phần mở đầu và kết luận gồm 3 chƣơng: Chƣơng 1: Cơ sở lý luận và thực tiễn về quản trị rủi ro cho vay KHCN của NHTM Chƣơng 2: Thực trạng công tác quản trị rủi ro cho vay KHCN tại Eximbank Hùng Vƣơng. Chƣơng 3: Giải pháp quản trị rủi ro cho vay KHCN tại Eximbank Hùng Vƣơng. Tổng quan tài liệu P. Volker, cựu chủ tịch Cục dự trữ liên bang Mỹ (FED) cho rằng: “Nếu ngân hàng không có những khoản vay tồi thì đó không phải là hoạt động kinh doanh”.
Ngân hàng không thể loại bỏ hoàn toàn rủi ro cho vay mà chỉ có thể áp dụng các biện pháp để phòng ngừa hoặc giảm thiểu thiệt hại tối đa khi rủi ro xảy ra - đó chính là nhiệm vụ của công tác quản trị rủi ro cho vay trong ngân hàng. Về mặt cơ sở lý luận, quản trị rủi ro cho vay đã đƣợc các tác giả nghiên cứu chuyên sâu từ nhiều năm nay nhƣ PGS. Phan Thu Hà, PGS. Đàm Văn Huệ, (2010), trong giáo trình: “Quản trị ngân hàng thương mại” thuộc Trƣờng Đại học Kinh tế Quốc dân.
Nội dung chính của giáo trình đề cập đến vấn đề: Hệ thống hóa những vấn đề cơ bản của chƣơng trình môn học quản trị ngân hàng thƣơng mại, trong đó có nội dung quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng và quản trị rủi ro tín dụng. Bên cạnh đó, đã nêu rõ đƣợc những vấn đề liên quan đến khái niệm, quy trình quản trị rủi ro, nguyên nhân dẫn đến rủi ro, các dấu hiệu của rủi ro và ảnh hƣởng của rủi ro đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng và nền kinh tế, mô hình lƣợng hóa mức độ rủi ro của khách hàng, các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng, phƣơng Luan van 5 pháp quản trị rủi ro tín dụng. Nội dung này cũng đƣợc PGS. Nguyễn Đăng Dờn đề cập đến trong giáo trình: “Quản trị ngân hàng thương mại hiện đại”, xuất bản năm 2010.
Tác giả TS Nguyễn Ninh Kiều trong hàng loạt giáo trình xuất bản năm 2009 nhƣ: “Quản trị rủi ro ngân hàng, quản trị rủi ro tài chính, nghiệp vụ ngân hàng thƣơng mại” giáo trình nêu rõ về tình hình hoạt động của ngân hàng thƣơng mại, giáo trình biên soạn dựa trên yêu cầu học tập nên nêu chi tiết từng khái niệm, từng phƣơng pháp nghiên cứu và có nhiều ví dụ minh họa thực tiễn rất cụ thể cũng nhƣ cập nhật thông tin mới nhất sát thực với tình hình hoạt động, quy trình tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng thƣơng mại ở Việt Nam. Trong quá trình thực hiện đề tài tôi đã tham khảo một số tài liệu, công trình nghiên cứu nhƣ: Tác giả Nguyễn Thị Thu Trâm nghiên cứu đề tài: “ Quản trị rủi ro tín dụng tại sở giao dịch II, Tp. Hồ Chí Minh”. Tác giả tập trung phân tích cơ cấu tín dụng, chất lƣợng tín dụng của sở giao dịch II trực thuộc ngân hàng công thƣơng theo các chỉ tiêu theo loại hình cho vay, theo kỳ hạn, vùng kinh tế, theo ngành kinh tế.
Tìm hiểu nguyên ngân phát sinh rủi ro tín dụng: nguyên nhân chủ quan (Về môi trƣờng kinh tế, nguyên nhân bất khả kháng do thiên tai, dịch họa…), nguyên nhân từ khách hàng vay vốn (khả năng điều hành kinh doanh kém, sử dụng vốn sai mục đích, …), nguyên nhân từ ngân hàng (rủi ro phát sinh từ chính sách tín dụng lỏng lẻo, thiếu kiểm tra giám sát sau khi cho vay, về bộ máy nhân sự …) luận văn đã đƣa ra một số giải pháp nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng nhƣ hoàn thiện cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng và cơ cấu quản lý, giám sát rủi ro tín dụng tại ngân hàng; xây dựng hệ thống văn bản, chế độ, quy trình; xây dựng chính sách tín dụng phù hợp; xây dựng hệ thống các công cụ đo lƣờng và xếp hạng rủi ro tín dụng, các giải pháp về nguồn nhân sự, về tăng cƣờng kiểm tra giám sát trƣớc và sau cho vay. Luan van 6 Tác giả Nguyễn Thị Thanh Ngọc với luận văn: “ nghiên cứu mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Quốc Tế, Việt Nam” đã trình bày đƣợc mô hình hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng, đặc biệt là hoạt động cho vay. Từ việc nghiên cứu và phân tích mô hình QRRR tín dụng tại VIB, tác giả đã đƣa ra đánh giá về ảnh hƣởng của mô hình đồng thời tác giả cũng nêu ra những ƣu điểm và những tồn tại của mô hình QRRR tín dụng tại VIB và đề xuất một số các giải pháp để hoàn thiện quản trị rủi ro tại VIB để phù hợp với điều kiện nhân sự, mạng lƣới hoạt động, và cơ sở hạ tầng của VIB nhƣ: Giải pháp về nâng cao nâng lực QRRR tín dụng, giải pháp về mạng lƣới hoạt động và phát triển sản phẩm: Chủ yếu tập trung vào đề xuất mô hình quản lý tập trung tại ngân hàng, hình thành các gói sản phẩm dành riêng cho từng khách hàng, từng nhóm khách hàng, giải pháp về nâng cao chất lƣợng nguồn nhân sự, tiếp đến là xây dựng cơ chế quản lý các khoản nợ xấu nhƣ xây dựng quy trình chuẩn hóa về quản lý nợ xấu, kết hợp với các công ty mua bán nợ…, hoàn thiện bộ máy thông tin quản trị, chú trọng đến công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ. Luận văn đã giúp ngƣời đọc có cái nhìn tổng quan về mô hình QTRR tín dụng tại VIB, trong đó có cho vay, trong điều kiện kinh tế phù hợp, luận văn đã góp phần giúp cho các NHTM có thể học tập để xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng chặt chẽ, kiểm soát đƣợc và giảm thiểu các khoản nợ xấu, sớm nhận diện rủi ro, để từ đó có biện pháp xử lý hiệu quả, nâng cao chất lƣợng tín dụng nhƣ mong đợi, đủ sức cạnh tranh trong thị trƣờng hội nhập quốc tế.
Tác giả Nguyễn Thị Huy Quỳnh, Trƣờng Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng, năm 2012 với đề tài: “Giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội (SHB)– Chi nhánh Đà Nẵng”. Đề tài thực hiện nghiên cứu tại ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội (SHB) – Chi nhánh Đà Nẵng, đối tƣợng nghiên cứu là rủi ro tín dụng và giải Luan van 7 pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng, thời điểm nghiên cứu trong 3 năm 2008 -2010. Trong đó, tác giả nghiên cứu chủ yếu về hoạt động cho vay tại ngân hàng. Qua nghiên cứu này có thể rút ra một số nội dung và kết quả sau: + Nghiên cứu trên đã hệ thống hóa cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng trên cơ sở nêu ra các khái niệm, đặc điểm, bản chất, tác động, nguyên nhân, phƣơng pháp đo lƣờng rủi ro tín dụng của ngân hàng thƣơng mại.
+ Nghiên cứu trên đã đề ra các chỉ tiêu để đánh giá rủi ro tín dụng, các giải pháp hạn chế, khắc phục, xử lý rủi ro tín dụng nhƣ: Giải pháp bổ sung tài sản đảm bảo, tăng cƣờng trích lập dự phòng rủi ro, xác định cơ cấu hay gia hạn các nhóm nợ. + Nghiên cứu trên đã đánh giá thực trạng về công tác về quản trị rủi ro tín dụng tại tại ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội ( SHB) – Chi nhánh Đà Nẵng, những kết quả đạt đƣợc cũng nhƣ những hạn chế tồn tại và chỉ ra đƣợc nguyên nhân của những tồn tại đó. + Nghiên cứu trên cũng đã đề ra một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro cho vay tại đơn vị thực hiện nghiên cứu. Các giải pháp đề xuất của tác giả đƣợc phân thành 2 nhóm chính: Nhóm giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng, nhóm giải pháp khắc phục, xử lý rủi ro tín dụng.
Đề tài cũng nêu lên đƣợc một số kiến nghị đối với cơ quan có thẩm quyền, hội sở ngân hàng và chi nhánh trong vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng tại SHB – Đà Nẵng. Từ những kết quả tìm hiểu, đề tài trên đã cung cấp phƣơng hƣớng nghiên cứu cho đề tài mà tôi đang thực hiện, với đối tƣợng nghiên cứu là cho vay khách hàng cá nhân, tuy có phần hạn chế về mặt đối tƣợng nghiên cứu nhƣng đề tài đi sâu vào phân tích kỹ hơn về quản trị rủi ro vay khách hàng cá nhân, đối tƣợng khách hàng mà Eximbank chi nhánh Hùng vƣơng hiện nay đang triển khai phát triển mạnh. Luan van 8 Dựa trên kết quả nghiên cứu của các tác giả kết hợp với các tài liệu tham khảo, học viên có thể sử dụng các khung khái niệm về rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro cũng nhƣ các chỉ tiêu đánh giá về quản trị rủi ro tín dụng thông qua nội dung của quản trị rủi ro là: Nhận dạng, đo lƣờng, kiểm soát và tài trợ. Đây là nền tảng định hƣớng nghiên cứu cho đề tài nghiên cứu mà học viên đang thực hiện.
Trên cơ sở kế thừa những kết quả đã đạt đƣợc của nghiên cứu trên, kết hợp với các giáo trình, tài liệu nghiên cứu, học viên có thể sử dụng các phƣơng pháp nghiên cứu cũng nhƣ những giải pháp phù hợp có thể áp dụng cho chính đơn vị mình thực hiện. Đồng thời, dựa trên những số liệu thu thập đƣợc và tình hình thực tiễn cũng nhƣ những đặc điểm riêng của Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam – chi nhánh Hùng Vƣơng, TP. Đà Nẵng, học viên sẽ làm rõ hơn thực trạng công tác quản trị rủi ro cho vay KHCN tại ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam –chi nhánh Hùng Vƣơng, TP. Đà Nẵng từ năm 2010 đến năm 2012 và đề xuất các giải pháp phù hợp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro cho vay KHCN thông qua 4 nội dung chính của quản trị rủi ro: Nhận dạng, đo lƣờng, kiểm soát và tài trợ rủi ro cho vay.
Tác giả cũng tham khảo thêm một số tài liệu có tính thực tiễn hơn, bao gồm: Luật các tổ chức tín dụng, Quy chế cho vay của các tổ chức tín dụng đối với khách hàng”, Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam ngày 31 tháng 12 năm 2001 có hiệu lực thì hành từ ngày 01 tháng 02 năm 2002, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc.