: Hoàn thiện hành lang pháp lý, chính sách hỗ trợ phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa, tạo điều kiện thuận lợi cho việc xử lý tài sản bảo đảm.
  • Đối với Ngân hàng Nhà nước: Điều hành chính sách tiền tệ ổn định, hoàn thiện các văn bản hướng dẫn về trích lập dự phòng rủi ro và phân loại nợ phù hợp thực tế.
  • Đối với VPBank SME Hà Thành: Nâng cao chất lượng phục vụ, đơn giản hóa hồ sơ thủ tục, chủ động tiếp cận các doanh nghiệp tiềm năng.
  • Đối với khách hàng doanh nghiệp: Nâng cao tính trung thực, minh bạch của báo cáo tài chính, tăng cường năng lực quản trị tài chính và lập phương án dự phòng rủi ro bài bản.

Kết quả và đóng góp

Khóa luận đã tổng hợp và lượng hóa chi tiết các chỉ tiêu tài chính, tín dụng của VPBank Chi nhánh Hà Thành và phân khúc khách hàng SME qua bảng số liệu sau:

Chỉ tiêu phân tích	Năm 2017	Năm 2018	Năm 2019	Tăng trưởng 2018/2017	Tăng trưởng 2019/2018
Vốn huy động toàn chi nhánh (Triệu VND)	786.421	692.142	809.863	-11,98%	+17,00%
Vốn huy động phân khúc SME (Triệu VND)	285.803	241.284	381.112	-15,58%	+16,52%
Tỷ trọng huy động SME / Toàn chi nhánh (%)	36,34%	34,85%	47,05%	-	-
Tổng dư nợ tín dụng chi nhánh (Triệu VND)	779.625	693.524	807.879	-11,04%	+16,49%
Dư nợ tín dụng phân khúc SME (Triệu VND)	557.955	608.489	683.071	+9,06%	+12,25%
Tỷ trọng dư nợ SME / Toàn chi nhánh (%)	71,56%	87,73%	84,55%	-	-
Dư nợ SME theo hình thức thế chấp (Triệu VND)	477.208	503.227	560.044	+5,45%	+11,29%
Dư nợ SME theo hình thức tín chấp (Triệu VND)	80.747	105.262	123.027	+30,36%	+16,88%
Lợi nhuận sau PBCP toàn chi nhánh (Triệu VND)	19.235	36.569	37.487	+90,11%	+2,51%
Lợi nhuận sau PBCP phân khúc SME (Triệu VND)	8.367	17.688	18.974	+111,40%	+7,27%

Đóng góp của khóa luận:

• Về mặt lý luận: Hệ thống hóa một cách đầy đủ các tiêu chuẩn đánh giá chất lượng tín dụng theo quy định hiện hành của Ngân hàng Nhà nước, liên kết chặt chẽ giữa khung lý thuyết quản trị rủi ro với đặc thù vận hành của phân khúc SME.
• Về mặt thực tiễn: Khóa luận là công trình đầu tiên phân tích chuyên sâu dữ liệu thực tế về chất lượng tín dụng và kết cấu dư nợ SME tại VPBank Chi nhánh Hà Thành. Nghiên cứu chỉ ra những rào cản điển hình của doanh nghiệp nhỏ và vừa (50% tài sản là hàng tồn kho, 57% thiếu phương án dự phòng rủi ro dài hạn), từ đó đề xuất hệ thống giải pháp đồng bộ gắn với các sản phẩm dịch vụ thực tế của VPBank (sản phẩm BIL, thẻ tín dụng VPBiz, nền tảng số SME Connect).

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

• Hạn chế: Nghiên cứu chủ yếu khai thác dữ liệu thứ cấp từ các báo cáo hoạt động kinh doanh nội bộ của VPBank Chi nhánh Hà Thành trong giai đoạn 2017–2019. Khóa luận chưa triển khai phương pháp nghiên cứu định lượng sơ cấp bằng bảng hỏi khảo sát diện rộng đối với các doanh nghiệp vay vốn, cũng như chưa sử dụng các mô hình kinh tế lượng hồi quy để lượng hóa tác động của các nhân tố đến xác suất rủi ro nợ quá hạn.
• Hướng nghiên cứu tiếp: Mở rộng phạm vi khảo sát sang các chi nhánh khác thuộc hệ thống VPBank trên địa bàn Hà Nội; kết hợp phương pháp mô hình hóa rủi ro tín dụng (mô hình Logit/Probit) để dự báo khả năng vỡ nợ của khách hàng SME; nghiên cứu tác động của chuyển đổi số toàn diện đối với chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp.

Giá trị tham khảo

• Đối với người học và nghiên cứu: Tài liệu là nguồn tham khảo hữu ích cho sinh viên, học viên chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng, Quản trị kinh doanh khi thực hiện khóa luận tốt nghiệp hoặc đề tài nghiên cứu về quản trị tín dụng, kiểm soát nợ xấu và thẩm định dự án cho vay phân khúc doanh nghiệp nhỏ và vừa.
• Đối với thực tiễn ngân hàng: Các cán bộ tín dụng, chuyên viên thẩm định và quản lý chi nhánh ngân hàng thương mại có thể tham khảo phương pháp phân tích kết cấu dư nợ theo hình thức bảo đảm (thế chấp/tín chấp), cách thức đánh giá rủi ro nội tại của doanh nghiệp SME và các giải pháp triển khai gói sản phẩm tín chấp chuyên biệt (sản phẩm BIL).

Câu hỏi thường gặp

Đặc điểm cơ cấu tài sản của các doanh nghiệp SME vay vốn tại VPBank Chi nhánh Hà Thành được tác giả ghi nhận như thế nào?

Theo số liệu phân tích trong khóa luận, tài sản của các doanh nghiệp SME tại địa bàn chủ yếu là hàng tồn kho (chiếm khoảng 50%), tiếp theo là máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất, và sau cùng mới là bất động sản. Cơ cấu tài sản này tạo ra khó khăn lớn trong việc đáp ứng các điều kiện tài sản bảo đảm truyền thống của ngân hàng.

Sản phẩm cho vay tín chấp tiêu biểu nào được VPBank Hà Thành áp dụng cho phân khúc SME và điều kiện tiếp cận là gì?

Chi nhánh Hà Thành triển khai sản phẩm cho vay tín chấp BIL dành riêng cho các doanh nghiệp SME đã thành lập và hoạt động từ 2 năm trở lên, đồng thời đạt mức doanh thu tối thiểu từ 20 tỷ đồng/năm. Sản phẩm này giúp doanh nghiệp tiếp cận vốn lưu động nhanh chóng mà không cần thế chấp tài sản.

Tỷ trọng dư nợ tín dụng phân khúc SME tại VPBank Hà Thành biến động ra sao trong giai đoạn 2017–2019?

Dư nợ phân khúc SME luôn chiếm tỷ trọng áp đảo trong tổng dư nợ cấp tín dụng của chi nhánh: năm 2017 đạt 71,56% (557.955 triệu VND), năm 2018 tăng lên 87,73% (608.489 triệu VND) và năm 2019 duy trì ở mức 84,55% (683.071 triệu VND).

Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro cụ thể và dự phòng chung được tác giả căn cứ theo văn bản pháp lý nào?

Tác giả căn cứ theo Thông tư số 09/2014/TT-NHNN (sửa đổi, bổ sung Thông tư số 02/2013/TT-NHNN) của Ngân hàng Nhà nước. Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể theo nhóm nợ gồm: Nhóm 1 (0%), Nhóm 2 (5%), Nhóm 3 (20%), Nhóm 4 (50%), Nhóm 5 (100%); mức trích lập dự phòng chung là 0,75% tính trên tổng số dư nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4.

Nguyên nhân chủ yếu khiến nguồn vốn huy động và dư nợ của chi nhánh sụt giảm trong năm 2018 là gì?

Sự sụt giảm năm 2018 (vốn huy động giảm 11,98%, dư nợ giảm 11,04%) xuất phát từ hai nguyên nhân chính: tác động vĩ mô của căng thẳng chiến tranh thương mại Mỹ - Trung làm giảm tốc độ tăng trưởng thương mại toàn cầu xuống còn 4,2%, gây khó khăn dòng vốn cho doanh nghiệp SME; cùng với hạn chế nội tại trong công tác chăm sóc khách hàng và cạnh tranh gay gắt từ các NHTM khác trên địa bàn.

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Đỗ Thị Ly đã khái quát hóa một cách có hệ thống cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ trong hệ thống ngân hàng thương mại. Thông qua việc phân tích chuỗi dữ liệu thực tế giai đoạn 2017–2019 tại VPBank Chi nhánh Hà Thành, công trình đã phản ánh trung thực thực trạng tăng trưởng dư nợ SME, cơ cấu cho vay thế chấp - tín chấp, cũng như những hạn chế xuất phát từ năng lực quản trị và tài sản bảo đảm của doanh nghiệp. Hệ thống giải pháp và kiến nghị được xây dựng mang tính thực tiễn cao, đóng góp cơ sở dữ liệu hữu ích phục vụ định hướng nâng cao chất lượng tín dụng của đơn vị đến năm 2022.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI PHÂN KHÚC KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 1. TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1. Khái niệm, đặc điểm của tín dụng ngân hàng - Có rất nhiều quan điểm khác nhau và tùy theo từng góc độ nghiên cứu mà rất khó để định nghĩa rõ ràng về tín dụng, tuy nhiên đơn giản có thể hiểu tín dụng (credit) được coi là cách thức chuyển dịch quỹ (vốn) từ người cho vay sang người đi vay, tức là từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm. Đó là mối quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó bên thứ nhất chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên thứ hai sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận tiền hoặc tài sản cam kết hoàn trả cả vốn gốc và lãi cho bên chuyển giao tiền hoặc tài sản với điều kiện theo thời hạn đã thoả thuận.

Tín dụng được hiểu từ sự kết hợp của 3 nhân tố chính là: Lòng tin, thời hạn của quan hệ tín dụng, sự hứa hẹn hoàn trả. Từ đó có thể rút ra 3 đặc trưng của tín dụng: (1) Đây là quan hệ chuyển nhượng mang tính tạm thời; (2) Có tính hoàn trả; (3) Là quan hệ dựa trên cơ sở tin tưởng giữa người cho vay và người đi vay. - Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ tín dụng giữa một bên là ngân hàng với một bên là các chủ thể khác trong nền kinh tế, trong đó ngân hàng đóng vai trò vừa là người đi vay vừa là người cho vay, hay nói cách khác, ngân hàng là một trung gian tài chính luân chuyển vốn từ nơi tạm thừa vốn sang nơi thiếu. Giá (lãi suất) của khoản vay do ngân hàng ấn định cho khách hàng vay là mức lợi tức mà khách hàng phải trả trong suốt khoản thời gian tồn tại của khoản vay.

Chủ thể tham gia trong quan hệ TDNH là ngân hàng, nhà nước, doanh nghiệp và hộ dân cư. TDNH có các đặc trưng: (1) Tài sản giao dịch trong quan hệ tín dụng bao gồm 2 hình thức: cho vay (bằng tiền) và cho thuê (bất động sản và động sản); (2) Khi Đỗ Thị Ly K19NHG (2020) 9 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng chuyển giao tài sản cho người đi vay sử dụng phải có vật thế chấp (đảm bảo); (3) Giá trị hoàn trả thông thường phải lớn hơn giá trị lúc cho vay Đặc điểm của TDNH: - TDNH dựa trên cơ sở lòng tin. - TDNH là sự chuyển nhượng một tài sản có thời hạn. - TDNH phải trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi.

- TDNH là hoạt động tiềm ẩn rủi ro. - TDNH dựa trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiện. Các hình thức tín dụng ngân hàng Có thể phân chia TDNH theo nhiều loại hình khác nhau tùy theo tiêu thức phân loại: - Căn cứ theo thời hạn tín dụng, chia ra: Tín dụng ngắn hạn, Tín dụng trung hạn, Tín dụng dài hạn. - Căn cứ theo mức độ tín nhiệm với khách hàng, chia ra: Tín dụng có bảo đảm, Tín dụng không có bảo đảm.

- Căn cứ theo xuất xứ tín dụng, chia ra: Tín dụng trực tiếp, Tín dụng gián tiếp. - Căn cứ theo phương pháp, hình thức hoàn trả nợ vay, chia ra: Tín dụng trả góp, Tín dụng hoàn trả một lần, Tín dụng hoàn trả theo yêu cầu. - Căn cứ vào mục đích tín dụng, chia ra: Tín dụng bất động sản, Tín dụng công thương nghiệp, Tín dụng nông nghiệp, Tín dụng tiêu dùng. - Căn cứ vào chủ thể vay vốn, chia ra: Tín dụng doanh nghiệp (tín dụng bán buôn), Tín dụng cá nhân, hộ gia đình (tín dụng bán lẻ), Tín dụng cho các tổ chức tài chính.

- Căn cứ vào hình thái giá trị của tín dụng, chia ra: Tín dụng bằng tiền, Tín dụng bằng tài sản, Tín dụng uy tín 1. Vai trò của tín dụng ngân hàng - Đối với ngân hàng: Như chúng ta đã biết, hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu của các NHTM, quyết định sự tồn tại và phát triển của một ngân hàng và chính nó mang lại nhiều lợi Đỗ Thị Ly K19NHG (2020) 10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng nhuận nhất cho một NHTM. Trong giai đoạn hiện nay nhiều hoạt động mới trong ngân hàng đã xuất hiện song hoạt động tín dụng vẫn luôn là hoạt động cơ bản và chiếm một tỷ trọng lớn trong toàn bộ các hoạt động của các NHTM (chiếm gần 80% tổng tài sản có) và cùng với nó lợi nhuận thu được từ hoạt động tín dụng cũng chiếm tỷ trọng cao. Hoạt động tín dụng được coi là nguồn sống của các NHTM.

Đặc biệt, khi NHTM cấp tín dụng cho các doanh nghiệp, ngân hàng sẽ có nguồn thu ổn định, lâu dài và có tính pháp lý cao hơn so với tín dụng cá nhân. Tín dụng ngân hàng đối với phân khúc khách hàng DNVVN là một bước đi tiềm năng mà các NHTM đang nhắm tới. - Đối với doanh nghiệp: TDNH hỗ trợ cho các doanh nghiệp trong việc tự do di chuyển vốn từ ngành này sang ngành khác: Như chúng ta đã biết, với một lượng vốn đầu tư vào các nhành khác nhau sẽ cho lợi nhuận khác nhau tùy thuộc vào mỗi doanh nghiệp. Từ đó dẫn đến sự luân chuyển vốn sang ngành có tỷ suất lợi nhuận cao hơn.

Tuy nhiên vốn cố định là một vấn đề mà không phải doanh nghiệp nào cũng thỏa mãn. Lúc này, họ cần tới sự hỗ trợ vốn từ các ngân hàng. TDNH giúp những doanh nghiệp đã và đang phát triển duy trì và mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh. TDNH hỗ trợ những doanh nghiệp mới thành lập, cho những START UP trẻ.

Khi ấy, họ thực sự cần vốn từ NHTM để bắt đầu đi vào hoạt động. - Đối với kinh tế - xã hội TDNH là một công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế: Việc hoạch định chiến lược phát triển kinh tế- xã hội, cũng như việc điều tiết kinh tế Vĩ mô, bao giờ Nhà nước cũng phải sử dụng một cách có hiệu quả các công cụ tài chính- tiền tệ ngân hàng. Ưu thế của tín dụng ngân hàng là không làm tăng khối lượng tiền mặt trong lưu thông. Với việc đi vay, TDNH kéo lượng tiền thừa trong lưu thông; với việc cho vay, TDNH đưa tiền ra lưu thông khi lưu thông thiếu tiền.

Như vậy, TDNH giữ vai trò quan trọng trong việc điều hòa lưu thông tiền tệ, là một công cụ chống lạm Đỗ Thị Ly K19NHG (2020) 11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng phát, ổn định tiền tệ và giá cả, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp nói chung cũng như DNVVN nói riêng kinh doanh có hiệu quả. Đối với hoạt động xuất nhập khẩu, giao lưu buôn bán trên toàn thế giới, TDNH là một phương tiện nối liền kinh tế các nước với nhau thông qua hoạt động đầu tư vốn xuyên quốc gia (thông qua các chi nhánh của các ngân hàng hoặc ngân hàng nhà nước việc các doanh nghiệp thanh toán, mua bán hàng hóa trở nên nhanh chóng và thuận tiện hơn rất nhiều). Do đó, TDNH sẽ góp phần phát triển các quan hệ kinh tế với nước ngoài… 1. CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.

Khái niệm Đối với một NHTM, điều thể hiện một cách khái quát và tổng quan nhất của hoạt động tín dụng chính là chất lượng tín dụng. Chất lượng tín dụng được hiểu là sự đáp ứng nhu cầu của khách hàng phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế cũng như khả năng phát triển của ngân hàng. Như vậy khi xem xét khái niệm chất lượng tín dụng đối với ngân hàng nói chung và đối với DNVVN, cần đề cập đến ba nhân tố là: Ngân hàng Thương mại, Khách hàng và Nền kinh tế. - Thứ nhất: Chất lượng tín dụng xét từ góc độ NHTM.

Chất lượng tín dụng được thể hiện ở phạm vi, mức độ nhất định gọi là giới hạn tín dụng. Giới hạn này phải phù hợp với ngân hàng, đảm bảo được tính cạnh tranh mà vẫn phải thực hiện đúng nguyên tắc trong hoạt động tín dụng. - Thứ hai: Chất lượng hoạt động tín dụng xét từ giác độ khách hàng: chất lượng tín dụng được thể hiện thủ tục phải đơn giản, thuận tiện, với lãi suất và kỳ hạn hợp lý nhưng vẫn đảm bảo nguyên tắc của tín dụng. Đáp ứng được nhu cầu vốn của khách hàng, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp thuận lợi trong kinh doanh và phải luôn coi lợi ích của ngân hàng là mục tiêu hàng đầu.

- Thứ ba: Chất lượng tín dụng xét từ giác độ nền kinh tế: Chất lượng tín dụng thể hiện ở sự phục vụ đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh, góp phần giúp các doanh nghiệp mở rộng quy mô, từ đó góp phần giải quyết công ăn việc làm, thúc đẩy sự phát triển của xã hội. Như vậy giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế góp phần thực hiện được các mục tiêu chung của nền kinh tế quốc dân. Đỗ Thị Ly K19NHG (2020) 12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng Chất lượng tín dụng là một khái niệm vừa mang tính cụ thể, vừa mang tính trừu tượng. Tính cụ thể được thể hiện qua các chỉ tiêu đánh giá chất lượng có thể lượng hoá được (nợ quá hạn, nợ xấu, tốc độ tăng trưởng tín dụng…).

Tính trừu tượng thể hiện qua khả năng lôi cuốn, hấp dẫn khách hàng, uy tín của ngân hàng và mức độ tác động đối với nền kinh tế. Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng - Đối với ngân hàng: Thứ nhất, nâng cao chất lượng tín dụng góp phần mở rộng quy mô tín dụng và tăng thị phần cho ngân hàng. Thứ hai, việc nâng cao chất lượng tín dụng có thể hạn chế được những rủi ro đồng thời tăng thêm thu nhập cho ngân hàng. Thứ ba, chất lượng tín dụng được nâng cao sẽ giúp ngân hàng thực hiện và duy trì được tình hình tài chính lành mạnh.

Thứ tư, chất lượng tín dụng được chú trọng sẽ là cơ sở để ngân hàng tạo cho mình những khách hàng trung thành. - Đối với khách hàng: Việc ngân hàng tích cực nâng cao chất lượng tín dụng của mình sẽ đánh giá một cách chính xác tiềm lực của doanh nghiệp, vì chỉ những doanh nghiệp có tình hình tài chính lành mạnh, hoạt động hiệu quả, có uy tín trên thương trường mới có thể đáp ứng được yêu cầu về thẩm định dự án cho vay của ngân hàng. Mặt khác, chất lượng tín dụng được chú trọng còn góp phần kiểm soát việc giải ngân vốn vay thêm chặt chẽ.