Luận văn thạc sĩ quản lý kinh tế quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tỉnh đồng tháp

Luận văn thạc sĩ kinh tế nghiên cứu quản lý kinh tế quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam, khảo sát thực trạng, phân tích nguyên

• Tác giả: Vi Quang Thanh
• Người hướng dẫn: TS. Lê Thá Mai Hằng
• Trường học: Trường Đại học Sư phạm Kỹ thuật Thành phố Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Quản lý kinh tế
• Đề tài: Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại Agribank Đồng Tháp: Giải Pháp và Thách Thức
• Loại tài liệu: luận văn
• Năm xuất bản: 2023
• Địa điểm: Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• TÓM TẮT
• ABSTRACT
• NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN
• I. PHẦN I: LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI
• II. PHẦN II: TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI
• III. PHẦN III: ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU
• IV. PHẦN IV: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• V. PHẦN V: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO
• V.1. Hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại
• V.2. Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
• V.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng
• V.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng
• V.2.3. Tác động của rủi ro tín dụng
• V.2.4. Các tiêu chí đánh giá rủi ro tín dụng
• V.3. Theo hướng dẫn nghiệp vụ của hệ thống Agribank Việt Nam
• V.3.1. Quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
• V.3.2. Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng
• V.3.3. Nội dung cơ bản trong quản trị rủi ro tín dụng
• V.3.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
• V.3.4.1. Các nhân tố chủ quan
• V.3.4.2. Các nhân tố khách quan
• VI. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
• VI.1. Tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Đồng Tháp
• VI.1.1. Tổng quan về Agribank Đồng Tháp
• VI.1.1.1. Sứ lược và tình hình phát triển Agribank Chi nhánh Đồng Tháp
• VI.1.1.2. Cơ cấu tổ chức - nhân sự của Agribank Chi nhánh Đồng Tháp
• VI.1.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh chủ yếu của Agribank Chi nhánh Đồng Tháp giai đoạn 2019 - 2022
• VI.1.1.3.1. Hoạt động huy động vốn
• VI.1.1.3.2. Cho vay và đầu tư
• VI.1.1.3.3. Tình hình dư nợ tín dụng từ 2019 - 2022
• VI.1.1.3.4. Cung cấp dịch vụ tài chính khác
• VI.2. Hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng giai đoạn 2019 - 2022
• VI.2.1. Hoạt động tín dụng tại Agribank Đồng Tháp
• VI.2.2. Đánh giá rủi ro tín dụng tại Agribank Đồng Tháp giai đoạn 2019 - 2022
• VI.3. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Đồng Tháp
• VI.3.1. Quy trình tín dụng của Agribank Đồng Tháp
• VI.3.2. Các nội dung chủ yếu của quản trị rủi ro đã thực hiện
• VII. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK ĐỒNG THÁP
• VII.1. Hạn chế và nguyên nhân
• VIII. MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK ĐỒNG THÁP
• VIII.1. Định hướng phát triển của Agribank Đồng Tháp giai đoạn 2023 - 2025
• VIII.1.1. Định hướng chung
• VIII.1.2. Định hướng và hoạt động tín dụng và công tác quản trị RRTD
• VIII.2. Một số giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Đồng Tháp
• VIII.2.1. Nâng cao chất lượng kiểm soát rủi ro tín dụng
• VIII.2.1.1. Hoàn thiện quy trình tín dụng
• VIII.2.1.2. Xây dựng bộ phận quản trị rủi ro tín dụng
• VIII.2.1.3. Xây dựng chiến lược hoạt động quản trị rủi ro tín dụng
• VIII.2.1.4. Xây dựng quy trình quản trị rủi ro tín dụng
• VIII.2.1.5. Quản trị, giám sát và kiểm soát chặt chẽ quá trình giải ngân và sử dụng vốn vay
• VIII.2.1.6. Tăng cường hiệu quả xử lý nợ có vấn đề
• VIII.2.1.7. Thực hiện nghiêm túc phân loại nợ và trích lập dự phòng
• VIII.2.2. Tăng cường nhận diện rủi ro tín dụng
• VIII.2.3. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
• VIII.2.3.1. Nâng cao chất lượng thẩm định
• VIII.2.3.2. Nâng cao hệ thống thông tin quản trị rủi ro tín dụng
• VIII.2.5. Hoàn thiện hệ thống giám sát nội bộ
• VIII.2.7. Chấm điểm xếp loại khách hàng
• VIII.2.8. Phân nhóm nợ, xử lý nợ xấu, nợ đã xử lý rủi ro
• DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Agribank Đồng Tháp

Hoạt động tín dụng Agribank Đồng Tháp đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương, đặc biệt trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn. Tuy nhiên, song song với tăng trưởng tín dụng là những rủi ro tín dụng tiềm ẩn, đòi hỏi Agribank Đồng Tháp phải có hệ thống quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả. Quản trị rủi ro tín dụng không chỉ giúp ngân hàng giảm thiểu tổn thất tài chính mà còn nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo sự phát triển bền vững. Bài viết này sẽ đi sâu vào phân tích thực trạng, thách thức và đưa ra các giải pháp quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với điều kiện cụ thể của Agribank Đồng Tháp. Theo luận văn của Vi Quang Thành (2023), sau đại dịch Covid-19, Agribank Đồng Tháp đã thể hiện tốt vai trò đầu tàu, góp phần giữ ổn định nền kinh tế, khẳng định tầm quan trọng của việc quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả.

1.1. Vai Trò Của Tín Dụng Trong Phát Triển Kinh Tế Đồng Tháp

Tín dụng ngân hàng là huyết mạch của nền kinh tế, cung cấp nguồn vốn quan trọng cho các hoạt động sản xuất, kinh doanh và tiêu dùng. Tại Đồng Tháp, tín dụng Agribank Đồng Tháp đặc biệt quan trọng đối với lĩnh vực nông nghiệp, giúp người nông dân đầu tư vào cây trồng, vật nuôi, nâng cao năng suất và chất lượng sản phẩm. Ngoài ra, tín dụng còn góp phần thúc đẩy phát triển các ngành công nghiệp, dịch vụ, tạo việc làm và nâng cao thu nhập cho người dân. Sự tăng trưởng tín dụng Agribank Đồng Tháp ảnh hưởng trực tiếp đến sự phát triển bền vững của tỉnh.

1.2. Sự Cần Thiết Của Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Hiệu Quả

Hoạt động tín dụng luôn tiềm ẩn rủi ro tín dụng, đặc biệt trong bối cảnh kinh tế biến động và cạnh tranh gay gắt. Quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả giúp ngân hàng nhận diện, đo lường, kiểm soát và giảm thiểu các rủi ro tín dụng, từ đó bảo vệ nguồn vốn, duy trì sự ổn định và phát triển bền vững. Việc không quản lý rủi ro tín dụng tốt có thể dẫn đến nợ xấu gia tăng, ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản và lợi nhuận của ngân hàng, thậm chí gây ra khủng hoảng tài chính.

II. Thách Thức Trong Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng tại Agribank Đồng Tháp

Mặc dù đã có nhiều nỗ lực trong quản trị rủi ro tín dụng, Agribank Đồng Tháp vẫn đối mặt với nhiều thách thức quản trị rủi ro tín dụng không nhỏ. Các yếu tố khách quan như biến động kinh tế, thiên tai, dịch bệnh, sự thay đổi chính sách có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Bên cạnh đó, các yếu tố chủ quan như chất lượng thẩm định tín dụng, quy trình quản lý rủi ro chưa hoàn thiện, năng lực cán bộ tín dụng còn hạn chế cũng là những thách thức cần được giải quyết. Thực trạng rủi ro tín dụng Agribank Đồng Tháp cho thấy, việc nhận diện và đo lường rủi ro vẫn còn nhiều bất cập, cần có những giải pháp đồng bộ và hiệu quả hơn.

2.1. Ảnh Hưởng Của Yếu Tố Khách Quan Đến Rủi Ro Tín Dụng

Kinh tế vĩ mô biến động, thị trường nông sản không ổn định, thiên tai, dịch bệnh là những yếu tố khách quan có thể tác động tiêu cực đến rủi ro tín dụng. Sự thay đổi của chính sách cũng có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Để giảm thiểu ảnh hưởng của các yếu tố này, Agribank Đồng Tháp cần có hệ thống cảnh báo sớm, dự báo rủi ro và các biện pháp ứng phó kịp thời.

2.2. Những Bất Cập Trong Quy Trình Quản Trị Rủi Ro Hiện Tại

Quy trình tín dụng chưa hoàn thiện, chất lượng thẩm định tín dụng chưa cao, hệ thống thông tin quản lý rủi ro tín dụng Agribank còn hạn chế là những bất cập cần được khắc phục. Ngoài ra, sự phối hợp giữa các bộ phận trong ngân hàng chưa chặt chẽ, năng lực cán bộ tín dụng còn yếu cũng là những vấn đề cần được quan tâm. Việc hoàn thiện quy trình tín dụng, nâng cao chất lượng thẩm định, xây dựng hệ thống thông tin quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả là những giải pháp quan trọng để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng.

2.3. Hạn Chế Về Nguồn Nhân Lực Trong Công Tác Quản Trị Rủi Ro

Năng lực chuyên môn và kinh nghiệm thực tế của đội ngũ cán bộ tín dụng còn hạn chế là một thách thức lớn trong công tác quản trị rủi ro tín dụng. Việc thiếu kiến thức về phân tích rủi ro tín dụng Agribank Đồng Tháp, đánh giá tài chính, quản lý tài sản đảm bảo có thể dẫn đến những quyết định sai lầm, làm gia tăng nợ xấu Agribank Đồng Tháp. Agribank Đồng Tháp cần chú trọng đào tạo, bồi dưỡng nâng cao trình độ cho cán bộ tín dụng, đồng thời thu hút những chuyên gia có kinh nghiệm trong lĩnh vực quản trị rủi ro tín dụng.

III. Giải Pháp Hoàn Thiện Quy Trình Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Agribank

Để vượt qua những thách thức và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, Agribank Đồng Tháp cần triển khai đồng bộ nhiều giải pháp quản trị rủi ro tín dụng. Trước hết, cần hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng Agribank từ khâu thẩm định, phê duyệt, giải ngân, quản lý nợ đến xử lý nợ xấu. Cần tăng cường kiểm soát nội bộ, nâng cao chất lượng thẩm định, xây dựng hệ thống cảnh báo sớm và có các biện pháp xử lý nợ xấu hiệu quả. Đồng thời, cần chú trọng đào tạo, bồi dưỡng nâng cao năng lực cho đội ngũ cán bộ tín dụng, giúp họ có đủ kiến thức và kỹ năng để quản lý rủi ro tín dụng một cách chuyên nghiệp.

3.1. Nâng Cao Chất Lượng Thẩm Định Tín Dụng

Thẩm định tín dụng là khâu quan trọng nhất trong quy trình quản trị rủi ro tín dụng. Để nâng cao chất lượng thẩm định, cần thu thập đầy đủ thông tin về khách hàng, phân tích kỹ lưỡng tình hình tài chính, khả năng trả nợ và mục đích sử dụng vốn vay. Cần áp dụng các công cụ và phương pháp thẩm định hiện đại, đồng thời tăng cường kiểm tra, giám sát quá trình thẩm định. Việc thẩm định chính xác sẽ giúp Agribank Đồng Tháp lựa chọn được những khách hàng có khả năng trả nợ tốt, giảm thiểu rủi ro tín dụng.

3.2. Tăng Cường Kiểm Soát Rủi Ro Trong Giai Đoạn Giải Ngân

Kiểm soát chặt chẽ quá trình giải ngân và sử dụng vốn vay là biện pháp quan trọng để ngăn ngừa rủi ro tín dụng. Agribank Đồng Tháp cần có quy trình giải ngân rõ ràng, đảm bảo vốn vay được sử dụng đúng mục đích đã cam kết. Cần tăng cường kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay, đồng thời có biện pháp xử lý kịp thời khi phát hiện vi phạm. Kiểm soát chặt chẽ giai đoạn giải ngân sẽ giúp ngân hàng hạn chế được tình trạng sử dụng vốn sai mục đích, làm gia tăng rủi ro tín dụng.

3.3. Xây Dựng Hệ Thống Cảnh Báo Sớm Rủi Ro Tín Dụng

Hệ thống cảnh báo sớm giúp ngân hàng nhận diện kịp thời các dấu hiệu bất thường, có thể dẫn đến rủi ro tín dụng. Hệ thống này cần dựa trên các chỉ số tài chính, phi tài chính và thông tin thị trường để đánh giá mức độ rủi ro của từng khách hàng. Khi phát hiện dấu hiệu rủi ro, ngân hàng cần có biện pháp can thiệp sớm, như tái cơ cấu nợ, tăng cường giám sát hoặc thu hồi nợ trước hạn. Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm là giải pháp quan trọng để chủ động phòng ngừa rủi ro tín dụng.

IV. Nâng Cao Năng Lực Quản Trị Nợ Xấu Agribank Đồng Tháp Giải Pháp then chốt

Xử lý nợ xấu Agribank Đồng Tháp là một trong những nhiệm vụ quan trọng hàng đầu để đảm bảo an toàn và hiệu quả hoạt động. Agribank Đồng Tháp cần có chiến lược xử lý nợ xấu rõ ràng, phù hợp với từng loại nợ và từng đối tượng khách hàng. Cần tăng cường thu hồi nợ bằng các biện pháp pháp lý, đồng thời đẩy mạnh bán đấu giá tài sản đảm bảo. Ngoài ra, cần chú trọng tái cơ cấu nợ cho những khách hàng có khả năng phục hồi, giúp họ vượt qua khó khăn và trả nợ đầy đủ. Việc xử lý nợ xấu hiệu quả sẽ giúp Agribank Đồng Tháp giảm thiểu tổn thất tài chính và cải thiện chất lượng tín dụng.

4.1. Hoàn Thiện Cơ Chế Xử Lý Nợ Có Vấn Đề

Cần rà soát và hoàn thiện các quy trình, quy định liên quan đến xử lý nợ có vấn đề, đảm bảo tính minh bạch, hiệu quả và tuân thủ pháp luật. Cần có cơ chế khuyến khích cán bộ tín dụng tích cực tham gia vào quá trình xử lý nợ, đồng thời tăng cường kiểm tra, giám sát để ngăn ngừa sai phạm. Việc hoàn thiện cơ chế xử lý nợ có vấn đề sẽ giúp Agribank Đồng Tháp đẩy nhanh tiến độ thu hồi nợ và giảm thiểu tổn thất.

4.2. Tăng Cường Bán Đấu Giá Tài Sản Đảm Bảo

Bán đấu giá tài sản đảm bảo là một trong những biện pháp quan trọng để thu hồi nợ xấu. Agribank Đồng Tháp cần có quy trình bán đấu giá minh bạch, công khai và cạnh tranh, đảm bảo thu hồi được giá trị cao nhất của tài sản. Cần phối hợp chặt chẽ với các cơ quan chức năng để giải quyết các vướng mắc pháp lý liên quan đến tài sản đảm bảo. Tăng cường bán đấu giá tài sản đảm bảo sẽ giúp ngân hàng thu hồi vốn nhanh chóng và giảm thiểu tổn thất.

4.3. Tái Cơ Cấu Nợ Cho Khách Hàng Khả Thi

Tái cơ cấu nợ là giải pháp phù hợp cho những khách hàng có khả năng phục hồi, nhưng đang gặp khó khăn tạm thời. Agribank Đồng Tháp cần có chính sách tái cơ cấu nợ linh hoạt, phù hợp với từng đối tượng khách hàng. Cần đánh giá kỹ lưỡng khả năng phục hồi của khách hàng trước khi quyết định tái cơ cấu nợ. Việc tái cơ cấu nợ thành công sẽ giúp khách hàng vượt qua khó khăn, tiếp tục hoạt động sản xuất, kinh doanh và trả nợ đầy đủ.

V. Ứng Dụng Công Nghệ Số Nâng Cao Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng

Trong bối cảnh chuyển đổi số mạnh mẽ, việc ứng dụng công nghệ vào quản trị rủi ro tín dụng là xu hướng tất yếu. Agribank Đồng Tháp cần đầu tư vào các giải pháp công nghệ hiện đại, như hệ thống chấm điểm tín dụng tự động, phần mềm phân tích dữ liệu lớn, công nghệ blockchain để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng. Ứng dụng công nghệ sẽ giúp ngân hàng thu thập, xử lý và phân tích thông tin nhanh chóng, chính xác, từ đó đưa ra những quyết định tín dụng sáng suốt. Đồng thời, công nghệ cũng giúp tăng cường kiểm soát, giám sát và phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro tín dụng.

5.1. Triển Khai Hệ Thống Chấm Điểm Tín Dụng Tự Động

Hệ thống chấm điểm tín dụng tự động giúp đánh giá khách quan và nhanh chóng khả năng trả nợ của khách hàng. Hệ thống này dựa trên các thuật toán phức tạp để phân tích các thông tin về khách hàng, như lịch sử tín dụng, tình hình tài chính, ngành nghề kinh doanh. Việc triển khai hệ thống chấm điểm tín dụng tự động sẽ giúp Agribank Đồng Tháp tiết kiệm thời gian và chi phí thẩm định, đồng thời giảm thiểu rủi ro do yếu tố chủ quan.

5.2. Sử Dụng Phần Mềm Phân Tích Dữ Liệu Lớn Big Data

Phần mềm phân tích dữ liệu lớn giúp ngân hàng khai thác tối đa thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, như thông tin khách hàng, thông tin thị trường, thông tin kinh tế vĩ mô. Bằng cách phân tích dữ liệu lớn, ngân hàng có thể nhận diện các xu hướng rủi ro, dự báo khả năng trả nợ của khách hàng và phát hiện các gian lận tín dụng. Sử dụng phần mềm phân tích dữ liệu lớn là giải pháp quan trọng để nâng cao hiệu quả phân tích rủi ro tín dụng Agribank Đồng Tháp.

5.3. Áp Dụng Công Nghệ Blockchain Trong Quản Lý Tài Sản Đảm Bảo

Công nghệ blockchain giúp tăng cường tính minh bạch và an toàn trong quản lý tài sản đảm bảo. Bằng cách lưu trữ thông tin về tài sản đảm bảo trên blockchain, ngân hàng có thể đảm bảo tính toàn vẹn của thông tin và ngăn ngừa gian lận. Ngoài ra, blockchain cũng giúp giảm thiểu thời gian và chi phí liên quan đến việc quản lý tài sản đảm bảo. Áp dụng công nghệ blockchain là giải pháp đột phá để kiểm soát rủi ro tín dụng Agribank.

VI. Kết Luận Triển Vọng Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Agribank Đồng Tháp

Quản trị rủi ro tín dụng là một quá trình liên tục và không ngừng hoàn thiện. Với những giải pháp và nỗ lực đã và đang triển khai, Agribank Đồng Tháp có thể tự tin vượt qua những thách thức và đạt được những thành công mới trong hoạt động tín dụng. Việc nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng không chỉ mang lại lợi ích cho ngân hàng mà còn góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương, đặc biệt là trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn. Trong tương lai, Agribank Đồng Tháp cần tiếp tục đổi mới, sáng tạo, ứng dụng công nghệ và xây dựng đội ngũ cán bộ chuyên nghiệp để quản lý rủi ro tín dụng một cách hiệu quả và bền vững.

6.1. Tổng Kết Các Giải Pháp Đề Xuất

Bài viết đã đề xuất nhiều giải pháp đồng bộ và toàn diện để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Đồng Tháp, bao gồm: hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, tăng cường kiểm soát giai đoạn giải ngân, xây dựng hệ thống cảnh báo sớm, xử lý nợ xấu hiệu quả, ứng dụng công nghệ số. Việc triển khai đồng bộ các giải pháp này sẽ giúp Agribank Đồng Tháp giảm thiểu rủi ro tín dụng, cải thiện chất lượng tín dụng và đảm bảo sự phát triển bền vững.

6.2. Hướng Nghiên Cứu Tiếp Theo Về Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng

Trong tương lai, cần có những nghiên cứu sâu hơn về ảnh hưởng của các yếu tố kinh tế vĩ mô, chính sách và tập quán sản xuất của người nông dân đến rủi ro tín dụng trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn. Cần nghiên cứu các mô hình quản trị rủi ro tín dụng tiên tiến trên thế giới và khả năng áp dụng vào điều kiện cụ thể của Agribank Đồng Tháp. Nghiên cứu cũng cần tập trung vào việc phát triển các công cụ đo lường và đánh giá rủi ro tín dụng phù hợp với đặc thù của từng ngành nghề kinh doanh.

Trích đoạn nội dung tài liệu

phần mở đầu và kết luận, nái dung luận văn bao gồm 3 ch¤¢ng: Ch¤¢ng 1: C¢ sở lý luận về rủi ro tín dāng và quÁn trá rủi ro tín dāng t¿i ngân hàng th¤¢ng m¿i. Ch¤¢ng 2: Thực tr¿ng về ho¿t đáng tín dāng, rủi ro tín dāng và quÁn trá rủi ro tín dāng t¿i Agribank Đồng Tháp. Ch¤¢ng 3: GiÁi pháp tăng c¤ờng quÁn trá rủi ro tín dāng t¿i Agribank Đồng Tháp. CH£¡NG 1 C¡ Sä LÝ LU¾N V QUÀN TRâ RĂI RO CĂA CÁC NGÂN HÀNG TH£¡NG M¾I 1.

Ho¿t đßng tín dāng căa ngân hàng th¤¢ng m¿i 1.Khái niệm tín dāng và tín dāng ngân hàng 1. Tín dāng Theo Nguyễn HÁi Ninh (2012). <Tín dāng là quan hệ vay m¤ÿn dựa trên nguyên tắc hoàn trÁ. Tín dāng xuất phát từ tiếng Latinh có nghĩa là sự tin t¤ởng (creditum).

Tín dāng là sự chuyển nh¤ÿng t¿m thời mát l¤ÿng giá trá d¤ới hình thức hiện vật hay tiền tệ từ ng¤ời sở hữu sang ng¤ời sử dāng, sau mát thời gian nhất đánh hoàn trÁ với mát l¤ÿng lớn h¢n. Khái niệm tín dāng thể hiện ba yếu tố c¢ bÁn: - Có sự chuyển giao quyền sử dāng từ ng¤ời này sang ng¤ời khác - Sự chuyển giao này mang tính chất t¿m thời - Khi hoàn trÁ l¿i l¤ÿng giá trá đã chuyển giao cho ng¤ời sở hữu phÁi kèm theo mát l¤ÿng giá trá dôi ra gọi là lÿi tức. Tín dāng ngân hàng Tín dāng ngân hàng là quan hệ vay m¤ÿn vốn lẫn nhau giữa mát bên là ngân hàng với mát bên là các tổ chức kinh tế, cá nhân, trong đó bên cho vay chuyển giao tài sÁn cho bên đi vay sử dāng trong mát thời h¿n nhất đánh theo thoÁ thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trÁ vô điều kiện cho bên cho vay khi đến h¿n thanh toán dựa trên nguyên tắc hoàn trÁ cÁ gốc và lãi. Tín dāng là lo¿i tài sÁn chiếm tỷ trọng lớn nhất ở phần lớn các ngân hàng th¤¢ng m¿i, phÁn ánh ho¿t đáng đặc tr¤ng của ngân hàng.

BÁn chất của tín dāng ngân hàng là mát giao dách về tài sÁn trên c¢ sở hoàn trÁ và có đặc tr¤ng sau: Tài sÁn giao dách trong quan hệ tín dāng ngân hàng bao gồm hai hình thức là cho vay ( bằng tiền ) và cho thuê ( bất đáng sÁn và đáng sÁn). Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trÁ, ng¤ời cho vay khi chuyển giao tài sÁn cho ng¤ời đi vay sử dāng phÁi có c¢ sở để tin rằng ng¤ời đi vay sẽ trÁ đúng h¿n. Đây là yếu tố rất c¢ bÁn trong quÁn trá tín dāng. Giá trá hoàn trÁ thông th¤ờng phÁi lớn h¢n giá trá lúc cho vay hay nói cách khác là ng¤ời đi vay phÁi trÁ thêm phần lãi ngoài phần vốn gốc.

Trong quan hệ tín dāng ngân hàng, tiền vay đ¤ÿc cấp trên c¢ sở hoàn trÁ vô điều kiện. Về khía c¿nh pháp lý, những văn bÁn xác đánh quan hệ tín dāng nh¤ hÿp đồng tín dāng, khế ¤ớc& thực chất là lệnh phiếu trong đó bên đi vay cam kết hoàn trÁ vô điều kiện cho bên cho vay khi đến h¿n thanh toán=. Phân lo¿i tín dāng ngân hàng. Ngân hàng cung cấp nhiều lo¿i tín dāng cho nhiều đối t¤ÿng khách hàng với những māc đích sử dāng khác nhau.

Căn cứ theo các tiêu thức khác nhau có thể phân lo¿i tín dāng ngân hàng thành các lo¿i sau: 1. Phân lo¿i theo thời gian (thời h¿n tín dāng) Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lời của tín dāng cũng nh¤ khÁ năng hoàn trÁ của khách hàng. Theo tiêu thức này tín dāng có thể đ¤ÿc phân thành: Tín dāng ngắn h¿n: là lo¿i tín dāng có thời h¿n d¤ới mát năm, đ¤ÿc sử dāng để tài trÿ cho nhu cầu vay vốn l¤u đáng của các doanh nghiệp và nhu cầu chi tiêu của cá nhân. Đối với ngân hàng th¤¢ng m¿i, tín dāng ngắn h¿n th¤ờng chiếm tỷ trọng cao nhất.

Tín dāng trung h¿n: có thời h¿n từ mát năm đến năm năm. Tín dāng trung h¿n chủ yếu đ¤ÿc sử dāng để đầu t¤ mua sắm tài sÁn cố đánh, cÁi tiến hoặc đổi mới thiết bá công nghệ, mở ráng sÁn xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh. Tín dāng dài h¿n: có thời h¿n cho vay trên năm năm. Tín dāng dài h¿n đ¤ÿc sử dāng để cấp vốn cho xây dựng c¢ bÁn nh¤: đầu t¤ xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuác c¢ sở h¿ tầng ( sân bay, cầu, đ¤ờng, máy móc thiết bá có giá trá lớn&), quy mô lớn cần đ¤ÿc nâng cấp, tu bổ.

, thời gian thu hồi vốn lâu. Phân lo¿i theo hình thức Cũng theo tác giÁ. <Theo cách phân lo¿i này tín dāng gồm chiết khấu, cho vay, bÁo lãnh và cho thuê. Chiết khấu th¤¢ng phiếu là việc ngân hàng ứng tr¤ớc tiền cho khách hàng t¤¢ng ứng với giá trá của th¤¢ng phiếu trừ đi phần thu nhập của ngân hàng để sở hữu mát th¤¢ng phiếu ch¤a đến h¿n (hoặc mát giấy nhận nÿ).

Ngân hàng bỏ tiền ra hiện t¿i để thu về mát khoÁn lớn h¢n trong t¤¢ng lai với lãi suất xác đánh tr¤ớc đ¤ÿc coi nh¤ là ho¿t đáng tín dāng. Cho vay là việc ngân hàng đ¤a tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phÁi hoàn trÁ cÁ gốc và lãi trong khoÁng thời gian xác đánh. BÁo lãnh là cam kết bằng văn bÁn của ngân hàng với bên nhận bÁo lãnh về việc ngân hàng thực hiện nghĩa vā tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vā đã cam kết với bên nhận bÁo lãnh. Khách hàng phÁi nhận nÿ và hoàn trÁ cho ngân hàng số tiền đã đ¤ÿc trÁ thay.

Cho thuê là việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sÁn để cho khách hàng thuê theo những thỏa thuận nhất đánh. Sau thời gian nhất đánh, khách hàng phÁi trÁ cÁ gốc lẫn lãi cho ngân hàng. Phân lo¿i theo tài sÁn bÁo đÁm Tín dāng có bÁo đÁm bằng uy tín của chính khách hàng: là lo¿i tín dāng không có tài sÁn thế chấp, cầm cố hoặc sự bÁo lãnh của ng¤ời thứ ba mà việc cho vay chß dựa vào uy tín của bÁn thân khách hàng. Đó là những khách hàng có khÁ năng tài chính lành m¿nh, ho¿t đáng kinh doanh ổn đánh, hiệu quÁ hoặc món vay t¤¢ng đối nhỏ so với vốn của ng¤ời vay, các khoÁn cho vay theo chß thá của Chính phủ.

Tín dāng có đÁm bÁo bằng tài sÁn thế chấp, cầm cố hoặc có sự bÁo lãnh của bên thứ ba, áp dāng với các khách hàng không có uy tín cao hoặc mới quan hệ với ngân hàng. Sự đÁm bÁo này là căn cứ pháp lý để ngân hàng có thêm mát nguồn thứ hai bổ sung cho nguồn thu nÿ thứ nhất thiếu chắc chắn. Có những ngân hàng phân chia mức đá rủi ro chi tiết h¢n tuỳ theo māc đích sử dāng của việc phân chia này. Ngoài ra tín dāng còn có thể đ¤ÿc phân lo¿i theo mát số tiêu thức nh¤: theo ngành kinh tế ( công nghiệp, nông nghiệp, th¤¢ng m¿i.); theo đối t¤ÿng tín dāng ( tài trÿ cho tài sÁn l¤u đáng, tài sÁn cố đánh); theo māc đích sử dāng vốn (sÁn xuất, tiêu dùng.

Răi ro tín dāng căa ngân hàng th¤¢ng m¿i Theo Nguyễn HÁi Ninh (2012). <Ngân hàng th¤¢ng m¿i là doanh nghiệp kinh doanh hàng hoá đặc biệt – hàng hoá tiền tệ với ho¿t đáng kinh doanh chủ yếu là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trÁ, sử dāng số tiền này để cho vay và thực hiện các dách vā ngân hàng. Với đặc tr¤ng c¢ bÁn nh¤ vậy, ho¿t đáng kinh doanh ngân hàng cháu Ánh h¤ởng của nhiều yếu tố nh¤ kinh tế xã hái, pháp lý, c¢ chế chính sách vĩ mô, vi mô& Do vậy, ho¿t đáng ngân hàng chứa đựng những tiềm ẩn rủi ro lớn. Trong số các lo¿i rủi ro mà ngân hàng phÁi đối mặt thì rủi ro tín dāng là lo¿i rủi ro chiếm tỷ lệ lớn nhất, th¤ờng xuyên xÁy ra và gây hậu quÁ nặng nề nhất đối với ho¿t đáng của ngân hàng.

Ho¿t đáng tín dāng t¿o ra phần lớn nguồn thu cho ngân hàng song cũng có thể mang l¿i thiệt h¿i nặng nề nhất. Rủi ro tín dāng là rủi ro phức t¿p nhất, quÁn trá và phòng ngừa khó khăn nhất. Nó đòi hỏi ngân hàng phÁi có những giÁi pháp đồng bá, hữu hiệu mới có thể h¿n chế, ngăn ngừa bớt rủi ro, giÁm tối thiểu những thiệt h¿i có thể xÁy ra. Khái nißm răi ro tín dāng Rủi ro tín dāng trong ho¿t đáng ngân hàng là khÁ năng xÁy ra tổn thất trong ho¿t đáng tín dāng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khÁ năng thực hiện nghĩa vā của mình theo cam kết.

Biểu hiện của rủi ro tín dāng: Không thu đ¤ÿc vốn ( mát phần hoặc toàn bá), phát sinh nÿ quá h¿n hoặc nÿ khó đòi, có thể dẫn đến mất vốn. Không thu đ¤ÿc lãi đúng h¿n (mát phần hoặc toàn bá), phát sinh lãi treo, có thể bá thiệt h¿i trong việc thu lãi. Rủi ro tín dāng th¤ờng có đặc điểm là tính tất yếu gắn liền với ho¿t đáng tín dāng, mang tính chất gián tiếp, đa d¿ng, phức t¿p là ở nguyên nhân dẫn đến rủi ro ( cÁ chủ quan và khách quan, cÁ ở ngân hàng và khách hàng, cÁ ở khâu quÁn trá, điều hành và cán bá thừa hành)=. Phân lo¿i răi ro tín dāng Rủi ro tín dāng đ¤ÿc phân lo¿i theo nhiều tiêu thức khác nhau, tuỳ theo mô hình ho¿t đáng và māc tiêu quÁn trá rủi ro của mßi ngân hàng.

Theo hình thức tài trÿ tín dāng, rủi ro tín dāng bao gồm: rủi ro của sÁn phẩm nái bÁng (cho vay, chiết khấu, thấu chi&); rủi ro của các sÁn phẩm ngo¿i bÁng trong tài trÿ th¤¢ng m¿i (thanh toán L/C, bÁo lãnh&) Theo tính chất của rủi ro, rủi ro tín dāng gồm hai lo¿i: Rủi ro sai hẹn: đó là rủi ro tín dāng khi ng¤ời vay sai hẹn trong thực hiện nghĩa vā trÁ nÿ theo hÿp đồng, bao gồm gốc và/hoặc lãi vay. Sự sai hẹn này là do trễ h¿n. Rủi ro mất vốn: đó là rủi ro tín dāng khi ng¤ời vay không thực hiện nghĩa vā trÁ nÿ theo hÿp đồng, bao gồm gốc và/hoặc lãi vay. Theo nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dāng đ¤ÿc phân thành: Theo Nguyễn HÁi Ninh (2012).

<Rủi ro khÁ kháng là lo¿i rủi ro tín dāng mà ngân hàng có thể dự đoán đ¤ÿc chủ thể gây ra rủi ro đó, ¤ớc tính đ¤ÿc mức đá Ánh h¤ởng và thời gian phát sinh của chúng&để từ đó có biện pháp hÿp lý để phòng ngừa, h¿n chế ở mức thấp nhất có thể.