Các yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam

• Tác giả: Hứa Tú Phương
• Người hướng dẫn: TS. Đỗ Thị Hà Thương
• Trường học: Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
• Đề tài: Các Yếu Tố Ảnh Hưởng Đến Lợi Nhuận Của Các Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Việt Nam
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2023
• Địa điểm: Thành phố Hồ Chí Minh

• TÓM TẮT
• ABSTRACT
• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• MỤC LỤC
• DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
• DANH MỤC HÌNH
• DANH MỤC BẢNG
• 1. CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU
• 1.1. TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI
• 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
• 1.2.1. Mục tiêu tổng quát
• 1.2.2. Mục tiêu cụ thể
• 1.3. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU
• 1.4. ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU
• 1.4.1. Đối tƣợng nghiên cứu
• 1.4.2. Phạm vi nghiên cứu
• 1.5. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 1.5.1. Nguồn dữ liệu
• 1.5.2. Phƣơng pháp nghiên cứu
• 1.6. ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI
• 1.7. BỐ CỤC CỦA KHÓA LUẬN
• 1.8. TÓM TẮT CHƢƠNG 1
• 2. CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU TRƢỚC
• 2.1. LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
• 2.1.1. Tầm quan trọng của lợi nhuận đối với ngân hàng
• 2.1.2. Các chỉ tiêu đo lƣờng lợi nhuận
• 2.1.2.1. Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA - Return on Assets)
• 2.1.2.2. Tỷ suất sinh lời trên tổng vốn chủ sở hữu (ROE - Return on Equity)
• 2.1.2.3. Thu nhập lãi thuần (NIM - Net interest margin)
• 2.2. CÁC LÝ THUYẾT LIÊN QUAN
• 2.2.1. Lợi ích kinh tế nhờ quy mô (EOS – Economies of Scale)
• 2.2.2. Lợi ích kinh tế nhờ phạm vi (EOS – Economies of Scope)
• 2.2.3. Lý thuyết đánh đổi (Trade – Off Theory)
• 2.3. CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
• 2.3.1. Yếu tố nội tại
• 2.3.1.1. Quy mô ngân hàng (SIZE)
• 2.3.1.2. Tỷ lệ vốn chủ sở hữu (CAPITAL)
• 2.3.1.3. Tỷ lệ dƣ nợ cho vay trên tổng tài sản của ngân hàng (LOANS)
• 2.3.1.4. Năng lực quản trị chi phí (CIR – Cost to Income Ratio)
• 2.3.1.5. Tỷ lệ cho vay trên tổng tiền gửi (LDR – Loan to Deposit Ratio)
• 2.3.1.6. Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng (LLP/TL - Loan loss provisions over total loans)
• 2.3.1.7. Thu nhập ngoài lãi (NII - Non-interest income)
• 2.3.2. Yếu tố vĩ mô
• 2.3.2.1. Tốc độ tăng trƣởng kinh tế (GDP - Gross Domestic Products)
• 2.4. TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU TRƢỚC
• 2.4.1. Các nghiên cứu nƣớc ngoài
• 2.4.2. Các nghiên cứu trong nƣớc
• 2.5. TÓM TẮT CHƢƠNG 2
• 3. CHƢƠNG 3: MÔ HÌNH VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 3.1. MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU
• 3.1.1. Mô hình nghiên cứu đề xuất
• 3.1.2. Giải thích các biến
• 3.1.2.1. Biến phụ thuộc
• 3.1.2.2. Biến độc lập
• 3.1.3. Giả thuyết nghiên cứu
• 3.2. QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU
• 3.3. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 3.4. CÔNG CỤ NGHIÊN CỨU
• 3.5. PHƢƠNG PHÁP XỬ LÝ DỮ LIỆU
• 3.6. TÓM TẮT CHƢƠNG 3
• 4. CHƢƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN
• 4.1. THỰC TRẠNG LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI GIAI ĐOẠN 2011 – 2021
• 4.1.1. Thực trạng lợi nhuận ngân hàng thống kê theo năm
• 4.1.2. Thực trạng lợi nhuận ngân hàng thống kê theo đối tƣợng
• 4.2. THỐNG KÊ MÔ TẢ
• 4.3. KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
• 4.3.1. Kết quả phân tích tƣơng quan
• 4.3.2. Kết quả hồi quy
• 4.3.2.1. Kiểm định lựa chọn giữa mô hình Pooled OLS và FEM
• 4.3.2.2. Kiểm định lựa chọn giữa mô hình Pooled OLS và REM
• 4.3.2.3. Lựa chọn mô hình
• 4.3.2.4. Kết quả hồi quy bằng mô hình FEM
• 4.3.2.5. Kiểm định các khuyết tật mô hình
• 4.3.2.5.1. Kiểm định hiện tƣợng đa cộng tuyến
• 4.3.2.5.2. Kiểm định hiện tƣợng phƣơng sai thay đổi
• 4.3.2.5.3. Kiểm định hiện tƣợng tự tƣơng quan
• 4.3.2.6. Khắc phục các khuyết tật mô hình
• 4.4. THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
• 4.5. TÓM TẮT CHƢƠNG 4
• 5. CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý QUẢN TRỊ
• 5.1. HÀM Ý QUẢN TRỊ
• 5.1.1. Về quy mô ngân hàng
• 5.1.2. Tỷ lệ vốn chủ sở hữu
• 5.1.3. Tỷ lệ dƣ nợ cho vay trên tổng tài sản của ngân hàng
• 5.1.4. Năng lực quản trị chi phí
• 5.1.5. Tỷ lệ cho vay trên tổng tiền gửi
• 5.1.6. Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng
• 5.1.7. Thu nhập ngoài lãi
• 5.2. HẠN CHẾ VÀ ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU
• 5.2.1. Hạn chế của đề tài
• 5.2.2. Định hƣớng nghiên cứu
• 5.3. TÓM TẮT CHƢƠNG 5
• TÀI LIỆU THAM KHẢO
• PHỤ LỤC
• 1. Phụ lục 1: Danh sách các ngân hàng trong mẫu nghiên cứu
• 2. Phụ lục 2: Dữ liệu nghiên cứu
• 3. Phụ lục 3: Bảng thống kê giá trị lớn nhất và giá trị lớn nhất của dữ liệu nghiên cứu
• 4. Phụ lục 4: Kết quả nghiên cứu

I. Tổng quan về tác động của các yếu tố đến lợi nhuận ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam

Lợi nhuận của các ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) Việt Nam chịu ảnh hưởng từ nhiều yếu tố khác nhau. Các yếu tố này không chỉ bao gồm các yếu tố nội tại như quy mô ngân hàng, tỷ lệ vốn chủ sở hữu mà còn có các yếu tố vĩ mô như tăng trưởng kinh tế và lạm phát. Việc hiểu rõ các yếu tố này là rất quan trọng để tối ưu hóa lợi nhuận và đảm bảo sự phát triển bền vững cho các ngân hàng trong bối cảnh kinh tế hiện nay.

1.1. Các yếu tố nội tại ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng

Các yếu tố nội tại như quy mô ngân hàng (SIZE) và tỷ lệ vốn chủ sở hữu (CAPITAL) có tác động trực tiếp đến khả năng sinh lời của ngân hàng. Quy mô lớn giúp ngân hàng tiết kiệm chi phí và tăng cường khả năng cạnh tranh, trong khi tỷ lệ vốn chủ sở hữu cao đảm bảo tính ổn định tài chính.

1.2. Các yếu tố vĩ mô tác động đến lợi nhuận ngân hàng

Tăng trưởng kinh tế (GDP) và lạm phát (INF) là những yếu tố vĩ mô quan trọng ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng. Khi nền kinh tế phát triển, nhu cầu vay vốn tăng lên, từ đó thúc đẩy lợi nhuận ngân hàng. Ngược lại, lạm phát cao có thể làm giảm sức mua và ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động cho vay.

II. Vấn đề và thách thức trong việc tối ưu hóa lợi nhuận ngân hàng thương mại cổ phần

Mặc dù có nhiều yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận, nhưng các ngân hàng vẫn phải đối mặt với nhiều thách thức trong việc tối ưu hóa lợi nhuận. Các vấn đề như quản lý rủi ro, chi phí hoạt động và cạnh tranh trong ngành ngân hàng là những yếu tố cần được xem xét kỹ lưỡng.

2.1. Quản lý rủi ro trong ngân hàng

Quản lý rủi ro là một trong những yếu tố quan trọng nhất ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng. Các ngân hàng cần có các biện pháp hiệu quả để giảm thiểu rủi ro tín dụng và rủi ro thị trường nhằm bảo vệ lợi nhuận.

2.2. Chi phí hoạt động và hiệu quả kinh doanh

Chi phí hoạt động cao có thể làm giảm lợi nhuận của ngân hàng. Việc tối ưu hóa quy trình làm việc và giảm thiểu chi phí là cần thiết để nâng cao hiệu quả kinh doanh.

III. Phương pháp nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng

Để phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng, nghiên cứu sử dụng phương pháp định lượng kết hợp với định tính. Các mô hình hồi quy được áp dụng để đánh giá mức độ tác động của các yếu tố độc lập đến lợi nhuận ngân hàng.

3.1. Mô hình hồi quy Pooled OLS

Mô hình hồi quy Pooled OLS được sử dụng để phân tích mối quan hệ giữa các yếu tố độc lập và lợi nhuận ngân hàng. Mô hình này giúp xác định các yếu tố có tác động tích cực hoặc tiêu cực đến lợi nhuận.

3.2. Mô hình hiệu ứng tác động cố định FEM

Mô hình FEM cho phép kiểm soát các yếu tố không quan sát được có thể ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng. Điều này giúp tăng độ chính xác của kết quả nghiên cứu.

IV. Kết quả nghiên cứu và ứng dụng thực tiễn

Kết quả nghiên cứu cho thấy quy mô ngân hàng, tỷ lệ vốn chủ sở hữu và thu nhập ngoài lãi có tác động tích cực đến lợi nhuận. Ngược lại, năng lực quản trị chi phí và tỷ lệ dư nợ cho vay trên tổng tài sản có tác động tiêu cực.

4.1. Tác động của quy mô ngân hàng đến lợi nhuận

Nghiên cứu chỉ ra rằng quy mô ngân hàng lớn giúp tăng cường khả năng sinh lời thông qua việc tiết kiệm chi phí và tăng cường khả năng cạnh tranh trên thị trường.

4.2. Tác động của tỷ lệ vốn chủ sở hữu đến lợi nhuận

Tỷ lệ vốn chủ sở hữu cao không chỉ đảm bảo tính ổn định tài chính mà còn tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng hoạt động cho vay, từ đó gia tăng lợi nhuận.

V. Kết luận và hàm ý quản trị cho ngân hàng thương mại cổ phần

Nghiên cứu đã chỉ ra rằng các yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng rất đa dạng và phức tạp. Các ngân hàng cần có chiến lược quản lý hiệu quả để tối ưu hóa lợi nhuận và đảm bảo sự phát triển bền vững.

5.1. Đề xuất chiến lược quản lý rủi ro

Các ngân hàng cần xây dựng các chiến lược quản lý rủi ro hiệu quả để bảo vệ lợi nhuận và đảm bảo sự ổn định tài chính trong bối cảnh kinh tế biến động.

5.2. Tăng cường hiệu quả hoạt động

Việc tối ưu hóa quy trình làm việc và giảm thiểu chi phí hoạt động là cần thiết để nâng cao hiệu quả kinh doanh và tối đa hóa lợi nhuận.