Luận văn cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh huế

Luận văn phân tích quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam chi nhánh Huế.

• Tác giả: Nguyễn Vũ Long
• Người hướng dẫn: PGS. Nguyễn Xuân Khoát
• Trường học: Học viện Hành Chính Quốc Gia
• Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng
• Đề tài: Cho Vay Khách Hàng Doanh Nghiệp Lớn Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam - Chi Nhánh Huế
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2016
• Địa điểm: Huế

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP LỚN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Tổng quan về hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn tại ngân hàng thương mại
• 1.1.1. Khái quát về khách hàng doanh nghiệp lớn
• 1.1.1.1. Khái niệm doanh nghiệp lớn
• 1.1.1.2. Các loại hình doanh nghiệp lớn
• 1.2. Hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn
• 1.2.1. Khái niệm về cho vay
• 1.2.2. Khái niệm cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP LỚN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUẾ
• 3. CHƯƠNG 3: PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP LỚN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUẾ
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng quan về cho vay doanh nghiệp lớn tại ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Huế

Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế là một trong những ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam, đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp dịch vụ cho vay doanh nghiệp lớn. Hoạt động cho vay không chỉ giúp ngân hàng gia tăng lợi nhuận mà còn hỗ trợ doanh nghiệp phát triển bền vững. Đặc biệt, trong bối cảnh nền kinh tế đang phục hồi, nhu cầu cho vay doanh nghiệp ngày càng tăng cao.

1.1. Khái niệm và vai trò của cho vay doanh nghiệp lớn

Cho vay doanh nghiệp lớn là hình thức cấp tín dụng cho các doanh nghiệp có quy mô lớn, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh. Vai trò của hoạt động này không chỉ giúp doanh nghiệp duy trì hoạt động mà còn góp phần vào sự phát triển kinh tế của địa phương.

1.2. Lợi ích của việc cho vay doanh nghiệp lớn tại VCB Huế

Việc cho vay doanh nghiệp lớn tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế mang lại nhiều lợi ích như tăng trưởng doanh thu, mở rộng thị trường và tạo ra nhiều việc làm. Ngân hàng cũng thu được lợi nhuận từ lãi suất cho vay, đồng thời nâng cao uy tín thương hiệu.

II. Thách thức trong hoạt động cho vay doanh nghiệp lớn tại VCB Huế

Mặc dù hoạt động cho vay doanh nghiệp lớn tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế đã đạt được nhiều thành công, nhưng vẫn tồn tại nhiều thách thức. Các yếu tố như rủi ro tín dụng, cạnh tranh từ các ngân hàng khác và biến động kinh tế toàn cầu là những vấn đề cần được giải quyết.

2.1. Rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp lớn

Rủi ro tín dụng là một trong những thách thức lớn nhất mà ngân hàng phải đối mặt. Việc đánh giá khả năng trả nợ của doanh nghiệp là rất quan trọng để giảm thiểu rủi ro này. Ngân hàng cần có các biện pháp kiểm soát chặt chẽ hơn trong quy trình cho vay.

2.2. Cạnh tranh từ các ngân hàng khác

Cạnh tranh trong lĩnh vực cho vay doanh nghiệp ngày càng gay gắt. Các ngân hàng khác cũng đang tìm cách thu hút khách hàng doanh nghiệp lớn bằng các gói vay ưu đãi. Điều này đòi hỏi VCB Huế phải cải thiện dịch vụ và điều chỉnh lãi suất cho vay để giữ chân khách hàng.

III. Phương pháp cải thiện hoạt động cho vay doanh nghiệp lớn tại VCB Huế

Để nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay doanh nghiệp lớn, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế cần áp dụng một số phương pháp cải thiện. Việc tối ưu hóa quy trình cho vay và nâng cao chất lượng dịch vụ là rất cần thiết.

3.1. Tối ưu hóa quy trình cho vay

Quy trình cho vay cần được đơn giản hóa và nhanh chóng hơn để đáp ứng nhu cầu của doanh nghiệp. Việc áp dụng công nghệ thông tin trong quy trình xét duyệt hồ sơ vay sẽ giúp tiết kiệm thời gian và nâng cao hiệu quả.

3.2. Nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng

Đào tạo nhân viên ngân hàng để nâng cao kỹ năng giao tiếp và tư vấn cho khách hàng là rất quan trọng. Điều này không chỉ giúp khách hàng hài lòng mà còn tạo dựng lòng tin và sự trung thành với ngân hàng.

IV. Ứng dụng thực tiễn của cho vay doanh nghiệp lớn tại VCB Huế

Hoạt động cho vay doanh nghiệp lớn tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế đã mang lại nhiều kết quả tích cực. Nhiều doanh nghiệp đã sử dụng vốn vay để mở rộng sản xuất, đầu tư công nghệ mới và tạo ra nhiều việc làm.

4.1. Các dự án thành công nhờ vốn vay

Nhiều doanh nghiệp lớn đã thành công trong việc triển khai các dự án nhờ vào nguồn vốn vay từ ngân hàng. Những dự án này không chỉ mang lại lợi nhuận cho doanh nghiệp mà còn đóng góp vào sự phát triển kinh tế địa phương.

4.2. Tác động đến nền kinh tế địa phương

Hoạt động cho vay không chỉ giúp doanh nghiệp phát triển mà còn tạo ra nhiều việc làm, tăng thu nhập cho người lao động và đóng góp vào ngân sách nhà nước. Điều này góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế của tỉnh Thừa Thiên Huế.

V. Kết luận và triển vọng tương lai của cho vay doanh nghiệp lớn tại VCB Huế

Hoạt động cho vay doanh nghiệp lớn tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế có nhiều tiềm năng phát triển trong tương lai. Ngân hàng cần tiếp tục cải thiện dịch vụ và mở rộng các gói vay để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của doanh nghiệp.

5.1. Triển vọng phát triển trong tương lai

Với sự phát triển của nền kinh tế, nhu cầu cho vay doanh nghiệp sẽ tiếp tục tăng. Ngân hàng cần nắm bắt cơ hội này để mở rộng quy mô cho vay và nâng cao hiệu quả hoạt động.

5.2. Định hướng chiến lược cho vay doanh nghiệp lớn

Ngân hàng cần xây dựng các chiến lược cho vay linh hoạt, phù hợp với từng loại hình doanh nghiệp. Việc này sẽ giúp ngân hàng thu hút được nhiều khách hàng hơn và nâng cao vị thế cạnh tranh trên thị trường.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn tại các ngân hàng thương mại đóng vai trò then chốt trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn xã hội. Tại Việt Nam, trong giai đoạn 2014-2016, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế (VCB Huế) đã có những bước phát triển đáng kể trong hoạt động cho vay doanh nghiệp lớn, góp phần quan trọng vào sự phát triển kinh tế địa phương và quốc gia. Tuy nhiên, hoạt động này cũng đối mặt với nhiều thách thức như rủi ro tín dụng, quản lý vốn và cạnh tranh trong bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu.

Mục tiêu nghiên cứu của luận văn là phân tích thực trạng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn tại VCB Huế trong giai đoạn 2014-2016, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện và nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay trong 5 năm tiếp theo. Phạm vi nghiên cứu tập trung vào các số liệu tài chính, quy trình cho vay, các hình thức cho vay và rủi ro tín dụng tại chi nhánh này. Ý nghĩa nghiên cứu thể hiện qua việc cung cấp cơ sở khoa học và thực tiễn để ngân hàng nâng cao năng lực quản trị rủi ro, mở rộng quy mô tín dụng an toàn, đồng thời hỗ trợ doanh nghiệp lớn phát triển bền vững.

Các chỉ số tài chính như tỷ lệ tăng trưởng dư nợ, tỷ lệ thu lãi, tỷ lệ nợ xấu và vòng quay vốn tín dụng được sử dụng làm thước đo hiệu quả hoạt động cho vay. Qua đó, luận văn góp phần làm rõ vai trò của hoạt động cho vay doanh nghiệp lớn trong chiến lược phát triển của ngân hàng thương mại tại Việt Nam.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn dựa trên các lý thuyết và mô hình nghiên cứu về hoạt động tín dụng ngân hàng, quản trị rủi ro tín dụng và quản lý tài chính doanh nghiệp. Hai khung lý thuyết chính được áp dụng gồm:

1. Lý thuyết tín dụng ngân hàng: Định nghĩa cho vay là hình thức cấp tín dụng có thời hạn, theo đó ngân hàng giao một khoản tiền cho khách hàng sử dụng vào mục đích xác định với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi. Lý thuyết này làm rõ các khái niệm như thời hạn cho vay, kỳ hạn trả nợ, hạn mức tín dụng và các hình thức bảo đảm tiền vay.

2. Lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng được hiểu là khả năng khách hàng không trả được nợ gốc và lãi đúng hạn, gây tổn thất cho ngân hàng. Lý thuyết này phân tích các loại rủi ro, nguyên nhân phát sinh và các biện pháp phòng ngừa, kiểm soát rủi ro trong hoạt động cho vay.

Các khái niệm chuyên ngành quan trọng bao gồm: doanh nghiệp lớn (được xác định theo quy mô vốn và số lao động), cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn, tài sản bảo đảm, tỷ lệ nợ xấu, vòng quay vốn tín dụng.

Phương pháp nghiên cứu

Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu hỗn hợp kết hợp giữa phân tích định lượng và định tính:

• Nguồn dữ liệu: Số liệu thứ cấp được thu thập từ báo cáo tài chính, hồ sơ tín dụng, các văn bản pháp luật và tài liệu nội bộ của VCB Huế giai đoạn 2014-2016. Ngoài ra, các tài liệu nghiên cứu khoa học, sách chuyên ngành và các báo cáo ngành cũng được tổng hợp để làm cơ sở lý luận.

• Phương pháp phân tích: Sử dụng công cụ Excel để xử lý số liệu, tính toán các chỉ số tài chính như tỷ lệ tăng trưởng dư nợ, tỷ lệ thu lãi, tỷ lệ nợ xấu, vòng quay vốn tín dụng. Phương pháp so sánh các chỉ số qua các năm nhằm đánh giá xu hướng và hiệu quả hoạt động cho vay. Đồng thời, phân tích định tính về quy trình cho vay, chính sách tín dụng và các nhân tố ảnh hưởng.

• Cỡ mẫu và chọn mẫu: Dữ liệu nghiên cứu tập trung vào toàn bộ khách hàng doanh nghiệp lớn vay vốn tại VCB Huế trong giai đoạn 2014-2016, đảm bảo tính đại diện và đầy đủ cho phân tích thực trạng.

• Timeline nghiên cứu: Thu thập và xử lý số liệu trong vòng 6 tháng, phân tích và đề xuất giải pháp trong 3 tháng tiếp theo, tổng thời gian nghiên cứu khoảng 9 tháng.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tăng trưởng dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn ổn định: Dư nợ cho vay doanh nghiệp lớn tại VCB Huế tăng trung bình khoảng 12% mỗi năm trong giai đoạn 2014-2016, phản ánh khả năng mở rộng tín dụng và thu hút khách hàng hiệu quả. Tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng nguồn vốn duy trì ở mức khoảng 65%, cho thấy ngân hàng sử dụng vốn hiệu quả.

2. Tỷ lệ thu lãi và thu nợ đạt mức cao: Tỷ lệ thu lãi bình quân đạt trên 95%, tỷ lệ thu nợ đến hạn đạt khoảng 90%, cho thấy hiệu quả trong công tác thu hồi nợ và quản lý dòng tiền. Hệ số thu nợ đạt trên 85%, phản ánh khả năng thu hồi vốn tốt.

3. Tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn còn tồn tại nhưng trong tầm kiểm soát: Tỷ lệ nợ xấu trung bình khoảng 2,5% và nợ quá hạn khoảng 3%, thấp hơn mức trung bình ngành ngân hàng Việt Nam trong cùng giai đoạn. Tuy nhiên, vẫn cần chú trọng kiểm soát rủi ro để tránh gia tăng nợ xấu.

4. Đa dạng hóa hình thức cho vay và bảo đảm tiền vay: VCB Huế áp dụng nhiều hình thức cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn với các loại tài sản bảo đảm khác nhau như bất động sản, tài sản cố định và bảo lãnh tín dụng. Điều này giúp giảm thiểu rủi ro và đáp ứng nhu cầu đa dạng của doanh nghiệp lớn.

Thảo luận kết quả

Kết quả cho thấy VCB Huế đã đạt được nhiều thành tựu trong việc phát triển hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn, góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh và hỗ trợ phát triển kinh tế địa phương. Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ ổn định và tỷ lệ thu hồi nợ cao phản ánh sự quản lý tín dụng chặt chẽ và chính sách tín dụng phù hợp.

So sánh với một số ngân hàng lớn khác như Vietinbank và MB Bank, VCB Huế có điểm mạnh về đa dạng sản phẩm cho vay và chính sách lãi suất ưu đãi cho khách hàng doanh nghiệp lớn trong các ngành xuất nhập khẩu, dệt may, chế biến gỗ. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu còn tồn tại cho thấy cần tăng cường công tác thẩm định và giám sát sau cho vay.

Dữ liệu có thể được trình bày qua các biểu đồ thể hiện xu hướng dư nợ, tỷ lệ thu lãi, tỷ lệ nợ xấu qua các năm, giúp minh họa rõ nét hiệu quả và rủi ro trong hoạt động cho vay. Bảng phân tích cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế và hình thức bảo đảm cũng hỗ trợ đánh giá chi tiết hơn.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Tăng cường công tác thẩm định và phân tích tín dụng: Áp dụng các công cụ phân tích tài chính hiện đại, nâng cao năng lực cán bộ tín dụng để đánh giá chính xác khả năng trả nợ và rủi ro của khách hàng doanh nghiệp lớn. Thời gian thực hiện: 1-2 năm; Chủ thể: Ban quản lý tín dụng và phòng phân tích rủi ro.

2. Đa dạng hóa sản phẩm cho vay và chính sách lãi suất linh hoạt: Thiết kế các gói tín dụng phù hợp với từng ngành nghề và quy mô doanh nghiệp, áp dụng mức lãi suất ưu đãi cho khách hàng truyền thống và doanh nghiệp trong lĩnh vực ưu tiên. Thời gian: 1 năm; Chủ thể: Phòng kinh doanh và marketing.

3. Nâng cao hiệu quả công tác giám sát và thu hồi nợ: Xây dựng hệ thống giám sát tự động, tăng cường kiểm tra định kỳ, phối hợp chặt chẽ với khách hàng để phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro, từ đó có biện pháp xử lý kịp thời. Thời gian: 1-3 năm; Chủ thể: Phòng quản lý nợ và phòng kiểm soát nội bộ.

4. Đầu tư công nghệ thông tin và hệ thống quản lý dữ liệu khách hàng: Phát triển hệ thống quản lý tín dụng tích hợp, hỗ trợ phân tích dữ liệu lớn để nâng cao khả năng dự báo rủi ro và ra quyết định cho vay chính xác. Thời gian: 2-3 năm; Chủ thể: Ban công nghệ thông tin và ban lãnh đạo chi nhánh.

5. Tăng cường đào tạo và phát triển nguồn nhân lực: Tổ chức các khóa đào tạo chuyên sâu về tín dụng, quản trị rủi ro và kỹ năng chăm sóc khách hàng cho cán bộ tín dụng. Thời gian: liên tục; Chủ thể: Phòng nhân sự và đào tạo.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Cán bộ tín dụng và quản lý ngân hàng: Nghiên cứu giúp nâng cao hiểu biết về quy trình cho vay, quản trị rủi ro và các chỉ số tài chính quan trọng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp lớn.

2. Doanh nghiệp lớn và nhà quản lý doanh nghiệp: Hiểu rõ các yêu cầu, quy trình và chính sách vay vốn tại ngân hàng, từ đó chuẩn bị hồ sơ và phương án kinh doanh phù hợp để tiếp cận nguồn vốn hiệu quả.

3. Nhà nghiên cứu và sinh viên chuyên ngành tài chính - ngân hàng: Cung cấp cơ sở lý luận và thực tiễn về hoạt động tín dụng doanh nghiệp lớn, làm tài liệu tham khảo cho các đề tài nghiên cứu liên quan.

4. Cơ quan quản lý nhà nước và chính sách: Tham khảo để xây dựng các chính sách hỗ trợ phát triển tín dụng doanh nghiệp lớn, đồng thời giám sát hoạt động ngân hàng nhằm đảm bảo an toàn hệ thống tài chính.

Câu hỏi thường gặp

1. Hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn có vai trò gì trong ngân hàng?
   Hoạt động này là nguồn thu chính và giúp ngân hàng mở rộng thị phần, đồng thời hỗ trợ phát triển kinh tế thông qua việc cung cấp vốn cho các dự án lớn, góp phần tăng trưởng GDP.

2. Các rủi ro chính trong cho vay doanh nghiệp lớn là gì?
   Rủi ro tín dụng bao gồm không thu được lãi đúng hạn, không thu được vốn gốc, sử dụng vốn sai mục đích và rủi ro liên quan đến tài sản bảo đảm. Quản lý rủi ro hiệu quả giúp giảm thiểu tổn thất tài chính.

3. Làm thế nào để đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay?
   Thông qua các chỉ số như tỷ lệ tăng trưởng dư nợ, tỷ lệ thu lãi, tỷ lệ nợ xấu, vòng quay vốn tín dụng và tỷ lệ thu hồi nợ đến hạn. Các chỉ số này phản ánh khả năng mở rộng tín dụng và quản lý rủi ro.

4. Tại sao cần đa dạng hóa hình thức cho vay?
   Đa dạng hóa giúp đáp ứng nhu cầu vốn khác nhau của doanh nghiệp, giảm thiểu rủi ro tập trung và tăng sức cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường tín dụng.

5. Ngân hàng có thể làm gì để giảm thiểu rủi ro tín dụng?
   Tăng cường thẩm định khách hàng, giám sát sử dụng vốn, áp dụng các biện pháp bảo đảm tiền vay, đào tạo cán bộ tín dụng và ứng dụng công nghệ thông tin trong quản lý tín dụng.

Kết luận

• Hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn tại VCB Huế trong giai đoạn 2014-2016 có sự tăng trưởng ổn định với tỷ lệ thu hồi nợ và thu lãi cao, góp phần quan trọng vào hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.
• Tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn được kiểm soát trong mức an toàn nhưng vẫn cần nâng cao công tác quản lý rủi ro để duy trì chất lượng tín dụng.
• Đa dạng hóa sản phẩm cho vay và chính sách lãi suất linh hoạt là yếu tố then chốt giúp ngân hàng thu hút và giữ chân khách hàng doanh nghiệp lớn.
• Đề xuất các giải pháp tập trung vào nâng cao năng lực thẩm định, giám sát, đầu tư công nghệ và phát triển nguồn nhân lực nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay trong 5 năm tới.
• Luận văn cung cấp cơ sở khoa học và thực tiễn quan trọng cho các nhà quản lý ngân hàng, doanh nghiệp và nhà nghiên cứu trong lĩnh vực tài chính - ngân hàng.

Hành động tiếp theo: VCB Huế cần triển khai các giải pháp đề xuất, đồng thời tiếp tục theo dõi, đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay để điều chỉnh chính sách phù hợp với diễn biến thị trường và nhu cầu khách hàng. Các bên liên quan được khuyến khích tham khảo và áp dụng kết quả nghiên cứu nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng doanh nghiệp lớn.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1 CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP LỚN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. Tổng quan về hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn tại ngân hàng thương mại 1. Khái quát về khách hàng doanh nghiệp lớn 1. Khái niệm doanh nghiệp lớn Theo điều 4, luật doanh nghiệp 2014 quy định: “Doanh nghiệp là tổ chức có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch, được đăng ký thành lập theo quy định của pháp luật nhằm mục đích kinh doanh.” [22] Hiện nay ở Việt Nam chưa có quy định cụ thể về khái niệm cùng những tiêu chí chuẩn để xác định doanh nghiệp quy mô lớn mà chỉ có quy định về doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Dựa trên phương pháp loại trừ căn cứ theo quy định tại Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30 tháng 6 năm 2009 của Chính Phủ về trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa, về mặt lý thuyết có thể đưa ra khái niệm về doanh nghiệp lớn như sau: Doanh nghiệp lớn là doanh nghiệp không thuộc diện doanh nghiệp nhỏ và vừa. Doanh nghiệp lớn gồm những cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, có quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm, cụ thể như sau: Bảng 1.1: Tiêu chí xác định doanh nghiệp lớn ở Việt Nam Quy mô Doanh nghiệp lớn Khu vực Tổng nguồn vôn Số lao động 1. Công nghiệp và xây dựng; Trên 100 tỷ đồng Trên 300 người Nông, lâm nghiệp và thủy sản 2. Thương mại và dịch vụ Trên 50 tỷ đồng Trên 100 người 7 Tùy theo khu vực hoạt động, doanh nghiệp chỉ cần thỏa mãn một trong hai điều kiện về lao động hoặc tổng nguồn vốn như nêu trên thì được xác định là doanh nghiệp lớn.

Căn cứ vào định nghĩa này thì doanh nghiệp lớn có những đặc điểm sau: - Là đơn vị kinh tế có quy mô lớn, hoạt động trên thương trường, có trụ sở giao dịch ổn định, có tài sản giá trị lớn; có thể có nhiều chi nhánh, công ty con đặt ở trong và ngoài nước. - Đã được đăng ký kinh doanh. - Có hoạt động kinh doanh, có khối lượng và giá trị giao dịch lớn, có đội ngũ lao động lớn, chuyên sâu về nhiều lĩnh vực. - Có nhiều tác động đến xã hội như nộp nhiều vào ngân sách nhà nước, tạo ra nhiều công ăn việc làm,… 1.

Các loại hình doanh nghiệp lớn Căn cứ vào Luật Doanh nghiệp 2014 thì hình thức pháp lý của các loại hình doanh nghiệp lớn ở Việt Nam bao gồm: - Công ty trách nhiệm hữu hạn (bao gồm công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên và công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên): là doanh nghiệp mà các thành viên trong công ty chịu trách nhiệm về các khoản nợ và nghĩa vụ tài sản khác của công ty trong phạm vi số vốn điều lệ của công ty. - Công ty cổ phần: là doanh nghiệp mà vốn điều lệ của công ty được chia thành nhiều phần bằng nhau gọi là cổ phần. Cá nhân hay tổ chức sở hữu cổ phần của doanh nghiệp được gọi là cổ đông và chịu trách nhiệm về các khoản nợ và các nghĩa vụ tài sản khác trong phạm vi số vốn đã góp vào doanh nghiệp. - Công ty hợp danh: là doanh nghiệp trong đó có ít nhất hai thành viên là chủ sở hữu của công ty, cùng kinh doanh dưới một cái tên chung (gọi là thành viên hợp danh).

Thành viên hợp doanh phải là cá nhân và chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình về các nghĩa vụ của công ty. Ngoài ra trong công ty hợp danh còn có các thành viên góp vốn. 8 - Doanh nghiệp tư nhân: là doanh nghiệp do một cá nhân làm chủ và tự chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình về mọi hoạt động của doanh nghiệp. Mỗi cá nhân chỉ được quyền thành lập một doanh nghiệp tư nhân.

- Các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài được thành lập theo Luật đầu tư 2014 chưa đăng kí lại hay chuyển đổi theo quy định. Hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn 1. Khái niệm về cho vay a. Định nghĩa cho vay: “Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.” [18] Khái niệm về cho vay được thể hiện trên các mặt cơ bản sau: - Có sự chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị từ người này sang người khác.

- Sự chuyển giao này mang tính tạm thời. - Khi hoàn lại lượng giá trị đã chuyển giao cho người sở hữu phải kèm theo một lượng giá trị tăng thêm gọi là lợi tức. Một số khái niệm khác trong cho vay: - Thời hạn cho vay: “là khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận vốn vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay đã được thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng giữa tổ chức tín dụng và khách hàng.8] - Kỳ hạn trả nợ: là khoảng thời gian trong thời hạn cho vay đã được thỏa thuận giữa TCTD và khách hàng mà tại cuối mỗi khoảng thời gian đó khách hàng phải trả một phần hoặc toàn bộ vốn vay cho TCTD. - Hạn mức tín dụng: là mức dư nợ vay tối đa được duy trì trong một thời hạn nhất định mà TCTD và khách hàng thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.

9 - Dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ hoặc dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống: “là tập hợp những đề xuất về nhu cầu vốn, cách thức sử dụng vốn, kết quả tương ứng thu được trong một khoảng thời gian xác định đối với hoạt động cụ thể để sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đầu tư phát triển hoặc phục vụ đời sống. Khái niệm cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn Từ khái niệm cho vay và khái niệm về doanh nghiệp, có thể định nghĩa về cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn như sau: Cho vay doanh nghiệp lớn là một hình thức cấp tín dụng, theo đó ngân hàng giao cho đối tượng khách hàng doanh nghiệp lớn một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận, với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi. Đặc điểm hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn - Nhìn chung, khách hàng vay vốn của ngân hàng phải đảm bảo các nguyên tắc: + Cung cấp đầy đủ hồ sơ pháp lý: Giấy đăng ký kinh doanh, Điều lệ hoạt động, chứng nhận phòng chống chữa cháy, đảm bảo vệ sinh môi trường, chứng chỉ hành nghề và các giấy phép liên quan khác theo quy định pháp luật. + Sử dụng vốn đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.

+ Nguyên tắc hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. - Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn của hầu hết các NHTM đều phải theo một quy trình cho vay, thu nợ nhất định. Thông thường gồm các bước sau: Bước 1: Lập hồ sơ đề nghị vay; Bước 2: Phân tích tín dụng; Bước 3: Quyết định cấp tín dụng cho vay; 10 Bước 4: Giải ngân; Bước 5: Giám sát thu nợ và thanh lý hợp đồng cho vay. - Lãi suất trong hợp đồng cho vay theo thoả thuận giữa khách hàng và ngân hàng cho vay.

- Bảo đảm tiền vay + Bảo đảm tiền vay là việc các tổ chức tín dụng áp dụng các biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi được các khoản nợ đã cho khách hàng vay. Nói chung bất kỳ tài sản hoặc các quyền phát sinh từ tài sản có thể tạo ra ngân lưu đều có thể làm bảo đảm tiền vay. Tuy nhiên để bảo đảm tiền vay thực sự có hiệu quả đòi hỏi: * Giá trị bảo đảm nợ vay phải tạo ra được ngân lưu, phải có giá trị và có thị trường tiêu thụ; * Có đầy đủ cơ sở pháp lý để người cho vay có quyền xử lý tài sản dùng làm bảo đảm tiền vay. + Các hình thức bảo đảm tiền vay: * Bảo đảm tiền vay bằng tài sản thế chấp: có thể thế chấp bằng bất động sản hoặc thế chấp giá trị quyền sử dụng đất; * Bảo đảm tiền vay bằng tài sản cầm cố; * Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay; * Bảo đảm tiền vay bằng hình thức bảo lãnh.

Khi kết thúc hợp đồng khách hàng có nghĩa vụ trả gốc và lãi hoặc một số thoả thuận khác nếu được ngân hàng cho vay chấp nhận. Trường hợp khách hàng không thực hiện hợp đồng hay không có một điều khoản nào khác thì tài sản đảm bảo thuộc quyền quyết định của ngân hàng cho vay. Nội dung và các chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn tại ngân hàng thương mại a. Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ (Dư nợ năm nay - Dư nợ năm trước) Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ (%) = ---------------------------------------------- x 100% Dư nợ năm trước - Chỉ tiêu này dùng để so sánh sự tăng trưởng dư nợ tín dụng qua các năm để đánh giá khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng và đánh tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng của NHTM.

- Chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động của ngân hàng càng ổn định và có hiệu quả, ngược lại NHTM đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìm kiếm khách hàng và thể hiện việc thực hiện kế hoạch tín dụng chưa hiệu quả. Tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay (DSCV) DSCV năm nay - DSCV năm trước Tỷ lệ tăng trưởng DSCV (%) = ----------------------------------------- x 100% DSCV năm trước - Chỉ tiêu này dùng để so sánh sự tăng trưởng tín dụng qua các năm để đánh khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng và đánh tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng của NHTM. - Chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động của NHTM càng ổn định và có hiệu quả, ngược lại NHTM đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìm kiếm khách hàng và thể hiện việc thực hiện kế hoạch tín dụng chưa hiệu quả.