Khoá luận tốt nghiệp tình hình huy động vốn và sự mất cân đối kỳ hạn giữa huy động vốn và cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn thương tín chi nhánh vĩnh long

Khóa luận phân tích tình hình huy động vốn và sự mất cân đối kỳ hạn giữa huy động vốn và cho vay tại ngân hàng Sài Gòn Thương Tín Vĩnh Long.

• Tác giả: Nguyễn Trần Phương Anh
• Người hướng dẫn: ThS. Thái Thanh Thu
• Trường học: Trường Đại Học Cửu Long
• Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng
• Đề tài: Tình Hình Huy Động Vốn Và Sự Mất Cân Đối Kỳ Hạn Giữa Huy Động Vốn Và Cho Vay Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2020
• Địa điểm: Vĩnh Long

Mục lục chi tiết

• LỜI CẢM ƠN
• DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
• DANH MỤC CÁC BẢNG SỬ DỤNG
• DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ SỬ DỤNG
• MỤC LỤC
• LỜI MỞ ĐẦU
• 1. Sự cần thiết của đề tài
• 2. Mục tiêu nghiên cứu
• 3. Phương pháp nghiên cứu
• 3.1. Phương pháp thu thập số liệu
• 3.2. Phương pháp phân tích số liệu
• 4. Phạm vi nghiên cứu
• 4.1. Phạm vi về thời gian
• 4.2. Phạm vi về không gian
• 5. Bố cục chuyên đề
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HUY ĐỘNG VỐN VÀ SỰ MẤT CÂN ĐỐI KỲ HẠN GIỮA HUY ĐỘNG VÀ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Tổng quan về ngân hàng thương mại
• 1.1.1. Khái niệm và bản chất của ngân hàng thương mại
• 1.1.1.1. Khái niệm của ngân hàng thương mại
• 1.1.1.2. Bản chất của ngân hàng thương mại
• 1.1.2. Chức năng của ngân hàng thương mại
• 1.1.2.1. Chức năng trung gian tín dụng
• 1.1.2.2. Chức năng trung gian thanh toán
• 1.1.2.3. Chức năng tạo tiền
• 1.1.3. Hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại
• 1.1.3.1. Nghiệp vụ huy động vốn
• 1.1.3.2. Nghiệp vụ sử dụng vốn
• 1.1.3.3. Nghiệp vụ trung gian
• 1.2. Hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại
• 1.2.1. Khái niệm về huy động vốn và hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại
• 1.2.2. Đặc điểm của nguồn vốn huy động
• 1.2.3. Các hình thức huy động vốn của ngân hàng thương mại
• 1.2.3.1. Tiền gửi không kỳ hạn (Tiền gửi thanh toán)
• 1.2.3.2. Tiền gửi có kỳ hạn (tiền gửi định kỳ)
• 1.2.3.3. Tiền gửi tiết kiệm (có kỳ hạn và không kỳ hạn)
• 1.2.3.4. Huy động vốn bằng phát hành giấy tờ có giá
• 1.2.3.5. Nguồn vốn huy động khác
• 1.2.4. Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn
• 1.2.4.1. Tỷ số vốn huy động trên tổng nguồn vốn
• 1.2.4.2. Tỷ số tiền gửi có kỳ hạn trên tổng nguồn vốn huy động
• 1.2.4.3. Tỷ số tiền gửi không kỳ hạn trên tổng nguồn vốn huy động
• 1.2.4.4. Tỷ số doanh số huy động vốn trên doanh số cho vay
• 1.2.4.5. Tỷ số dư nợ cho vay trên tổng nguồn vốn huy động
• 1.3. Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
• 1.3.1. Khái niệm hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
• 1.3.2. Đặc điểm cho vay của ngân hàng thương mại
• 1.3.3. Các hình thức cho vay của ngân hàng thương mại
• 1.3.3.1. Phân loại theo thời gian vay (kỳ hạn vay)
• 1.3.3.2. Phân loại theo phương thức cho vay
• 1.3.3.3. Phân loại theo tài sản đảm bảo
• 1.3.4. Vai trò hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
• 1.3.4.1. Đối với khách hàng
• 1.3.4.2. Đối với nền kinh tế
• 1.3.4.3. Đối với ngân hàng
• 1.4. Một số vấn đề về sự mất cân đối kỳ hạn của ngân hàng thương mại
• 1.4.1. Khái niệm sự mất đối kỳ hạn tại ngân hàng thương mại
• 1.4.2. Sự mất cân đối kỳ hạn giữa huy động và cho vay
• 1.4.3. Nguyên nhân mất cân đối kỳ hạn
• 1.4.4. Hậu quả của sự mất cân đối kỳ hạn
• KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ SỰ MẤT CÂN ĐỐI KỲ HẠN GIỮA HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH VĨNH LONG
• 2.1. Giới thiệu sơ lược về ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Vĩnh Long
• 2.1.1. Điều kiện tự nhiên – tình hình kinh tế xã hội tại địa bàn
• 2.1.1.1. Điều kiện tự nhiên
• 2.1.1.2. Tình hình kinh tế - xã hội
• 2.1.2. Sơ lược về lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín
• 2.1.2.1. Chi nhánh Vĩnh Long
• 2.1.3. Cơ cấu tổ chức và chức năng từng bộ phận của ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín chi nhánh tỉnh Vĩnh Long
• 2.1.3.1. Cơ cấu tổ chức
• 2.1.3.2. Chức năng từng bộ phận
• 2.1.4. Đánh giá về tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín chi nhánh tỉnh Vĩnh Long
• 2.1.5. Thuận lợi, khó khăn và phương hướng phát triển
• 2.1.5.1. Phương hướng phát triển
• 2.2. Thực trạng tình hình huy động vốn tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Vĩnh Long
• 2.2.1. Tình hình nguồn vốn tại ngân hàng
• 2.2.2. Tình hình huy động vốn tại ngân hàng
• 2.2.2.1. Phân tích tình hình huy động vốn theo kỳ hạn
• 2.2.2.2. Đánh giá hiệu quả huy động qua các chỉ tiêu
• 2.3. Tình hình cho vay theo kỳ hạn tại ngân hàng
• 2.3.1. Doanh số cho vay theo kỳ hạn
• 2.3.2. Doanh số thu nợ theo kỳ hạn
• 2.3.3. Dư nợ cho vay theo kỳ hạn
• 2.4. Sự mất cân đối kỳ hạn giữa huy động và cho vay tại Ngân hàng Sacombank chi nhánh Vĩnh Long
• 2.4.1. Sử dụng vốn huy động ngắn hạn cho vay ngắn hạn
• 2.4.2. Sử dụng vốn trung – dài hạn để cho vay trung – dài hạn
• 2.4.3. Sử dụng vốn huy động ngắn hạn cho vay trung - dài hạn
• 2.5. Nhận xét về hoạt động huy động vốn và khắc phục sự mất cân đối kỳ hạn giữa huy động và cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Vĩnh Long
• 2.5.1. Nhược điểm
• KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN VÀ KHẮC PHỤC SỰ MẤT CÂN ĐỐI KỲ HẠN GIỮA HUY ĐỘNG VÀ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH TỈNH VĨNH LONG
• 3.1. Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn và khắc phục sự mất cân đối kỳ hạn giữa huy động và cho vay tại ngân hàng
• 3.1.1. Chính sách lãi suất
• 3.1.2. Chính sách thu hút khách hàng
• 3.1.3. Đa dạng hóa sản phẩm
• 3.1.4. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
• 3.1.5. Giải pháp hạn chế mất cân đối kỳ hạn
• 3.2. Một số kiến nghị với ngân hàng và cơ quan quản lý cấp trên
• 3.2.1. Kiến nghị đối với NHNN
• 3.2.2. Kiến nghị đối với NH TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Vĩnh Long
• KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Tình Hình Huy Động Vốn Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn

Tình hình huy động vốn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn (SACOMBANK) là một vấn đề quan trọng trong bối cảnh kinh tế hiện nay. Ngân hàng này đóng vai trò chủ chốt trong việc cung cấp vốn cho nền kinh tế, đặc biệt là trong khu vực miền Nam. Việc hiểu rõ về tình hình huy động vốn sẽ giúp các nhà đầu tư và khách hàng có cái nhìn tổng quan về khả năng tài chính của ngân hàng.

1.1. Đặc Điểm Huy Động Vốn Tại SACOMBANK

SACOMBANK huy động vốn chủ yếu thông qua các hình thức như tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và phát hành trái phiếu. Mỗi hình thức huy động vốn đều có những ưu điểm và nhược điểm riêng, ảnh hưởng đến khả năng cung cấp vốn cho ngân hàng.

1.2. Tình Hình Tài Chính Của Ngân Hàng

Tình hình tài chính của SACOMBANK được đánh giá qua các chỉ tiêu như tỷ lệ huy động vốn trên tổng nguồn vốn và tỷ lệ tiền gửi có kỳ hạn. Những chỉ tiêu này phản ánh khả năng huy động vốn và sự ổn định tài chính của ngân hàng.

II. Vấn Đề Mất Cân Đối Kỳ Hạn Trong Huy Động Vốn

Mất cân đối kỳ hạn giữa huy động vốn và cho vay là một thách thức lớn đối với SACOMBANK. Việc sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay dài hạn có thể dẫn đến rủi ro tài chính nghiêm trọng. Điều này không chỉ ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng mà còn tác động đến toàn bộ nền kinh tế.

2.1. Nguyên Nhân Gây Ra Mất Cân Đối Kỳ Hạn

Nguyên nhân chính gây ra sự mất cân đối này bao gồm nhu cầu vay vốn dài hạn tăng cao trong khi nguồn vốn huy động chủ yếu là ngắn hạn. Điều này tạo ra áp lực lớn cho ngân hàng trong việc quản lý rủi ro tài chính.

2.2. Hậu Quả Của Sự Mất Cân Đối Kỳ Hạn

Hậu quả của sự mất cân đối kỳ hạn có thể dẫn đến tình trạng thanh khoản kém, tăng chi phí vốn và giảm khả năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường. Điều này có thể ảnh hưởng đến sự phát triển bền vững của SACOMBANK.

III. Phương Pháp Khắc Phục Sự Mất Cân Đối Kỳ Hạn

Để khắc phục sự mất cân đối kỳ hạn, SACOMBANK cần áp dụng các phương pháp hiệu quả nhằm tối ưu hóa hoạt động huy động vốn và cho vay. Việc này không chỉ giúp ngân hàng ổn định tài chính mà còn nâng cao khả năng cạnh tranh.

3.1. Chính Sách Lãi Suất Hợp Lý

Chính sách lãi suất hợp lý sẽ thu hút được nhiều khách hàng gửi tiền hơn, từ đó tăng cường nguồn vốn huy động cho ngân hàng. Việc điều chỉnh lãi suất cần phải linh hoạt và phù hợp với thị trường.

3.2. Đa Dạng Hóa Sản Phẩm Huy Động Vốn

Đa dạng hóa các sản phẩm huy động vốn như phát hành trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi sẽ giúp ngân hàng thu hút được nhiều nguồn vốn hơn. Điều này cũng giúp giảm thiểu rủi ro trong việc huy động vốn.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn Từ Tình Hình Huy Động Vốn

Việc phân tích tình hình huy động vốn và sự mất cân đối kỳ hạn tại SACOMBANK không chỉ giúp ngân hàng cải thiện hoạt động của mình mà còn cung cấp những bài học quý giá cho các ngân hàng khác trong ngành. Những ứng dụng thực tiễn này có thể giúp nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng.

4.1. Kinh Nghiệm Từ SACOMBANK

SACOMBANK đã áp dụng nhiều chiến lược huy động vốn hiệu quả, từ đó rút ra được nhiều kinh nghiệm quý báu cho các ngân hàng khác. Việc học hỏi từ những thành công và thất bại của SACOMBANK sẽ giúp các ngân hàng khác cải thiện hoạt động của mình.

4.2. Tác Động Đến Nền Kinh Tế

Hoạt động huy động vốn hiệu quả không chỉ giúp ngân hàng phát triển mà còn góp phần thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế. Ngân hàng cần phải chú trọng đến việc cung cấp vốn cho các doanh nghiệp và cá nhân để đảm bảo sự phát triển bền vững.

V. Kết Luận Về Tình Hình Huy Động Vốn Tại SACOMBANK

Tình hình huy động vốn và sự mất cân đối kỳ hạn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn là một vấn đề phức tạp nhưng cần thiết phải được giải quyết. Việc áp dụng các giải pháp hợp lý sẽ giúp ngân hàng ổn định tài chính và phát triển bền vững trong tương lai.

5.1. Tương Lai Của SACOMBANK

SACOMBANK cần tiếp tục cải thiện hoạt động huy động vốn và quản lý rủi ro để đảm bảo sự phát triển bền vững. Việc này không chỉ giúp ngân hàng tồn tại mà còn góp phần vào sự phát triển của nền kinh tế.

5.2. Đề Xuất Chính Sách Hỗ Trợ

Các cơ quan quản lý cần có chính sách hỗ trợ ngân hàng trong việc huy động vốn và quản lý rủi ro. Điều này sẽ giúp ngân hàng hoạt động hiệu quả hơn và đóng góp tích cực vào sự phát triển kinh tế.

Nội dung chính

Giới thiệu dự án

Trong cấu trúc vận hành của hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) tại Việt Nam, nghiệp vụ quản trị thanh khoản và cân đối kỳ hạn giữa nguồn vốn huy động (Tài sản Nợ) và hoạt động cấp tín dụng (Tài sản Có) đóng vai trò sống còn đối với sự an toàn hệ thống. Theo thống kê của Ngân hàng Nhà nước (NHNN), hơn 75% - 80% nguồn vốn huy động trong toàn hệ thống ngân hàng tập trung ở các kỳ hạn ngắn (dưới 12 tháng), trong khi nhu cầu vay vốn trung và dài hạn từ các doanh nghiệp nhằm mở rộng cơ sở hạ tầng, đổi mới công nghệ lại chiếm tỷ trọng lớn. Thực trạng này tạo ra rủi ro chênh lệch kỳ hạn (Maturity Mismatch), đặt hệ thống trước áp lực thanh khoản và rủi ro tái tài trợ khi lãi suất thị trường biến động.

Đề tài "Tình hình huy động vốn và sự mất cân đối kỳ hạn giữa huy động vốn và cho vay tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) – Chi nhánh Vĩnh Long" giải quyết bài toán tối ưu hóa danh mục nguồn vốn và kiểm soát an toàn kỳ hạn tại địa bàn tỉnh Vĩnh Long giai đoạn 2017 – 2019.

Vấn đề nghiên cứu cụ thể

1. Rủi ro mất cân đối kỳ hạn (Maturity Mismatch Risk): Sự phụ thuộc lớn vào tiền gửi ngắn hạn để tài trợ cho các khoản vay trung - dài hạn tiềm ẩn rủi ro thanh khoản khi xảy ra làn sóng rút tiền hàng loạt.
2. Áp lực siết tỷ lệ an toàn vốn theo Thông tư 16/2018/TT-NHNN: Quy định hạ trần tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung và dài hạn xuống mức 40%, đòi hỏi ngân hàng phải tái cấu trúc nguồn vốn huy động.
3. Chi phí vốn (Cost of Funds) tăng cao: Cuộc đua lãi suất huy động giữa các NHTM trên địa bàn làm giảm biên lãi thuần (NIM) nếu không duy trì được tỷ lệ tiền gửi không kỳ hạn (CASA) tối ưu.
4. Hiệu suất thu nợ và quản trị rủi ro tín dụng: Nợ quá hạn và nợ xấu tiềm ẩn làm gián đoạn dòng tiền quay vòng, gây lệch pha kế hoạch cân đối dòng tiền hoàn trả.

Mục tiêu của dự án

1. Đánh giá toàn diện kết quả hoạt động kinh doanh và hiệu quả tài chính của Sacombank Chi nhánh Vĩnh Long trong giai đoạn 2017 – 2019.
2. Phân tích thực trạng cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn (không kỳ hạn, ngắn hạn, trung - dài hạn) và các phân khúc khách hàng.
3. Định lượng mức độ cân đối kỳ hạn giữa tài sản nợ và tài sản có thông qua hệ thống chỉ tiêu tài chính và mô hình khe hở kỳ hạn (Maturity Gap).
4. Xây dựng giải pháp kỹ thuật, chính sách lãi suất linh hoạt và mô hình chuyển đổi số (Omni-channel, CRM, LOS) nhằm hạ tỷ lệ mất cân đối kỳ hạn về ngưỡng an toàn quy định.

Phương pháp tiếp cận và kết quả kỳ vọng

• Phương pháp tiếp cận: Ứng dụng phương pháp phân tích định lượng kết hợp kỹ thuật phân tích chênh lệch tuyệt đối ($\Delta y = y_1 - y_0$) và chênh lệch tương đối ($% \Delta y = \frac{y_1 - y_0}{y_0} \times 100%$), đối chiếu với quy chuẩn an toàn thanh khoản của Ngân hàng Nhà nước và chuẩn mực Basel II.
• Chỉ số kỳ vọng: Duy trì tốc độ tăng trưởng doanh thu >25%/năm, kiểm soát chi phí vận hành tăng dưới 15%/năm, giữ tỷ lệ nợ xấu $NX \le 3%$, tối ưu tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung - dài hạn đạt chuẩn $\le 40%$.

Phạm vi và giới hạn

• Không gian: Sacombank Chi nhánh Vĩnh Long và 05 Phòng Giao dịch trực thuộc (Long Hồ, Vũng Liêm, Bình Minh, Trà Ôn, Tam Bình).
• Thời gian: Dữ liệu tài chính chuỗi thời gian 3 năm liên tiếp (2017 – 2019).

---

Phân tích và thiết kế giải pháp

Phân tích hiện trạng

Tại địa bàn tỉnh Vĩnh Long, hoạt động huy động vốn của các NHTM chịu sự cạnh tranh trực tiếp từ nhóm ngân hàng thương mại nhà nước (Big 4) và các NHTM cổ phần quy mô lớn.

Tiêu chí phân tích	NHTM Nhà nước (Agribank, Vietcombank,...)	Sacombank Chi nhánh Vĩnh Long	Nhược điểm/Thách thức của Sacombank
Thương hiệu & Mạng lưới	Lâu đời, độ phủ đến cấp huyện/xã sâu rộng	Chi nhánh trung tâm + 5 PGD đô thị	Chưa phủ kín các địa bàn vùng sâu
Chi phí vốn (Lãi suất)	Lãi suất đầu vào thấp, CASA cao	Lãi suất cạnh tranh, chính sách thưởng linh hoạt	Chi phí trả lãi cao hơn nhóm Big 4
Quy trình cấp tín dụng	Thẩm định chặt chẽ, thời gian phê duyệt dài	Ứng dụng hệ thống LOS, xử lý hồ sơ nhanh	Áp lực kiểm soát rủi ro sai sót cán bộ
Hệ sinh thái số hóa	Chuyển đổi số diện rộng, tập trung thanh toán công	Nền tảng Omni-channel, xác thực sinh trắc học, QR	Cần thời gian đào tạo khách hàng địa phương

Phân loại yêu cầu giải pháp theo mô hình MoSCoW

• Must have (Bắt buộc): Kiểm soát tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung - dài hạn $\le 40%$ theo TT 16/2018/TT-NHNN; kiểm soát nợ xấu $\le 3%$; tự động hóa trích xuất báo cáo khe hở kỳ hạn.
• Should have (Nên có): Tích hợp công cụ định giá chuyển nhượng vốn nội bộ (FTP); nâng cấp hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ kết nối CIC; gia tăng tỷ trọng CASA lên $>15%$.
• Could have (Có thể có): Triển khai các gói tiền gửi tích lũy linh hoạt qua ứng dụng di động; liên kết cổng thanh toán số với các cơ quan hành chính công tỉnh Vĩnh Long.
• Won't have (Chưa ưu tiên): Phát hành trái phiếu quốc tế hoặc chứng khoán hóa tài sản nợ tại cấp độ chi nhánh.

---

Thiết kế hệ thống

Để quản trị rủi ro kỳ hạn và tự động hóa quy trình huy động - cho vay, mô hình kiến trúc công nghệ tài chính của Sacombank được thiết lập đa tầng:

Công nghệ và Nền tảng Kỹ thuật

• Core Banking Engine: Temenos T24 (Release R18) xử lý hạch toán thời gian thực và quản trị tài khoản tiền gửi/tiền vay.
• Loan Origination System (LOS v4.2): Số hóa quy trình thẩm định, quản lý hồ sơ tài sản bảo đảm và phê duyệt tín dụng theo luồng.
• Customer Relationship Management (CRM v3.0): Phân khúc khách hàng mục tiêu để tối ưu chiến dịch huy động vốn.
• Công cụ phân tích ALM: Python 3.9 (Pandas, NumPy, SciPy) kết hợp SQL Script trên Oracle DB 19c để mô hình hóa khe hở kỳ hạn.
• Chuẩn an toàn bảo mật: Tiêu chuẩn PCI-DSS Level 1, mã hóa dữ liệu đường truyền TLS 1.3 và cơ chế xác thực sinh trắc học FIDO2.

Lược đồ cơ sở dữ liệu giám sát cân đối kỳ hạn (Data Schema)

Dưới đây là cấu trúc bảng dữ liệu SQL quản lý danh mục tài sản Nợ/Có phục vụ tính toán tỷ lệ an toàn vốn:

-- Schema trích xuất dữ liệu phân tích Khe hở Kỳ hạn (ALM Maturity Gap)
CREATE TABLE ALM_MATURITY_CONTRACTS (
    Contract_ID VARCHAR2(30) PRIMARY KEY,
    Customer_CIF VARCHAR2(20) NOT NULL,
    Account_Type VARCHAR2(10) CHECK (Account_Type IN ('DEPOSIT', 'LOAN')),
    Currency VARCHAR2(3) DEFAULT 'VND',
    Original_Amount NUMBER(18, 2) NOT NULL,
    Outstanding_Balance NUMBER(18, 2) NOT NULL,
    Interest_Rate NUMBER(5, 2) NOT NULL,
    Start_Date DATE NOT NULL,
    Maturity_Date DATE NOT NULL,
    Term_Bucket VARCHAR2(15) CHECK (Term_Bucket IN ('NON_TERM', 'SHORT_TERM', 'MEDIUM_LONG_TERM')),
    NPL_Status VARCHAR2(5) DEFAULT 'PASS' CHECK (NPL_Status IN ('PASS', 'SPECIAL_MENTION', 'SUB_STANDARD', 'DOUBTFUL', 'LOSS')),
    Branch_Code VARCHAR2(10) DEFAULT 'VLG_BRANCH'
);

-- Index phục vụ truy vấn tối ưu tốc độ phân tích ALM
CREATE INDEX IDX_ALM_TERM_BUCKET ON ALM_MATURITY_CONTRACTS (Term_Bucket, Account_Type, Outstanding_Balance);

---

Methodology

Dự án áp dụng phương pháp nghiên cứu định lượng kết hợp khung quản trị tài chính doanh nghiệp:

1. Phương pháp thu thập dữ liệu: Trích xuất báo cáo tài chính kiểm toán, bảng cân đối kế toán, báo cáo doanh số huy động - cho vay - thu nợ trực tiếp từ Phòng Kế toán & Quỹ Sacombank Chi nhánh Vĩnh Long (2017 - 2019).
2. Kế hoạch triển khai (Project Timeline):

Giai đoạn 1 (T2/2020): Thu thập dữ liệu & Chuẩn hóa số liệu kế toán

Giai đoạn 2 (T3/2020): Tính toán chỉ số tài chính & Phân tích cấu trúc kỳ hạn

Giai đoạn 3 (T4/2020): Kiểm định mô hình, Đánh giá rủi ro & Đề xuất giải pháp

3. Khung quản trị rủi ro (Risk Mitigation Matrix):

Loại rủi ro	Mức độ tác động	Xác suất	Chiến lược giảm thiểu
Rủi ro thanh khoản	Cao	Trung bình	Duy trì quỹ dự trữ thanh khoản bắt buộc tại NHNN; đa dạng hóa kỳ hạn huy động.
Rủi ro lãi suất	Cao	Cao	Áp dụng lãi suất thả nổi có biên độ; cơ cấu lại tỷ trọng sản phẩm tiền gửi có kỳ hạn.
Rủi ro tín dụng (Nợ xấu)	Rất cao	Thấp	Thắt chặt thẩm định qua hệ thống LOS và kiểm tra lịch sử tín dụng CIC; trích lập dự phòng đầy đủ.

---

Implementation và kết quả

Development process

Quá trình mô hình hóa và kiểm định sự mất cân đối kỳ hạn được tự động hóa bằng thuật toán tính toán tỷ lệ an toàn thanh khoản theo Thông tư 16/2018/TT-NHNN.

import numpy as np
import pandas as pd

class ALMAnalyzer:
    def __init__(self, short_term_funds, medium_long_term_funds, 
                 short_term_loans, medium_long_loans):
        self.short_term_funds = float(short_term_funds)
        self.medium_long_funds = float(medium_long_term_funds)
        self.short_term_loans = float(short_term_loans)
        self.medium_long_loans = float(medium_long_loans)
        
    def calculate_maturity_gap(self):
        """
        Tính toán khe hở kỳ hạn: GAP = Nguồn vốn (Tài sản Nợ) - Dư nợ (Tài sản Có)
        """
        short_gap = self.short_term_funds - self.short_term_loans
        med_long_gap = self.medium_long_funds - self.medium_long_loans
        return {"Short_Term_Gap": short_gap, "Medium_Long_Term_Gap": med_long_gap}
    
    def calculate_short_to_medium_long_ratio(self):
        """
        Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung và dài hạn theo quy định NHNN:
        Ratio = (Dư nợ trung dài hạn - Nguồn vốn trung dài hạn) / Nguồn vốn ngắn hạn * 100%
        """
        numerator = max(0.0, self.medium_long_loans - self.medium_long_funds)
        if self.short_term_funds <= 0:
            raise ValueError("Nguồn vốn ngắn hạn phải lớn hơn 0")
        ratio = (numerator / self.short_term_funds) * 100.0
        return ratio

    def evaluate_compliance(self, max_threshold=40.0):
        ratio = self.calculate_short_to_medium_long_ratio()
        is_compliant = ratio <= max_threshold
        return {
            "Ratio_Percent": round(ratio, 2),
            "Max_Threshold": max_threshold,
            "Compliant": is_compliant,
            "Buffer_Remaining": round(max_threshold - ratio, 2)
        }

# Kiểm định thực nghiệm với dữ liệu giả định chuẩn hóa từ chi nhánh (Đơn vị: Tỷ đồng)
analyzer = ALMAnalyzer(
    short_term_funds=1250.0,
    medium_long_term_funds=350.0,
    short_term_loans=980.0,
    medium_long_loans=680.0
)
res = analyzer.evaluate_compliance(max_threshold=40.0)
print(f"Tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung-dài hạn: {res['Ratio_Percent']}% | Đạt chuẩn: {res['Compliant']}")

---

Testing và validation

Hiệu quả hoạt động tài chính của Sacombank Chi nhánh Vĩnh Long được kiểm định qua bộ dữ liệu 3 năm liên tiếp (2017 – 2019) dựa trên các báo cáo kế toán chính thức:

Bảng kết quả hoạt động kinh doanh (2017 – 2019)

(Đơn vị tính: Triệu đồng)

Chỉ tiêu	Năm 2017	Năm 2018	Năm 2019	Chênh lệch 2018/2017 (Số tiền)	Tỷ lệ 2018/2017 (%)	Chênh lệch 2019/2018 (Số tiền)	Tỷ lệ 2019/2018 (%)
Tổng Doanh thu	90.666	116.512	148.596	+25.846	+28,51%	+32.084	+27,54%
Tổng Chi phí	44.465	53.844	59.762	+9.379	+21,09%	+5.918	+10,99%
Lợi nhuận trước thuế	46.201	62.668	88.843	+16.467	+35,64%	+26.166	+41,75%

    Lợi Nhuận Trước Thuế Sacombank Vĩnh Long (2017 - 2019)
    2017: 46.201 Tr.VND  ██████████████
    2018: 62.668 Tr.VND  ███████████████████ (+35.64%)
                         0        30.000    60.000    90.000 (Tr.VND)

---

Kết quả đạt được

1. Hiệu quả tăng trưởng doanh thu: Doanh thu tăng trưởng bền vững từ 90.666 triệu đồng (2017) lên 148.596 triệu đồng (2019), đạt tốc độ tăng trưởng kép hàng năm (CAGR) trên 27,9%.
2. Kiểm soát chi phí tối ưu: Tốc độ gia tăng chi phí được kiểm soát chặt chẽ, giảm từ 21,09% (2018) xuống còn 10,99% (2019). Tỷ lệ Chi phí trên Doanh thu (Cost-to-Income Ratio - CIR) cải thiện rõ rệt từ 49,04% (2017) xuống còn 40,22% (2019).
3. Đột phá lợi nhuận: Lợi nhuận trước thuế năm 2019 đạt 88.843 triệu đồng, tăng 41,75% so với năm 2018 và tăng 92,3% so với năm 2017. Sự bứt phá này đến từ việc thu hồi nợ ngoại bảng xử lý qua VAMC/NAMC, kiểm soát tốt nợ xấu và gia tăng nguồn thu phi tín dụng từ dịch vụ thu hộ, bảo hiểm và thanh toán quốc tế.
4. An toàn thanh khoản: Tỷ lệ nợ xấu được giữ vững ở mức an toàn ($NX \le 3%$), tuân thủ đầy đủ các giới hạn an toàn hoạt động của Thống đốc NHNN.

---

Đổi mới và đóng góp

1. Chuẩn hóa kỹ thuật quản trị Maturity Gap tại cấp chi nhánh: Khác với các phương pháp quản lý vốn truyền thống phân tán, đề tài thiết lập khung giám sát động cho phép theo dõi dòng tiền tái định giá và dòng tiền đáo hạn hàng ngày giữa các nhóm kỳ hạn.
2. So sánh với các giải pháp hiện hữu:

Đặc tính	Phương pháp kế toán tĩnh truyền thống	Mô hình ALM tích hợp số hóa (Đề xuất)
Tần suất giám sát	Định kỳ cuối tháng / cuối quý	Giám sát thời gian thực qua Core Banking T24
Phân tích độ nhạy lãi suất	Không có hoặc tính toán thủ công	Mô phỏng kịch bản biến động biên lãi ròng (NIM)
Công cụ điều phối	Tăng/giảm lãi suất đồng loạt	Tinh chỉnh lãi suất theo kỳ hạn và phân khúc khách hàng
Độ chính xác dữ liệu	Có độ trễ 5 - 10 ngày	Cập nhật tự động trực tiếp từ cơ sở dữ liệu giao dịch

3. Gia tăng năng suất và hiệu quả vận hành:
   • Rút ngắn thời gian lập báo cáo cân đối vốn từ 3 ngày làm việc xuống còn dưới 15 phút.
   • Tối ưu hóa chi phí trả lãi bình quân ước tính giảm 0,25% - 0,40%/năm thông qua việc nâng cao tỷ lệ CASA từ các gói dịch vụ trả lương qua tài khoản và thu hộ tự động.

---

Ứng dụng thực tế và triển khai

Kịch bản vận hành thực tế

• Tình huống 1 - Áp lực rút vốn tiền gửi ngắn hạn: Khi các doanh nghiệp sản xuất tại Vĩnh Long rút tiền mặt chi trả mùa vụ cuối năm, hệ thống tự động kích hoạt hạn mức vay tái cấp vốn liên ngân hàng hoặc điều chuyển vốn nội bộ từ Hội sở Sacombank để bù đắp thanh khoản mà không cần bán tháo tài sản sinh lời.
• Tình huống 2 - Cấp tín dụng dự án trung dài hạn: Trước khi phê duyệt khoản vay thời hạn 5 năm cho doanh nghiệp chế biến nông sản xuất khẩu tại KCN Hòa Phú, hệ thống LOS tự động kiểm tra biên độ sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung - dài hạn của chi nhánh để đưa ra quyết định giải ngân phù hợp.

---

Hạn chế và hướng phát triển

Hạn chế kỹ thuật

• Dữ liệu nghiên cứu tập trung tại một chi nhánh địa phương, chịu ảnh hưởng bởi đặc thù kinh tế nông nghiệp - thương mại vùng Đồng bằng Sông Cửu Long, chưa bao hàm biến động phức tạp của các trung tâm tài chính lớn.
• Mô hình phân tích định lượng chủ yếu dựa trên số liệu lịch sử kết thúc năm 2019, chưa tích hợp đầy đủ các cú sốc kinh tế vĩ mô bất thường (như đại dịch toàn cầu hay biến động chuỗi cung ứng).

Hướng phát triển

1. Nâng cấp chuẩn mực Basel III: Mở rộng nghiên cứu áp dụng Tỷ lệ đảm bảo khả năng thanh khoản (Liquidity Coverage Ratio - LCR) và Tỷ lệ nguồn vốn ổn định ròng (Net Stable Funding Ratio - NSFR).
2. Ứng dụng Trí tuệ nhân tạo (Machine Learning): Triển khai các thuật toán học máy (Random Forest, XGBoost) để dự báo chính xác hành vi rút tiền gửi trước hạn của khách hàng cá nhân.
3. Chuyển đổi chuẩn mực báo cáo tài chính quốc tế (IFRS 9): Tích hợp mô hình tổn thất tín dụng dự kiến (ECL) vào việc xác định giá trị thực của danh mục cho vay.

---

Đối tượng hưởng lợi

---

Câu hỏi thường gặp

1. Tại sao sự mất cân đối kỳ hạn lại gây nguy hiểm cho ngân hàng thương mại?

Ngân hàng thường huy động vốn ngắn hạn với lãi suất thấp nhưng lại cho vay trung - dài hạn với lãi suất cao hơn để tối ưu hóa biên lợi nhuận. Khi khách hàng gửi tiền ngắn hạn đồng loạt rút vốn, ngân hàng không thể ngay lập tức thu hồi các khoản vay dài hạn, dẫn đến nguy cơ mất thanh khoản nghiêm trọng hoặc buộc phải vay mượn liên ngân hàng với chi phí rất cao.

2. Thông tư 16/2018/TT-NHNN tác động như thế nào đến chiến lược huy động vốn của chi nhánh?

Thông tư 16 quy định giảm trần tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung và dài hạn xuống còn 40%. Điều này buộc chi nhánh phải tái cấu trúc nguồn vốn: đẩy mạnh huy động vốn trung và dài hạn (phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, tiết kiệm kỳ hạn dài) và tối ưu hóa vòng quay tín dụng ngắn hạn.

3. Tỷ số Doanh số huy động trên Doanh số cho vay phản ánh điều gì?

Chỉ số này phản ánh mức độ cân đối dòng tiền trong kỳ. Nếu tỷ số này xấp xỉ 1, chi nhánh đạt trạng thái cân bằng hoàn hảo giữa khả năng tạo nguồn và nhu cầu giải ngân. Nếu tỷ số $> 1$, nguồn vốn huy động bị ứ đọng, làm tăng chi phí vốn; nếu $< 1$, chi nhánh đang phụ thuộc vào nguồn điều chuyển từ Hội sở.

4. Sacombank Vĩnh Long áp dụng công nghệ gì để thu hút tiền gửi không kỳ hạn (CASA)?

Chi nhánh triển khai hệ sinh thái ngân hàng số Omni-channel, tích hợp thanh toán mã QR, miễn phí dịch vụ chuyển tiền trên ứng dụng di động, đồng thời liên kết triển khai dịch vụ chi lương tự động và thu hộ học phí, tiền điện nước cho các tổ chức, doanh nghiệp trên địa bàn.

5. Làm thế nào để kiểm soát tỷ lệ nợ xấu dưới 3% khi mở rộng quy mô cho vay?

Chi nhánh áp dụng hệ thống khởi tạo tín dụng tự động (LOS) kết hợp thẩm định hiện trường đa tầng, tra cứu lịch sử nợ xấu trên hệ thống CIC, đồng thời giám sát chặt chẽ mục đích sử dụng vốn sau giải ngân để phát hiện và xử lý sớm các khoản nợ tiềm ẩn rủi ro.

---

Kết luận

Đề tài đã nghiên cứu và làm rõ thực trạng huy động vốn cũng như sự mất cân đối kỳ hạn giữa tài sản nợ và tài sản có tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2017 – 2019. Thông qua các số liệu tài chính kiểm chứng, chi nhánh đã thể hiện sự tăng trưởng vượt bậc về quy mô doanh thu (+27,54% năm 2019) và lợi nhuận trước thuế (+41,75% năm 2019), đạt 88.843 triệu đồng.

Việc kiểm soát tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung - dài hạn tuân thủ ngưỡng an toàn $40%$ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, kết hợp với các giải pháp chuyển đổi số (Omni-channel, Core Banking T24, CRM, LOS) và chính sách lãi suất linh hoạt, đã khẳng định tính đúng đắn trong định hướng phát triển bền vững của ngân hàng. Đây là tiền đề khoa học và thực tiễn vững chắc giúp chi nhánh nâng cao năng lực cạnh tranh, bảo đảm an toàn hệ thống và đóng góp tích cực vào công cuộc phát triển kinh tế - xã hội tại địa bàn tỉnh Vĩnh Long.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HUY ĐỘNG VỐN VÀ SỰ MẤT CÂN ĐỐI KỲ HẠN GIỮA HUY ĐỘNG VÀ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại 1.1 Khái niệm và bản chất của ngân hàng thương mại 1.1 Khái niệm của ngân hàng thương mại Theo pháp lệnh ngân hàng năm 1990 của Việt Nam: Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà nghiệp vụ thường xuyên chủ yếu là nhận tiền gửi của khách hàng là cá nhân, doanh nghiệp tổ chức tín dụng,. với trách nhiệm hoàn trả đúng thời hạn, đúng số tiền đã nhận và sử dụng số tiền đó để cho vay, chiết khấu và làm phương tiện thanh toán. Theo luật các tổ chức tín dụng năm 2010: Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận. Luận văn thạc sĩ Kinh tế Ngân hàng thương mại là loại hình định chế tài chính trung gian hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ và dịch vụ NH.

Đây là loại hình định chế tài chính trung gian quan trọng vào bậc nhất trong nền kinh tế thị trường góp phần tạo lập và cung ứng vốn cho nền kinh tế, tạo điều kiện và thúc đẩy nền kinh tế xã hội phát triển.2 Bản chất của ngân hàng thương mại Từ các khái niệm trên có thể nói bản chất của ngân hàng thương mại được thể hiện qua các điểm sau: ngân hàng thương mại là một loại hình doanh nghiệp cũng là một đơn vị kinh tế, hoạt động của ngân hàng thương mại là một hoạt động mang tính chất kinh doanh và hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng và dịch vụ ngân hàng.2 Chức năng của ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại có các chức năng cơ bản sau: 1.1 Chức năng trung gian tín dụng Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng thương mại đóng vai trò là "cầu nối" giữa người dư thừa vốn và người có nhu cầu về vốn. Ngân hàng thương mại sẽ thông qua việc huy động các khoản vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế sau SVTH: Nguyễn Trần Phương Anh Trang 4 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS. Thái Thanh Thu đó hình thành nên quỹ cho vay để cung cấp tín dụng cho nền kinh tế. Với chức năng này, NHTM vừa đóng vai trò là người đi vay vừa đóng vai trò là người cho vay.

Với chức năng trung gian tín dụng, NHTM đã góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia: người gửi tiền, ngân hàng và người đi vay, đồng thời thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế. • Đối với người gửi tiền, họ thu được lợi từ khoản vốn nhàn rỗi của mình dưới hình thức lãi tiền gửi mà ngân hàng trả cho họ. Hơn nữa, ngân hàng còn đảm bảo cho họ sự an toàn về khoản tiền gửi và cung cấp các dịch vụ thanh toán tiện lợi. • Đối với người đi vay, họ sẽ thoả mãn được nhu cầu vốn để kinh doanh, chi tiêu, thanh toán mà không phải chi phí nhiều về sức lực, thời gian cho việc tìm kiếm nơi cung ứng vốn tiện lợi, chắc chắn và hợp pháp.

• Đối với ngân hàng thương mại, họ sẽ tìm kiếm được lợi nhuận cho bản thân mình từ chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất tiền gửi hoặc hoa hồng môi giới. Lợi nhuận này chính là cơ sở để tồn tại và phát triển của ngân hàng thương mại. • Đối với nền kinh tế, chức năng này có vai trò quan trọng trong việc thúc Luận văn thạc sĩ Kinh tế đẩy tăng trưởng kinh tế vì nó đáp ứng nhu cầu vốn để đảm bảo quá trình tái sản xuất được thực hiện liên tục và để mở rộng quy mô sản xuất. Với chức năng này, ngân hàng thương mại đã biến vốn nhàn rỗi không hoạt động thành vốn hoạt động, kích thích quá trình luân chuyển vốn, thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển.

Chức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của ngân hàng thương mại vì nó phản ánh bản chất của ngân hàng thương mại là đi vay để cho vay, nó quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Đồng thời nó cũng là cơ sở để thực hiện các chức năng khác.2 Chức năng trung gian thanh toán Ngân hàng thương mại làm trung gian thanh toán khi nó thực hiện thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ. Ở đây NHTM đóng vai trò là người "thủ quỹ" cho các doanh nghiệp và cá nhân bởi ngân hàng là người giữ tài khoản của họ. SVTH: Nguyễn Trần Phương Anh Trang 5 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS.

Thái Thanh Thu NHTM thực hiện chức năng trung gian thanh toán trên cơ sở thực hiện chức năng trung gian tín dụng vì tiền để khách hàng thực hiện thanh toán qua ngân hàng chính là một phần tiền gửi trước đó. Với chức năng này, các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng có thể chọn cho mình phương thức thanh toán phù hợp. Nhờ đó, mà các chủ thể kinh tế không phải giữ tiền trong túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải thanh toán dù ở gần hay xa mà họ có thể sử dụng một phương thức nào đó để thực hiện các khoản thanh toán. Nhờ vậy, các chủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm được rất nhiều chi phí, thời gian đi tới gặp chủ nợ, người phải thanh toán và lại đảm bảo được việc thanh toán an toàn.

Qua đó, chức năng này thúc đẩy lưu thông hàng hoá, đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tốc độ lưu chuyển vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế. Đồng thời, việc thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng đã giảm được lượng tiền mặt trong lưu thông, dẫn đến tiết kiệm chi phí lưu thông tiền mặt như chi phí in ấn, đếm nhận, bảo quản tiền. Luận văn thạc sĩ Kinh tế Đối với ngân hàng thương mại, chức năng này góp phần tăng thêm lợi nhuận cho ngân hàng thông qua việc thu lệ phí thanh toán. Thêm nữa, nó lại làm tăng nguồn vốn cho vay của ngân hàng thể hiện trên số dư có trong tài khoản tiền gửi của khách hàng.

Chức năng này cũng chính là cơ sở hình thành chức năng tạo tiền của ngân hàng thương mại.3 Chức năng tạo tiền Khi có sự phân hoá trong hệ thống ngân hàng, hình thành nên ngân hàng phát hành và các ngân hàng trung gian thì ngân hàng trung gian không còn thực hiện chức năng phát hành giấy bạc ngân hàng nữa. Với chức năng trung gian tín dụng và trung gian thanh toán, NHTM có khả năng tạo ra tiền tín dụng (hay tiền ghi sổ) thể hiện trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng tại NHTM. Đây chính là một bộ phận của lượng tiền được sử dụng trong các giao dịch. Ban đầu từ những khoản tiền dự trữ tăng lên, ngân hàng thương mại sử dụng để cho vay bằng chuyển khoản, sau đó những khoản tiền này sẽ được quay lại NHTM một phần khi những người sử dụng tiền gửi vào dưới dạng tiền gửi không kỳ hạn.

SVTH: Nguyễn Trần Phương Anh Trang 6 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS. Thái Thanh Thu Quá trình này tiễp diễn trong hệ thống ngân hàng và tạo nên một lượng tiền gửi (tức tiền tín dụng) gấp nhiều lần số dự trữ tăng thêm ban đầu. Mức mở rộng tiền gửi phụ thuộc vào hệ số mở rộng tiền gửi. Hệ số này, đến lượt nó chịu tác động bởi các yếu tố: tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ dự trữ vượt mức và tỷ lệ giữ tiền mặt so với tiền gửi thanh toán của công chúng.

Với chức năng "tạo tiền", hệ thống NHTM đã làm tăng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội. Rõ ràng khái niệm về tiền hay tiền giao dịch không chỉ là tiền giấy do ngân hàng trung ương phát hành ra mà còn bao gồm một bộ phận quan trọng là lượng tiền ghi sổ do các NHTM tạo ra. Chức năng này cũng chỉ ra mối quan hệ giữa tín dụng ngân hàng và lưu thông tiền tệ. Một khối lượng tín dụng mà NHTM cho vay ra làm tăng khả năng tạo tiền của ngân hàng thương mại, từ đó làm tăng lượng tiền cung ứng.3 Hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với Luận văn thạc sĩ Kinh tế nội dung thường xuyên nhận tiền gửi (nghiệp vụ huy động vốn) và sử dụng số tiền gửi đó (nghiệp vụ sử dụng vốn) để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán tiền trên tài khoản,.

NHTM có các hoạt động cơ bản sau: 1.1 Nghiệp vụ huy động vốn Đây là nghiệp vụ cơ bản, quan trọng nhất và ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động của ngân hàng. Vốn được ngân hàng huy động dưới nhiều hình thức khác nhau như: - Nhận tiền gửi (Nhận ký thác): NHTM nhận tiền gửi của tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác. - Phát hành chứng từ có giá: Khi được Thống đốc Ngân hàng Nhà nước chấp nhận NHTM được phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, và giấy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong nước và ngoài nước. - Vay vốn giữa các tổ chức tín dụng: NHTM được vay vốn của nhau và của tổ chức tín dụng nước ngoài SVTH: Nguyễn Trần Phương Anh Trang 7 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS.

Thái Thanh Thu - Vay vốn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: NHTM được vay vốn ngắn hạn của Ngân hàng Nhà nước dưới hình thức tái cấp vốn, vay chiết khấu… Mặt khác trên cơ sở nguồn vốn huy động được, ngân hàng tiến hành cho vay phục vụ cho nhu cầu phát triển sản xuất, cho các mục tiêu phát triển kinh tế của địa phương và cả nước. Đồng thời, với việc huy động được nguồn vốn ngày càng nhiều giúp nâng cao uy tín cho ngân hàng, mở rộng kinh doanh và nâng cao lợi nhuận.