Xử Lý Tài Sản Bảo Đảm Tín Dụng Bằng Bất Động Sản: Thực Tiễn và Giải Pháp

Pháp luật về xử lý tài sản bảo đảm tín dụng bất động sản và thực tiễn tại công ty quản lý nợ ngân hàng thương mại cổ phần quân đội.

• Tác giả: Bùi Khánh Hòa
• Người hướng dẫn: PGS. Nguyễn Thị Thanh Thủy
• Trường học: ĐH Kinh Tế Quốc Dân
• Chuyên ngành: Luật Kinh Doanh
• Đề tài: Xử Lý Tài Sản Bảo Đảm Tín Dụng Bằng Bất Động Sản: Thực Tiễn và Giải Pháp
• Loại tài liệu: Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp

Mục lục chi tiết

• LỜI NÓI ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TÍN DỤNG LÀ BẤT ĐỘNG SẢN
• 1.1. Những vấn đề cơ bản về tài sản bảo đảm tín dụng là bất động sản
• 1.1.1. Tài sản và vai trò của tài sản trong bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự
• 1.1.2. Tín dụng và bảo đảm tín dụng bằng tài sản
• 1.2. Bất động sản và nguyên nhân ưu tiên bất động sản làm tài sản bảo đảm tín dụng
• 1.2.1. Bất động sản và các đặc tính phù hợp làm tài sản bảo đảm tín dụng
• 1.2.2. Quy định của pháp luật về xử lý tài sản bảo đảm là bất động sản
• 1.2.2.1. Các văn bản quy phạm pháp luật hiện hành
• 1.2.2.2. Quy định về tài sản bảo đảm tín dụng là bất động sản
• 1.2.2.3. Điều kiện bất động sản được dùng làm tài sản bảo đảm hợp đồng tín dụng
• 1.2.3. Quy định về hình thức bảo đảm tín dụng đối với tài sản bảo đảm là bất động sản
• 1.2.4. Quy định về hoạt động xử lý tài sản bảo đảm hợp đồng tín dụng là bất động sản
• 1.2.5. Các trường hợp xử lý tài sản bảo đảm
• 1.2.6. Nguyên tắc xử lý tài sản bảo đảm
• 1.2.7. Các phương thức xử lý tài sản bảo đảm nói chung và tài sản bảo đảm là bất động sản nói riêng
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TIỄN XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM LÀ BẤT ĐỘNG SẢN TẠI CÔNG TY QUẢN LÝ NỢ VÀ KHAI THÁC TÀI SẢN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI
• 2.1. Giới thiệu Công ty quản lý nợ và Khai thác tài sản Ngân hàng thương mại
• 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của công ty
• 2.1.2. Quá trình hình thành
• 2.1.3. Giới thiệu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội
• 2.1.4. Thành lập Công ty Quản lý nợ và Khai thác tài sản MBAMC
• 2.1.5. Ngành nghề kinh doanh và định hướng phát triển của công ty
• 2.1.6. Cơ cấu tổ chức và hoạt động của công ty
• 2.1.6.1. Cơ cấu tổ chức
• 2.1.6.2. Các quy định về bộ máy lãnh đạo
• 2.1.6.3. Các phòng ban chuyên môn
• 2.1.6.4. Nguồn lực về lao động và cơ sở vật chất và công nghệ
• 2.1.6.5. Chính sách lao động
• 2.1.7. Hoạt động kinh doanh của công ty trong các năm qua
• 2.1.8. Báo cáo kết quả kinh doanh của Công ty MBAMC qua các năm
• 2.1.9. Đánh giá hoạt động của công ty
• 2.1.10. Mục tiêu của công ty trong giai đoạn tới
• 2.2. Quy định của công ty về xử lý tài sản bảo đảm là bất động sản
• 2.2.1. Quy trình xử lý tài sản bảo đảm là bất động sản
• 2.2.2. Nguyên tắc xử lý tài sản bảo đảm
• 2.2.3. Các trường hợp xử lý tài sản bảo đảm
• 2.2.4. Quy trình xử lý tài sản bảo đảm theo thỏa thuận
• 2.2.5. Các biện pháp xử lý tài sản bảo đảm là bất động sản
• 2.2.5.1. Bán tài sản bảo đảm
• 2.2.5.2. Nhận chính tài sản bảo đảm để thay thế cho việc thực hiện nghĩa vụ được bảo đảm
• 2.2.5.3. Nhận các khoản tiền, tài sản từ bên thứ ba trong trường hợp thế chấp quyền đòi nợ
• 2.2.5.4. Phương thức khác do công ty và các bên bảo đảm thỏa thuận
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM LÀ BẤT ĐỘNG SẢN
• 3.1. Những kết quả đạt được trong quá trình xử lý bảo đảm tín dụng là bất động sản tại công ty xử lý nợ và khai thác tài sản Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội
• 3.2. Các vấn đề còn tồn tại ảnh hưởng tới hiệu quả hoạt động xử lý tài sản bảo đảm tín dụng là bất động sản
• 3.2.1. Các vấn đề tồn tại do nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội và công ty MBAMC
• 3.2.2. Các vấn đề tồn tại do nguyên nhân khách quan
• 3.2.3. Các vấn đề vướng mắc trong áp dụng quy định của pháp luật
• 3.3. Một số kiến nghị nhằm tăng cường hiệu quả hoạt động xử lý tài sản bảo đảm là bất động sản tại công ty
• 3.3.1. Một số kiến nghị chung về hoàn thiện quy định pháp luật về xử lý tài sản bảo đảm là bất động sản
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Xử Lý Tài Sản Bảo Đảm Tín Dụng BĐS

Trong bối cảnh kinh tế hiện nay, việc xử lý tài sản bảo đảm tín dụng bằng bất động sản (BĐS) đóng vai trò then chốt trong việc đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng của các tổ chức tài chính. Tài sản bảo đảm tín dụng là yếu tố quan trọng giúp giảm thiểu rủi ro cho các ngân hàng và tổ chức tín dụng khi cho vay. Việc xử lý nợ xấu bất động sản hiệu quả không chỉ giúp các tổ chức này thu hồi vốn mà còn góp phần ổn định thị trường tài chính. Bài viết này sẽ đi sâu vào thực tiễn và đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả xử lý tài sản bảo đảm là bất động sản tại Việt Nam. Theo tài liệu gốc, các ngân hàng thương mại cần có những bước phát triển ổn định và bắt kịp với sự phát triển của nền kinh tế. Ngoài việc nâng cao công tác huy động vốn và hiệu suất vốn vay, một nhiệm vụ cần thiết đặt ra là bảo đảm an toàn, lành mạnh hóa hoạt động tín dụng của hệ thống ngân hàng.

1.1. Vai Trò Của Bất Động Sản Thế Chấp Trong Tín Dụng

Bất động sản thế chấp đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo nghĩa vụ trả nợ của bên vay. Giá trị của bất động sản giúp ngân hàng có cơ sở để thu hồi vốn trong trường hợp khách hàng không có khả năng trả nợ. Việc thẩm định giá tài sản bảo đảm chính xác là yếu tố then chốt để xác định mức cho vay phù hợp và giảm thiểu rủi ro. Ngoài ra, tính thanh khoản của bất động sản cũng ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ của ngân hàng. Do đó, việc quản lý và xử lý tài sản bảo đảm là bất động sản một cách hiệu quả là vô cùng quan trọng.

1.2. Các Loại Hình Tài Sản Bảo Đảm Bất Động Sản Phổ Biến

Các loại hình tài sản bảo đảm là bất động sản rất đa dạng, bao gồm nhà ở, đất đai, căn hộ, văn phòng, nhà xưởng, và các công trình xây dựng khác. Mỗi loại hình bất động sản có đặc điểm và giá trị khác nhau, đòi hỏi các phương pháp thẩm định giá và xử lý khác nhau. Ví dụ, việc xử lý một căn hộ chung cư sẽ khác với việc xử lý một khu đất dự án. Việc hiểu rõ đặc điểm của từng loại hình tài sản bảo đảm là bất động sản giúp ngân hàng đưa ra các quyết định xử lý phù hợp và hiệu quả.

II. Thực Trạng Xử Lý Tài Sản Bảo Đảm BĐS Hiện Nay

Thực tế xử lý tài sản bảo đảm là bất động sản tại Việt Nam hiện nay còn gặp nhiều khó khăn và thách thức. Quy trình xử lý tài sản bảo đảm còn phức tạp, tốn nhiều thời gian và chi phí. Vướng mắc trong xử lý tài sản bảo đảm liên quan đến thủ tục pháp lý, định giá tài sản, và sự phối hợp giữa các bên liên quan. Điều này ảnh hưởng đến hiệu quả thu hồi nợ xấu của các ngân hàng và tổ chức tín dụng. Việc cải thiện thực tiễn xử lý tài sản bảo đảm là bất động sản là một yêu cầu cấp thiết để đảm bảo an toàn hệ thống tài chính.

2.1. Khó Khăn Trong Phát Mãi Tài Sản Bất Động Sản

Quá trình phát mãi tài sản là bất động sản thường gặp nhiều trở ngại, bao gồm sự phản đối của người vay, thủ tục pháp lý phức tạp, và khó khăn trong việc tìm kiếm người mua. Thị trường mua bán nợ xấu chưa phát triển mạnh mẽ, khiến việc xử lý tài sản bảo đảm trở nên khó khăn hơn. Ngoài ra, việc định giá tài sản bảo đảm cũng là một thách thức lớn, đặc biệt trong bối cảnh thị trường bất động sản biến động.

2.2. Vướng Mắc Pháp Lý Trong Xử Lý Tài Sản Bảo Đảm

Luật xử lý tài sản bảo đảm còn nhiều điểm chưa rõ ràng, gây khó khăn cho việc áp dụng trên thực tế. Các quy định về quy trình xử lý tài sản bảo đảm còn chồng chéo, thiếu đồng bộ, dẫn đến tình trạng kéo dài thời gian xử lý. Việc giải quyết tranh chấp liên quan đến tài sản bảo đảm cũng mất nhiều thời gian và chi phí. Do đó, việc hoàn thiện khung pháp lý về xử lý tài sản bảo đảm là vô cùng cần thiết.

III. Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Xử Lý Tài Sản Bảo Đảm

Để nâng cao hiệu quả xử lý tài sản bảo đảm là bất động sản, cần có các giải pháp đồng bộ từ phía cơ quan quản lý nhà nước, các tổ chức tín dụng, và các bên liên quan. Các giải pháp này bao gồm hoàn thiện khung pháp lý, cải thiện quy trình xử lý tài sản bảo đảm, tăng cường năng lực thẩm định giá tài sản, và phát triển thị trường mua bán nợ xấu. Việc áp dụng các giải pháp xử lý tài sản bảo đảm hiệu quả sẽ giúp các ngân hàng thu hồi vốn nhanh chóng và giảm thiểu rủi ro.

3.1. Hoàn Thiện Khung Pháp Lý Về Xử Lý Tài Sản Bảo Đảm

Cần rà soát và sửa đổi các quy định pháp luật liên quan đến xử lý tài sản bảo đảm để đảm bảo tính rõ ràng, minh bạch, và đồng bộ. Cần có hướng dẫn cụ thể về quy trình xử lý tài sản bảo đảm trong từng trường hợp cụ thể. Việc đơn giản hóa thủ tục pháp lý sẽ giúp rút ngắn thời gian xử lý tài sản bảo đảm và giảm chi phí.

3.2. Tăng Cường Năng Lực Thẩm Định Giá Tài Sản Bảo Đảm

Việc thẩm định giá tài sản bảo đảm chính xác là yếu tố then chốt để xác định giá trị thực của tài sản và đưa ra các quyết định xử lý phù hợp. Cần nâng cao trình độ chuyên môn của đội ngũ thẩm định giá và áp dụng các phương pháp thẩm định giá tiên tiến. Việc sử dụng các công cụ hỗ trợ thẩm định giá như cơ sở dữ liệu về giá bất động sản cũng rất quan trọng.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn Kinh Nghiệm Xử Lý Nợ Xấu BĐS

Nghiên cứu các trường hợp xử lý nợ xấu bất động sản thành công và thất bại để rút ra bài học kinh nghiệm. Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả xử lý tài sản bảo đảm, như tình hình thị trường bất động sản, năng lực quản lý của ngân hàng, và sự hợp tác của khách hàng. Chia sẻ kinh nghiệm về các phương pháp xử lý tài sản bảo đảm hiệu quả, như đấu giá tài sản bảo đảm, nhận chính tài sản bảo đảm, và bán nợ xấu cho các tổ chức chuyên nghiệp.

4.1. Đấu Giá Tài Sản Bảo Đảm Ưu Điểm và Nhược Điểm

Đấu giá tài sản bảo đảm là một phương pháp xử lý phổ biến, giúp thu hồi vốn nhanh chóng và minh bạch. Tuy nhiên, quá trình đấu giá có thể gặp nhiều khó khăn, như ít người tham gia, giá đấu giá thấp hơn giá trị thực, và thủ tục pháp lý phức tạp. Cần có các biện pháp để thu hút người tham gia đấu giá và đảm bảo tính công khai, minh bạch của quá trình đấu giá.

4.2. Nhận Chính Tài Sản Bảo Đảm Khi Nào Nên Áp Dụng

Xử lý tài sản bảo đảm bằng hình thức nhận chính tài sản có thể là một giải pháp phù hợp khi không có người mua hoặc giá đấu giá quá thấp. Tuy nhiên, ngân hàng cần đánh giá kỹ khả năng quản lý và khai thác tài sản sau khi nhận chính tài sản. Việc nhận chính tài sản có thể làm tăng rủi ro cho ngân hàng nếu không có kế hoạch quản lý và khai thác hiệu quả.

V. Rủi Ro và Giải Pháp Phòng Ngừa Trong Xử Lý TSBĐ

Quá trình xử lý tài sản bảo đảm tiềm ẩn nhiều rủi ro, bao gồm rủi ro pháp lý, rủi ro thị trường, và rủi ro hoạt động. Rủi ro pháp lý phát sinh từ các tranh chấp liên quan đến quyền sở hữu, quyền sử dụng, và các nghĩa vụ khác liên quan đến tài sản bảo đảm. Rủi ro thị trường phát sinh từ sự biến động của giá bất động sản và sự thay đổi của các yếu tố kinh tế vĩ mô. Rủi ro hoạt động phát sinh từ các sai sót trong quy trình xử lý tài sản bảo đảm và sự thiếu năng lực của đội ngũ cán bộ.

5.1. Nhận Diện Rủi Ro Pháp Lý Trong Xử Lý TSBĐ Bất Động Sản

Để phòng ngừa rủi ro pháp lý, cần kiểm tra kỹ hồ sơ pháp lý của tài sản bảo đảm trước khi cho vay và trong quá trình xử lý. Cần tuân thủ đúng các quy định pháp luật về xử lý tài sản bảo đảm và giải quyết tranh chấp một cách hòa giải hoặc thông qua tòa án. Việc thuê luật sư tư vấn pháp lý là rất quan trọng để giảm thiểu rủi ro pháp lý.

5.2. Quản Lý Rủi Ro Thị Trường Khi Xử Lý Tài Sản BĐS

Để quản lý rủi ro thị trường, cần theo dõi sát sao diễn biến của thị trường bất động sản và điều chỉnh kế hoạch xử lý tài sản bảo đảm một cách linh hoạt. Cần đa dạng hóa các phương pháp xử lý tài sản bảo đảm và không phụ thuộc quá nhiều vào một phương pháp duy nhất. Việc sử dụng các công cụ phòng ngừa rủi ro như bảo hiểm giá bất động sản cũng có thể giúp giảm thiểu rủi ro thị trường.

VI. Tương Lai Của Xử Lý Tài Sản Bảo Đảm Tín Dụng BĐS

Trong tương lai, việc xử lý tài sản bảo đảm tín dụng là bất động sản sẽ tiếp tục đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo an toàn hệ thống tài chính. Sự phát triển của công nghệ sẽ tạo ra những cơ hội mới để nâng cao hiệu quả xử lý tài sản bảo đảm, như sử dụng trí tuệ nhân tạo (AI) để thẩm định giá tài sản và tự động hóa quy trình xử lý. Việc hợp tác quốc tế trong lĩnh vực xử lý nợ xấu cũng sẽ giúp Việt Nam học hỏi kinh nghiệm và áp dụng các phương pháp xử lý tiên tiến.

6.1. Ứng Dụng Công Nghệ Trong Xử Lý Tài Sản Bảo Đảm

Công nghệ có thể giúp tự động hóa các công đoạn trong quy trình xử lý tài sản bảo đảm, như thu thập thông tin, thẩm định giá, và quản lý hồ sơ. AI có thể được sử dụng để phân tích dữ liệu và dự báo xu hướng thị trường bất động sản, giúp ngân hàng đưa ra các quyết định xử lý chính xác hơn. Blockchain có thể được sử dụng để đảm bảo tính minh bạch và an toàn của các giao dịch liên quan đến tài sản bảo đảm.

6.2. Phát Triển Thị Trường Mua Bán Nợ Xấu Chuyên Nghiệp

Việc phát triển thị trường mua bán nợ xấu chuyên nghiệp sẽ giúp các ngân hàng chuyển giao rủi ro và thu hồi vốn nhanh chóng. Cần có các quy định pháp luật rõ ràng và minh bạch để điều chỉnh hoạt động của thị trường mua bán nợ xấu. Việc khuyến khích sự tham gia của các nhà đầu tư nước ngoài vào thị trường mua bán nợ xấu cũng sẽ giúp tăng tính thanh khoản và hiệu quả của thị trường.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1: PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TÍN DỤNG LÀ BẤT ĐỘNG SẢN 1. Những vấn đề cơ bản về tài sản bảo đảm tín dụng là bất động sản 1. Tài sản và vai trò của tài sản trong bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự 1. Tài sản Tài sản và quyền đối với tài sản luôn là nội dung chính của của hầu hết các quan hệ dân sự nói chung và các quan hệ thương mại nói riêng.

Với đặc điểm của mình, tài sản có vai trò quan trọng trong các biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ nói chung và đặc biệt là đối với các biện pháp bảo đảm tín dụng. Điều 163 Bộ luật Dân sự Việt Nam quy định: “Tài sản bao gồm vật, tiền, giấy tờ có giá và các quyền tài sản.” Có thể thấy, Bộ luật Dân sự Việt Nam đưa ra định nghĩa về tài sản theo phương pháp liệt kê các tài sản được pháp luật công nhận mà không nêu một khái niệm dứt khoát với nội hàm cụ thể. Điều này càng được thể hiện rõ qua các quy định tại chương XI cả Bộ luật Dân sự: “Các loại tài sản” nhằm diễn giải, phân loại các tài sản được công nhận tại Điều 18. Vật là một bộ phận của thế giới vật chất có thể đáp ứng một nhu cầu về vật chất của con người như thức ăn, nước uống … Nhưng dưới góc độ pháp lý không phải bất cứ bộ phận nào của thế giới vật chất đều được coi là tài sản để pháp luật điều chỉnh.

Tài sản là khách thể của quyền sở hữu được quy định theo Điều 164 Bộ luật Dân sự. “Quyền sở hữu bao gồm quyền chiếm hữu, quyền sử dụng và quyền định đoạt tài sản của chủ sở hữu theo quy định của pháp luật. Chủ sở hữu là cá nhân, pháp nhân, chủ thể khác có đủ ba quyền là quyền chiếm hữu, quyền sử dụng, quyền định đoạt.” Như vậy, để được coi là tài sản, vật có thực phải đáp ứng được nhu cầu của con người, đồng thời phải nằm trong sự chiếm hữu của con người, có đặc trưng mang giá trị và có khả năng trở thành đối tượng của giao lưu dân sự. Với sự phát triển của xã hội, khoa học, công nghệ ngày càng phát triển dẫn đến giá trị của các vật cũng có nhiều thay đổi.

Khái niệm vật cũng có nhiều phát triển nhằm phù hợp với thực tế khách quan 3 Sinh viên thực hiện: Bùi Khánh Hòa Chuyên ngành luật kinh doanh K51 4 ĐH KINH TẾ QUỐC DÂN CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP của nền kinh tế, của xã hội. Nhiều loại tài sản mới được công nhận như phần mềm máy tính, dữ liệu điện tử … Ngoài những vật đang tồn tại tại thời điểm xác định mới được coi là tài sản, pháp luật cũng công nhận những vật hình thành trong tương lai cũng có thể là tài sản, chẳng hạn như hoa lợi, lợi tức, nhà ở đang được xây dựng … Ngoài ra, tài sản còn có thể là quyền tài sản theo quy định tại Điều 181 Bộ luật Dân sự "Quyền tài sản là quyền trị giá được bằng tiền và có thể chuyển giao trong giao dịch dân sự, kể cả quyền sở hữu trí tuệ." Tiền là vật ngang giá chung có tính thanh khoản cao nhất dùng để trao đổi lấy hàng hóa và dịch vụ nhằm thỏa mãn bản thân và mang tính dễ thu nhận (nghĩa là mọi người đều sẵn sàng chấp nhận sử dụng) và thường được Nhà nước phát hành bảo đảm giá trị bởi các tài sản khác như vàng, kim loại quý, trái phiếu, ngoại tệ. Cũng như các nước trên thế giới, ngoài đồng tiền của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, pháp luật Việt Nam cũng thừa nhận các ngoại tệ căn cứ theo điểm a khoản 2 Điều 6 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam bao gồm: “Đồng tiền của quốc gia khác hoặc đồng tiền chung châu Âu và đồng tiền chung khác được sử dụng trong thanh toán quốc tế và khu vực” Theo điểm 8, Điều 6 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2010, giấy tờ có giá là “bằng chứng xác nhận nghĩa vụ trả nợ giữa tổ chức phát hành giấy tờ có giá với người sở hữu giấy tờ có giá trong một thời hạn nhất định, điều kiện trả lãi và các điều kiện khác”. Căn cứ vào các quy định của pháp luật hiện hành thì giấy tờ có giá bao gồm: - Hối phiếu đòi nợ, hối phiếu nhận nợ, séc, công cụ chuyển nhượng khác được quy định tại Điều 1 Luật Các công cụ chuyển nhượng năm 2005; - Trái phiếu Chính phủ, trái phiếu công ty, kỳ phiếu, cổ phiếu được quy định tại điểm c, khoản 1, Điều 4 Pháp lệnh ngoại hối năm 2005; - Tín phiếu, hối phiếu, trái phiếu, công trái và các công cụ khác làm phát sinh nghĩa vụ trả nợ được quy định tại điểm 16, Điều 3 Luật Quản lý nợ công 2009; - Các loại chứng khoán (Cổ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ quỹ; Quyền mua cổ phần, chứng quyền, quyền chọn mua, quyền chọn bán, hợp đồng tương lai, nhóm chứng khoán hoặc chỉ số chứng khoán; Hợp đồng góp vốn đầu tư; Các loại chứng 1 Nguồn: www.com 4 Sinh viên thực hiện: Bùi Khánh Hòa Chuyên ngành luật kinh doanh K51 5 ĐH KINH TẾ QUỐC DÂN CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP khoán khác do Bộ Tài chính quy định) được quy định tại điểm 3 Luật Sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán năm 2010; - Trái phiếu doanh nghiệp được quy định tại Khoản 1 Điều 2 Nghị định số 90/2011/NĐ-CP của Chính phủ về phát hành trái phiếu doanh nghiệp.

Vai trò của tài sản trong bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự Theo từ điển Tiếng Viê ̣t: “Bảo đảm là cam đoan chịu trách nhiệm về một việc gì đấy hoặc là làm cho có được điều gì hoặc chắc chắn đạt tiêu chuẩn cần thiết theo quy định.” Trong các hoạt đô ̣ng dân sự bao gồm hoạt đô ̣ng kinh doanh thương mại nói chung và đă ̣c biê ̣t là các hoạt đô ̣ng tín dụng nói riêng luôn tồn tại các rủi ro. Các rủi ro này do hoàn cảnh khách quan hoă ̣c chủ quan khiến mô ̣t bên không hoàn thành nghĩa vụ của mình theo hợp đồng gây thiê ̣t hại, làm ảnh hưởng đến quyền và lợi ích của bên kia. Chính vì vâ ̣y các bên thỏa thuâ ̣n các biê ̣n pháp bảo đảm thực hiê ̣n nghĩa vụ dân sự. Điều 318 Bô ̣ luâ ̣t Dân sự Viê ̣t Nam quy định 7 biê ̣n pháp bảo đảm thực hiê ̣n nghĩa vụ dân sự bao gồm: 1.

Cầm cố tài sản; 2. Thế chấp tài sản; 3. Về bản chất, các biê ̣n pháp bảo đảm thực hiê ̣n nghĩa vụ dân sự không phải là điều kiê ̣n bắt buô ̣c và không ảnh hưởng đến viê ̣c thực hiê ̣n các quyền và nghĩa vụ của các bên theo hợp đồng chính. Các bên có nghĩa vụ vẫn phải nghiêm túc thực hiê ̣n nghĩa vụ và chịu các chế tài nếu vi phạm.

Các biê ̣n pháp bảo đảm có ý nghĩa đảm bảo rằng bên có nghĩa vụ sẽ phải thực hiê ̣n nghĩa vụ của mình nếu không có thể bị thiê ̣t hại, thường là về mă ̣t tài sản và bên có quyền sẽ được thực hiê ̣n quyền của mình hoă ̣c được bồi thường nếu bị vi phạm quyền và lợi ích hợp pháp của mình. Các biê ̣n pháp bảo 5 Sinh viên thực hiện: Bùi Khánh Hòa Chuyên ngành luật kinh doanh K51 6 ĐH KINH TẾ QUỐC DÂN CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP đảm giảm thiểu rủi ro cho bên có quyền đồng thời tạo cơ sở để áp dụng các biê ̣n pháp xử lý về mă ̣t tài sản khi bên có nghĩa vụ không thực hiê ̣n nghĩa vụ của mình. Trong 7 biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự mà pháp luật quy định thì trừ tín chấp, 6 biện pháp còn lại đều là biện pháp bảo đảm bằng tài sản (bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba). Trong đó, đặt cọc, ký cược, ký quỹ dùng tiền, đá quý, kim khí quý và giấy tờ có giá hoặc vật có giá trị làm tài sản bảo đảm.

Các biện pháp bảo đảm khác bao gồm: cầm cố, thế chấp và bảo lãnh (bảo lãnh bằng tài sản) được phép sử dụng tất cả các loại tài sản mà pháp luật thừa nhận để bảo đảm theo quy định. Có thể thấy trong bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự, tài sản đóng vai trò lớn, quyết định đến các biện pháp bảo đảm. Sở dĩ tài sản có vai trò như vậy do các đặc tính của tài sản. Tài sản có giá trị.

Việc tài sản có giá trị là đặc tính cơ bản của tài sản. Giá trị của tài sản bảo đảm trước hết là thiệt hại về kinh tế cho bên không thực hiện nghĩa vụ, từ đó khuyến khích bên có nghĩa vụ thực hiện đúng, đầy đủ nghĩa vụ của mình. Đồng thời giá trị của tài sản cũng bù đắp toàn bộ hoặc một phần (theo thỏa thuận) thiệt hại xảy ra cho bên có quyền khi bên có nghĩa vụ không thực hiện nghĩa vụ của mình. Tài sản có tính chuyển giao được, kéo theo đó tính thanh khoản của tài sản.

Tính thanh khoản là khả năng trao đổi, mua bán nhanh chóng nhằm thu về lợi ích mong muốn của tài sản. Bảo đảm bằng tài sản là việc chủ sở hữu tài sản dùng tài sản của mình bảo đảm việc thực hiện nghĩa vụ của chính mình hoặc bên thứ ba. Như vậy tài sản bảo đảm thuộc quyền sở hữu của bên bảo đảm, bên nhận bảo đảm không sở hữu hay chiếm hữu tài sản bảo đảm đó. Trong trường hợp bên có nghĩa vụ không thực hiện đúng và đầy đủ nghĩa vụ của mình thì tài sản bảo đảm được xử lý.

Việc xử lý có thể là chuyển giao quyền sở hữu cho bên nhận bảo đảm hoặc bên thứ ba. Nếu bảo đảm bằng vật hay quyền không có tính chuyển giao như quyền nhân thân thì việc xử lý không thể xảy ra. Do vậy tài sản với đặc tính chuyển giao được của mình là đối tượng thích hợp để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự. Đồng thời tính thanh khoản xuất phát từ giá trị của tài sản, sự cho phép trao đổi của pháp luật đối với tài sản và nhu cầu đối với tài sản.

Tính thanh khoản của tài sản đảm bảo quyền lợi, lợi ích cho bên nhận bảo đảm. Bên nhận bảo đảm có thể chuyển giao tài sản bảo đảm để thu về lợi ích mong muốn. Về cơ bản, tài sản có tính thanh khoản, chỉ khác nhau về mức độ.