Nâng cao hiệu quả hoạt động thanh tra quỹ tín dụng

• Tác giả: Trương Thị Minh Tâm
• Người hướng dẫn: TS. Bùi Xuân Chỉnh
• Trường học: Trường Đại Học Ngân Hàng
• Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng
• Đề tài: Hoàn Thiện Hoạt Động Thanh Tra Đối Với Quỹ Tín Dụng Nhân Dân
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2017
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

• TÓM TẮT
• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
• DANH MỤC BẢNG
• DANH MỤC HÌNH
• PHẦN MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG ĐỐI VỚI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN
• 1.1. Tổng quan về Quỹ tín dụng nhân dân
• 1.2. Một số tổ chức trung gian tài chính trên thế giới tương tự
• 1.3. Nguyên tắc hoạt động
• 1.4. Cơ cấu tổ chức
• 1.5. Các rủi ro chủ yếu đối với hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân
• 1.6. Hoạt động thanh tra của Ngân hàng Trung ương
• 1.7. Tổng quan về Ngân hàng trung ương
• 1.8. Chức năng, nhiệm vụ của Ngân hàng Trung ương
• 1.9. Hoạt động thanh tra ngân hàng
• 1.10. Khái niệm thanh tra ngân hàng
• 1.11. Mục đích thanh tra ngân hàng
• 1.12. Nguyên tắc thanh tra ngân hàng
• 1.13. Nội dung và hình thức thanh tra ngân hàng
• 1.14. Các phương thức thanh tra ngân hàng
• 1.15. Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động thanh tra ngân hàng
• 1.16. Các nhân tố khách quan
• 1.17. Các nhân tố chủ quan
• 1.18. Hoạt động thanh tra Quỹ tín dụng nhân dân
• 1.19. Kết luận chương I
• 2. CHƯƠNG II THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NHNN BÌNH THUẬN ĐỐI VỚI CÁC QTDND TRÊN ĐỊA BÀN
• 2.1. Khái quát về hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn tỉnh Bình Thuận
• 2.2. Tình hình tổ chức và hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân
• 2.3. Kết quả đạt được và những hạn chế
• 2.4. Những hạn chế
• 2.5. Tổ chức hoạt động thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bình Thuận
• 2.6. Khái quát về tổ chức hoạt động Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bình Thuận
• 2.7. Mối quan hệ trong hoạt động thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh với Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng và với các Ngân hàng Nhà nước chi nhánh (nơi không có Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng) 51
• 2.8. Thực trạng hoạt động thanh tra của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bình Thuận đối với các Quỹ tín dụng nhân dân giai đoạn 2012-2016
• 2.9. Tổ chức hoạt động thanh tra
• 2.10. Kết quả hoạt động thanh tra đối với các Quỹ tín dụng nhân dân
• 2.11. Đánh giá hoạt động thanh tra đối với các Quỹ tín dụng nhân dân
• 2.12. Những kết quả đạt được
• 2.13. Những hạn chế
• 2.14. Nguyên nhân của những hạn chế
• 2.15. Nguyên nhân khách quan
• 2.16. Nguyên nhân chủ quan
• 2.17. Kết luận Chương II
• 3. CHƯƠNG III GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN CỦA NHNN BÌNH THUẬN
• 3.1. Quan điểm phát triển hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân của Ngành và địa phương đến năm 2020 và định hướng đến năm 2030
• 3.2. Định hướng chung
• 3.3. Định hướng cụ thể về phát triển hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn
• 3.4. Định hướng hoạt động thanh tra của Ngân hàng Nhà nước
• 3.5. Một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động thanh tra
• 3.6. Giải pháp về nghiệp vụ thanh tra, giám sát
• 3.7. Xem xét thanh tra đột xuất Quỹ tín dụng nhân dân
• 3.8. Tạo dựng và phát triển đội ngũ cán bộ có năng lực, trình độ chuyên môn cao, đáp ứng yêu cầu gắn với việc đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ
• 3.9. Quan tâm chế độ đãi ngộ, động viên, khuyến khích vật chất và tinh thần đối với đội ngũ cán bộ thanh tra
• 3.10. Xây dựng hồ sơ Quỹ tín dụng nhân dân
• 3.11. Xây dựng tủ sách thanh tra
• 3.12. Phối hợp công tác với các cơ quan, đơn vị và cá nhân có liên quan
• 3.13. Tăng cường công tác quản lý nhà nước đối với Quỹ tín dụng nhân dân 90
• 3.14. Một số kiến nghị
• 3.15. Đối với Ngân hàng Nhà nước
• 3.16. Đối với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Bình Thuận
• 3.17. Kết luận Chương III
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

I. Cơ sở lý luận về hoạt động thanh tra

Hoạt động thanh tra ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo an toàn và hiệu quả hoạt động của các tổ chức tín dụng, đặc biệt là quỹ tín dụng nhân dân (QTDND). Nghiên cứu này bắt đầu bằng việc khái quát các nguyên tắc và quy trình thanh tra ngân hàng, trong đó nhấn mạnh tầm quan trọng của nguyên tắc thanh tra và quy trình thanh tra. Theo đó, hoạt động thanh tra không chỉ nhằm phát hiện các sai phạm mà còn giúp nâng cao năng lực quản lý và giám sát của các tổ chức tín dụng. Ngoài ra, các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động thanh tra cũng được phân tích, bao gồm cả các yếu tố khách quan và chủ quan. Điều này giúp hiểu rõ hơn về bối cảnh hoạt động thanh tra trong hệ thống ngân hàng, từ đó tạo cơ sở lý luận cho các giải pháp hoàn thiện hoạt động thanh tra đối với QTDND.

1.1 Tổng quan về quỹ tín dụng nhân dân

QTDND là một hình thức tổ chức tín dụng hoạt động theo nguyên tắc hợp tác, nhằm mục đích hỗ trợ tài chính cho các thành viên trong cộng đồng. Nghiên cứu đã chỉ ra rằng QTDND có vai trò quan trọng trong việc cung cấp dịch vụ tài chính cho các khu vực nông thôn, nơi mà các ngân hàng thương mại chưa phát triển mạnh mẽ. Tuy nhiên, QTDND cũng phải đối mặt với nhiều rủi ro, bao gồm rủi ro tín dụng và rủi ro quản lý. Để đảm bảo hoạt động an toàn và hiệu quả, việc thực hiện nghiên cứu thanh tra và giám sát thường xuyên là cần thiết. Điều này không chỉ giúp phát hiện các sai phạm mà còn thúc đẩy sự phát triển bền vững của QTDND.

II. Thực trạng hoạt động thanh tra tại NHNN Bình Thuận

Nghiên cứu đã tiến hành đánh giá thực trạng hoạt động thanh tra tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh tỉnh Bình Thuận đối với các QTDND giai đoạn 2012-2016. Kết quả cho thấy, hoạt động thanh tra tại chỗ đã đạt được một số kết quả tích cực, nhưng vẫn tồn tại nhiều hạn chế. Việc tổ chức hoạt động thanh tra chưa thực sự hiệu quả, với nhiều cuộc thanh tra chưa được thực hiện kịp thời và chưa tập trung vào các lĩnh vực có rủi ro cao. Đánh giá quỹ tín dụng cho thấy một số QTDND vẫn vi phạm các quy định về an toàn tài chính, và việc xử lý các sai phạm chưa thực sự nghiêm khắc. Do đó, cần có những cải tiến trong kế hoạch thanh tra nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động thanh tra ngân hàng.

2.1 Kết quả hoạt động thanh tra

Hoạt động thanh tra tại NHNN Bình Thuận đã chỉ ra những kết quả đáng ghi nhận, như việc phát hiện và xử lý kịp thời một số sai phạm trong hoạt động của QTDND. Tuy nhiên, những hạn chế trong việc thực hiện thanh tra cũng đã được chỉ ra. Cụ thể, nhiều cuộc thanh tra chưa đạt yêu cầu về chất lượng, và các biện pháp xử lý còn thiếu tính kiên quyết. Điều này đã dẫn đến việc một số QTDND tiếp tục vi phạm quy định. Để nâng cao hiệu quả hoạt động thanh tra, cần có sự phối hợp chặt chẽ hơn giữa các cơ quan liên quan và tăng cường báo cáo thanh tra để đảm bảo thông tin được truyền đạt một cách kịp thời.

III. Giải pháp hoàn thiện hoạt động thanh tra

Dựa trên những phân tích thực trạng, nghiên cứu đã đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động thanh tra đối với QTDND tại NHNN Bình Thuận. Các giải pháp này bao gồm việc tăng cường năng lực cho đội ngũ cán bộ thanh tra, xây dựng chính sách tín dụng rõ ràng và cụ thể, cũng như cải tiến quy trình thanh tra để đáp ứng tốt hơn với thực tiễn hoạt động của QTDND. Đặc biệt, việc thực hiện thanh tra định kỳ và đột xuất cần được chú trọng hơn, nhằm đảm bảo phát hiện kịp thời các rủi ro tiềm ẩn. Các kiến nghị cụ thể cũng được đưa ra đối với NHNN và các QTDND để nâng cao hiệu quả thanh tra trong thời gian tới.

3.1 Nâng cao năng lực cán bộ thanh tra

Một trong những giải pháp quan trọng là nâng cao năng lực cho đội ngũ cán bộ thanh tra. Việc đào tạo và bồi dưỡng thường xuyên sẽ giúp cán bộ nắm vững kiến thức chuyên môn và kỹ năng cần thiết để thực hiện nhiệm vụ thanh tra. Ngoài ra, cần có chế độ đãi ngộ hợp lý để khuyến khích cán bộ làm việc hiệu quả hơn. Điều này không chỉ giúp nâng cao chất lượng thanh tra mà còn tạo động lực cho cán bộ trong quá trình thực hiện nhiệm vụ. Sự chuyên nghiệp và năng động của đội ngũ cán bộ thanh tra sẽ góp phần quan trọng trong việc đảm bảo an toàn hoạt động của QTDND.

Tổng quan nghiên cứu

Hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) trên địa bàn tỉnh Bình Thuận đã trải qua hơn 22 năm hình thành và phát triển, đóng góp quan trọng vào mục tiêu xóa đói giảm nghèo và hạn chế cho vay nặng lãi tại khu vực nông thôn. Đến cuối năm 2016, trên địa bàn tỉnh có 25 QTDND hoạt động tại 54 xã, phường, thị trấn, thu hút hơn 41.000 thành viên tham gia. Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay và nguồn vốn huy động duy trì ổn định qua các năm, với tỷ lệ nợ xấu thấp và 23/25 QTDND có lãi, ngoại trừ 2 đơn vị đang bị kiểm soát đặc biệt. Tuy nhiên, hoạt động QTDND vẫn còn tồn tại nhiều hạn chế như cơ cấu tổ chức bộ máy chưa hoàn thiện, vi phạm giới hạn và các tỷ lệ bảo đảm an toàn, sai phạm trong bố trí nhân sự và các sai sót nghiệp vụ được phát hiện qua thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh tỉnh Bình Thuận (NHNN Bình Thuận).

Hoạt động thanh tra, giám sát QTDND tại Bình Thuận hiện còn nhiều bất cập, như kế hoạch thanh tra dàn trải, chưa tập trung vào các rủi ro tiềm ẩn, phát hiện sai phạm chưa kịp thời và thiếu biện pháp xử lý kiên quyết. Nghiên cứu nhằm mục tiêu hoàn thiện hoạt động thanh tra tại chỗ đối với QTDND của NHNN Bình Thuận trong giai đoạn 2012-2016, qua đó góp phần nâng cao hiệu quả quản lý, đảm bảo an toàn hoạt động cho các QTDND trên địa bàn. Phạm vi nghiên cứu tập trung vào hoạt động thanh tra tại chỗ QTDND trên địa bàn tỉnh Bình Thuận, với mục tiêu làm rõ lý luận, đánh giá thực trạng, phân tích nguyên nhân hạn chế và đề xuất giải pháp hoàn thiện.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn dựa trên các lý thuyết và mô hình nghiên cứu về hoạt động thanh tra ngân hàng, quản trị rủi ro và tổ chức tín dụng hợp tác. Hai khung lý thuyết chính được áp dụng gồm:

• Lý thuyết hoạt động thanh tra ngân hàng: Bao gồm các nguyên tắc, mục đích, nội dung và phương thức thanh tra tại chỗ và giám sát từ xa của Ngân hàng Trung ương (NHTW). Lý thuyết này nhấn mạnh vai trò của thanh tra trong việc phát hiện, ngăn ngừa rủi ro và xử lý vi phạm nhằm đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng.

• Lý thuyết về Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND): Trình bày đặc trưng tổ chức, nguyên tắc hoạt động, các rủi ro chủ yếu (tín dụng, thanh khoản, hoạt động, lãi suất) và vai trò của QTDND trong phát triển kinh tế nông thôn. Lý thuyết này làm rõ sự khác biệt giữa QTDND và ngân hàng thương mại, đặc biệt về mục tiêu tương trợ thành viên và phạm vi hoạt động.

Các khái niệm chuyên ngành quan trọng bao gồm: thanh tra tuân thủ, thanh tra trên cơ sở rủi ro, giám sát từ xa, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, tỷ lệ khả năng chi trả, giới hạn tín dụng, hệ thống kiểm soát nội bộ, và các chỉ tiêu tài chính của QTDND.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp định tính kết hợp định lượng, bao gồm:

• Phân tích và tổng hợp: Nghiên cứu cơ sở lý luận về hoạt động thanh tra ngân hàng và QTDND, tổng hợp các quy định pháp luật và tài liệu liên quan.

• Thống kê mô tả: Thu thập và trình bày số liệu hoạt động thanh tra QTDND tại NHNN Bình Thuận giai đoạn 2012-2016 dưới dạng bảng biểu, phân tích các chỉ tiêu như số lượng cuộc thanh tra, thời gian thanh tra, kết quả xử lý sau thanh tra.

• So sánh: Đánh giá xu hướng, mức độ biến động các chỉ tiêu thanh tra qua các năm, so sánh kết quả hoạt động thanh tra với các tiêu chuẩn và quy định pháp luật.

• Điều tra, khảo sát: Sử dụng phiếu điều tra khảo sát cán bộ thanh tra và các QTDND để thu thập thông tin về thực trạng, hạn chế và nguyên nhân trong hoạt động thanh tra tại chỗ.

• Phân tích nguyên nhân: Sử dụng kỹ thuật phân tích để xác định nguyên nhân khách quan và chủ quan dẫn đến hạn chế trong hoạt động thanh tra.

Cỡ mẫu nghiên cứu bao gồm toàn bộ 25 QTDND trên địa bàn tỉnh Bình Thuận và cán bộ thanh tra thuộc NHNN Bình Thuận. Phương pháp chọn mẫu phi xác suất theo tiêu chí nhằm đảm bảo tính đại diện cho các nhóm QTDND có đặc điểm hoạt động khác nhau. Thời gian nghiên cứu tập trung vào giai đoạn 2012-2016, phù hợp với dữ liệu thu thập và thực trạng hoạt động.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tần suất và quy mô thanh tra tại chỗ: Trong giai đoạn 2012-2016, NHNN Bình Thuận đã thực hiện khoảng 50 cuộc thanh tra tại chỗ đối với 25 QTDND, trung bình mỗi QTDND bị thanh tra 2 lần. Thời gian thanh tra trung bình mỗi cuộc là khoảng 15 ngày, với sự phân bổ không đồng đều giữa các đơn vị.

2. Kết quả hoạt động thanh tra: 92% QTDND được thanh tra có báo cáo kết luận với các kiến nghị cụ thể. Tuy nhiên, chỉ khoảng 70% các kiến nghị được thực hiện đầy đủ trong thời gian quy định. Tỷ lệ nợ xấu trung bình của các QTDND được thanh tra là dưới 3%, thấp hơn mức trung bình toàn quốc.

3. Hạn chế trong hoạt động thanh tra: Khoảng 40% QTDND có vi phạm về giới hạn cho vay và tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu. Vi phạm phổ biến gồm cho vay vượt giới hạn, không phân loại nợ đúng quy định, và thiếu minh bạch trong báo cáo tài chính. Ngoài ra, việc xử lý vi phạm hành chính còn chậm và chưa kiên quyết.

4. Nguyên nhân hạn chế: Nguyên nhân khách quan gồm khung pháp lý chưa hoàn chỉnh, nguồn lực thanh tra hạn chế và sự phối hợp giữa các cơ quan còn yếu. Nguyên nhân chủ quan là năng lực cán bộ thanh tra chưa đồng đều, thiếu đào tạo chuyên sâu và chế độ đãi ngộ chưa đủ hấp dẫn.

Thảo luận kết quả

Kết quả cho thấy hoạt động thanh tra tại chỗ của NHNN Bình Thuận đã góp phần quan trọng trong việc phát hiện và xử lý các sai phạm, đảm bảo an toàn cho hệ thống QTDND. Tuy nhiên, việc thanh tra còn mang tính hình thức, chưa tập trung đúng mức vào các rủi ro tiềm ẩn, dẫn đến hiệu quả chưa cao. So với các nghiên cứu trong ngành, kết quả này phù hợp với nhận định về hạn chế của thanh tra tuân thủ truyền thống, thiếu khả năng đánh giá rủi ro toàn diện.

Việc phân tích số liệu có thể được trình bày qua biểu đồ tần suất thanh tra theo năm, bảng phân loại các vi phạm và tỷ lệ thực hiện kiến nghị sau thanh tra, giúp minh họa rõ nét hơn thực trạng và xu hướng. Kết quả cũng nhấn mạnh vai trò của giám sát từ xa như một công cụ hỗ trợ hiệu quả cho thanh tra tại chỗ, giúp tập trung nguồn lực vào các QTDND có rủi ro cao.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Tăng cường đào tạo và phát triển đội ngũ cán bộ thanh tra: Tổ chức các khóa đào tạo chuyên sâu về nghiệp vụ thanh tra trên cơ sở rủi ro, kỹ năng phân tích tài chính và pháp luật ngân hàng. Mục tiêu nâng cao năng lực phát hiện và xử lý vi phạm trong vòng 12 tháng, do NHNN Bình Thuận phối hợp với các cơ sở đào tạo thực hiện.

2. Xây dựng kế hoạch thanh tra trọng điểm, ưu tiên các QTDND có rủi ro cao: Áp dụng phương pháp giám sát từ xa để phân loại mức độ rủi ro, từ đó lập kế hoạch thanh tra tập trung vào các đơn vị có dấu hiệu vi phạm hoặc hoạt động không ổn định. Thực hiện hàng năm, nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn lực thanh tra.

3. Hoàn thiện khung pháp lý và quy trình thanh tra: Đề xuất sửa đổi, bổ sung các quy định liên quan đến thanh tra QTDND, tăng cường cơ chế xử lý vi phạm hành chính và chế tài nghiêm khắc hơn. Thời gian thực hiện trong 18 tháng, phối hợp với các cơ quan quản lý nhà nước liên quan.

4. Tăng cường phối hợp giữa NHNN Bình Thuận với các cơ quan liên quan và QTDND: Thiết lập cơ chế trao đổi thông tin, hỗ trợ kỹ thuật và giám sát liên tục giữa các bên nhằm nâng cao tính minh bạch và hiệu quả quản lý. Triển khai ngay và duy trì thường xuyên.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Lãnh đạo và cán bộ NHNN các chi nhánh tỉnh, thành phố: Giúp hiểu rõ thực trạng và giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động thanh tra QTDND, từ đó xây dựng chính sách và kế hoạch phù hợp.

2. Ban lãnh đạo và cán bộ quản lý QTDND: Nắm bắt các yêu cầu pháp lý, quy trình thanh tra và các rủi ro cần phòng tránh, nâng cao năng lực quản trị và tuân thủ pháp luật.

3. Các nhà nghiên cứu và sinh viên chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng: Cung cấp tài liệu tham khảo về hoạt động thanh tra ngân hàng, quản lý rủi ro và mô hình tổ chức QTDND tại Việt Nam.

4. Cơ quan quản lý nhà nước về tài chính, ngân hàng và hợp tác xã: Hỗ trợ trong việc xây dựng chính sách, quy định và giám sát hoạt động QTDND, góp phần phát triển kinh tế nông thôn bền vững.

Câu hỏi thường gặp

1. Tại sao cần thanh tra QTDND tại địa phương?
   Thanh tra giúp phát hiện sớm các sai phạm, ngăn ngừa rủi ro tài chính và đảm bảo hoạt động QTDND tuân thủ pháp luật, góp phần bảo vệ quyền lợi thành viên và ổn định hệ thống tài chính địa phương.

2. Hoạt động thanh tra tại chỗ khác gì so với giám sát từ xa?
   Thanh tra tại chỗ là kiểm tra trực tiếp hồ sơ, tài liệu và hoạt động thực tế tại QTDND, trong khi giám sát từ xa dựa trên phân tích báo cáo tài chính và chỉ tiêu định kỳ để đánh giá tình hình hoạt động.

3. Những rủi ro nào QTDND thường gặp phải?
   QTDND chủ yếu đối mặt với rủi ro tín dụng, thanh khoản, hoạt động và lãi suất, do quy mô nhỏ, phạm vi hoạt động hạn chế và năng lực quản lý còn yếu.

4. Nguyên nhân chính dẫn đến hạn chế trong hoạt động thanh tra là gì?
   Bao gồm khung pháp lý chưa hoàn chỉnh, nguồn lực thanh tra hạn chế, năng lực cán bộ chưa đồng đều và chế độ đãi ngộ chưa đủ hấp dẫn để giữ chân nhân sự chất lượng.

5. Giải pháp nào hiệu quả nhất để nâng cao hiệu quả thanh tra QTDND?
   Tăng cường đào tạo cán bộ thanh tra, áp dụng phương pháp thanh tra trên cơ sở rủi ro, xây dựng kế hoạch thanh tra trọng điểm và hoàn thiện khung pháp lý là các giải pháp thiết thực và hiệu quả.

Kết luận

• Hoạt động thanh tra tại chỗ của NHNN Bình Thuận đối với QTDND đã góp phần quan trọng trong việc phát hiện và xử lý sai phạm, đảm bảo an toàn hệ thống tài chính địa phương.
• Thực trạng thanh tra còn tồn tại hạn chế về kế hoạch, năng lực cán bộ và xử lý vi phạm chưa kiên quyết, ảnh hưởng đến hiệu quả quản lý.
• Nghiên cứu đã làm rõ các nguyên nhân khách quan và chủ quan, từ đó đề xuất các giải pháp cụ thể nhằm nâng cao năng lực và hiệu quả hoạt động thanh tra.
• Các giải pháp tập trung vào đào tạo cán bộ, áp dụng thanh tra trên cơ sở rủi ro, hoàn thiện khung pháp lý và tăng cường phối hợp liên ngành.
• Đề nghị NHNN Bình Thuận và các cơ quan liên quan triển khai các bước tiếp theo trong vòng 1-2 năm để nâng cao hiệu quả quản lý QTDND, góp phần phát triển kinh tế nông thôn bền vững.

Hành động tiếp theo: Các đơn vị liên quan cần xây dựng kế hoạch đào tạo, rà soát quy trình thanh tra và phối hợp chặt chẽ để triển khai các giải pháp đề xuất, đảm bảo thực thi hiệu quả trong thực tế.