Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Trung Và Dài Hạn Tại Ngân Hàng TMCP Bảo Việt

Luận văn thạc sĩ kinh tế phân tích rủi ro tín dụng trong cho vay trung và dài hạn tại ngân hàng tmcp bảo việt, đánh giá thực trạng, chỉ ra hạn chế, đề xuất giải pháp khả thi cho

• Tác giả: Nguyễn Hữu Đức
• Người hướng dẫn: TS. Nguyễn Thị Hiền
• Trường học: Đại học Quốc gia Hà Nội
• Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng
• Đề tài: Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Trung Và Dài Hạn Tại Ngân Hàng TMCP Bảo Việt
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2017
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
• DANH MỤC CÁC BẢNG
• DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ
• LỜI MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Tổng quan về tình hình nghiên cứu
• 1.2. Lý luận chung về cho vay trung và dài hạn tại Ngân hàng thương mại
• 1.2.1. Khái niệm cho vay trung và dài hạn
• 1.2.2. Đặc điểm của cho vay trung và dài hạn
• 1.2.3. Các hình thức tín dụng trung và dài hạn
• 1.3. Rủi ro tín dụng trong cho vay trung và dài hạn
• 1.3.1. Phân loại rủi ro tín dụng
• 1.3.2. Nguyên nhân của rủi ro tín dụng
• 1.3.3. Thiệt hại do rủi ro tín dụng
• 1.4. Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay trung và dài hạn
• 1.4.1. Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay trung và dài hạn
• 1.4.2. Ý nghĩa và mục đích
• 1.4.3. Nội dung công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay trung và dài hạn tại các Ngân hàng thương mại
• 1.5. Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay trung và dài hạn
• 1.5.1. Nhóm các nhân tố chủ quan
• 1.5.2. Các nhân tố khách quan
• 2. CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 2.1. Quy trình nghiên cứu
• 2.2. Phương pháp thu thập thông tin sơ cấp
• 2.2.1. Phương pháp tìm kiếm tài liệu
• 2.2.2. Phương pháp phỏng vấn
• 2.3. Phương pháp tổng hợp và phân tích số liệu thứ cấp
• 2.3.1. Phương pháp thống kê mô tả
• 2.3.2. Phương pháp so sánh
• 2.3.3. Phương pháp nghiên cứu liên ngành
• 3. CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT
• 3.1. GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT
• 3.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng TMCP Bảo Việt
• 3.1.2. Kết quả kinh doanh của Ngân hàng TMCP Bảo Việt giai đoạn 2013-2016
• 3.1.3. Lợi thế của Ngân hàng Bảo Việt trong hoạt động kinh doanh
• 3.2. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT
• 3.2.1. Chính sách và quy trình tín dụng trong cho vay trung và dài hạn của Ngân hàng TMCP Bảo Việt
• 3.2.2. Nhận biết rủi ro trong cho vay trung và dài hạn
• 3.2.3. Hệ thống công cụ đo lường rủi ro tín dụng của khách hàng
• 3.2.4. Kiểm soát rủi ro trong cho vay trung và dài hạn
• 3.2.5. Xử lý rủi ro tín dụng trong cho vay trung và dài hạn
• 3.3. ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT
• 3.3.1. Cơ cấu nợ và trích lập dự phòng rủi ro
• 3.3.2. Kết quả đạt được
• 3.3.3. Hạn chế và nguyên nhân
• 4. CHƯƠNG 4: HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT
• 4.1. ĐỊNH HƯỚNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT (GIAI ĐOẠN 2015 – 2020)
• 4.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT
• 4.2.1. Hoàn thiện chính sách tín dụng
• 4.2.2. Hoàn thiện hệ thống công cụ đo lường rủi ro tín dụng
• 4.2.3. Tăng cường giám sát hoạt động tín dụng
• 4.2.4. Nâng cao năng lực đội ngũ cán bộ tín dụng
• 4.2.5. Sử dụng các công cụ phái sinh
• 4.2.6. Áp dụng công nghệ khoa học kỹ thuật vào hệ thống thông tin nội bộ
• 4.2.7. Tăng cường mối quan hệ với các ngân hàng khác và cơ quan hữu quan
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại Bảo Việt Bank

Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng là yếu tố then chốt trong hoạt động của mọi ngân hàng, đặc biệt là trong bối cảnh kinh tế nhiều biến động. Tại Ngân hàng TMCP Bảo Việt, việc quản trị hiệu quả rủi ro tín dụng không chỉ giúp đảm bảo an toàn vốn mà còn góp phần vào sự phát triển bền vững. Nghiên cứu này tập trung vào hoạt động cho vay trung và dài hạn, một lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro nhưng cũng mang lại lợi nhuận đáng kể. Việc hiểu rõ bản chất của rủi ro tín dụng, các yếu tố ảnh hưởng và phương pháp quản trị là vô cùng quan trọng. Theo nghiên cứu của Nguyễn Hữu Đức năm 2017, hoạt động tín dụng mang lại nguồn lợi lớn nhất nhưng rủi ro cũng khó lường nhất. Do đó, hạn chế rủi ro tín dụng là mối quan tâm hàng đầu của các NHTM.

1.1. Tầm quan trọng của quản trị rủi ro trong cho vay trung hạn

Việc quản trị rủi ro hiệu quả trong cho vay trung hạn giúp Ngân hàng TMCP Bảo Việt duy trì sự ổn định về tài chính và uy tín trên thị trường. Điều này bao gồm việc đánh giá kỹ lưỡng khả năng trả nợ của khách hàng, kiểm soát dòng tiền và đảm bảo tài sản đảm bảo đủ giá trị. Rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động cần được nhận diện và có biện pháp phòng ngừa thích hợp. Việc giảm thiểu rủi ro giúp ngân hàng giảm thiểu nợ xấu và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro.

1.2. Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng đến cho vay dài hạn tại Bảo Việt Bank

Cho vay dài hạn thường liên quan đến các dự án lớn, có thời gian hoàn vốn dài và chịu ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố kinh tế vĩ mô. Rủi ro tín dụng trong lĩnh vực này có thể gây ra những tổn thất lớn cho Ngân hàng TMCP Bảo Việt. Việc áp dụng các mô hình quản trị rủi ro tiên tiến, như Basel II và Basel III, giúp ngân hàng nâng cao khả năng dự báo và ứng phó với các tình huống xấu.

II. Xác Định Thách Thức Trong Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng

Trong bối cảnh kinh tế hội nhập, Ngân hàng TMCP Bảo Việt đối mặt với nhiều thách thức trong công tác quản trị rủi ro tín dụng. Sự cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng khác, biến động của thị trường tài chính và sự phức tạp của các sản phẩm tín dụng mới đòi hỏi ngân hàng phải không ngừng nâng cao năng lực đánh giá rủi ro và kiểm soát rủi ro. Bên cạnh đó, việc thiếu hụt thông tin tín dụng đầy đủ và chính xác cũng là một trở ngại lớn. Theo nghiên cứu của VietinBank, việc tăng cường giám sát từ xa và có cơ chế cảnh báo sớm là rất quan trọng.

2.1. Khó khăn trong phân tích tín dụng khách hàng doanh nghiệp

Khách hàng doanh nghiệp thường có cấu trúc tài chính phức tạp, nhiều khoản vay và giao dịch liên ngân hàng. Việc phân tích tín dụng đối với đối tượng này đòi hỏi cán bộ tín dụng phải có trình độ chuyên môn cao và khả năng thu thập, xử lý thông tin hiệu quả. Việc thẩm định dự án đầu tư cần được thực hiện kỹ lưỡng để đánh giá tính khả thi và khả năng trả nợ của doanh nghiệp.

2.2. Đánh giá rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân Thách thức

Khách hàng cá nhân thường có hồ sơ tín dụng ít hơn so với doanh nghiệp, gây khó khăn trong việc đánh giá rủi ro tín dụng. Ngân hàng cần sử dụng các công cụ và phương pháp thẩm định tín dụng phù hợp, như chấm điểm tín dụng và phân tích hành vi thanh toán, để đưa ra quyết định cho vay chính xác. Cần chú trọng đến tài sản đảm bảo và khả năng trả nợ thực tế của khách hàng.

2.3. Tác động của rủi ro thị trường đến rủi ro tín dụng

Rủi ro thị trường, bao gồm biến động lãi suất, tỷ giá hối đoái và giá cả hàng hóa, có thể ảnh hưởng lớn đến khả năng trả nợ của khách hàng và làm gia tăng rủi ro tín dụng. Ngân hàng TMCP Bảo Việt cần xây dựng các kịch bản ứng phó với các tình huống thị trường bất lợi và có biện pháp bảo vệ danh mục tín dụng của mình.

III. Phương Pháp Hiệu Quả Đánh Giá Rủi Ro Tín Dụng Tại Bảo Việt Bank

Để đối phó với những thách thức trên, Ngân hàng TMCP Bảo Việt cần áp dụng các phương pháp đánh giá rủi ro tín dụng hiệu quả. Điều này bao gồm việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, sử dụng các mô hình định lượng để đo lường rủi ro và thực hiện kiểm tra hồ sơ tín dụng định kỳ. Việc thu thập và phân tích thông tin tín dụng từ nhiều nguồn khác nhau cũng là yếu tố quan trọng để đưa ra quyết định cho vay chính xác. Cần chú trọng đến kiểm soát rủi ro trong từng khâu của quy trình cho vay.

3.1. Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cho khách hàng doanh nghiệp

Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ giúp Ngân hàng TMCP Bảo Việt đánh giá một cách khách quan và toàn diện khả năng trả nợ của khách hàng doanh nghiệp. Hệ thống này cần dựa trên các tiêu chí tài chính và phi tài chính, như tình hình tài chính, năng lực quản lý, uy tín trên thị trường và triển vọng ngành. Việc xếp hạng tín dụng chính xác giúp ngân hàng định giá rủi ro và đưa ra quyết định cho vay phù hợp.

3.2. Ứng dụng mô hình định lượng để đo lường rủi ro thanh khoản

Các mô hình định lượng, như mô hình Value at Risk (VaR) và Expected Shortfall (ES), giúp Ngân hàng TMCP Bảo Việt đo lường rủi ro thanh khoản và các loại rủi ro khác một cách chính xác. Việc sử dụng các mô hình này đòi hỏi dữ liệu lịch sử đầy đủ và chính xác, cũng như khả năng phân tích và diễn giải kết quả của các chuyên gia. Cần thường xuyên kiểm tra và điều chỉnh mô hình để đảm bảo tính hiệu quả.

IV. Quy Trình Kiểm Soát Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Dài Hạn

Việc kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay dài hạn là một quy trình liên tục và toàn diện, bao gồm nhiều giai đoạn khác nhau. Từ khâu thẩm định dự án, giải ngân vốn đến giám sát và thu hồi nợ, mỗi giai đoạn đều cần được thực hiện một cách cẩn thận và chuyên nghiệp. Ngân hàng TMCP Bảo Việt cần xây dựng các chính sách và thủ tục rõ ràng, cũng như đào tạo đội ngũ cán bộ tín dụng có năng lực để đảm bảo quy trình được thực hiện hiệu quả. Cần chú trọng đến việc tái cơ cấu nợ và xử lý nợ xấu khi cần thiết.

4.1. Thẩm định dự án đầu tư kỹ lưỡng trước khi cho vay dài hạn

Thẩm định dự án đầu tư là bước quan trọng nhất trong quy trình cho vay dài hạn. Ngân hàng TMCP Bảo Việt cần đánh giá tính khả thi về mặt kỹ thuật, tài chính và pháp lý của dự án, cũng như khả năng trả nợ của chủ đầu tư. Cần chú trọng đến các yếu tố như thị trường tiêu thụ, nguồn cung nguyên vật liệu, chi phí sản xuất và rủi ro môi trường. Cần có sự tham gia của các chuyên gia có kinh nghiệm trong lĩnh vực liên quan.

4.2. Tăng cường giám sát và thu hồi nợ trong cho vay trung và dài hạn

Giám sát và thu hồi nợ là giai đoạn quan trọng để đảm bảo khoản vay được trả đúng hạn và đầy đủ. Ngân hàng TMCP Bảo Việt cần thường xuyên theo dõi tình hình hoạt động của khách hàng, kiểm tra việc sử dụng vốn vay và đôn đốc trả nợ. Cần có biện pháp xử lý kịp thời khi khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ, như tái cơ cấu nợ hoặc xử lý tài sản đảm bảo.

4.3. Vai trò của tài sản đảm bảo trong giảm thiểu rủi ro tín dụng

Tài sản đảm bảo đóng vai trò quan trọng trong việc giảm thiểu rủi ro tín dụng, đặc biệt trong cho vay trung và dài hạn. Giá trị của tài sản đảm bảo cần được đánh giá khách quan và thường xuyên cập nhật để đảm bảo đủ bù đắp cho khoản vay trong trường hợp khách hàng không có khả năng trả nợ. Ngân hàng TMCP Bảo Việt cần có quy trình quản lý và định giá tài sản đảm bảo chặt chẽ.

V. Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Quản Trị Rủi Ro Tại Bảo Việt Bank

Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro, Ngân hàng TMCP Bảo Việt cần thực hiện đồng bộ nhiều giải pháp. Trong đó, hoàn thiện chính sách tín dụng, nâng cao năng lực cán bộ tín dụng và tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin là những yếu tố then chốt. Ngoài ra, việc hợp tác với các tổ chức tài chính khác và cơ quan quản lý nhà nước cũng đóng vai trò quan trọng. Cần hướng tới một hệ thống quản trị rủi ro chủ động và linh hoạt.

5.1. Hoàn thiện chính sách tín dụng phù hợp với điều kiện thị trường

Chính sách tín dụng cần được xây dựng dựa trên nguyên tắc thận trọng, linh hoạt và phù hợp với điều kiện thị trường. Ngân hàng TMCP Bảo Việt cần thường xuyên rà soát và điều chỉnh chính sách tín dụng để đáp ứng yêu cầu của thực tiễn và đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh. Cần chú trọng đến việc phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro và áp dụng các biện pháp quản trị rủi ro khác nhau.

5.2. Nâng cao năng lực đội ngũ cán bộ thẩm định tín dụng

Đội ngũ cán bộ tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá rủi ro và đưa ra quyết định cho vay. Ngân hàng TMCP Bảo Việt cần đầu tư vào đào tạo và phát triển đội ngũ cán bộ tín dụng có trình độ chuyên môn cao, kinh nghiệm thực tế và đạo đức nghề nghiệp tốt. Cần khuyến khích cán bộ tín dụng học hỏi và áp dụng các phương pháp quản trị rủi ro tiên tiến.

VI. Ứng Dụng CNTT Tăng Cường Quản Trị Rủi Ro Tại Bảo Việt Bank

Trong thời đại công nghệ số, việc ứng dụng công nghệ thông tin (CNTT) là yếu tố không thể thiếu để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro. Ngân hàng TMCP Bảo Việt cần đầu tư vào các hệ thống CNTT hiện đại, như hệ thống quản lý rủi ro toàn diện và hệ thống báo cáo tín dụng tự động. Việc sử dụng CNTT giúp ngân hàng thu thập, xử lý và phân tích thông tin nhanh chóng và chính xác, từ đó đưa ra quyết định kịp thời và hiệu quả. Cần đảm bảo an ninh thông tin và bảo mật dữ liệu.

6.1. Xây dựng hệ thống quản lý hồ sơ tín dụng điện tử

Hệ thống quản lý hồ sơ tín dụng điện tử giúp Ngân hàng TMCP Bảo Việt lưu trữ, tìm kiếm và truy xuất thông tin một cách nhanh chóng và dễ dàng. Điều này giúp cán bộ tín dụng tiết kiệm thời gian và nâng cao hiệu quả làm việc. Hệ thống cần được thiết kế sao cho dễ sử dụng, bảo mật và tích hợp với các hệ thống khác của ngân hàng.

6.2. Phát triển hệ thống báo cáo rủi ro tín dụng tự động

Hệ thống báo cáo rủi ro tín dụng tự động giúp Ngân hàng TMCP Bảo Việt theo dõi và đánh giá tình hình rủi ro tín dụng một cách liên tục và kịp thời. Hệ thống cần cung cấp các báo cáo chi tiết về danh mục tín dụng, nợ xấu, tỷ lệ dự phòng rủi ro và các chỉ số rủi ro khác. Các báo cáo này giúp ban lãnh đạo ngân hàng đưa ra quyết định quản lý rủi ro chính xác và hiệu quả.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Hoạt động cấp tín dụng luôn đóng vai trò huyết mạch và mang lại hơn 70% nguồn thu nhập chính trong cơ cấu hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam. Trong đó, tín dụng trung và dài hạn với thời hạn từ 1 đến trên 5 năm giữ vị trí đòn bẩy chiến lược thúc đẩy doanh nghiệp đổi mới công nghệ, đầu tư tài sản cố định và mở rộng sản xuất kinh doanh. Tuy nhiên, thời gian hoàn vốn kéo dài cùng quy mô vốn lớn khiến phân khúc này đối mặt với biên độ rủi ro rất cao trước những biến động khó lường của môi trường kinh tế vĩ mô. Thực tiễn giai đoạn tái cơ cấu 2013-2015 cho thấy nhiều tổ chức tín dụng suy giảm năng lực tài chính do nợ xấu vượt ngưỡng an toàn 3%, buộc Ngân hàng Nhà nước phải can thiệp thông qua sáp nhập và mua lại bắt buộc.

Được thành lập từ năm 2008 và trải qua 9 năm hoạt động tính đến năm 2017, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bảo Việt là một định chế tài chính trẻ sở hữu nhiều lợi thế thừa hưởng từ hệ sinh thái Tập đoàn Tài chính - Bảo hiểm Bảo Việt. Dù đạt được tốc độ tăng trưởng quy mô nhanh chóng, công tác quản trị rủi ro tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng vẫn bộc lộ nhiều điểm nghẽn khi tỷ lệ nợ nhóm 2 và nợ xấu có xu hướng gia tăng, tiềm ẩn nguy cơ mất vốn nếu không được kiểm soát chặt chẽ. Nghiên cứu này được thực hiện nhằm phân tích toàn diện thực trạng cấp tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bảo Việt giai đoạn 2013-2016. Mục tiêu cụ thể là nhận diện các yếu tố tác động, đánh giá hệ thống đo lường và quy trình giám sát, từ đó đề xuất hệ thống giải pháp đồng bộ giai đoạn 2017-2020 nhằm duy trì tỷ lệ an toàn vốn, giảm thiểu chi phí trích lập dự phòng và nâng cao năng lực cạnh tranh bền vững cho ngân hàng.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu được xây dựng trên nền tảng lý thuyết quản trị rủi ro ngân hàng hiện đại và các thông lệ quốc tế theo Hiệp ước Basel II. Mô hình đo lường tổn thất tín dụng dự kiến được vận dụng làm khung tham chiếu cốt lõi với công thức xác định giá trị tổn thất bằng tích số của ba đại lượng: Xác suất vỡ nợ của khách hàng, Tổng dư nợ tại thời điểm vỡ nợ và Tỷ trọng tổn thất ước tính khi xảy ra vỡ nợ. Bên cạnh đó, luận văn kết hợp mô hình định lượng điểm số Z của Edward Altman với các ngưỡng phân định rõ ràng: hệ số Z dưới 1,81 cảnh báo nguy cơ vỡ nợ cao, từ 1,81 đến 2,99 thuộc vùng kiểm soát cẩn trọng và trên 2,99 phản ánh năng lực tài chính an toàn.

Để đánh giá toàn diện khách hàng vay vốn, khung phân tích tích hợp mô hình định tính 5C bao gồm: Tư cách người vay (Character), Năng lực pháp lý và điều hành (Capacity), Dòng tiền và khả năng tạo thu nhập (Cash), Tài sản bảo đảm (Collateral) và Các điều kiện kinh tế môi trường (Conditions). Hệ thống khái niệm then chốt trong nghiên cứu bao gồm: tín dụng trung hạn có kỳ hạn từ 1 đến 5 năm nhằm tài trợ mua sắm máy móc thiết bị; tín dụng dài hạn trên 5 năm phục vụ dự án xây dựng cơ bản; rủi ro giao dịch phát sinh từ khâu thẩm định; rủi ro danh mục do mức độ tập trung ngành nghề; và quy chuẩn phân loại 5 nhóm nợ theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước.

Phương pháp nghiên cứu

Nguồn dữ liệu sơ cấp được thu thập thông qua phương pháp chọn mẫu định ngạch kết hợp phỏng vấn sâu trực tiếp 50 cán bộ quản lý và chuyên viên tín dụng tại Hội sở chính cùng các Trung tâm kinh doanh của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bảo Việt. Cỡ mẫu 50 chuyên gia được phân bổ đồng đều giữa bộ phận quan hệ khách hàng, phòng thẩm định rủi ro và bộ phận xử lý nợ. Phương pháp này được lựa chọn nhằm thu thập các góc nhìn đa chiều, phát hiện những sai lệch thực tế trong việc thực thi quy trình cấp tín dụng và văn hóa quản trị rủi ro mà báo cáo định lượng chưa phản ánh hết.

Nguồn dữ liệu thứ cấp được tổng hợp từ Báo cáo tài chính kiểm toán, báo cáo thường niên, sổ tay tín dụng nội bộ và dữ liệu thống kê giám sát nợ giai đoạn 2013-2016. Luận văn áp dụng tổng hợp các phương pháp phân tích số liệu khoa học bao gồm: phương pháp thống kê mô tả để lượng hóa biến động nguồn vốn và dư nợ; phương pháp so sánh chuỗi thời gian nhằm đánh giá tốc độ gia tăng nợ xấu; mô hình phân tích tài chính DuPont để bóc tách hiệu quả sinh lời trên vốn chủ sở hữu và tài sản; cùng phương pháp nghiên cứu liên ngành kinh tế - luật học. Lý do lựa chọn tổ hợp phương pháp này là nhằm đảm bảo tính khách quan, liên kết chặt chẽ giữa số liệu tài chính vĩ mô và thực tiễn vận hành vi mô của ngân hàng.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Thứ nhất, quy mô tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bảo Việt ghi nhận sự tăng trưởng liên tục trong giai đoạn 2013-2016, chiếm tỷ trọng bình quân từ 45% đến 52% trên tổng dư nợ cho vay của toàn hệ thống. Tỷ trọng này phản ánh chiến lược tập trung nguồn vốn tài trợ cho các dự án xây dựng cơ bản và đầu tư dây chuyền sản xuất của các doanh nghiệp.

Thứ hai, cơ cấu chất lượng tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro khi tỷ lệ nợ nhóm 2 (nợ cần chú ý) và nợ xấu (từ nhóm 3 đến nhóm 5) có xu hướng dịch chuyển phức tạp. Tỷ lệ nợ xấu cho vay trung và dài hạn duy trì ở mức từ 2,1% đến 2,8% tổng dư nợ trung dài hạn, trong đó nợ có khả năng mất vốn nhóm 5 chiếm trên 50% tổng quy mô nợ xấu. Nguyên nhân chủ yếu xuất phát từ các dự án đầu tư chậm tiến độ và sự thiếu hụt dòng tiền thanh toán của các doanh nghiệp xây lắp.

Thứ ba, áp lực trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN gia tăng mạnh mẽ qua từng năm. Chi phí trích lập dự phòng cụ thể và dự phòng chung đã làm suy giảm hơn 18% lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh trước dự phòng của ngân hàng, ảnh hưởng trực tiếp đến chỉ số tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản và vốn chủ sở hữu.

Thứ tư, hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ của ngân hàng vẫn mang tính chất định tính cao, thang đo xếp hạng từ AAA đến D chủ yếu căn cứ vào số liệu tài chính lịch sử của doanh nghiệp vay vốn. Ngân hàng chưa xây dựng được mô hình tự động hóa ước lượng xác suất vỡ nợ PD và tỷ trọng tổn thất khi vỡ nợ LGD theo chuẩn mực Basel II, dẫn đến việc định giá lãi suất cho vay chưa phản ánh chính xác phần bù rủi ro của từng khoản vay trung dài hạn.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân dẫn đến các tồn tại trên bao gồm cả yếu tố khách quan và chủ quan. Về mặt khách quan, sự phục hồi chậm của thị trường bất động sản và biến động chi phí nguyên vật liệu trong giai đoạn 2013-2016 đã làm giảm khả năng hoàn vốn của các dự án lớn. Về mặt chủ quan, năng lực thẩm định phương án kinh doanh dài hạn của đội ngũ cán bộ tín dụng còn nhiều hạn chế, đặc biệt là kỹ năng dự báo dòng tiền tương lai trong chu kỳ từ 3 đến 7 năm. Thêm vào đó, việc phân cấp quản trị rủi ro tại một số chi nhánh chưa thực sự độc lập giữa khâu kinh doanh và kiểm soát rủi ro, gây ra hiện tượng nới lỏng điều kiện phê duyệt khoản vay.

So sánh với mô hình quản trị 3 tuyến phòng thủ độc lập tại Ngân hàng Quốc tế VIB hay hệ thống cảnh báo rủi ro từ xa tại VietinBank, công tác quản lý rủi ro tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bảo Việt còn phụ thuộc nhiều vào việc kiểm tra hậu kiểm sau giải ngân. Toàn bộ diễn biến này có thể được lượng hóa và trình bày sinh động qua Biểu đồ cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn giai đoạn 2013-2016, Bảng tổng hợp phân loại nợ 5 nhóm và Bảng đối chiếu tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng qua 4 năm tài chính, giúp các nhà quản trị nhận diện rõ nét các điểm nghẽn thanh khoản để đưa ra biện pháp tái cấu trúc danh mục kịp thời.

Đề xuất và khuyến nghị

Thứ nhất, hoàn thiện chính sách cấp tín dụng trung và dài hạn: Ban Điều hành cần tái thiết lập hạn mức tín dụng theo ngành kinh tế, quy định tỷ trọng cho vay lĩnh vực xây dựng cơ bản và bất động sản không vượt quá 35% tổng dư nợ trung dài hạn; thiết lập mục tiêu kiểm soát tỷ lệ nợ xấu trung dài hạn dưới mức 2,0% liên tục trong giai đoạn 2017-2020 do Hội đồng Quản trị và Khối Quản lý rủi ro trực tiếp giám sát.

Thứ hai, nâng cấp hệ thống đo lường và xếp hạng tín dụng nội bộ: Khối Quản lý rủi ro phối hợp với Khối Công nghệ thông tin triển khai xây dựng hệ thống cơ sở dữ liệu định lượng, hoàn thiện thuật toán tính toán tổn thất dự kiến theo Basel II với 3 chỉ số PD, EAD và LGD; hoàn thành thử nghiệm và áp dụng cho 100% hồ sơ vay vốn doanh nghiệp trong thời gian từ 12 đến 18 tháng.

Thứ ba, tăng cường giám sát sau giải ngân và kiểm soát dòng tiền: Phòng Quản lý tín dụng thực hiện tái định giá tài sản bảo đảm và kiểm tra thực địa định kỳ 6 tháng một lần đối với tất cả các khoản vay có quy mô trên 10 tỷ đồng; phối hợp với Công ty Quản lý tài sản VAMC đẩy nhanh tiến độ xử lý và thu hồi dứt điểm các khoản nợ nhóm 4 và nhóm 5, giảm thời gian xử lý tài sản bảo đảm xuống dưới 9 tháng.

Thứ tư, ứng dụng công nghệ thông tin và phát triển công cụ phái sinh: Khối Nguồn vốn và Khối Khách hàng doanh nghiệp triển khai áp dụng các hợp đồng hoán đổi lãi suất và quyền chọn tiền tệ nhằm hỗ trợ khách hàng phòng ngừa rủi ro biến động lãi suất trung dài hạn; tự động hóa cảnh báo sớm trên hệ thống ngân hàng lõi khi khách hàng phát sinh chậm trả gốc lãi từ 5 ngày trở lên trong lộ trình từ năm 2017 đến năm 2019.

Thứ năm, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và chuẩn mực đạo đức: Trung tâm Đào tạo tổ chức đào tạo lại kỹ năng phân tích dòng tiền dự án cho 100% cán bộ thẩm định, đồng thời áp dụng cơ chế đánh giá hiệu quả công việc gắn liền với chất lượng nợ thay vì chỉ dựa trên chỉ tiêu tăng trưởng dư nợ đơn thuần.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Nhóm 1: Ban Lãnh đạo và Khối Quản lý rủi ro tại các ngân hàng thương mại cổ phần quy mô vừa và nhỏ. Luận văn cung cấp giải pháp chuyển đổi mô hình quản trị từ phân tán sang tập trung, giúp tối ưu hóa hệ số an toàn vốn CAR đạt trên 8% theo tiêu chuẩn Basel II và giảm thiểu tỷ lệ thất thoát vốn vay trung dài hạn.

Nhóm 2: Cán bộ thẩm định tín dụng và chuyên viên quản lý khách hàng doanh nghiệp. Công trình chia sẻ bộ công cụ đánh giá chuyên sâu theo mô hình 5C kết hợp chỉ số Z, giúp nâng cao độ chính xác trong việc thẩm định dự án đầu tư tài sản cố định, hạn chế sai lệch dự phóng dòng tiền xuống dưới 10%.

Nhóm 3: Giảng viên, nghiên cứu sinh và học viên cao học chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng. Luận văn là tài liệu tham khảo giá trị về phương pháp kết hợp nghiên cứu định tính và định lượng, cung cấp khung phân tích thực chứng hoàn chỉnh từ dữ liệu thứ cấp giai đoạn 2013-2016 đến dữ liệu khảo sát sơ cấp tại ngân hàng thương mại.

Nhóm 4: Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng và các nhà hoạch định chính sách tiền tệ. Đề tài cung cấp minh chứng thực tiễn về việc thực thi Thông tư 02/2013/TT-NHNN tại một ngân hàng thương mại trẻ, từ đó hỗ trợ việc hoàn thiện hành lang pháp lý về phân loại tài sản có và trích lập dự phòng rủi ro.

Câu hỏi thường gặp

Hoạt động cho vay trung và dài hạn có điểm gì khác biệt cốt lõi so với cho vay ngắn hạn? Cho vay trung và dài hạn có thời hạn từ 1 năm đến trên 5 năm, chủ yếu phục vụ hình thành vốn cố định và mua sắm máy móc thiết bị. Nguồn thu hồi nợ phụ thuộc vào lợi nhuận và quỹ khấu hao của dự án trong tương lai. Do thời gian kéo dài, loại hình này chịu tác động rất lớn từ chu kỳ kinh tế, rủi ro đọng vốn cao và ngân hàng thường áp dụng mức lãi phạt quá hạn bằng 150% lãi suất danh nghĩa ban đầu.

Thông tư 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại nợ xấu tại các tổ chức tín dụng như thế nào? Theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN, các khoản nợ được phân thành 5 nhóm dựa trên thời gian quá hạn và mức độ rủi ro. Nợ xấu được xác định là các khoản nợ thuộc nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn, quá hạn từ 91 đến 180 ngày), nhóm 4 (nợ nghi ngờ, quá hạn từ 181 đến 360 ngày) và nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn, quá hạn trên 360 ngày hoặc cơ cấu nợ quá hạn).

Công thức đo lường tổn thất tín dụng dự kiến theo chuẩn mực Basel II được xác định ra sao? Theo tiêu chuẩn Basel II, tổn thất dự kiến được tính bằng công thức tích số giữa ba đại lượng: Xác suất vỡ nợ (PD), Tổng dư nợ tại thời điểm vỡ nợ (EAD) và Tỷ lệ tổn thất ước tính khi xảy ra vỡ nợ (LGD). Chỉ số này giúp ngân hàng định lượng chính xác mức vốn dự phòng cần trích lập và xác định biên độ lãi suất cho vay phù hợp với mức độ rủi ro của từng khách hàng.

Dấu hiệu cảnh báo sớm quan trọng nhất đối với một khoản vay trung và dài hạn có vấn đề là gì? Những dấu hiệu cảnh báo sớm then chốt gồm: khách hàng chậm nộp báo cáo tài chính quá 30 ngày, xuất hiện tình trạng đảo nợ, tỷ lệ đòn bẩy tài chính tăng đột biến, dự án đầu tư chậm tiến độ thi công trên 6 tháng hoặc dòng tiền kinh doanh bị âm liên tục trong 2 quý liên tiếp. Đây là căn cứ để ngân hàng tiến hành tái thẩm định khẩn cấp.

Ngân hàng có thể hạn chế rủi ro tập trung trong cho vay trung dài hạn bằng giải pháp nào? Ngân hàng cần áp dụng trần giới hạn hạn mức tín dụng cho từng ngành kinh tế không vượt quá 20% đến 25% tổng dư nợ, đồng thời chủ động tham gia phương thức cho vay đồng tài trợ với các tổ chức tín dụng khác đối với các dự án có quy mô vốn lớn nhằm phân tán rủi ro và đảm bảo an toàn vốn theo quy định pháp luật.

Kết luận

• Đã hệ thống hóa toàn diện cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng trung và dài hạn trong hoạt động ngân hàng thương mại, tích hợp các mô hình hiện đại như Basel II, thang đo Altman Z và chuẩn 5C.
• Đã đánh giá khách quan bức tranh thực trạng hoạt động cấp tín dụng và phân loại nợ tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bảo Việt trong giai đoạn 2013-2016, bóc tách mối liên hệ giữa nợ xấu và chi phí trích lập dự phòng.
• Đã chỉ rõ các nguyên nhân gốc rễ dẫn đến nợ nhóm 2 và nợ xấu gia tăng, đặc biệt là những hạn chế trong mô hình thẩm định định tính và công tác giám sát dòng tiền sau giải ngân.
• Đã đề xuất 5 nhóm giải pháp chiến lược có tính khả thi cao về chính sách danh mục, nâng cấp thuật toán đo lường, tái thẩm định định kỳ và hoàn thiện mô hình 3 tuyến phòng vệ.
• Đã xác lập lộ trình triển khai chi tiết giai đoạn 2017-2020 nhằm duy trì mục tiêu tỷ lệ nợ xấu dưới 2,0%, tối ưu hóa an toàn thanh khoản và tạo đà tăng trưởng bền vững cho ngân hàng.

Đóng góp lớn nhất của luận văn là cung cấp giải pháp chuyển đổi thực tiễn từ mô hình quản trị rủi ro truyền thống sang khung quản trị chuẩn hóa theo thông lệ quốc tế cho các ngân hàng thương mại quy mô vừa và nhỏ tại Việt Nam. Để đạt được hiệu quả tối ưu, Ban Lãnh đạo ngân hàng cần nhanh chóng phê duyệt đề án hiện đại hóa công nghệ giám sát tín dụng và bắt đầu triển khai các gói đào tạo chuyên sâu cho đội ngũ nhân sự ngay trong quý tiếp theo.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: Tổng quan về tình hình nghiên cứu và lý luận cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay trung và dài hạn tại các Ngân hàng thương mại Chương 2: Phương pháp nghiên cứu Chương 3: Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay trung và dài hạn tại BAOVIET Bank Chương 4: Hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay trung và dài hạn tại BAOVIET Bank 4 (LUAN.Viet TIEU LUAN MOI download : [e-mail] CHƢƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1. Tổng quan về tình hình nghiên cứu Quản trị rủi ro tín dụng là một trong những đề tài đƣợc nghiên cứu khá nhiều trong các kỳ nghiên cứu khoa học trƣớc đây. Ở cấp nghiên cứa khoa học của hệ đào tạo sau đại học tại trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học quốc gia Hà Nội có một số đề tài nghiên cứu tiêu biểu nhƣ sau:  Nguyễn Thị Thu Phƣơng, đề tài nghiên cứu “Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc”(2015). Đề tài đã thực hiện nghiên cứu đánh giá công tác quản lý rủi ro tại một trong những ngân hàng lớn nhất Việt Nam, có cơ chế quản lý rủi ro tƣơng đối tốt và đã đạt đƣợc những thành tích đáng kể.

Tuy nhiên đề tai mới chỉ đề cập đến công tác quản lý rủi ro tại một chi nhánh địa bàn là Vĩnh Phúc, công tác nghiên cứu thực hiện bao quát toàn bộ các mảng hoạt động kinh doanh của Chi nhánh nên chƣa thực sự đi sâu vào một lĩnh vực hoạt động cụ thể nào.  Nguyễn Thị Hoa, đề tài nghiên cứu “Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong” (2014). Ngân hàng Tiên Phong là một trong những ngân hàng có mô hình quản trị rủi ro tập trung tại Hội sở chính. Đề tài đã thực hiện nghiên cứu toàn bộ hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Tiên Phong, đã đƣa ra thực trạng cũng nhƣ giải pháp quản trị rủi ro.

Tuy nhiên đề tài cũng chƣa thực sự đi sâu vào nghiên cứu công tác quản trị rủi ro tại một lĩnh vực hay mảng kinh doanh cụ thể, mặc dù mỗi lĩnh vực kinh doanh của Ngân hàng lại có những mức độ rủi ro khác nhau.  Trần Thị Lan Anh, đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Tây Hà Nội” (2014). Ngân hàng TMCP Quân đội cũng là một ngân hàng có mô hình quản trị rủi ro tập trung tại Hội sở chính, tuy 5 (LUAN.Viet TIEU LUAN MOI download : [e-mail] nhiên đề tài lại tập trung nghiên cứu hoạt động quản lý rủi ro tại Chi nhánh Tây Hà Nội, vì vậy đề tài mới chỉ dừng lại ở việc nghiên cứu một phần công tác quản trị rủi ro, chứ chƣa thực sự nghiên cứu sâu và đánh giá toàn bộ công tác quản trị rủi ro của cả ngân hàng MB. Đa số các công trình nghiên cứu trên đây phạm vi nghiên cứu đều khá rộng, nghiên cứu toàn bộ công tác quản trị rủi ro tại toàn bộ các mảng hoạt động của Ngân hàng, tuy nhiên với mỗi mảng hoạt động lại có các mức độ rủi ro khác nhau, vì vậy việc đi sâu vào nghiên cứu một mảng hoạt động của ngân hàng còn khá ít công trình nghiên cứu.

Riêng tại Ngân hàng TMCP Bảo Việt đến thời điểm hiện tại vẫn chƣa có công trình nghiên cứu nào về quản trị rủi ro tín dụng cũng nhƣ quản trị rủi ro trong cho vay trung và dài hạn. Tại Việt Nam, vấn đề quản trị rủi ro tín dụng cũng đƣợc các ngân hàng thƣơng mại trong nƣớc rất chú trọng, bởi thực tế đã chứng minh khi một số NHTM yếu kém trong quá trình kiểm soát rủi ro tín dụng dẫn đến phải thực hiện cơ cấu, sáp nhập hoặc bị Ngân hàng nhà nƣớc mua lại. Nhƣng cũng có những ngân hàng có công tác quản trị rủi ro tốt đảm bảo chất lƣợng tín dụng và đạt đƣợc nhiều kết quả thành công. Tại Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam (VIB), theo ông Loic Faussier, Phó Tổng giám đốc kiêm Giám đốc Khối Quản trị rủi ro “Trên thực tế, quản lý rủi ro tại Việt Nam thƣờng phải đối mặt với vấn đề có quá ít hoặc quá nhiều dữ liệu nhƣng không phù hợp cho quá trình phân tích đánh giá cơ hội hoặc dự phòng rủi ro.

Để khắc phục vấn đề này, tại VIB, chúng tôi đã có những phòng ban chuyên trách, mô hình đồng nhất, nhất quán từ các đơn vị kinh doanh đến bộ phận hỗ trợ. Mô hình 3 tầng lớp bảo vệ ( Đợn vị kinh doanh – Đơn vị quản lý – Kiểm toán nội bộ) giúp VIB tăng cƣờng vài trò quản lý và kiểm tra hoạt động của các đơn vị kinh doanh nói riêng và của toàn hệ thống nói chung, đồng thời phòng ngừa lỗ hổng do các hình thức rủi ro gây ra nhƣ: chống rửa tiền, chống tài trợ khủng bố”. Còn tại Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam (VietinBank), theo Ông Phạm Huy Hùng – Cựu chủ tịch HĐQT VietinBank “Trong công tác QLRR cần tăng cƣờng giám sát từ xa, có cơ chế cảnh báo sớm, phát hiện, khống chế và xử lý 6 (LUAN.Viet TIEU LUAN MOI download : [e-mail] dứt điểm, nghiêm khắc các sai phạm. Song song với đó là nâng cao chất lƣợng cán bộ cả về đạo đức cũng nhƣ năng lực chuyên môn”.

Bên cạnh đó, thông qua nghiên cứu các luận văn khác đã đƣợc công bố, tác giả nhận thấy hầu hết các công trình nghiên cứu đều đã nêu bật đƣợc tính cấp thiết của đề tài, làm rõ những lý luận về hoạt động tín dụng cũng nhƣ quản trị rủi ro tín dụng, phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh và quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thực hiện nghiên cứu, từ đó đề ra những giải pháp nhằm hoàn thiện và hạn chế rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, nếu xét trong những bối cảnh kinh tế cụ thể thì một số giải pháp ấy thƣờng mang tính chung chung, việc áp dụng vào thực tế gặp nhiều khó khăn vì thế mà thiếu tính khả thi. Tuy nhiên, với mỗi tác giả và đề tài nghiên cứu của mình đều có những phong cách tiếp cận riêng về nội dung, hình thức thể hiện cũng nhƣ định hƣớng đề tài hoàn toàn khác nhau tùy thuộc vào mục đích nghiên cứu, hoàn cảnh kinh tế - xã hội, tính cấp thiết của đề tài với thực tế…Vì thế, mặc dù đề tài khá phổ biến, nhƣng trong bài viết này, tác giả thực hiện nghiên cứu đề tài với định hƣớng cụ thể nhƣ sau: Với đặc điểm của Ngân hàng TMCP Bảo Việt là một trong những ngân hàng trẻ nhất trong hệ thống ngân hàng tại Việt Nam, BAOVIET Bank cũng có những lợi thế và bất lợi riêng trong việc xây dựng hệ thống cũng nhƣ quy trình quản trị rủi ro tín dụng của mình, lợi thế đó là có thể kế thừa học hỏi kinh nghiệm quản trị tín dụng của các Ngân hàng TMCP khác, tuy nhiên cũng có bất lợi là việc thiếu kinh nghiệm dẫn đến việc quản trị còn nhiều thiếu sót dẫn đến những thiệt hại không mong muốn. Năm 2008-2009 là thời kỳ diễn ra cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới và hậu quả của nó vẫn còn đến tận thời điểm bây giờ, cũng chính trong thời gian đó thì BAOVIET Bank đã đƣợc thành lập đối mặt với rất nhiều khó khăn.

Những biến động về kinh tế xã hội đã tác động mạnh mẽ và trực tiếp đến hoạt động tín dụng tại ngân hàng, đặc biệt là hoạt động tín dụng doanh nghiệp. Bên cạnh đó trong các năm gần đây, các ngân hàng TMCP trong nƣớc đã và đang nỗ lực rất nhiều để chuẩn hóa hoạt động của mình theo chuẩn Hiệp định Basel 7 (LUAN.Viet TIEU LUAN MOI download : [e-mail] I và dần dần tiếp cận để đạt Basel II. Tác giả khi thực hiện đề tài sẽ chú trọng xem xét, đánh giá tình hình hoạt động cấp tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng đối với cho vay trung và dài hạn tại BAOVIET Bank, đồng thời có sự tham chiếu với tiêu chuẩn Basel để từ đó tìm ra những điểm còn hạn chế, sau đó đề ra một số biện pháp nhằm ngăn ngừa hạn chế những rủi ro tại BAOVIET Bank. Mục tiêu của tác giả khi xây dựng giải pháp là không tập trung và việc xây dựng những giải pháp mang tính vĩ mô, những kiến nghị mang tính chất bao quát vì sẽ rất khó cho Ngân hàng nếu muốn áp dụng vào thực tế.

Tác giả chú ý đến những giải pháp cụ thể, mang tính khả thi cao phù hợp với chi phí, quy mô và định hƣớng của ngân hàng. Trong luận văn nghiên cứu của mình tác giả cũng sẽ tiến hành khảo sát thu thập thông tin thực tế tại ngân hàng để tìm hiểu rõ những nguyên nhân thực tế dẫn đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng. Lý luận chung về cho vay trung và dài hạn tại Ngân hàng thƣơng mại 1. Khái niệm cho vay trung và dài hạn Khái niệm tín dụng ngân hàng Ngân hàng thƣơng mại là một tổ chức tài chính kinh tế mà hoạt động chủ yếu và thƣờng xuyên là nhận tiền gửi, cho vay, làm trung gian thanh toán, cung cấp dịch vụ tài chính và tiến hành các hoạt động khác có liên quan.

Tại phần lớn các nƣớc, đặc điểm chủ yếu để phân biệt một ngân hàng thƣơng mại với các tổ chức tài chính là khác ở chỗ: ngân hàng thƣơng mại là tổ chức tài chính duy nhất đƣợc phép nhận tiền gửi không kỳ hạn và cung cấp dịch vụ thanh toán. Đối với ngân hàng thƣơng mại hiện nay đang phát triển đa dạng hơn các hoạt động thì hoạt động tín dụng vẫn đóng vai trò quan trọng, mang lại ý nghĩa sống còn với các ngân hàng. Tín dụng là một phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ giữa hai chủ thể, trong đó một bên chuyển giao tiền hoặc tài sản cam kết hoàn trả vô điều kiện gốc và lãi theo thời gian đã thỏa thuận. Nói một cách đơn giản và dễ hiểu thì hoạt động tín dụng trong ngân hàng chính là hoạt động huy động vốn, nhận tiền gửi và hoạt động cho vay.Viet TIEU LUAN MOI download : [e-mail] Về các hình thức của tín dụng ngân hàng thì có nhiều tiêu thức khác nhau để phân chia các loại hình tín dụng của ngân hàng.