Tác động của rủi ro tín dụng đến khả năng sinh lời của các ngân hàng thương mại Việt Nam

Luận văn tốt nghiệp kinh tế nghiên cứu 0204 tác động của rủi ro tín dụng đến khả năng sinh lời của các nhtm việt nam khóa luận tài chính, điều tra thực trạng, phân tích số liệu,

• Tác giả: Phạm Thị Minh
• Người hướng dẫn: ThS. Võ Văn Hảo
• Trường học: Trường Đại Học Ngân Hàng TP. Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
• Đề tài: Tác Động Của Rủi Ro Tín Dụng Đến Khả Năng Sinh Lời Của Các Ngân Hàng Thương Mại Việt Nam
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2018
• Địa điểm: Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU
• 1.1. LÍ DO CHỌN ĐỀ TÀI
• 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
• 1.2.1. Mục tiêu tổng quát
• 1.2.2. Mục tiêu cụ thể
• 1.3. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU
• 1.4. ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU
• 1.4.1. Đối tượng nghiên cứu
• 1.4.2. Phạm vi nghiên cứu
• 1.5. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 1.6. ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI
• 2. CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU
• 2.1. KHÁI QUÁT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG
• 2.1.1. Các chỉ tiêu đo lƣờng rủi ro tín dụng
• 2.1.1.1. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ - NPLR
• 2.1.1.2. Dự phòng rủi ro tín dụng - LLPR
• 2.1.1.3. Hệ số đòn bẩy tài chính - LEV
• 2.2. KHÁI QUÁT VỀ KHẢ NĂNG SINH LỜI
• 2.2.1. Các chỉ tiêu đo lƣờng khả năng sinh lời
• 2.2.1.1. Tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản (Return on Asset)
• 2.2.1.2. Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (Return on Equity)
• 2.3. MỐI QUAN HỆ GIỮA RỦI RO TÍN DỤNG VÀ KHẢ NĂNG SINH LỜI
• 2.4. TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU TRƢỚC ĐÂY VỀ TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO TÍN DỤNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NHTM
• 2.4.1. Các nghiên cứu nƣớc ngoài
• 2.4.2. Các nghiên cứu trong nƣớc
• 3. CHƯƠNG 3: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 3.1. XÂY DỰNG CÁC GIẢ THUYẾT NGHIÊN CỨU
• 3.2. MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU
• 3.3. CÁC BIẾN NGHIÊN CỨU
• 3.3.1. Biến phụ thuộc
• 3.3.2. Biến độc lập
• 3.3.2.1. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ - NPLR
• 3.3.2.2. Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng - LLPR
• 3.3.2.3. Hệ số đòn bẩy tài chính - LEV
• 3.3.3. Biến kiểm soát
• 3.4. NGUỒN DỮ LIỆU VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 3.4.1. Dữ liệu nghiên cứu
• 3.4.2. Phƣơng pháp nghiên cứu
• 3.4.2.1. Phân tích tƣơng quan
• 3.4.2.2. Phân tích hồi quy
• 3.4.2.3. Kiểm định về phân phối chuẩn của phần dƣ
• 3.4.2.4. Kiểm định hiện tƣợng tự tƣơng quan
• 4. CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH DỮ LIỆU VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
• 4.1. PHÂN TÍCH THỐNG KÊ MÔ TẢ
• 4.1.1. Kết quả thống kê mô tả
• 4.1.2. Phân tích thống kê mô tả
• 4.2. LỰA CHỌN MÔ HÌNH
• 4.2.1. Hồi quy theo mô hình (1) - Biến phụ thuộc ROA
• 4.2.1.1. Kết quả hồi quy theo Pooled OLS
• 4.2.1.2. Kết quả hồi quy theo FEM
• 4.2.1.3. Kết quả hồi quy theo REM
• 4.2.2. Kết quả hồi quy mô hình (2) - Biến phụ thuộc ROE
• 4.2.2.1. Kết quả hồi quy theo Pooled OLS
• 4.2.2.2. Kết quả hồi quy theo FEM
• 4.2.2.3. Hồi quy theo REM
• 4.3. PHÂN TÍCH TƢƠNG QUAN
• 4.4. KIỂM ĐỊNH CÁC GIẢ ĐỊNH CỦA HỒI QUY
• 4.4.1. Kiểm định hiện tƣợng đa cộng tuyến
• 4.4.2. Kiểm định hiện tƣợng tự tƣơng quan
• 4.4.3. Kiểm định về phân phối chuẩn của phần dƣ
• 4.4.4. Kiểm định phƣơng sai thay đổi
• 4.5. THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
• 4.5.1. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ
• 4.5.2. Tỷ lệ dƣ nợ trên vốn chủ sở hữu
• 4.5.3. Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng
• 4.5.4. Các biến kiểm soát
• 5. CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ
• 5.1. KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
• 5.1.1. Tỷ lệ nợ xấu
• 5.1.2. Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng
• 5.1.3. Hệ số đòn bẩy tài chính
• 5.1.4. Quy mô ngân hàng
• 5.1.5. Tốc độ tăng trƣởng tín dụng
• 5.1.6. Tỷ lệ lạm phát
• 5.1.7. Tốc độ tăng trƣởng GDP
• 5.2. HẠN CHẾ VÀ ĐỀ XUẤT CỦA ĐỀ TÀI
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng quan về tác động của rủi ro tín dụng đến khả năng sinh lời

Rủi ro tín dụng là một trong những yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến khả năng sinh lời của các ngân hàng thương mại (NHTM) tại Việt Nam. Nghiên cứu này sẽ phân tích mối quan hệ giữa rủi ro tín dụng và khả năng sinh lời của các NHTM trong giai đoạn 2007-2017. Việc hiểu rõ tác động của rủi ro tín dụng sẽ giúp các ngân hàng có những chiến lược quản lý rủi ro hiệu quả hơn.

1.1. Khái niệm và vai trò của rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng không thu hồi được khoản vay từ khách hàng. Điều này có thể dẫn đến tổn thất tài chính cho ngân hàng. Rủi ro tín dụng không chỉ ảnh hưởng đến lợi nhuận mà còn đến sự ổn định của toàn bộ hệ thống tài chính.

1.2. Khả năng sinh lời của ngân hàng thương mại

Khả năng sinh lời của NHTM thường được đo bằng các chỉ số như tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản (ROA) và tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE). Những chỉ số này phản ánh hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng và khả năng tạo ra lợi nhuận từ các nguồn vốn.

II. Vấn đề và thách thức trong quản lý rủi ro tín dụng

Quản lý rủi ro tín dụng là một thách thức lớn đối với các NHTM Việt Nam. Tình hình nợ xấu gia tăng và sự biến động của nền kinh tế đã tạo ra áp lực lớn lên khả năng sinh lời của ngân hàng. Việc nhận diện và đánh giá rủi ro tín dụng là rất cần thiết để đảm bảo sự phát triển bền vững.

2.1. Tình hình nợ xấu tại các ngân hàng thương mại

Nợ xấu là một trong những chỉ số quan trọng phản ánh tình hình rủi ro tín dụng. Theo báo cáo của Ngân hàng Nhà nước, tỷ lệ nợ xấu đã có xu hướng giảm nhưng vẫn ở mức cao, ảnh hưởng đến khả năng sinh lời của các NHTM.

2.2. Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng

Các yếu tố như tình hình kinh tế, chính sách tín dụng và quản lý nội bộ của ngân hàng đều có tác động lớn đến rủi ro tín dụng. Việc phân tích các yếu tố này sẽ giúp ngân hàng có những biện pháp phòng ngừa hiệu quả.

III. Phương pháp nghiên cứu tác động của rủi ro tín dụng

Nghiên cứu này sử dụng phương pháp hồi quy để phân tích mối quan hệ giữa rủi ro tín dụng và khả năng sinh lời của các NHTM. Dữ liệu được thu thập từ 24 ngân hàng trong giai đoạn 2007-2017, giúp cung cấp cái nhìn tổng quan về tình hình rủi ro tín dụng và khả năng sinh lời.

3.1. Mô hình hồi quy và các biến nghiên cứu

Mô hình hồi quy được xây dựng dựa trên các biến độc lập như tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng và hệ số đòn bẩy tài chính. Các biến này sẽ giúp đánh giá tác động của rủi ro tín dụng đến khả năng sinh lời.

3.2. Phương pháp thu thập và xử lý dữ liệu

Dữ liệu được thu thập từ các báo cáo tài chính của các ngân hàng và Ngân hàng Nhà nước. Phương pháp phân tích thống kê mô tả và hồi quy sẽ được sử dụng để xử lý dữ liệu và đưa ra kết quả nghiên cứu.

IV. Kết quả nghiên cứu và ứng dụng thực tiễn

Kết quả nghiên cứu cho thấy rằng rủi ro tín dụng có tác động tiêu cực đến khả năng sinh lời của các NHTM. Các ngân hàng cần có những biện pháp quản lý rủi ro hiệu quả để cải thiện tình hình tài chính và tăng cường khả năng sinh lời.

4.1. Tác động của tỷ lệ nợ xấu đến khả năng sinh lời

Nghiên cứu chỉ ra rằng tỷ lệ nợ xấu cao sẽ làm giảm tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản (ROA) và tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE) của ngân hàng. Điều này cho thấy sự cần thiết phải kiểm soát nợ xấu.

4.2. Đề xuất giải pháp nâng cao khả năng sinh lời

Các ngân hàng cần áp dụng các chiến lược quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, bao gồm việc cải thiện quy trình thẩm định tín dụng và tăng cường dự phòng rủi ro. Những giải pháp này sẽ giúp nâng cao khả năng sinh lời và ổn định tài chính.

V. Kết luận và triển vọng tương lai

Nghiên cứu đã chỉ ra rằng rủi ro tín dụng có ảnh hưởng lớn đến khả năng sinh lời của các NHTM Việt Nam. Việc quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả sẽ giúp các ngân hàng duy trì sự ổn định và phát triển bền vững trong tương lai.

5.1. Tóm tắt kết quả nghiên cứu

Kết quả nghiên cứu cho thấy rằng các yếu tố như tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng có tác động tiêu cực đến khả năng sinh lời. Điều này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc quản lý rủi ro tín dụng.

5.2. Triển vọng phát triển của ngành ngân hàng

Trong tương lai, ngành ngân hàng cần tiếp tục cải thiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng và áp dụng công nghệ mới để nâng cao hiệu quả hoạt động. Điều này sẽ giúp các ngân hàng tăng cường khả năng sinh lời và cạnh tranh trên thị trường.

Trích đoạn nội dung tài liệu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã ngành: 7340201 Đề tài: TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO TÍN DỤNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM HVTH : PHẠM THỊ MINH MSHV 030630141497 Lớp : HQ02 - GE02 GVHD : ThS. Hồ Chí Minh, tháng 12/2018 I BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã ngành: 7340201 Đề tài: TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO TÍN DỤNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM HVTH : PHẠM THỊ MINH MSHV 030630141497 Lớp : HQ02 - GE02 GVHD : ThS.

Hồ Chí Minh, tháng 12/2012 II TÓM TẮT The objective of the study was to empirically examine the impact of credit risk on profitability of commercial banks in Vietnam. For the purpose secondary data collected from 24 commercial banks for a 11 years period (2007-2017) were collected from annual reports of respective banks and National Bank of Vietnam. By constructing the regression model in three approaches, the regression model (Ordinary Least Squares -OLS, Fixed Effects Model (FEM) and Random Effects Model (REM), then use Likelihood Ratio and Hausman Test for chose the avaiable model. The regression results of the data show that the factors of non-performing loan ratio, credit risk provision ratio, leverage ratio have the negative effect on profitability.

Inflation, GDP growth, asset size, and credit growth have the same positive impact on profitability. As a result, bank executives can adopt appropriate policies to adjust the factors that affect profitability to achieve the goals set, as well as other relevant agencies that can use it. For the purpose of assessing, managing and supervising effectively in banking business. Chapter 1 Chapter 1 briefly outlines the necessity of the topic, the scientific basis of the research problem; clarify the research objectives and then formulate research questions to answer the research objectives; identification of research objects and scope of research; Research methods and contributions of the project.

Chapter 2 This chapter provides an overview of bank credit risk and profitability, the relationship between bank credit risk and profitability. It also provides a brief overview of previous studies on the impact of credit risk on profitability both at home and abroad. This will serve as the basis for the III study of hypotheses and research models. In the research papers on factors affecting profitability in the operation of the bank, the results largely show that credit risk affects negatively on profitability.

Research on the practical impact of credit risk on profitability most of the dependent variables included in the study are ROE and ROA variables. The profitability of the bank is affected by internal factors of banks and related macro variables. In most research papers, micro-indicators such as bank size, liquidity, equity, operating costs and macro variables such as GDP growth rate and inflation are used. The result of empirical research helps managers and executives to implement policies, regulate management and control risks to overcome negative impacts, thereby improving efficiency in operations, increasing competitiveness and strengthening its position in the economy.

Chapter 3 Chapter 3 details the issues related to the research model, the variables used in the model are well defined and described, and the author also comes up with an expectation sign for the mechanical variables. Department for research hypothesis. At the same time, the author presents data collection from secondary data sources of 24 joint stock commercial banks, compiling table data, as the research database of the topic. Finally, the author presented his research methodology.

To select the most appropriate research model, the author performs step by step, including descriptive statistics, how to select regression models, multi-collinear verification, self- correlation testing, and compliance testing regressioncoefficients. Within the scope of this chapter, the author designs hypotheses on the basis of exploring previous research papers and practical contacts in Vietnam. Thus the author expects the correlation between credit risk and profitability of joint stock commercial banks in Vietnam. Next, the thesis presents the research model, variable measurement, data and methodology.

IV In Section 3.1, we will develop research hypotheses; Section 3.2 introduces the research model; Section 3.3 explains the variables in the research model and Section 3.4 presents the research data sources and methods data collection. Chapter 4 In Chapter 4, this study summarizes the norms commonly used to represent credit risk when studying the impact of credit risk on the profitability of joint stock commercial banks. The thesis utilizes the Eviews 8.0 software analysis tool for regression analysis, examining regression solutions, and then fixing the regression model to overcome when the regression hypothesis is violated. Conducting research on two models with two dependent variables represents profitability, which suggests that depending on the research model, the variables included in the model have significant and varying degrees of impact on the ability profitability.

There were all independent variables and three control variables statistically significant in both models. Independent variables are bad debt ratios, credit risk provisioning ratios, and leverage ratios strongly impacted profitability in both models. Asset size changes in the same direction as the return on equity and the likelihood of return on total assets. Control of inflation and economic growth all affect the profitability of both models.

Through this, the thesis presents the results of the study and suggests policy for the next chapter. Chapter 5 Chapter 5 summarizes the research content and conclusions obtained from the research results. The results of the study provide some recommendations in the management of credit risk to achieve the level of profitability as expected by the bank. V In addition, in order to create a competitive environment for banks, the Government and the State Bank should closely monitor and supervise the activities of commercial banks, control system risks, recommend and timely solutions to support commercial banks in the process of operation.

VI LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là Phạm Thị Minh, sinh viên lớp HQ2 – GE02, niên khóa 2014 – 2018, Trƣờng Đại Học Ngân Hàng TP. Hồ Chí Minh. Tôi cam đoan: “ Luận văn này chƣa từng đƣợc trình nộp để lấy học vị tại bất cứ một trƣờng đại học nào. Luận văn này là công trình nghiên cứu riêng của tác giả dƣới sự hƣớng dẫn của giảng viên, kết quả nghiên cứu là trung thực, trong đó không có các nội dung đã đƣợc công bố trƣớc đây hoặc các nội dung do ngƣời khác thực hiện ngoại trừ các trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ trong luận văn”.

Hồ Chí Minh, ngày. tháng , năm 2018 Tác giả Phạm Thị Minh VII LỜI CẢM ƠN Đầu tiên, tôi xin gửi lời cảm ơn đến quý thầy cô Trƣờng Đại Học Ngân Hàng TP.HCM nói chung và các thầy cô trong Khoa Tài Chính – Ngân Hàng nói riêng đã tạo điều kiện cho tôi đƣợc thực hiện khóa luận này. Những kiến thức mà thầy cô truyền đạt trong suốt bốn năm học tại ngôi trƣờng này đã giúp tôi trƣởng thành hơn rất nhiều trong chuyên môn lẫn tƣ duy. Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc và chân thành nhất đến giảng viên hƣớng dẫn tôi, Thạc sĩ Võ Văn Hảo.

Thầy luôn luôn tận tình chỉ bảo, dành nhiều thời gian, tâm huyết để hƣớng dẫn tôi từng bƣớc. Không những thế, thầy còn tận tay chỉ từng lỗi sai, nghiêm khắc, thẳng thắn đƣa ra ý kiến để bài nghiên cứu đƣợc hoàn thiện hơn. Cuối cùng, tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến gia đình và bạn bè, những ngƣời đã luôn giúp đỡ, đồng hành và ủng hộ tôi trong suốt thời gian thực hiện khóa luận này. Trân trọng ! Phạm Thị Minh VIII MỤC LỤC TÓM TẮT.III LỜI CAM ĐOAN.

VII LỜI CẢM ƠN.VIII MỤC LỤC.IX DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT.XII DANH MỤC BẢNG BIỂU.XIII DANH MỤC PHỤ LỤC. XV DANH MỤC CÔNG THỨC.XVI CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU. LÍ DO CHỌN ĐỀ TÀI. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU.

Mục tiêu tổng quát. Mục tiêu cụ thể. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU. ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU.1 Đối tƣợng nghiên cứu.2 Phạm vi nghiên cứu.

PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU. ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI. CẤU TRÚC CỦA BÀI NGHIÊN CỨU.5 CHƢƠNG 2: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU. KHÁI QUÁT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG.2 Các chỉ tiêu đo lƣờng rủi ro tín dụng.1 Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ - NPLR.2 Dự phòng rủi ro tín dụng - LLPR.3 Hệ số đòn bẩy tài chính - LEV.

KHÁI QUÁT VỀ KHẢ NĂNG SINH LỜI. Các chỉ tiêu đo lƣờng khả năng sinh lời.1 Tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản (Return on Asset).2 Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (Return on Equity). MỐI QUAN HỆ GIỮA RỦI RO TÍN DỤNG VÀ KHẢ NĂNG SINH LỜI 13 2. TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU TRƢỚC ĐÂY VỀ TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO TÍN DỤNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NHTM.

Các nghiên cứu nƣớc ngoài.2 Các nghiên cứu trong nƣớc.21 CHƢƠNG 3: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU. XÂY DỰNG CÁC GIẢ THUYẾT NGHIÊN CỨU. MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU. CÁC BIẾN NGHIÊN CỨU.1 Biến phụ thuộc.2 Biến độc lập.1 Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ - NPLR.2 Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng - LLPR.3 Hệ số đòn bẩy tài chính - LEV.3 Biến kiểm soát.

NGUỒN DỮ LIỆU VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU. Dữ liệu nghiên cứu.2 Phƣơng pháp nghiên cứu.1 Phân tích tƣơng quan.2 Phân tích hồi quy.3 Kiểm định về phân phối chuẩn của phần dƣ.4 Kiểm định hiện tƣợng tự tƣơng quan.46 CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH DỮ LIỆU VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU. PHÂN TÍCH THỐNG KÊ MÔ TẢ.1 Kết quả thống kê mô tả.2 Phân tích thống kê mô tả. LỰA CHỌN MÔ HÌNH.1 Hồi quy theo mô hình (1) - Biến phụ thuộc ROA.1 Kết quả hồi quy theo Pooled OLS.2 Kết quả hồi quy theo FEM.3 Kết quả hồi quy theo REM.2 Kết quả hồi quy mô hình (2) - Biến phụ thuộc ROE.1 Kết quả hồi quy theo Pooled OLS.2 Kết quả hồi quy theo FEM.3 Hồi quy theo REM.

PHÂN TÍCH TƢƠNG QUAN. KIỂM ĐỊNH CÁC GIẢ ĐỊNH CỦA HỒI QUY.1 Kiểm định hiện tƣợng đa cộng tuyến.2 Kiểm định hiện tƣợng tự tƣơng quan.3 Kiểm định về phân phối chuẩn của phần dƣ.4 Kiểm định phƣơng sai thay đổi. THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU.1 Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ.2 Tỷ lệ dƣ nợ trên vốn chủ sở hữu.3 Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng.4 Các biến kiểm soát.71 CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ. KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU.1 Tỷ lệ nợ xấu.2 Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng.3 Hệ số đòn bẩy tài chính.4 Quy mô ngân hàng.5 Tốc độ tăng trƣởng tín dụng.6 Tỷ lệ lạm phát.7 Tốc độ tăng trƣởng GDP.

HẠN CHẾ VÀ ĐỀ XUẤT CỦA ĐỀ TÀI.81 TÀI LIỆU THAM KHẢO.