Luận văn thạc sĩ thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh yên mỹ hưng yên

Luận văn thạc sĩ phân tích tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Yên Mỹ, Hưng Yên.

• Tác giả: Phạm Thị Kim Hường
• Người hướng dẫn: TS. Nguyễn Thị Thư
• Trường học: Đại học Quốc gia Hà Nội
• Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng
• Đề tài: Thẩm Định Tín Dụng Khách Hàng Doanh Nghiệp Tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Việt Nam
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2017
• Địa điểm: Hà Nội

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Thẩm Định Tín Dụng Doanh Nghiệp Agribank

Hoạt động ngân hàng đóng vai trò then chốt trong sự phát triển kinh tế. Trong đó, cho vay là hoạt động kinh doanh cốt lõi, tạo ra lợi nhuận chính cho các ngân hàng thương mại. Đặc biệt, khách hàng doanh nghiệp là đối tượng quan trọng, mang lại nguồn doanh thu ổn định và tiềm năng tăng trưởng lớn. Việc thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp là yếu tố then chốt để đảm bảo hiệu quả cho vay, giảm thiểu rủi ro tín dụng và tối ưu hóa lợi nhuận cho ngân hàng. Quy trình này giúp ngân hàng đánh giá khả năng trả nợ của doanh nghiệp, từ đó đưa ra quyết định cho vay chính xác. Quá trình thẩm định hiệu quả giúp ngân hàng hạn chế các quyết định sai lầm.

Theo nghiên cứu của Phạm Thị Kim Hường (2017), "việc thẩm định tốt sẽ giảm xác suất sai lầm trong quyết định cho vay như việc cho vay một dự án tồi, sản xuất kém hiệu quả và từ chối một dự án tốt, hiệu quả cao".

1.1. Tầm quan trọng của Thẩm Định Tín Dụng Agribank

Thẩm định tín dụng là quá trình đánh giá toàn diện khả năng trả nợ của khách hàng doanh nghiệp trước khi quyết định cho vay. Nó không chỉ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng mà còn đảm bảo sử dụng vốn hiệu quả. Việc thẩm định kỹ lưỡng giúp ngân hàng phân bổ nguồn lực một cách tối ưu, hướng tới các doanh nghiệp có tiềm năng phát triển và khả năng trả nợ cao. Quá trình này bao gồm phân tích báo cáo tài chính doanh nghiệp, đánh giá khả năng trả nợ và thẩm định tài sản đảm bảo.

1.2. Mục tiêu của Thẩm Định Tín Dụng Khách Hàng Doanh Nghiệp

Mục tiêu chính của thẩm định tín dụng là xác định mức độ rủi ro tín dụng liên quan đến việc cho vay một khách hàng doanh nghiệp cụ thể. Điều này bao gồm việc đánh giá khả năng doanh nghiệp tạo ra dòng tiền để trả nợ, cũng như giá trị của tài sản đảm bảo có thể được sử dụng để thu hồi nợ trong trường hợp doanh nghiệp không thể trả nợ. Một quy trình thẩm định hiệu quả còn giúp ngân hàng tuân thủ các quy định pháp luật và chính sách tín dụng doanh nghiệp của Agribank và Ngân hàng Nhà nước.

1.3. Các yếu tố ảnh hưởng Thẩm Định Tín Dụng Doanh Nghiệp

Chất lượng thẩm định tín dụng chịu ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố, bao gồm năng lực của cán bộ tín dụng, chất lượng thông tin thu thập được, quy trình thẩm định và môi trường kinh tế vĩ mô. Sự thay đổi của chính sách, biến động của thị trường và năng lực quản trị của doanh nghiệp đều có thể tác động đến khả năng trả nợ. Do đó, quy trình thẩm định cần linh hoạt và cập nhật để phù hợp với tình hình thực tế. Cần đảm bảo nguồn nhân lực có đủ trình độ chuyên môn để phân tích các yếu tố này.

II. Cách Xác Định Vấn Đề Trong Thẩm Định Tín Dụng Agribank

Quá trình thẩm định tín dụng doanh nghiệp tại Agribank đối mặt với nhiều thách thức. Rủi ro tín dụng, nợ xấu luôn là mối quan tâm hàng đầu. Việc đánh giá chính xác khả năng trả nợ của doanh nghiệp trở nên phức tạp hơn trong bối cảnh kinh tế biến động. Áp lực giải ngân nhanh chóng có thể dẫn đến việc bỏ qua các bước thẩm định quan trọng, làm tăng rủi ro tín dụng. Sự thiếu hụt thông tin đáng tin cậy từ phía doanh nghiệp cũng là một rào cản lớn. "Đối với hệ thống ngân hàng vấn đề cho vay nói chung và thẩm định tín dụng đối với các doanh nghiệp nói riêng đang ngày càng trở lên phức tạp hơn, đòi hỏi sự chú trọng và quan tâm hơn nữa"( Phạm Thị Kim Hường, 2017)

2.1. Nhận diện rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại Agribank

Rủi ro tín dụng phát sinh khi khách hàng doanh nghiệp không thể trả nợ gốc và lãi đúng hạn. Điều này có thể do nhiều nguyên nhân, như hoạt động kinh doanh thua lỗ, quản lý dòng tiền kém hiệu quả, hoặc tác động của các yếu tố kinh tế vĩ mô. Ngân hàng cần nhận diện sớm các dấu hiệu rủi ro tín dụng như chậm trả nợ, giảm sút doanh thu, tăng hàng tồn kho, hoặc thay đổi trong cấu trúc vốn của doanh nghiệp.

2.2. Đánh giá thông tin tài chính khách hàng doanh nghiệp Agribank

Việc phân tích báo cáo tài chính doanh nghiệp là bước quan trọng để đánh giá khả năng trả nợ. Ngân hàng cần xem xét các chỉ số tài chính quan trọng như tỷ suất lợi nhuận, khả năng thanh toán, hệ số nợ, và dòng tiền. Tuy nhiên, cần lưu ý rằng các báo cáo tài chính có thể bị điều chỉnh hoặc làm giả, do đó ngân hàng cần kiểm tra tính xác thực của thông tin và so sánh với các doanh nghiệp cùng ngành.

2.3. Các vấn đề về tài sản đảm bảo khi thẩm định

Tài sản đảm bảo đóng vai trò quan trọng trong việc giảm thiểu rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, việc định giá tài sản đảm bảo có thể gặp nhiều khó khăn, đặc biệt đối với các loại tài sản đặc biệt hoặc khó thanh khoản. Ngoài ra, giá trị của tài sản đảm bảo có thể giảm sút theo thời gian, do đó ngân hàng cần định kỳ đánh giá lại giá trị và có biện pháp phòng ngừa rủi ro.

III. Hướng Dẫn Quy Trình Thẩm Định Tín Dụng Agribank Hiệu Quả

Để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Agribank, cần một quy trình bài bản và khoa học. Điều này bao gồm thu thập thông tin đầy đủ và chính xác, phân tích kỹ lưỡng báo cáo tài chính doanh nghiệp, đánh giá khả năng trả nợ và thẩm định tài sản đảm bảo. Quy trình cũng cần được thực hiện một cách khách quan, minh bạch và tuân thủ các quy định của Agribank và Ngân hàng Nhà nước. Cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận liên quan để đảm bảo tính chính xác và hiệu quả. Theo Phạm Thị Kim Hường(2017) quy trình thẩm định tín dụng cần có sự chú trọng và quan tâm hơn nữa.

3.1. Thu thập thông tin đầy đủ và chính xác từ doanh nghiệp

Việc thu thập thông tin đầy đủ và chính xác là bước đầu tiên và quan trọng nhất trong quy trình thẩm định tín dụng. Ngân hàng cần yêu cầu khách hàng doanh nghiệp cung cấp đầy đủ các tài liệu cần thiết, bao gồm báo cáo tài chính, kế hoạch kinh doanh, thông tin về tài sản đảm bảo, và các tài liệu pháp lý liên quan. Ngoài ra, ngân hàng cần tiến hành xác minh thông tin và thu thập thông tin từ các nguồn bên ngoài như cơ quan thuế, đối tác kinh doanh, và các tổ chức tín dụng khác.

3.2. Phân tích báo cáo tài chính doanh nghiệp Agribank chi tiết

Phân tích báo cáo tài chính doanh nghiệp là công cụ quan trọng để đánh giá khả năng trả nợ. Ngân hàng cần phân tích các chỉ số tài chính quan trọng như tỷ suất lợi nhuận, khả năng thanh toán, hệ số nợ, và dòng tiền. Cần so sánh các chỉ số này với các doanh nghiệp cùng ngành và đánh giá xu hướng biến động theo thời gian. Ngoài ra, cần xem xét chất lượng của lợi nhuận và dòng tiền, cũng như các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp.

3.3. Đánh giá khả năng trả nợ và quản lý dòng tiền doanh nghiệp

Đánh giá khả năng trả nợ là mục tiêu chính của quy trình thẩm định tín dụng. Ngân hàng cần xem xét dòng tiền dự kiến của doanh nghiệp trong tương lai và so sánh với nghĩa vụ trả nợ. Cần đánh giá tính ổn định và bền vững của dòng tiền, cũng như các yếu tố có thể ảnh hưởng đến dòng tiền, như biến động doanh thu, chi phí, và lãi suất. Ngoài ra, cần xem xét khả năng doanh nghiệp huy động vốn từ các nguồn khác trong trường hợp cần thiết.

IV. Bí Quyết Giảm Thiểu Rủi Ro Tín Dụng Doanh Nghiệp Agribank

Giảm thiểu rủi ro tín dụng là một trong những mục tiêu quan trọng nhất của hoạt động cho vay doanh nghiệp tại Agribank. Để đạt được mục tiêu này, ngân hàng cần áp dụng các biện pháp phòng ngừa và kiểm soát rủi ro tín dụng một cách toàn diện. Điều này bao gồm thiết lập các hạn mức tín dụng phù hợp, yêu cầu tài sản đảm bảo, giám sát chặt chẽ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, và có các biện pháp xử lý nợ quá hạn hiệu quả.

4.1. Thiết lập hạn mức tín dụng phù hợp với doanh nghiệp

Việc thiết lập hạn mức tín dụng phù hợp là biện pháp quan trọng để kiểm soát rủi ro tín dụng. Hạn mức tín dụng cần được xác định dựa trên khả năng trả nợ của doanh nghiệp, giá trị của tài sản đảm bảo, và các yếu tố khác như uy tín của doanh nghiệp và tình hình kinh doanh. Ngân hàng cần định kỳ đánh giá lại hạn mức tín dụng và điều chỉnh khi cần thiết để phản ánh những thay đổi trong tình hình của doanh nghiệp.

4.2. Yêu cầu tài sản đảm bảo phù hợp với khoản vay Agribank

Tài sản đảm bảo đóng vai trò quan trọng trong việc giảm thiểu rủi ro tín dụng. Ngân hàng cần yêu cầu khách hàng doanh nghiệp cung cấp tài sản đảm bảo có giá trị phù hợp với khoản vay. Cần định giá tài sản đảm bảo một cách chính xác và thường xuyên đánh giá lại giá trị để đảm bảo giá trị của tài sản đảm bảo không bị giảm sút theo thời gian.

4.3. Giám sát hoạt động kinh doanh của khách hàng doanh nghiệp

Giám sát chặt chẽ hoạt động kinh doanh của khách hàng doanh nghiệp là biện pháp quan trọng để phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro tín dụng. Ngân hàng cần yêu cầu doanh nghiệp cung cấp thông tin định kỳ về tình hình kinh doanh, tài chính, và các vấn đề khác có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ. Ngân hàng cũng cần tiến hành kiểm tra thực tế tại doanh nghiệp để xác minh thông tin và đánh giá tình hình.

V. Ứng Dụng Kết Quả Nghiên Cứu Thẩm Định Tín Dụng Agribank

Nghiên cứu về thẩm định tín dụng có ý nghĩa thực tiễn quan trọng đối với Agribank. Kết quả nghiên cứu có thể được sử dụng để cải thiện quy trình thẩm định tín dụng, nâng cao năng lực của cán bộ tín dụng, và giảm thiểu rủi ro tín dụng. Bên cạnh đó, nghiên cứu cũng có thể cung cấp thông tin hữu ích cho các nhà hoạch định chính sách và các nhà nghiên cứu khác quan tâm đến lĩnh vực này. Dẫn chứng theo Phạm Thị Kim Hường(2017) "trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế sâu rộng, Việt Nam đã ra nhập các tổ chức kinh tế khu vực và cả thế giới, đòi hỏi các ngân hàng cần có quyết định cho vay đúng đắn và kịp thời để nắm bắt cơ hội đầu tư, nâng cao khả năng cạnh tranh."

5.1. Cải thiện quy trình thẩm định tín dụng tại Agribank

Kết quả nghiên cứu có thể được sử dụng để xác định các điểm yếu trong quy trình thẩm định tín dụng hiện tại và đề xuất các giải pháp cải thiện. Điều này có thể bao gồm việc bổ sung các bước thẩm định mới, điều chỉnh các tiêu chí đánh giá, hoặc áp dụng các công cụ phân tích mới. Mục tiêu là xây dựng một quy trình thẩm định tín dụng hiệu quả hơn, giúp ngân hàng đưa ra các quyết định cho vay chính xác hơn.

5.2. Nâng cao năng lực cán bộ tín dụng của Agribank

Kết quả nghiên cứu có thể được sử dụng để xây dựng các chương trình đào tạo và bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng. Chương trình đào tạo cần tập trung vào các kỹ năng phân tích tài chính, đánh giá rủi ro tín dụng, và thẩm định tài sản đảm bảo. Mục tiêu là trang bị cho cán bộ tín dụng kiến thức và kỹ năng cần thiết để thực hiện công tác thẩm định tín dụng một cách chuyên nghiệp và hiệu quả.

5.3. Giảm thiểu rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay

Áp dụng các giải pháp từ kết quả nghiên cứu giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp. Điều này có thể bao gồm việc thiết lập các hạn mức tín dụng phù hợp, yêu cầu tài sản đảm bảo có giá trị, giám sát chặt chẽ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, và có các biện pháp xử lý nợ quá hạn hiệu quả. Mục tiêu là bảo vệ nguồn vốn của ngân hàng và đảm bảo hoạt động cho vay doanh nghiệp an toàn và bền vững.

VI. Tương Lai Của Thẩm Định Tín Dụng Doanh Nghiệp Agribank

Trong tương lai, thẩm định tín dụng doanh nghiệp tại Agribank sẽ tiếp tục phát triển và hoàn thiện. Xu hướng áp dụng công nghệ, như trí tuệ nhân tạo (AI) và học máy (Machine Learning), sẽ ngày càng phổ biến. Các công cụ này có thể giúp ngân hàng tự động hóa các quy trình thẩm định, phân tích dữ liệu lớn, và đưa ra các dự báo chính xác hơn. Tuy nhiên, vai trò của con người vẫn rất quan trọng, đặc biệt trong việc đánh giá các yếu tố định tính và đưa ra các quyết định cuối cùng.

6.1. Ứng dụng công nghệ AI trong thẩm định tín dụng Agribank

Công nghệ AI có tiềm năng to lớn trong việc cải thiện quy trình thẩm định tín dụng. AI có thể được sử dụng để tự động hóa các quy trình thu thập và phân tích dữ liệu, đánh giá rủi ro tín dụng, và dự báo khả năng trả nợ. Điều này có thể giúp ngân hàng tiết kiệm thời gian và chi phí, đồng thời nâng cao tính chính xác và hiệu quả của công tác thẩm định tín dụng.

6.2. Phát triển các mô hình dự báo rủi ro tín dụng doanh nghiệp

Việc phát triển các mô hình dự báo rủi ro tín dụng là một trong những hướng đi quan trọng trong tương lai. Các mô hình này có thể sử dụng các kỹ thuật thống kê và học máy để dự đoán khả năng trả nợ của khách hàng doanh nghiệp dựa trên các yếu tố như báo cáo tài chính, lịch sử tín dụng, và thông tin kinh tế vĩ mô. Điều này có thể giúp ngân hàng đưa ra các quyết định cho vay thận trọng hơn và giảm thiểu rủi ro tín dụng.

6.3. Tăng cường hợp tác và chia sẻ thông tin về tín dụng Agribank

Tăng cường hợp tác và chia sẻ thông tin về tín dụng giữa các tổ chức tín dụng là một giải pháp quan trọng để giảm thiểu rủi ro tín dụng. Điều này có thể bao gồm việc xây dựng cơ sở dữ liệu chung về thông tin tín dụng, chia sẻ kinh nghiệm và thông tin về các khách hàng doanh nghiệp, và phối hợp trong việc giám sát và xử lý nợ quá hạn. Sự hợp tác này có thể giúp các tổ chức tín dụng đưa ra các quyết định cho vay sáng suốt hơn và giảm thiểu rủi ro cho toàn hệ thống.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI VÀ NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1. Tổng quan về tình hình nghiên cứu đề tài 1. Những kết quả của các công trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài đã công bố Thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp là một nghiệp vụ quan trọng, luôn chiếm vị thế cao và không thể loại bỏ được. Qua quá trình hoạt động và phát triển lâu dài, các ngân hàng thương mại đã xây dựng cho riêng mình bộ quy trình nghiệp vụ khá đầy đủ và khoa học về thẩm định tín dụng ngân hàng, dùng làm cơ sở để đào tạo, hướng dẫn và định hướng cho các cán bộ tín dụng ngân hàng.

Việc triển khai tốt nghiệp vụ này đã giúp các ngân hàng chọn lựa, sàng lọc được các dự án tốt để cho vay, góp phần kiểm soát rủi rotins dụng, nâng cao lợi nhuận cho ngân hàng và cung cấp nguồn vốn cho nền kinh tế. Kết quả trên có được hoàn toàn do sự đóng góp từ nền tảng cơ sở lý luận của các công trình nghiên cứu, các bài báo, các bài phân tích, tài liệu, giáo trình về thẩm định tín dụng được các nhà khoa học thực hiện trong các năm vừa qua. Thực tế nghiên cứu đã có rất nhiều Chuyên gia phân tích và các Nhà giáo ưu tú tham gia dưới các hình thức như viết sách, tổ chức hội thảo, chuyên đề cũng như truyền đạt cho học viên qua quá trình giảng dạy trực tiếp. Nền tảng lý luận cơ bản nhất về thẩm định cho vay như: cách tính toán các chỉ tiêu tài chính dự án, phương pháp thẩm định các yếu tố đầu ra, đầu vào, cách xây dựng và tính toán dòng tiền.được trình bày và giới thiệu đầy đủ nhất trong các giáo trình giảng dạy môn nghiệp vụ ngân hàng thương mại tại các trường đại học, điển hình như: PGS.TS Nguyễn Thị Mùi, Ths.

Trần Cảnh Toàn (2011) Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại- NXB Tài chính. Bên cạnh đó, giáo trình về bộ môn này cũng có nhiều nhà xuất bản tham gia, như giáo trình 4 TIEU LUAN MOI download : [e-mail] “Quản trị ngân hàng thương mại” của PETER S.ROSE do nhóm các tác giả trường Đại học Kinh tế Quốc dân dịch, nhà xuất bản Tài chính năm 2004; giáo trình “Tín dụng và thẩm định tín dụng ngân hàng” của TS. Nguyễn Minh Kiều, nhà xuất bản Lao động xã hội năm 2011; giáo trình “Tín dụng ngân hàng” của TS. Nguyễn Văn Tiến nhà xuất bản Thống kê năm 2013,.

Các giáo trình trên dựa trên tổng quan và kiến thức rộng đã đưa ra những suy luận mang tính nền tảng, thiên về lý thuyết nhằm phục vụ công tác giảng dạy cho học viên. Luận án tiến sĩ có liên quan đến đề tài như “Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam” của tác giả Nguyễn Đức Thắng, học viện Ngân hàng; luận án “Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam” của tác giả Ngô Đức Tiến, Học viện Tài chính. Các tác giả trên trong luận án của mình ngoài việc tập trung nghiên cứu về chất lượng thẩm định trong cho vay dự án đầu tư của ngân hàng thương mại nói chung và ngân hàng cụ thể mình nghiên cứu nói riêng thì các tác giả còn đưa ra được một số chỉ tiêu định tính và định lượng để đánh giá chất lượng thẩm định; đề xuất giải pháp về mô hình để thẩm định cho nhiều loại dự án và sử dụng kết quả đó làm cơ sở dữ liệu phục vụ thẩm định các dự án mới… Ngoài ra nghiên cứu về đề tài này còn có các bạn học viên, sinh viên thông qua các luận văn và khóa luận tốt nghiệp ra trường. Một số đề tài tham khảo như luận văn “Nâng cao chất lượng thẩm đinh tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh Techcombank Thăng Long” tác giả Vũ Thùy Linh, trường Đại học Kinh tế quốc dân; luận văn tốt nghiệp “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Maritimebank Thanh Xuân” tác giả Mai Thị Lan Hương; “Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam” tác giả Tô Thị Hồng Gấm, trường Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh.

Về cơ bản các công trình trên đã chỉ ra những hạn chế gặp phải của quá trình thẩm định cho vay doanh nghiệp và đưa ra giải pháp với ngân hàng mình nghiên cứu. Có một thực trạng chung của các ngân hàng mà hầu hết các luận văn đều cho thấy là mặc dù công tác tổ 5 TIEU LUAN MOI download : [e-mail] chức, quản lý hoạt động thẩm định được thực hiện tương đối chặt chẽ rõ ràng, có sự phân công trách nhiệm cụ thể song tỷ lệ nợ quá hạn vẫn còn tồn tại với tỷ lệ khá cao. Một số nguyên nhân phổ biến như quá trình thực hiện quy trình cho vay không đúng; yếu tố đạo đức của cán bộ tín dụng hay khủng hoảng kinh tế… Một số giải pháp được đưa ra như tổ chức lại công tác quản lý hoạt động thẩm định; kiện toàn công tác thu thập, xử lý thông tin; tăng cường đào tạo chuyên môn cho cán bộ; tăng cường kiểm soát nội bộ…Những đóng góp của các nhà khoa học, các tác giả đối với nội dung nghiên cứu về thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại là rất đáng kể, là cơ sở quan trọng cho các nghiên cứu sau này. Khoảng trống về đề tài có thể tiếp tục nghiên cứu Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế sâu rộng, Việt Nam đã ra nhập các tổ chức kinh tế khu vực và cả thế giới, đòi hỏi các ngân hàng cần có quyết định cho vay đúng đắn và kịp thời để nắm bắt cơ hội đầu tư, nâng cao khả năng cạnh tranh.

Trong đó công tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp có vai trò rất quan trọng. Như đã trình bày ở trên là hầu hết các luận văn cùng đề tài đều đã chỉ ra những hạn chế gặp phải của quá trình thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp và đưa ra giải pháp với ngân hàng mình nghiên cứu. Tuy vậy thời gian nghiên cứu đã lâu, nền kinh tế và chính sách đã có nhiều thay đổi dẫn đến phát sinh nhiều vấn đề cần nghiên cứu. Hơn thế nữa ở mỗi ngân hàng lại có quy trình thẩm định tín dụng không giống nhau, mang những mặt ưu điểm và hạn chế khác nhau, ngân hàng Nông nghiệp là một ngân hàng vốn nhà nước nên có thể mang một số đặc điểm khác hơn cần tìm hiểu.

Xuất phát từ lý do trên, tôi mạnh dạn đi sâu vào tìm hiểu quy trình thẩm định tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Yên Mỹ, nhằm đưa ra những giải pháp phù hợp hơn với đối tượng mình nghiên cứu. 6 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail. Những vấn đề lý luận cơ bản về thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thƣơng mại 1.1 Những vấn đề lý luận về hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại 1.1 Khái niệm về hoạt động cho vay Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng (TCTD) giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời hạn nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. Thời hạn nhất định ở đây là thời hạn cho vay.

Thời hạn cho vay là khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận vốn vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay đã được thoả thuận trong hợp đồng tín dụng giữa TCTD và khách hàng.2 Phân loại và vai trò của cho vay doanh nghiệp Phân loại hoạt động cho vay doanh nghiệp Dựa vào thời hạn, cho vay có thể chia thành cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn.  Cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp Cho vay ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng Trong quá trình hoạt động doanh nghiệp cần đầu tư vốn vào tái sản lưu động (TSLĐ) và tài sản cố định (TSCĐ). Về nguyên tắc, doanh nghiệp có thể sử dụng nguồn vốn ngắn hạn hoặc dài hạn để tài trợ cho việc đầu tư vào TSLĐ. Tuy nhiên, do nhu cầu vốn dài hạn để đầu tư vào TSCĐ rất lớn nên thông thường doanh ngiệp khó có thể sử dụng nguồn vốn dài hạn để đầu tư vào TSLĐ.

Do vậy, để đầu tư vào TSLĐ, doanh nghiệp thường phải sử dụng nguồn vốn ngắn hạn. Nguồn vốn ngắn hạn mà doanh nghiệp thường sử dụng để tài trợ cho TSLĐ gồm có: các khoản nợ phải trả người bán, các khoản ứng trước của người mua, thuế và 7 TIEU LUAN MOI download : [e-mail] các khoản phải nộp Nhà nước, các khoản phải trả công nhân viên, các khoản phải trả khác, vay ngắn hạn từ ngân hàng.  Cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp Cho vay trung hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến 60 tháng. Cho vay dài hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 60 tháng trở lên.

Mục đích của cho vay trung và dài hạn là nhằm đầu tư vào TSCĐ của doanh nghiệp. Đứng trên góc độ của khách hàng, các doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn trung và dài hạn nhằm để tài trợ cho việc đầu tư vào TSCĐ và một phần TSLĐ thường xuyên. Doanh nghiệp có thể sử dụng nguồn vốn dài hạn bao gồm vốn chủ sở hữu (VCSH) và nợ dài hạn để tài trợ cho những loại tài sản này nhưng do nguồn VCSH có giới hạn nên doanh nghiệp thường phải sử dụng đến nguồn vốn vay dài hạn. Doanh nghiệp có thể vay dài hạn thông qua ngân hàng hoặc thông qua phát hành trái phiếu huy động vốn trên thị trường vốn.

Do đó, đứng trên góc độ doanh nghiệp vay dài hạn không phải là nguồn vốn duy nhất có thể huy động được để tài trợ cho việc đầu tư vào TSCĐ. Còn đứng trên góc độ ngân hàng, tín dụng trung và dài hạn là một hình thức cấp tín dụng góp phần đem lại lợi nhuận cho hoạt động ngân hàng cho nên ngân hàng phải thấy được trách nhiệm và nỗ lực phục vụ khách hàng tốt hơn, từ đó nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng.