Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi Nhánh Đà Nẵng

Luận văn thạc sĩ kinh tế nghiên cứu rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh đà nẵng, khảo sát thực trạng, phân tích nguyên nhân, đề xuất

• Tác giả: Nguyễn Tiến Dũng
• Người hướng dẫn: TS. Trần Đức Vui
• Trường học: Đại học Quốc gia Hà Nội
• Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh
• Đề tài: Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi Nhánh Đà Nẵng
• Loại tài liệu: Luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2014
• Địa điểm: Hà Nội

Tóm tắt

I. Tổng Quan Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại Vietcombank Đà Nẵng

Trong lĩnh vực ngân hàng, tín dụng đóng vai trò then chốt, tạo ra lợi nhuận chính. Tuy nhiên, nó cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro. Thống kê cho thấy rủi ro tín dụng chiếm đến 70% tổng rủi ro trong hoạt động ngân hàng. Mặc dù cơ cấu lợi nhuận có sự thay đổi, thu nhập từ tín dụng vẫn chiếm tỷ trọng lớn, từ 1/2 đến 2/3 tổng thu nhập. Bản chất của ngân hàng là kinh doanh rủi ro, chấp nhận rủi ro trong giới hạn cho phép để đạt được lợi nhuận. Rủi ro tín dụng là một trong những nguyên nhân chính gây tổn thất và ảnh hưởng nghiêm trọng đến chất lượng kinh doanh. Vì vậy, quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả là vô cùng quan trọng.

1.1. Khái niệm rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng

Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước, rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ tài chính theo cam kết. Rủi ro này phát sinh khi ngân hàng cấp tín dụng dưới nhiều hình thức khác nhau như cho vay, bảo lãnh, chiết khấu, cho thuê tài chính, và bao thanh toán. Điều này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc đánh giá cẩn thận khách hàng vay vốn và thẩm định tín dụng.

1.2. Biểu hiện rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Vietcombank Đà Nẵng

Các Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (Vietcombank) mong muốn các khoản tín dụng được hoàn trả đầy đủ và đúng hạn. Do đó, việc theo dõi và giám sát việc sử dụng vốn vay là vô cùng quan trọng. Các biểu hiện như: Lưỡng lự, chậm trễ khi cán bộ ngân hàng đến thăm cơ sở kinh doanh; Khách hàng xin hoãn nợ hoặc chậm thanh toán lãi, gốc; Khách hàng trả nợ không đầy đủ. Đây là dấu hiệu khó khăn về tài chính từ phía người vay. Ngân hàng cần tìm biện pháp điều chỉnh và ngăn chặn kịp thời.

1.3. Đặc điểm cơ bản của rủi ro tín dụng cần lưu ý

Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp. Tức là, những rủi ro trong hoạt động kinh doanh của khách hàng là nguyên nhân chính gây ra rủi ro tín dụng của ngân hàng. Đồng thời, rủi ro tín dụng mang tính đa dạng, phức tạp, xuất phát từ nhiều nguyên nhân. Tình trạng thông tin bất cân xứng làm cho ngân hàng không thể nắm bắt được các dấu hiệu rủi ro một cách toàn diện và đầy đủ, điều này làm cho bất cứ khoản vay nào cũng tiềm ẩn rủi ro.

II. Phân Loại Rủi Ro Tín Dụng Hướng Dẫn Chi Tiết cho Vietcombank

Việc phân loại rủi ro tín dụng giúp ngân hàng có cái nhìn tổng quan và chi tiết hơn về các loại rủi ro khác nhau, từ đó đưa ra các biện pháp phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro phù hợp. Có nhiều cách phân loại rủi ro tín dụng khác nhau, tùy thuộc vào mục đích và yêu cầu nghiên cứu. Dựa vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, có thể chia thành rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục. Vietcombank Đà Nẵng cần nắm rõ các phân loại này để quản lý hiệu quả.

2.1. Rủi ro giao dịch Lựa chọn bảo đảm và nghiệp vụ

Rủi ro giao dịch phát sinh từ những hạn chế trong quá trình giao dịch, xét duyệt cho vay và đánh giá khách hàng. Rủi ro này bao gồm: Rủi ro lựa chọn (liên quan đến đánh giá và phân tích tín dụng), Rủi ro bảo đảm (liên quan đến tiêu chuẩn đảm bảo), Rủi ro nghiệp vụ (liên quan đến quản lý khoản vay và hoạt động cho vay). Cần tăng cường thẩm định tín dụng để giảm rủi ro.

2.2. Rủi ro danh mục Rủi ro nội tại và rủi ro tập trung

Rủi ro danh mục xuất phát từ những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng. Rủi ro này bao gồm: Rủi ro nội tại (xuất phát từ đặc điểm hoạt động và sử dụng vốn của khách hàng), Rủi ro tập trung (do ngân hàng tập trung cho vay quá nhiều vào một số khách hàng, một ngành kinh tế hoặc một vùng địa lý). Giúp cho ngân hàng quản lý Quản lý danh mục tín dụng hiệu quả.

III. Cách Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Hiệu Quả Tại Vietcombank Đà Nẵng

Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình áp dụng các nguyên lý, phương pháp và kinh nghiệm quản trị ngân hàng vào hoạt động kinh doanh để giám sát, phòng ngừa, hạn chế và giảm thiểu rủi ro. Quản trị rủi ro tín dụng là bộ phận quan trọng trong chiến lược kinh doanh của mỗi NHTM. Đồng thời, cần tăng cường các biện pháp phòng ngừa, hạn chế nợ quá hạn, nợ xấu để tăng doanh thu và nâng cao hiệu quả hoạt động.

3.1. Khái niệm và mục tiêu của quản trị rủi ro tín dụng

Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình xây dựng và thực thi các chiến lược, chính sách quản lý và kinh doanh tín dụng nhằm đạt được các mục tiêu an toàn, hiệu quả và phát triển bền vững. Đồng thời, phải tăng cường các biện pháp phòng ngừa, hạn chế và giảm thấp nợ quá hạn, nợ xấu trong kinh doanh tín dụng, từ đó tăng doanh thu, giảm chi phí và nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động kinh doanh.

3.2. Các bước cơ bản trong quy trình quản trị rủi ro tín dụng

Quy trình quản trị rủi ro tín dụng bao gồm các bước: Nhận dạng rủi ro (xác định và hiểu rõ các nguyên nhân gây ra rủi ro), Đo lường rủi ro (đánh giá mức độ nghiêm trọng của rủi ro), Kiểm soát rủi ro (thực hiện các biện pháp phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro) và Tài trợ rủi ro (chuẩn bị nguồn lực để xử lý các rủi ro xảy ra). Vietcombank cần thực hiện đầy đủ các bước này để quản lý hiệu quả.

IV. Nhận Diện Rủi Ro Tín Dụng Bí Quyết Cho Vietcombank Đà Nẵng

Nhận dạng rủi ro tín dụng là bước đầu tiên và quan trọng nhất trong quy trình quản trị rủi ro. Bước này bao gồm việc xác định các loại rủi ro có thể xảy ra và hiểu rõ nguyên nhân của chúng. Để nhận dạng rủi ro, ngân hàng thường dựa vào các dấu hiệu nhận dạng và phân tích nguyên nhân. Vietcombank Đà Nẵng cần có quy trình nhận diện rủi ro hiệu quả.

4.1. Các dấu hiệu nhận dạng rủi ro tín dụng cần chú ý

Các dấu hiệu cần chú ý bao gồm: Trì hoãn hoặc gây khó khăn trong quá trình kiểm tra, Có dấu hiệu không thực hiện đầy đủ các quy định, Đề nghị gia hạn nợ nhiều lần không rõ lý do, Sự sụt giảm bất thường số dư tài khoản tiền gửi. Cần có biện pháp ngăn chặn.

4.2. Phân tích nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng

Nguyên nhân có thể xuất phát từ nhiều yếu tố khác nhau, bao gồm: Yếu tố khách quan (thay đổi kinh tế, chính trị, xã hội), Yếu tố chủ quan (năng lực quản lý của khách hàng, chất lượng tài sản đảm bảo, năng lực của cán bộ tín dụng). Hiểu rõ nguyên nhân giúp đưa ra giải pháp phù hợp. Cần quan tâm đến các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng.

V. Thực Trạng Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại Vietcombank Đà Nẵng

Để đánh giá hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank Đà Nẵng, cần xem xét thực trạng hoạt động tín dụng, chính sách quản trị rủi ro, việc thực hiện công tác quản trị rủi ro và kết quả đạt được. Đồng thời, cần phân tích những thành công và hạn chế để đưa ra giải pháp cải thiện.

5.1. Tổng quan về hoạt động tín dụng của Vietcombank Đà Nẵng

Phân tích tình hình huy động vốn, cho vay theo hình thức đảm bảo, tình hình nợ quá hạn và các chỉ số tài chính liên quan. Điều này giúp đánh giá mức độ rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng. Cần so sánh với các năm trước để thấy xu hướng.

5.2. Đánh giá chính sách và quy trình quản trị rủi ro tín dụng

Xem xét tính đầy đủ, rõ ràng và hiệu quả của các chính sách và quy trình liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng, bao gồm quy trình thẩm định, phê duyệt, giải ngân, giám sát và xử lý nợ xấu. Cần đảm bảo tuân thủ theo chuẩn mực Basel III và ICAAP.

5.3. Phân tích kết quả và hạn chế trong quản trị rủi ro tín dụng

Đánh giá hiệu quả của công tác quản trị rủi ro thông qua các chỉ số như tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ dự phòng rủi ro và các chỉ tiêu khác. Đồng thời, cần xác định những hạn chế và nguyên nhân để tìm ra giải pháp khắc phục. Cần có đánh giá hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng định kỳ.

VI. Giải Pháp Nâng Cao Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Vietcombank Đà Nẵng

Dựa trên đánh giá thực trạng, cần đề xuất các giải pháp cụ thể để hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank Đà Nẵng. Các giải pháp này cần tập trung vào việc nâng cao năng lực nhận diện, đo lường, kiểm soát và tài trợ rủi ro, đồng thời tăng cường sự phối hợp giữa các bộ phận liên quan.

6.1. Giải pháp hoàn thiện quy trình nhận diện và đo lường rủi ro

Nâng cao chất lượng thông tin thu thập, tăng cường phân tích và dự báo rủi ro, sử dụng các mô hình đánh giá rủi ro hiện đại. Điều này giúp ngân hàng đưa ra quyết định tín dụng chính xác hơn. Cần cải thiện Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ.

6.2. Giải pháp tăng cường kiểm soát và giảm thiểu rủi ro tín dụng

Siết chặt quy trình thẩm định, tăng cường giám sát sử dụng vốn vay, đa dạng hóa danh mục cho vay, xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro. Giúp ngân hàng chủ động phòng ngừa và xử lý rủi ro. Cần tăng cường phòng ngừa rủi ro tín dụng.

6.3. Giải pháp nâng cao năng lực tài trợ rủi ro và xử lý nợ xấu

Xây dựng quỹ dự phòng rủi ro đầy đủ, có chính sách xử lý nợ xấu linh hoạt và hiệu quả, tăng cường phối hợp với các tổ chức xử lý nợ. Điều này giúp ngân hàng giảm thiểu tổn thất khi rủi ro xảy ra. Cần cải thiện quy trình xử lý nợ xấu.

Trích đoạn nội dung tài liệu

phần mở đầu và kết luận, luận văn đƣợc chia làm 3 chƣơng: Chƣơng 1: Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thƣơng mại. Chƣơng 2: Thực trạng rủi ro tín dụng và công tác quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng. Chƣơng 3: Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng.Nang TIEU LUAN MOI download : [e-mail] CHƢƠNG 1: CƠ SƠ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1. Rủi ro tín dụng của ngân hàng thƣơng mại 1.

Khái niệm và biểu hiện rủi ro tín dụng 1. Khái niệm rủi ro tín dụng Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, tín dụng là hoạt động kinh doanh đem lại lợi nhuận chủ yếu của ngân hàng nhƣng cũng là nghiệp vụ tiềm ẩn rủi ro rất lớn. Các thống kê và nghiên cứu cho thấy, rủi ro tín dụng chiếm đến 70% trong tổng rủi ro hoạt động ngân hàng. Mặc dù hiện nay đã có sự chuyển dịch trong cơ cấu lợi nhuận của ngân hàng, theo đó thu nhập từ hoạt động tín dụng có xu hƣớng giảm xuống và thu dịch vụ có xu hƣớng tăng lên nhƣng thu nhập từ tín dụng vẫn chiếm từ 1/2 đến 2/3 thu nhập ngân hàng.

Kinh doanh ngân hàng là kinh doanh rủi ro, theo đuổi lợi nhuận với rủi ro chấp nhận trong giới hạn tự định là bản chất ngân hàng. Rủi ro tín dụng là một trong những nguyên nhân chủ yếu gây tổn thất và ảnh hƣởng nghiêm trọng đến chất lƣợng kinh doanh ngân hàng. Ở Việt Nam, theo khoản 1 điều 2 Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của Tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, ngày 22/4/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc thì “Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ tài chính của mình theo cam kết”. Rủi ro tín dụng phát sinh khi ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng bao gồm các hình thức cấp tín dụng: cho vay, bảo lãnh, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán.Nang TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.

Biểu hiện rủi ro tín dụng Khi tiến hành cấp tín dụng, các ngân hàng thƣơng mại (NHTM) đều mong muốn khoản tín dụng đƣợc hoàn trả đầy đủ và đúng thời hạn nhƣ đã thoả thuận. Chính vì thế, sau khi cấp tín dụng cho khách hàng, NHTM thực hiện theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay của họ. Nếu thấy có biểu hiện sử dụng vốn sai mục đích hoặc có sự khác thƣờng có thể dẫn đến việc không hoàn trả đƣợc vốn vay của khách hàng, NHTM phải tìm biện pháp ngăn ngừa, can thiệp kịp thời. Các biểu hiện thƣờng gặp là: - Lƣỡng lự chậm trễ khi dàn xếp những cuộc viếng thăm cơ sở sản xuất kinh doanh của cán bộ ngân hàng, có sự suy giảm trong bầu không khí tin cậy và hợp tác, có sự lạnh nhạt với ngân hàng ngay sau khi nhận đƣợc vốn vay.

- Khách hàng có ý xin hoãn nợ hoặc khất nợ, gia hạn nợ, chậm trễ trong việc thanh toán lãi hàng kỳ, hoàn trả nợ vay ngân hàng chậm hoặc quá kỳ hạn, không đƣợc trả nhƣ cam kết. - Khách hàng trả nợ gốc và lãi không đầy đủ. Các dấu hiệu trên đây là biểu hiện của những khó khăn về mặt tài chính từ phía ngƣời đi vay, các dấu hiệu này xuất hiện là có khả năng khách hàng khó hoàn trả các món vay. Vì vậy, chúng là cơ sở để ngân hàng tìm hiểu biện pháp điều chỉnh và ngăn chặn kịp thời, tránh những khoản nợ quá hạn có thể gây rủi ro tín dụng.

Đặc điểm của rủi ro tín dụng Để chủ động phòng ngừa rủi ro tín dụng có hiệu quả, nhận biết các đặc điểm của rủi ro tín dụng rất cần thiết và hữu ích. Rủi ro tín dụng có những đặc điểm cơ bản sau: - Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp: trong quan hệ tín dụng, ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng vốn cho khách hàng. Rủi ro tín dụng xảy ra khi khách hàng gặp những tổn thất và thất bại trong quá trình sử dụng vốn; hay 6 (LUAN.Nang TIEU LUAN MOI download : [e-mail] nói cách khác những rủi ro trong hoạt động kinh doanh của khách hàng là nguyên nhân chủ yếu gây nên rủi ro tín dụng của ngân hàng. - Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng và phức tạp: đặc điểm này biểu hiện ở sự đa dạng, phức tạp của nguyên nhân, hình thức, hậu quả của rủi ro tín dụng do đặc trƣng ngân hàng là trung gian tài chính kinh doanh tiền tệ.

Do đó khi phòng ngừa và xử lý rủi ro tín dụng phải chú ý đến mọi dấu hiệu rủi ro, xuất phát từ nguyên nhân bản chất và hậu quả do rủi ro tín dụng đem lại để có biện pháp phòng ngừa phù hợp. - Rủi ro tín dụng có tính tất yếu tức luôn tồn tại và gắn liền với hoạt động tín dụng của ngân hàng thƣơng mại: tình trạng thông tin bất cân xứng đã làm cho ngân hàng không thể nắm bắt đƣợc các dấu hiệu rủi ro một cách toàn diện và đầy đủ, điều này làm cho bất cứ khoản vay nào cũng tiềm ẩn rủi ro đối với ngân hàng. Kinh doanh ngân hàng thực chất là kinh doanh rủi ro ở mức phù hợp và đạt đƣợc lợi nhuận tƣơng ứng. Phân loại rủi ro tín dụng Có nhiều cách phân loại rủi ro tín dụng khác nhau tùy theo mục đích, yêu cầu nghiên cứu.

Tùy theo tiêu chí phân loại mà ngƣời ta chia rủi ro tín dụng thành các loại khác nhau. Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng đƣợc phân chia thành các loại sau đây: 7 (LUAN.Nang TIEU LUAN MOI download : [e-mail] Rủi ro tín dụng Rủi ro Rủi ro giao dịch danh mục Rủi ro Rủi ro Rủi ro Rủi ro Rủi ro lựa chọn bảo đảm nghiệp vụ nội tại tập trung Hình 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng (Nguồn: Nguyễn Văn Tiến (1999), Giáo trình Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội) Rủi ro giao dịch là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng. Rủi ro giao dịch bao gồm: - Rủi ro lựa chọn: rủi ro có liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, phƣơng án vay vốn để quyết định tài trợ của ngân hàng. - Rủi ro bảo đảm: rủi ro phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo nhƣ mức cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo… - Rủi ro nghiệp vụ: rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề.

Rủi ro danh mục là rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, đƣợc phân thành: - Rủi ro nội tại: xuất phát từ đặc điểm hoạt động và sử dụng vốn của khách hàng vay vốn, lĩnh vực kinh tế.Nang TIEU LUAN MOI download : [e-mail] - Rủi ro tập trung: rủi ro do ngân hàng tập trung cho vay quá nhiều vào một số khách hàng, một ngành kinh tế hoặc trong cùng một vùng địa lý nhất định hoặc cùng một loại hình cho vay có rủi ro cao. Quản trị rủi ro tín dụng 1. Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Quản trị là quá trình làm việc với con ngƣời và thông qua con ngƣời nhằm đạt đƣợc mục tiêu của tổ chức trong một môi trƣờng luôn thay đổi. Trọng tâm của quá trình này là sử dụng hiệu quả nguồn lực có giới hạn.

Quản trị rủi ro tín dụng chính là trung tâm của hoạt động quản trị điều hành của mọi NHTM. Hiểu một cách đơn giản thì quản trị rủi ro tín dụng chính là quá trình các NHTM áp dụng các nguyên lý, các phƣơng pháp và kinh nghiệm quản trị ngân hàng vào hoạt động kinh doanh của ngân hàng mình để giám sát, phòng ngừa, hạn chế và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng, đầu tƣ và các hoạt động kinh doanh khác để ngăn chặn tổn thất thiệt hại cho ngân hàng đồng thời không ngừng nâng cao sức mạnh và uy tín của ngân hàng trên thƣơng trƣờng. Quản trị rủi ro tín dụng là bộ phận quan trọng trong chiến lƣợc kinh doanh của mỗi NHTM. Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình xây dựng và thực thi các chiến lƣợc, các chính sách quản lý và kinh doanh tín dụng nhằm đạt đƣợc các mục tiêu an toàn, hiệu quả và phát triển bền vững.

Đồng thời phải tăng cƣờng các biện pháp phòng ngừa, hạn chế và giảm thấp nợ quá hạn, nợ xấu trong kinh doanh tín dụng, từ đó tăng doanh thu, giảm chi phí và nâng cao chất lƣợng và hiệu quả hoạt động kinh doanh cả trong ngắn hạn và dài hạn của NHTM. Nội dung quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng bao gồm các bƣớc: nhận dạng rủi ro, đo lƣờng rủi ro, kiểm soát rủi ro và tài trợ rủi ro.Nang TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail. Nhận dạng rủi ro Nhận dạng rủi ro bao gồm việc xác định đƣợc rủi ro và hiểu, nắm vững các nguyên nhân gây ra rủi ro. Để nhận dạng rủi ro thông thƣờng ngân hàng dựa trên các dấu hiệu nhận dạng và phân tích nguyên nhân.

a) Các dấu hiệu nhận dạng rủi ro tín dụng: - Trì hoãn hoặc gây khó khăn, trở ngại với ngân hàng trong quá trình kiểm tra theo định kỳ hoặc đột xuất tình hình sử dụng vốn vay, tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng mà không có sự giải thích minh bạch. - Có dấu hiệu không thực hiện đầy đủ các quy định, vi phạm pháp luật trong quá trình quan hệ. - Đề nghị gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn nợ nhiều lần không rõ lý do hoặc thiếu căn cứ thuyết phục mang tính khách quan về việc gia hạn hay điều chỉnh kỳ hạn nợ. - Sự sụt giảm bất thƣờng số dƣ tài khoản tiền gửi mở tại ngân hàng; xuất hiện những thay đổi bất thƣờng ngoài dự kiến và không giải thích đƣợc trong tốc độ và tổng mức lƣu chuyển tiền gửi thanh toán của khách hàng.