Credit risk and solutions to prevent and minimize credit risk at bank for development and investment of vietnam dong do branch graduation thesis

Chuyên khảo phân tích Credit risk and solutions to prevent and minimize credit risk at bank for development and, đánh giá các khía cạnh quan trọng, đề xuất hướng nghiên cứu tiếp

• Tác giả: Nguyen Do Khanh Linh
• Người hướng dẫn: MA. Ngo Tung Anh
• Trường học: State Bank of Vietnam Banking Academy
• Chuyên ngành: Banking
• Đề tài: Giải Pháp Giảm Thiểu Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Đông Đô
• Loại tài liệu: Graduation Thesis
• Năm xuất bản: 2016
• Địa điểm: Hanoi

Mục lục chi tiết

• DECLARATION
• ACKNOWLEDGEMENTS
• ABSTRACT
• LIST OF ABBREVIATIONS
• LIST OF FIGURES AND TABLES
• TABLE OF CONTENTS
• 1. CHAPTER 1: THEORETICAL BACKGROUND
• 1.1. DEFINITION AND FEATURES OF CREDIT OPERATION IN COMMERCIAL BANKS
• 1.1.1. Definition
• 1.1.2. Features of credit
• 1.2. CREDIT RISK AND METHODS TO CONTROL CREDIT RISK IN COMMERCIAL BANKS
• 1.2.1. Credit risk in commercial banks
• 1.2.1.1. Definition of Credit risk
• 1.2.1.2. Causes of credit risk
• 1.2.1.2.1. External causes
• 1.2.1.2.2. Internal causes
• 1.2.2. Some indicators to measure credit risk
• 1.2.2.1. The ratio of overdue debt
• 1.2.2.2. Non – performing loans ratio
• 1.2.2.3. Risk limitation
• 2. CHAPTER 2: THE REALITY OF CREDIT RISK AT BIDV - DONG DO BRANCH, 2012 - 2015
• 2.1. INTRODUCTION OF BANK FOR INVESTMENT AND DEVELOPMENT OF VIETNAM – DONG DO BRANCH
• 2.1.1. Brief introduction of Bank for Investment and Development of Vietnam (BIDV)
• 2.1.2. Overview of the establishment and development of Bank for Investment and Development of Vietnam – Dong Do Branch
• 2.2. SITUATION OF CREDIT OPERATION AT BIDV – DONG DO BRANCH
• 2.2.1. Raising capital activities
• 2.2.2. General assessment of the business results of BIDV - Dong Do branch
• 2.3. SITUATION OF CREDIT RISK AT BIDV– DONG DO BRANCH
• 2.3.1. Provisions deduction and risk solvency activities
• 2.4. CREDIT RISK MANAGEMENT ASSESSMENT
• 2.4.1. Measures imposed to prevent and minimize credit risk
• 2.4.2. Causes of credit risks
• 3. CHAPTER 3: SOLUTIONS AND RECOMMENDATIONS
• 3.1. ORIENTATION FOR THE DEVELOPMENT OF BIDV DONG DO BRANCH
• 3.1.1. General development orientation of BIDV
• 3.1.2. Oriented strategy of business activities at Dong Do Branch
• 3.2. SOLUTIONS TO MINIMIZE AND PREVENT CREDIT RISKS AT BANK FOR INVESTMENT AND DEVELOPMENT OF VIETNAM – DONG DO BRANCH
• 3.2.1. Improving credit evaluation before granting credit
• 3.2.2. Enhancing credit supervision during and after issuing credit
• 3.2.3. Improving credit policy
• 3.2.4. Developing information system
• 3.2.5. Dispersing risks by diversification measures
• 3.2.6. Enhancing professional skills and moral qualities of staff related to credit operations
• 3.2.7. Recommendations to the Government
• 3.2.8. Recommendations to the State Bank of Vietnam
• 3.2.9. Recommendations to the Headquarter of Bank for Investment and Development of Vietnam
• INTRODUCTION

Tóm tắt

I. Tổng Quan Rủi Ro Tín Dụng BIDV Đông Đô Giải Pháp 55 ký tự

Trong bối cảnh hội nhập, rủi ro tín dụng là một thách thức lớn đối với hệ thống ngân hàng Việt Nam, đặc biệt là tại các chi nhánh như BIDV Đông Đô. Bài viết này đi sâu vào phân tích thực trạng rủi ro tín dụng BIDV Đông Đô, xác định nguyên nhân và đề xuất các giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng hiệu quả. Mục tiêu là góp phần vào sự phát triển bền vững của hoạt động tín dụng tại chi nhánh, đảm bảo an toàn và hiệu quả trong kinh doanh. Theo nghiên cứu của Nguyễn Đỗ Khánh Linh (2016), việc nghiên cứu đề tài này là cấp thiết để thúc đẩy tăng trưởng tín dụng và sự an toàn trong bối cảnh hội nhập.

1.1. Định nghĩa và Đặc điểm của Rủi ro Tín dụng Ngân hàng

Rủi ro tín dụng là khả năng người vay không trả được nợ gốc và lãi theo thỏa thuận. Rủi ro này có thể đến từ nhiều nguyên nhân khác nhau, bao gồm cả yếu tố khách quan như suy thoái kinh tế và yếu tố chủ quan như quản lý yếu kém của doanh nghiệp. Rủi ro tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận và sự ổn định của ngân hàng. Dennis G.Uyemura và Donald R. Van Deventer định nghĩa: rủi ro là sự biến động (độ lệch chuẩn) của dòng tiền ròng của một đơn vị kinh doanh.

1.2. Tầm Quan Trọng của Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng Hiệu Quả

Quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả giúp ngân hàng giảm thiểu tổn thất tài chính, duy trì uy tín và tuân thủ các quy định của pháp luật. Một hệ thống quản lý rủi ro tín dụng tốt bao gồm việc đánh giá rủi ro, đo lường rủi ro, kiểm soát rủi ro và giám sát rủi ro. Quản lý rủi ro tín dụng BIDV cần được chú trọng để đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn và hiệu quả. Theo IMF, 50% các ngân hàng trên thế giới phá sản do quản lý kém.

II. Thực Trạng Rủi Ro Tín Dụng Tại BIDV Đông Đô 2012 2015 59 ký tự

Giai đoạn 2012-2015 chứng kiến nhiều biến động kinh tế vĩ mô, ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động tín dụng của BIDV Đông Đô. Phân tích tình hình nợ xấu, tỷ lệ nợ quá hạn và các chỉ số liên quan cho thấy những thách thức mà chi nhánh phải đối mặt trong việc kiểm soát rủi ro tín dụng cá nhân và doanh nghiệp. Việc đánh giá khách quan thực trạng này là cơ sở để đề xuất các giải pháp phù hợp. Nghiên cứu của Nguyễn Đỗ Khánh Linh (2016) đã phân tích tình hình tín dụng và chỉ ra những hạn chế trong hoạt động tín dụng của chi nhánh.

2.1. Phân Tích Tình Hình Nợ Quá Hạn BIDV Đông Đô

Nợ quá hạn BIDV Đông Đô là một trong những chỉ báo quan trọng về tình hình rủi ro tín dụng. Tỷ lệ nợ quá hạn tăng cao cho thấy khả năng trả nợ của khách hàng đang suy giảm, đòi hỏi ngân hàng phải có biện pháp xử lý kịp thời. Cần phân tích nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn để có giải pháp phù hợp, ví dụ như do khó khăn tài chính của doanh nghiệp hay do biến động thị trường.

2.2. Đánh Giá Chất Lượng Tín Dụng và Tỷ Lệ Nợ Xấu BIDV

Chất lượng tín dụng được đánh giá thông qua việc phân loại nợ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. Tỷ lệ nợ xấu BIDV phản ánh mức độ rủi ro trong danh mục tín dụng của chi nhánh. Việc kiểm soát tỷ lệ nợ xấu ở mức an toàn là mục tiêu quan trọng của quản lý rủi ro tín dụng BIDV. Regulation 493 định nghĩa: nợ xấu là các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3, 4 và 5.

2.3. Phân Tích Hoạt Động Trích Lập Dự Phòng Rủi Ro Tín Dụng

Ngân hàng phải trích lập dự phòng rủi ro cho các khoản nợ có khả năng không thu hồi được. Mức trích lập dự phòng phụ thuộc vào mức độ rủi ro của từng khoản nợ. Hoạt động trích lập dự phòng giúp ngân hàng giảm thiểu tác động tiêu cực của rủi ro tín dụng đến lợi nhuận. Đây là một biện pháp quan trọng để giảm thiểu nợ xấu BIDV Đông Đô.

III. Giải Pháp Giảm Thiểu Rủi Ro Tín Dụng BIDV Đông Đô 58 ký tự

Để cải thiện hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng BIDV, cần áp dụng đồng bộ nhiều giải pháp. Các giải pháp tập trung vào việc nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, tăng cường giám sát sau giải ngân, hoàn thiện chính sách tín dụng và phát triển hệ thống thông tin. Bên cạnh đó, việc nâng cao năng lực cán bộ tín dụng cũng đóng vai trò then chốt. Bài viết sẽ đề xuất các giải pháp cụ thể và khả thi để giảm thiểu rủi ro tín dụng tại BIDV Đông Đô. Mục tiêu là góp phần xây dựng một hệ thống tín dụng an toàn, hiệu quả và bền vững.

3.1. Nâng Cao Chất Lượng Thẩm Định Tín Dụng Doanh Nghiệp

Thẩm định tín dụng là khâu then chốt trong quy trình cấp tín dụng BIDV Đông Đô. Cần áp dụng các phương pháp thẩm định hiện đại, đánh giá khách hàng một cách toàn diện và khách quan. Việc sử dụng mô hình quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng tiên tiến giúp nâng cao hiệu quả thẩm định. Cần thu thập đầy đủ thông tin về khách hàng, bao gồm cả thông tin tài chính và phi tài chính, để đưa ra quyết định chính xác.

3.2. Tăng Cường Giám Sát Tín Dụng Sau Giải Ngân Hiệu Quả

Giám sát tín dụng sau giải ngân giúp ngân hàng phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro và có biện pháp can thiệp kịp thời. Cần thường xuyên kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng, đánh giá hiệu quả dự án và khả năng trả nợ. Việc xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro là rất quan trọng. Theo dõi sát sao tái cơ cấu khoản vay BIDV Đông Đô để đảm bảo khả năng thu hồi nợ.

3.3. Hoàn Thiện Chính Sách Tín Dụng Phù Hợp Thực Tế

Chính sách tín dụng BIDV cần được rà soát và điều chỉnh phù hợp với tình hình kinh tế vĩ mô và đặc điểm của từng ngành nghề. Cần xác định rõ khẩu vị rủi ro của ngân hàng và xây dựng các tiêu chí cấp tín dụng rõ ràng, minh bạch. Cần tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ tiếp cận vốn vay, đồng thời kiểm soát chặt chẽ rủi ro.

IV. Ứng Dụng Basel II III vào Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng 59 ký tự

Việc áp dụng các tiêu chuẩn Basel II/Basel III và rủi ro tín dụng trong quản lý rủi ro tín dụng giúp nâng cao tính minh bạch, an toàn và hiệu quả của hoạt động ngân hàng. Các tiêu chuẩn này yêu cầu ngân hàng phải có đủ vốn để đối phó với các rủi ro phát sinh, đồng thời tăng cường kiểm soát và giám sát hoạt động. Việc tuân thủ Basel II/Basel III là một bước tiến quan trọng trong việc hội nhập quốc tế của hệ thống ngân hàng Việt Nam.

4.1. Tăng Cường Tính Minh Bạch trong Quản Lý Rủi Ro

Basel II/III yêu cầu ngân hàng phải công khai thông tin về tình hình tài chính, hoạt động kinh doanh và rủi ro tín dụng. Điều này giúp các nhà đầu tư, khách hàng và cơ quan quản lý có thể đánh giá chính xác hơn về tình hình của ngân hàng. Tính minh bạch là yếu tố quan trọng để xây dựng lòng tin và thu hút vốn đầu tư.

4.2. Nâng Cao Khả Năng Đối Phó với Rủi Ro Tín Dụng

Basel II/III yêu cầu ngân hàng phải có đủ vốn để đối phó với các rủi ro phát sinh. Mức vốn cần thiết phụ thuộc vào mức độ rủi ro của danh mục tín dụng. Việc duy trì tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo quy định giúp ngân hàng đảm bảo khả năng thanh toán và đối phó với các cú sốc từ bên ngoài.

V. Xử Lý Nợ Xấu Tái Cơ Cấu Khoản Vay Tại BIDV Đông Đô 60 ký tự

Một phần quan trọng của việc giảm thiểu rủi ro tín dụng là xử lý nợ xấu BIDV một cách hiệu quả và tái cấu trúc khoản vay BIDV Đông Đô. Điều này bao gồm việc đánh giá và phân loại nợ xấu, áp dụng các biện pháp thu hồi nợ và tái cơ cấu nợ BIDV Đông Đô cho khách hàng gặp khó khăn. Việc quản lý nợ xấu hiệu quả giúp ngân hàng giảm thiểu tổn thất và cải thiện hiệu quả hoạt động.

5.1. Các Phương Pháp Xử Lý Nợ Xấu Hiệu Quả

Có nhiều phương pháp xử lý nợ xấu BIDV, bao gồm bán nợ, phát mại tài sản đảm bảo, và khởi kiện khách hàng ra tòa. Việc lựa chọn phương pháp phù hợp phụ thuộc vào tình hình cụ thể của từng khoản nợ. Việc thu hồi nợ cần tuân thủ các quy định của pháp luật và đảm bảo quyền lợi của cả ngân hàng và khách hàng. Việc định giá tài sản đảm bảo BIDV Đông Đô chính xác là yếu tố then chốt.

5.2. Tái Cơ Cấu Khoản Vay Giải Pháp Hỗ Trợ Doanh Nghiệp

Tái cấu trúc khoản vay BIDV Đông Đô là một giải pháp hỗ trợ doanh nghiệp gặp khó khăn tạm thời. Việc tái cơ cấu nợ BIDV Đông Đô có thể bao gồm việc gia hạn thời gian trả nợ, giảm lãi suất, hoặc chuyển đổi nợ thành vốn góp. Việc tái cơ cấu giúp doanh nghiệp có thời gian để phục hồi và trả nợ, đồng thời giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro mất vốn.

VI. Đề Xuất Triển Vọng Giảm Thiểu Rủi Ro Tín Dụng 55 ký tự

Để nâng cao hiệu quả của giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng, cần có sự phối hợp đồng bộ giữa ngân hàng, doanh nghiệp và cơ quan quản lý nhà nước. Cần có chính sách hỗ trợ doanh nghiệp, tạo môi trường kinh doanh thuận lợi và tăng cường giám sát hoạt động tín dụng. Việc áp dụng công nghệ thông tin vào quản lý rủi ro tín dụng cũng là một xu hướng tất yếu. Nghiên cứu của Nguyễn Đỗ Khánh Linh (2016) hy vọng nghiên cứu này có thể đóng góp nhỏ vào sự tăng trưởng tín dụng.

6.1. Vai Trò Của Ngân Hàng Nhà Nước trong Quản Lý Rủi Ro

Ngân hàng Nhà nước đóng vai trò quan trọng trong việc xây dựng khung pháp lý, ban hành các quy định về quản lý rủi ro tín dụng và giám sát hoạt động của các ngân hàng thương mại. Cần tăng cường kiểm tra, thanh tra hoạt động tín dụng để phát hiện và xử lý kịp thời các vi phạm. Cần có chính sách khuyến khích các ngân hàng áp dụng các chuẩn mực quốc tế về quản lý rủi ro.

6.2. Triển Vọng Phát Triển Hệ Thống Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng

Trong tương lai, hệ thống quản lý rủi ro tín dụng sẽ ngày càng được hoàn thiện và chuyên nghiệp hóa. Việc áp dụng công nghệ thông tin, trí tuệ nhân tạo vào đánh giá rủi ro tín dụng doanh nghiệp sẽ giúp nâng cao hiệu quả và giảm thiểu chi phí. Cần đào tạo đội ngũ cán bộ quản lý rủi ro có trình độ chuyên môn cao để đáp ứng yêu cầu ngày càng khắt khe của thị trường.

Trích đoạn nội dung tài liệu

STATE BANK OF VIETNAM BANKING ACADEMY FACULTY OF FOREIGN LANGUAGES ------------ GRADUATION THESIS CREDIT RISK AND SOLUTIONS TO PREVENT AND MINIMIZE CREDIT RISK AT BANK FOR DEVELOPMENT AND INVESTMENT OF VIETNAM – DONG DO BRANCH Student’s name : Nguyen Do Khanh Linh Student’s ID : 15A7510113 Class : K15. ATCD Course : 2012 – 2016 Supervisor : Ngo Tung Anh (MA, MBA) HANOI, MAY 2016 STATE BANK OF VIETNAM BANKING ACADEMY FACULTY OF FOREIGN LANGUAGES ------------ GRADUATION THESIS CREDIT RISK AND SOLUTIONS TO PREVENT AND MINIMIZE CREDIT RISK AT BANK FOR DEVELOPMENT AND INVESTMENT OF VIETNAM – DONG DO BRANCH Student’s name : Nguyen Do Khanh Linh Student’s ID : 15A7510113 Class : K15. ATCD Course : 2012 – 2016 Supervisor : Ngo Tung Anh (MA, MBA) HANOI, MAY 2016 Graduation thesis Banking Academy DECLARATION I declare that this thesis is originally written by me and has not been previously submitted for my degree or examination in any other university. All the sources I have reproduced from other person’s work has been acknowledged by references.

Name: Nguyen Do Khanh Linh Signature: ……………………./2016 Nguyen Do Khanh Linh i K15.ATCD Graduation thesis Banking Academy ACKNOWLEDGEMENTS First of all, I would like to express my special thanks to my beloved instructor as well as supervisor, MA. Ngo Tung Anh for his constructive support, helpful feedbacks and great inspiration. In spite of his conflict schedule, he always provided enthusiastic instructions and corrections through my work. I also would like to thank all lecturers at Banking Academy of Vietnam, especially those of the Faculty of Foreign Languages.

Without their help and all the valuable lessons they taught me, my thesis would not have been finished. In addition, I wish to send the same appreciations to staff of BIDV Dong Do Branch for creating favorable conditions and guiding me during my internship time. Last but not least, I am very grateful to my family and friends, for their encouragement and constant supports. Nguyen Do Khanh Linh ii K15.ATCD Graduation thesis Banking Academy ABSTRACT The trend of liberalization and economic integration have created favorable conditions for the development of banking sector development as well as some risky factors.

In the banking system, credit activity has played an important role which provides main income for commercial banks. Credit operation, however, is one of the riskiest activity and credit risk is also one of the most general risks that commercial banks have to face. Especially, after many events strongly affected the banking sector due to credit risk, it is urgent to take appropriate preventive measures into account. Hence, researching the topic “Credit risk and solutions to prevent and minimize credit risk at Bank for Development and Investment of Vietnam - Dong Do Branch” is essential to boost the growth of credit activity and the safety in the context of integration.

The paper has analyzed credit situation and indicated drawbacks and causes in credit operation of the branch beside giving solutions to avoid risk. In the future, the author hopes this study could make small contributions to credit’s growth. As there has been limited time and knowledge of the author, this thesis could exist some shortcomings. Therefore, for further study, it would be better to extend the work in other branches of Bank for Development and Investment of Vietnam.

Nguyen Do Khanh Linh iii K15.ATCD Graduation thesis Banking Academy LIST OF ABBREVIATIONS ADB Asian Development Bank ATM Automatic Machine Teller BIDV Bank for Investment and Development of Vietnam CIC Credit Center Information Eximbank Vietnam Export Import Commercial Joint – Stock Bank GDP Gross Domestic Product IFRS International Financial Reporting Standards IMF International Monetary of Fund ISO International Organization for Standardization JBJC Japan Bank for International Cooperation NIB Nordic Investment Bank POS Point of Sale ROA Return on Assets ROE Return on Equity SBV State Bank of Vietnam VALC Vietnam Aircraft Leasing Company Vietcombank Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam VND Vietnam dong Nguyen Do Khanh Linh iv K15.ATCD Graduation thesis Banking Academy LIST OF FIGURES AND TABLES List of figures Figure 2. Status of mobilizing capitals. The business result of Dong Do Branch. The situation of outstanding loans in terms of maturity.

The process of credit scoring and customer ratings. 25 List of tables Table 2. Analysis of total mobilized capital from 2012 to 2015. Outstanding loans at the branch.

The status of overdue loans at Dong Do Branch. Overdue debts and bad debts. Provisions at the branch. Criteria for scoring business credit.

Scale to grade the size of enterprises. 27 Nguyen Do Khanh Linh v K15.ATCD Graduation thesis Banking Academy TABLE OF CONTENTS DECLARATION. iii LIST OF ABBREVIATIONS. iv LIST OF FIGURES AND TABLES.

v TABLE OF CONTENTS. 1 CHAPTER 1: THEORETICAL BACKGROUND. DEFINITION AND FEATURES OF CREDIT OPERATION IN COMMERCIAL BANKS. Features of credit.

CREDIT RISK AND METHODS TO CONTROL CREDIT RISK IN COMMERCIAL BANKS. Credit risk in commercial banks. Some indicators to measure credit risk. Solutions to minimize and prevent credit risk.

11 CHAPTER 2: THE REALITY OF CREDIT RISK AT BIDV - DONG DO BRANCH, 2012 - 2015. INTRODUCTION OF BANK FOR INVESTMENT AND DEVELOPMENT OF VIETNAM – DONG DO BRANCH .1 Brief introduction of Bank for Investment and Development of Vietnam (BIDV). Overview of the establishment and development of Bank for Investment and Development of Vietnam – Dong Do Branch. SITUATION OF CREDIT OPERATION AT BIDV – DONG DO BRANCH.

Raising capital activities. 14 Nguyen Do Khanh Linh vi K15.ATCD Graduation thesis Banking Academy 2. General assessment of the business results of BIDV - Dong Do branch. SITUATION OF CREDIT RISK AT BIDV– DONG DO BRANCH.

Provisions deduction and risk solvency activities. CREDIT RISK MANAGEMENT ASSESSMENT. Measures imposed to prevent and minimize credit risk. Causes of credit risks.

32 CHAPTER 3: SOLUTIONS AND RECOMMENDATIONS. ORIENTATION FOR THE DEVELOPMENT OF BIDV DONG DO BRANCH. General development orientation of BIDV. Oriented strategy of business activities at Dong Do Branch.

SOLUTIONS TO MINIMIZE AND PREVENT CREDIT RISKS AT BANK FOR INVESTMENT AND DEVELOPMENT OF VIETNAM – DONG DO BRANCH. Improving credit evaluation before granting credit. Enhancing credit supervision during and after issuing credit. Improving credit policy.

Developing information system. Dispersing risks by diversification measures. Enhancing professional skills and moral qualities of staff related to credit operations. Recommendations to the Government.

Recommendations to the State Bank of Vietnam. Recommendations to the Headquarter of Bank for Investment and Nguyen Do Khanh Linh vii K15.ATCD Graduation thesis Banking Academy Development of Vietnam. 48 Nguyen Do Khanh Linh viii K15.ATCD Graduation thesis Banking Academy INTRODUCTION 1. Rationale to the study During the stage of integration, Vietnam's economy has been facing new opportunities as well as challenges.

It is obvious that banking system is playing a vital role as the biggest financial intermediary to implement centralized operations, redistribute monetary capital and also offer diversified services relating to other financial activities. In Vietnam, the banking sector was formed early and has made active contributions to the process of building nation. Furthermore, as a pioneer in the innovation process, banking system is a key component contributing significantly in the industrialization – modernization of the country. In banking activities, credit activity is an important leverage that brings mainly profits and determines the existence and development of commercial banks.

Besides, in the market economy, the risk is always associated with banking business. For commercial banks, which are major suppliers of capital and banking services, the risk is always lurking at a higher level. Despite its great advantages, credit operation is one of the riskiest activities causing unpredictable consequences which could even lead to bankruptcy. Therefore, finding a way to minimize and prevent credit risk is becoming an increasingly urgent issue for every branch of each commercial bank in Vietnam.

Stemming from that fact is essential, I have chosen the topic “Credit risk and Solutions to prevent and minimize credit risk at Bank for Investment and Development of Vietnam – Dong Do Branch”. Objectives of the study Firstly, the thesis is aimed at systematizing and clarifying the theoretical issues of credit risk in banking activities. Secondly, the thesis pays attention to analyzing and assessing the reality of credit risk in Bank for Investment and Development of Vietnam – Dong Do Branch. Thirdly, the thesis mentions providing solutions to minimize and prevent credit risk in Bank for Investment and Development of Vietnam – Dong Do Branch.

Nguyen Do Khanh Linh 1 K15.ATCD Graduation thesis Banking Academy 3. Scope of the study Credit risk and other related issues from 2012 to 2015 at Bank for Investment and Development of Vietnam – Dong Do Branch. Methodology of the study This thesis has used qualitative methods which are comparison, analysis, statistics, synthesis and dialectical materialism, the economic and commercial point of view, graph illustrations. For this thesis, secondary data has been used.

Significance of the study The research will help commercial banks in realizing the causes of credit risk. Therefore, they can apply appropriate measures to manage and also implement feasible solutions which researcher mentioned to control and reduce credit risk. Structural organization of the study Apart from the Introduction and Conclusion, this thesis is dividied into three main chapters as follows: Chapter 1: Theoretical background Chapter 2: The reality of credit risk at BIDV - Dong Do Branch from 2012 to 2015 Chapter 3: Solutions and Recommendations Nguyen Do Khanh Linh 2 K15.ATCD Graduation thesis Banking Academy CHAPTER 1 THEORETICAL BACKGROUND 1. DEFINITION AND FEATURES OF CREDIT OPERATION IN COMMERCIAL BANKS 1.

Definition Credit activity is the basic foundation as well as the main basis to assessing the quality of banking operations. The term “credit” (credit) came from Latin word “credo” (belief, trust). In reality, the term “credit” can be understood in various ways, even in financial relations. In a specific credit relation, credit is known as assets transaction on the basis of repayment between the two parties.

For example, a trade company agreed to do transaction with deferred payment to another company. In this case, the seller transfers goods to the buyer, and after a certain time under the agreement, the purchaser must return goods to the seller. In addition, the most popular transaction is among banks and other financial institutions, individuals and corporate customers in the form of loans. It means that bank provides loans for borrowers and after a period of time listed in the contract, borrowers must pay the principal along with interests.

In terms of the function of banking systems, credit is assets transaction (currency or commodities) between lenders (banks or other financial institutions) and borrowers (individuals, enterprises and other entities). Particularly, lenders transfer assets to borrowers for their uses in a specified time under agreements, while borrowers have the responsibility of repaying unconditionally principal and interests at the maturity of payments. Features of credit Firstly, credit is temporarily transferable relation. The objects of this activity are currencies and goods in the form of prolong payment in buying-selling relationship.

The nature of temporary transfer refers to the amount of time to use the value of these commodities. It is the result of an agreement between partners involved in the transfer process to ensure the appropriate of idle time. Nguyen Do Khanh Linh 3 K15.ATCD Graduation thesis Banking Academy Secondly, credit is reimbursable. Borrowers must pay both principal and interest on maturity date.

Interests, which are also called profits of banks, have to ensure that the amount of recent value is greater than the initial value. This difference is the price paid for the temporary use of capital. In other words, interests must be attractive enough so that owners may be willing to sacrifice the right to use it. Thirdly, credit relationship bases on trust between borrowers and lenders.