Quản Trị Rủi Ro Trong Cho Vay Đối Với Doanh Nghiệp Vừa Và Nhỏ Tại Ngân Hàng TMCP Quân Đội

Tài liệu nghiên cứu Luận văn quản trị rủi ro trong cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng tmcp quân đội, tổng hợp lý thuyết và thực hành, cung cấp kiến thức chuyên

• Tác giả: Phạm Thị Thu Hiền
• Người hướng dẫn: PGS. Lê Hữu Ảnh
• Trường học: Học viện Nông nghiệp Việt Nam
• Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh
• Đề tài: Quản Trị Rủi Ro Trong Cho Vay Đối Với Doanh Nghiệp Vừa Và Nhỏ Tại Ngân Hàng TMCP Quân Đội - Chi Nhánh Thái Nguyên
• Loại tài liệu: luận văn
• Năm xuất bản: 2018
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• 1. MỤC LỤC
• 2. DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT
• 3. DANH MỤC BẢNG
• 4. TRÍCH YẾU LUẬN VĂN
• 5. THESIS ABSTRACT
• 6. SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU
• 7. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
• 8. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU
• 9. CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 9.1. Hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của Ngân hàng thương mại
• 9.2. Khái quát về doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 9.2.1. Khái niệm và đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 9.2.1.1. Khái niệm
• 9.2.1.2. Đặc điểm doanh nghiệp vừa và nhỏ

Tóm tắt

I. Tổng Quan Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Cho Vay SME Tại MBBank

Trong bối cảnh hội nhập kinh tế, hệ thống ngân hàng đóng vai trò huyết mạch của nền kinh tế. Tuy nhiên, những khó khăn kinh tế và yếu kém trong quản trị doanh nghiệp có thể gây ra rủi ro lớn cho ngân hàng. Vì vậy, quản trị rủi ro tín dụng là yếu tố sống còn. Các ngân hàng cần hạn chế nợ xấu dưới 3% theo khuyến nghị của Ngân hàng Nhà nước. Bài viết này tập trung vào quản trị rủi ro trong cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) tại Ngân hàng TMCP Quân Đội (MBBank), một lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro nhưng cũng mang lại cơ hội tăng trưởng đáng kể. Việc quản lý hiệu quả rủi ro tín dụng SME giúp MBBank đảm bảo an toàn vốn, nâng cao hiệu quả hoạt động và đóng góp vào sự phát triển kinh tế.

1.1. Tầm quan trọng của quản trị rủi ro tín dụng SME tại MBBank

Quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả giúp MBBank giảm thiểu tổn thất do nợ xấu, bảo vệ nguồn vốn và nâng cao lợi nhuận. Nó cũng giúp ngân hàng tuân thủ các quy định của Ngân hàng Nhà nước và chuẩn mực quốc tế như Basel II và Basel III. Quản trị rủi ro tốt còn tạo dựng uy tín cho MBBank, thu hút khách hàng và nhà đầu tư, đồng thời hỗ trợ tăng trưởng tín dụng bền vững cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME).

1.2. Các loại rủi ro tín dụng thường gặp trong cho vay SME

Trong hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME), MBBank đối mặt với nhiều loại rủi ro tín dụng. Bao gồm rủi ro do khả năng trả nợ của doanh nghiệp suy giảm, rủi ro do thông tin tài chính không minh bạch, rủi ro do tài sản đảm bảo mất giá, và rủi ro do môi trường kinh doanh biến động. Ngoài ra, còn có các rủi ro khác như rủi ro hoạt động, rủi ro thị trường, rủi ro thanh khoản, và rủi ro pháp lý.

II. Thách Thức Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng SME Tại MBBank

Mặc dù MBBank đã đạt được những thành công nhất định trong quản trị rủi ro tín dụng SME, vẫn còn nhiều thách thức cần vượt qua. Các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) thường có quy mô nhỏ, năng lực tài chính hạn chế, và thông tin không minh bạch. Điều này gây khó khăn cho việc đánh giá rủi ro tín dụng một cách chính xác. Hơn nữa, quy trình cho vay SME đôi khi còn phức tạp, thiếu linh hoạt, và chưa đáp ứng kịp thời nhu cầu của doanh nghiệp. Sự cạnh tranh từ các ngân hàng khác và các tổ chức Fintech cũng tạo áp lực lên MBBank trong việc duy trì thị phần và lợi nhuận.

2.1. Hạn chế trong thẩm định tín dụng doanh nghiệp SME

Việc thẩm định tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) gặp nhiều khó khăn do thiếu thông tin tài chính đáng tin cậy. Nhiều doanh nghiệp SME chưa có hệ thống kế toán bài bản, báo cáo tài chính không đầy đủ, hoặc không được kiểm toán độc lập. Điều này khiến việc phân tích tài chính doanh nghiệp SME trở nên khó khăn và làm tăng rủi ro sai sót trong đánh giá rủi ro tín dụng.

2.2. Khó khăn trong kiểm soát và giám sát sau cho vay

Sau khi giải ngân, việc kiểm soát và giám sát tình hình sử dụng vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) cũng là một thách thức. Cán bộ tín dụng cần thường xuyên theo dõi hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, kiểm tra việc sử dụng vốn vay, và phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro. Tuy nhiên, do số lượng khách hàng lớn và nguồn lực hạn chế, việc kiểm soát và giám sát đôi khi chưa được thực hiện đầy đủ và kịp thời.

2.3. Ảnh hưởng của yếu tố khách quan đến rủi ro tín dụng SME

Rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) còn chịu ảnh hưởng bởi các yếu tố khách quan như biến động kinh tế vĩ mô, thay đổi chính sách, và rủi ro ngành. Khi kinh tế suy thoái, lãi suất tăng, hoặc chính sách thay đổi bất lợi, khả năng trả nợ của doanh nghiệp SME có thể bị ảnh hưởng nghiêm trọng. Do đó, MBBank cần theo dõi sát sao các yếu tố này và có biện pháp phòng ngừa rủi ro phù hợp.

III. Giải Pháp Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng SME Hiệu Quả Tại MBBank

Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng SME, MBBank cần triển khai đồng bộ nhiều giải pháp. Cần hoàn thiện quy trình cho vay SME, tăng cường thẩm định tín dụng, nâng cao năng lực kiểm soát rủi ro, và xây dựng hệ thống xử lý nợ xấu hiệu quả. Đồng thời, MBBank cần ứng dụng công nghệ trong quản trị rủi ro, đào tạo nâng cao trình độ cán bộ tín dụng, và tăng cường hợp tác với các tổ chức bảo lãnh tín dụng. Các giải pháp này giúp MBBank giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu quả hoạt động, và hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) phát triển.

3.1. Hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng SME tại MBBank

MBBank cần xây dựng quy trình thẩm định tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) chi tiết, rõ ràng, và phù hợp với đặc thù của từng ngành nghề. Quy trình này cần bao gồm các bước như thu thập thông tin, phân tích tài chính, đánh giá rủi ro, và quyết định tín dụng. Cần chú trọng đến việc xác minh thông tin, đánh giá khả năng trả nợ, và định giá tài sản đảm bảo một cách khách quan và chính xác.

3.2. Nâng cao năng lực kiểm soát và giám sát rủi ro tín dụng

MBBank cần tăng cường công tác kiểm soát và giám sát rủi ro tín dụng sau khi giải ngân. Cán bộ tín dụng cần thường xuyên theo dõi tình hình hoạt động của doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME), kiểm tra việc sử dụng vốn vay, và phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro. Cần có cơ chế báo cáo và xử lý kịp thời các vấn đề phát sinh, đồng thời tăng cường kiểm tra nội bộ để đảm bảo tuân thủ quy trình và quy định.

3.3. Xây dựng hệ thống xử lý nợ xấu SME hiệu quả

MBBank cần xây dựng hệ thống xử lý nợ xấu SME hiệu quả, bao gồm các biện pháp như tái cơ cấu nợ, bán nợ, và khởi kiện. Cần có quy trình rõ ràng, minh bạch, và tuân thủ pháp luật. Đồng thời, cần nâng cao năng lực của cán bộ xử lý nợ, tăng cường thu hồi nợ, và giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng.

IV. Ứng Dụng Công Nghệ Trong Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng SME

Việc ứng dụng công nghệ trong quản trị rủi ro là xu hướng tất yếu trong bối cảnh chuyển đổi số. MBBank có thể sử dụng các công nghệ như Big Data, AI trong quản trị rủi ro, và blockchain trong ngân hàng để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng SME. Các công nghệ này giúp thu thập và phân tích dữ liệu nhanh chóng, chính xác, tự động hóa quy trình, và giảm thiểu rủi ro gian lận. Việc ứng dụng công nghệ cũng giúp MBBank tiết kiệm chi phí, nâng cao năng lực cạnh tranh, và đáp ứng tốt hơn nhu cầu của doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME).

4.1. Sử dụng Big Data để phân tích rủi ro tín dụng SME

Big Data cho phép MBBank thu thập và phân tích lượng lớn dữ liệu từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm dữ liệu tài chính, dữ liệu giao dịch, dữ liệu mạng xã hội, và dữ liệu thị trường. Việc phân tích dữ liệu này giúp MBBank hiểu rõ hơn về khách hàng, dự đoán khả năng trả nợ, và phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro.

4.2. Ứng dụng AI trong thẩm định và giám sát tín dụng SME

AI trong quản trị rủi ro có thể được sử dụng để tự động hóa quy trình thẩm định tín dụng, đánh giá rủi ro, và giám sát tình hình sử dụng vốn vay. Các thuật toán AI có thể phân tích dữ liệu, phát hiện các mẫu rủi ro, và đưa ra cảnh báo sớm cho cán bộ tín dụng. Điều này giúp MBBank tiết kiệm thời gian, giảm thiểu sai sót, và nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro.

4.3. Blockchain trong quản lý thông tin tín dụng SME

Blockchain trong ngân hàng có thể được sử dụng để tạo ra một hệ thống quản lý thông tin tín dụng an toàn, minh bạch, và không thể sửa đổi. Các thông tin về lịch sử tín dụng, tài sản đảm bảo, và các giao dịch của doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) có thể được lưu trữ trên blockchain, giúp giảm thiểu rủi ro gian lận và nâng cao độ tin cậy của thông tin.

V. Kinh Nghiệm Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng SME Thành Công

Nghiên cứu kinh nghiệm từ các ngân hàng khác và các tổ chức tài chính quốc tế giúp MBBank học hỏi và áp dụng các phương pháp quản trị rủi ro tín dụng SME hiệu quả. Cần tìm hiểu về các mô hình đánh giá rủi ro tín dụng, các công cụ kiểm soát rủi ro, và các biện pháp xử lý nợ xấu đã được chứng minh là thành công. Đồng thời, cần điều chỉnh các phương pháp này cho phù hợp với điều kiện thực tế của MBBank và thị trường Việt Nam.

5.1. Bài học từ các ngân hàng quốc tế về quản trị rủi ro SME

Các ngân hàng quốc tế như HSBC, Standard Chartered, và Citibank có nhiều kinh nghiệm trong quản trị rủi ro tín dụng SME. Họ thường sử dụng các mô hình đánh giá rủi ro tiên tiến, áp dụng các công cụ kiểm soát rủi ro chặt chẽ, và có hệ thống xử lý nợ xấu hiệu quả. MBBank có thể học hỏi từ kinh nghiệm của họ để nâng cao năng lực quản lý rủi ro.

5.2. Áp dụng chuẩn mực Basel II III trong quản trị rủi ro SME

Các chuẩn mực Basel II và Basel III cung cấp các nguyên tắc và hướng dẫn về quản trị rủi ro cho các ngân hàng. MBBank cần tuân thủ các chuẩn mực này để đảm bảo an toàn vốn, nâng cao hiệu quả hoạt động, và đáp ứng yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước. Việc áp dụng Basel II/III giúp MBBank quản lý rủi ro một cách toàn diện và hiệu quả hơn.

5.3. Tăng cường hợp tác với các tổ chức bảo lãnh tín dụng

Hợp tác với các tổ chức bảo lãnh tín dụng giúp MBBank giảm thiểu rủi ro khi cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME). Các tổ chức bảo lãnh tín dụng sẽ chịu một phần rủi ro trong trường hợp doanh nghiệp không trả được nợ. Điều này giúp MBBank mở rộng tín dụng cho SME, hỗ trợ doanh nghiệp phát triển, và tăng trưởng lợi nhuận.

VI. Kết Luận và Triển Vọng Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng SME

Quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả là yếu tố then chốt để MBBank phát triển bền vững trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt. Việc áp dụng các giải pháp quản trị rủi ro tiên tiến, ứng dụng công nghệ trong quản trị rủi ro, và học hỏi kinh nghiệm từ các tổ chức tài chính hàng đầu sẽ giúp MBBank nâng cao năng lực cạnh tranh, giảm thiểu rủi ro, và hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) phát triển. Trong tương lai, quản trị rủi ro tín dụng SME sẽ tiếp tục là một lĩnh vực quan trọng, đòi hỏi sự đầu tư và đổi mới liên tục.

6.1. Tóm tắt các giải pháp chính để quản trị rủi ro SME

Các giải pháp chính để quản trị rủi ro tín dụng SME bao gồm hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng, nâng cao năng lực kiểm soát và giám sát rủi ro, xây dựng hệ thống xử lý nợ xấu hiệu quả, ứng dụng công nghệ trong quản trị rủi ro, và học hỏi kinh nghiệm từ các tổ chức tài chính hàng đầu.

6.2. Triển vọng phát triển của quản trị rủi ro tín dụng SME

Trong tương lai, quản trị rủi ro tín dụng SME sẽ tiếp tục phát triển theo hướng ứng dụng công nghệ, tự động hóa quy trình, và cá nhân hóa dịch vụ. Các ngân hàng sẽ sử dụng Big Data, AI trong quản trị rủi ro, và blockchain trong ngân hàng để quản lý rủi ro một cách hiệu quả hơn.

6.3. Kiến nghị để nâng cao hiệu quả cho vay SME tại MBBank

MBBank cần tiếp tục đầu tư vào công nghệ, đào tạo cán bộ, và tăng cường hợp tác với các tổ chức bảo lãnh tín dụng để nâng cao hiệu quả cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME). Đồng thời, cần tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp tiếp cận vốn, giảm thiểu thủ tục hành chính, và cung cấp các dịch vụ tài chính phù hợp với nhu cầu của doanh nghiệp.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Khu vực doanh nghiệp vừa và nhỏ giữ vai trò xương sống trong nền kinh tế Việt Nam khi chiếm trên 97% tổng số doanh nghiệp đang hoạt động, tạo thêm hơn 500.000 việc làm mới mỗi năm, giải quyết việc làm cho 51% lực lượng lao động xã hội và đóng góp hơn 40% GDP quốc gia. Bên cạnh đó, số tiền thuế và phí mà khối doanh nghiệp này nộp cho ngân sách nhà nước đã tăng trưởng 18,4 lần sau một thập kỷ. Mặc dù đóng vai trò động lực tăng trưởng quan trọng, thực tế ghi nhận có tới 70% doanh nghiệp vừa và nhỏ không thể tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng chính thức mà phải dựa vào vốn tự có hoặc vay mượn từ các kênh phi chính thức với lãi suất rất cao từ 15% đến 18%/năm. Đối với các ngân hàng thương mại, hoạt động cấp tín dụng cho phân khúc này tiềm ẩn nguy cơ mất vốn rất lớn do quy mô vốn nhỏ, năng lực tài chính mỏng và sự thiếu hụt thông tin minh bạch.

Vấn đề nghiên cứu trọng tâm của đề tài là giải quyết mâu thuẫn giữa nhu cầu mở rộng quy mô tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ và yêu cầu duy trì an toàn vốn của ngân hàng thương mại. Mục tiêu nghiên cứu cụ thể bao gồm: hệ thống hóa cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng, phân tích và đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội - Chi nhánh Thái Nguyên, xác định các nhân tố ảnh hưởng, từ đó đề xuất hệ thống giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro.

Phạm vi nghiên cứu được thực hiện tại địa bàn tỉnh Thái Nguyên với đối tượng khảo sát là các khoản vay của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội Thái Nguyên. Dữ liệu nghiên cứu được thu thập và phân tích trong giai đoạn từ năm 2014 đến năm 2016, với số liệu điều tra trực tiếp thực hiện trong năm 2016. Ý nghĩa thực tiễn của đề tài được định lượng qua việc giúp chi nhánh tối ưu hóa bộ công cụ chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ gồm 14 chỉ tiêu tài chính và 41 chỉ tiêu phi tài chính, hỗ trợ kiểm soát tỷ lệ nợ xấu dưới ngưỡng an toàn 2% so với mức trần 3% theo khuyến cáo của Ngân hàng Nhà nước, từ đó nâng cao hệ số an toàn vốn và tối đa hóa khả năng sinh lời bền vững.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn xây dựng trên nền tảng lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng hiện đại theo tiêu chuẩn Ủy ban Basel về Giám sát Ngân hàng kết hợp mô hình định tính truyền thống 6C bao gồm sáu yếu tố cốt lõi: Tư cách người vay (Character), Năng lực người vay (Capacity), Dòng tiền thu nhập (Cash), Tài sản bảo đảm (Collateral), Điều kiện kinh tế - ngành (Conditions) và Kiểm soát pháp lý (Control). Song song đó, đề tài tham chiếu hệ thống xếp hạng tín dụng quốc tế của Moody's và Standard & Poor's để thiết lập mô hình lượng hóa rủi ro vỡ nợ theo 10 mức xếp hạng từ AAA đến D.

Khung khổ lý thuyết được hoàn thiện qua việc chuẩn hóa 5 khái niệm cốt lõi:

• Cấp tín dụng và cho vay theo quy định tại Điều 4 Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, xác lập quan hệ chuyển giao quyền sử dụng vốn với nguyên tắc hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn cam kết.
• Phân loại doanh nghiệp vừa và nhỏ theo quy chuẩn quy mô vốn và số lượng lao động quy định tại Nghị định số 56/2009/NĐ-CP của Chính phủ.
• Rủi ro tín dụng và phân loại nợ thành 5 nhóm nợ theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước, phản ánh khả năng xảy ra tổn thất tài chính khi khách hàng không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ cam kết.
• Cơ cấu lại thời hạn trả nợ và xử lý nợ xấu thông qua Công ty Quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam theo Thông tư số 19/2013/TT-NHNN.
• Quy trình quản trị rủi ro tín dụng khép kín được cấu thành bởi 4 giai đoạn logic mật thiết: nhận diện rủi ro, đo lường và đánh giá rủi ro, kiểm soát rủi ro và xử lý tổn thất tín dụng.

Phương pháp nghiên cứu

Nguồn dữ liệu của đề tài bao gồm cả dữ liệu thứ cấp và dữ liệu sơ cấp. Dữ liệu thứ cấp được tổng hợp từ các báo cáo tài chính, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, bảng cân đối kế toán, báo cáo thống kê phân loại nợ nội bộ và dữ liệu từ Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia trong chuỗi thời gian 3 năm từ năm 2014 đến năm 2016. Dữ liệu sơ cấp được thu thập thông qua phiếu điều tra khảo sát trực tiếp trong năm 2016.

Về cỡ mẫu và phương pháp chọn mẫu: Nghiên cứu thực hiện khảo sát toàn diện với cỡ mẫu sơ cấp gồm 85 cán bộ quản lý, chuyên viên quan hệ khách hàng, chuyên viên thẩm định và cán bộ kiểm soát rủi ro tại chi nhánh. Đồng thời, nghiên cứu phân tích mẫu dữ liệu thứ cấp gồm 120 hồ sơ tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ đang phát sinh dư nợ tại chi nhánh. Phương pháp chọn mẫu áp dụng là chọn mẫu ngẫu nhiên phân tầng dựa trên 34 phân nhóm ngành kinh tế theo Quyết định số 10/2007/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ và quy mô nguồn vốn của doanh nghiệp. Phương pháp này đảm bảo tính đại diện cao, tránh sai lệch mẫu và phản ánh chân thực đặc thù tín dụng địa phương.

Phương pháp phân tích và xử lý số liệu: Tác giả sử dụng kết hợp phương pháp thống kê mô tả, phương pháp so sánh tuyệt đối và tương đối, cùng phương pháp phân tích chỉ số tài chính chuyên sâu. Lý do lựa chọn các phương pháp này là nhằm phản ánh sinh động xu hướng biến động của cơ cấu dư nợ, phân tích tốc độ gia tăng nợ quá hạn, đánh giá mức độ tương quan giữa tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro với tổng dư nợ bình quân, đồng thời lượng hóa chính xác tác động của các nhân tố quản trị đến chất lượng tín dụng trong suốt timeline nghiên cứu 2014 - 2016.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Thứ nhất, về quy mô và cơ cấu danh mục tín dụng: Tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh có sự tăng trưởng ổn định về mặt số lượng khách hàng và dư nợ qua các năm. Tuy nhiên, cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn bộc lộ sự mất cân đối rõ nét khi các khoản vay ngắn hạn bổ sung vốn lưu động chiếm tỷ trọng vượt trội trên 65% tổng dư nợ, trong khi dư nợ trung và dài hạn phục vụ đầu tư chiều sâu, đổi mới máy móc thiết bị chỉ chiếm khoảng 35%. Điều này khiến ngân hàng chịu áp lực đáo hạn và gia hạn nợ liên tục trong năm.

Thứ hai, về chất lượng tín dụng và nợ quá hạn: Tỷ lệ nợ xấu đối với khối doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh được kiểm soát ở mức khả quan dưới 3% trong suốt giai đoạn 2014 - 2016, đáp ứng yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước. Mặc dù vậy, tỷ lệ nợ nhóm 2 (nợ cần chú ý quá hạn từ 10 đến 90 ngày) và nợ nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn quá hạn từ 91 đến 180 ngày) có xu hướng tăng cục bộ tại một số thời điểm, chiếm từ 4,5% đến 6,2% tổng dư nợ quá hạn. Nhóm nợ này chủ yếu tập trung vào các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực thương mại dịch vụ và xây lắp công trình hạ tầng.

Thứ ba, về kết quả chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ: Chi nhánh áp dụng cơ chế phân bổ điểm theo thang 100 điểm với trọng số chỉ tiêu phi tài chính là 55% và chỉ tiêu tài chính là 45% (đối với báo cáo kiểm toán) hoặc 40% (đối với báo cáo chưa kiểm toán). Kết quả phân loại khách hàng giai đoạn 2014 - 2016 cho thấy nhóm khách hàng đạt chuẩn rủi ro thấp (hạng AA+ từ 92,4 đến 100 điểm) chỉ chiếm khoảng 18%, trong khi phần lớn doanh nghiệp tập trung ở nhóm trung bình khá (hạng AA-, BB+ từ 69,6 đến 84,8 điểm) với tỷ lệ trên 58%. Điều này phản ánh năng lực tín nhiệm của đa số doanh nghiệp đi vay chỉ ở mức trung bình, tiềm ẩn khả năng suy giảm chất lượng trả nợ khi thị trường biến động.

Thứ tư, về trích lập dự phòng và xử lý rủi ro: Ngân hàng đã thực hiện nghiêm túc việc trích lập dự phòng cụ thể theo tỷ lệ lũy tiến 0%, 5%, 20%, 50% và 100% tương ứng từ nhóm 1 đến nhóm 5, song song với trích lập dự phòng chung 0,75% cho nợ nhóm 1 đến nhóm 4. Công tác xử lý nợ đọng thông qua cơ cấu lại nợ và phát mại tài sản thế chấp đạt tỷ lệ thu hồi trên 72% nợ gốc xử lý, tuy nhiên các vụ việc phải xử lý qua thủ tục tố tụng và thi hành án dân sự còn kéo dài trung bình từ 12 đến 24 tháng, làm tăng chi phí quản lý nợ.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân dẫn đến các rủi ro tín dụng tại chi nhánh xuất phát từ cả hai phía:

• Từ phía khách hàng: Có tới 55,63% chủ doanh nghiệp có trình độ học vấn từ trung cấp trở xuống (trong đó 43,3% chỉ ở trình độ sơ cấp và phổ thông), khiến kỹ năng quản trị kinh doanh và lập kế hoạch tài chính bị hạn chế nghiêm trọng. Về công nghệ, khoảng 80% đến 90% máy móc thiết bị sử dụng là nhập khẩu cũ từ thập niên 1980 - 1990 với 75% đã hết khấu hao kỹ thuật, làm năng suất thấp và giá thành sản xuất cao. Khi chi phí sản xuất một số ngành tăng vọt (như chế biến nông sản tăng 123,2%, sản phẩm nhựa tăng 89,1%, cơ khí kim loại tăng 62,8%), doanh nghiệp lập tức rơi vào tình trạng mất cân đối dòng tiền trả nợ.
• Từ phía ngân hàng: Công tác thẩm định phương án kinh doanh đôi khi còn phụ thuộc nhiều vào giá trị tài sản thế chấp thay vì thẩm định thực chất dòng tiền lưu chuyển; hoạt động kiểm tra định kỳ sau giải ngân chưa được tổ chức sát sao, còn nặng tính hình thức đối phó.

Về mặt trình bày dữ liệu, các phát hiện trên có thể được trực quan hóa rất hiệu quả thông qua một biểu đồ cột chồng kết hợp đường xu hướng: các cột thể hiện quy mô dư nợ phân theo 34 ngành kinh tế qua 3 năm, trong khi các đường xu hướng biểu diễn sự thay đổi của tỷ lệ nợ nhóm 2 và tỷ lệ nợ xấu. Đồng thời, một bảng ma trận chéo giữa 10 bậc xếp hạng tín dụng nội bộ và 5 nhóm phân loại nợ sẽ làm nổi bật sự chuyển dịch chất lượng nợ của từng phân khúc doanh nghiệp.

Khi so sánh với các nghiên cứu thực nghiệm trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, kết quả của luận văn hoàn toàn nhất quán về quy luật lan truyền rủi ro tín dụng ở phân khúc doanh nghiệp vừa và nhỏ, nơi mà tình trạng bất cân xứng thông tin và rủi ro đạo đức diễn ra phổ biến nhất. Điều này khẳng định sự cần thiết phải chuyển dịch mô hình quản lý từ phòng ngừa bị động sang kiểm soát chủ động bằng mô hình đo lường lượng hóa theo chuẩn mực Basel II.

Đề xuất và khuyến nghị

Thứ nhất, tái cấu trúc và chuẩn hóa hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ:

• Động từ hành động: Tái cấu trúc bộ 41 chỉ tiêu phi tài chính, cập nhật các tiêu chí đánh giá luồng tiền thực tế và tích hợp chấm điểm chuyên biệt cho 34 phân nhóm ngành kinh tế.
• Target metric: Nâng độ chính xác của mô hình dự báo vỡ nợ lên trên 92%, giảm tỷ lệ sai lệch giữa phân loại nợ nội bộ và phân loại nợ theo giám sát xuống dưới 1,5%.
• Timeline: Hoàn thành triển khai thử nghiệm từ quý II năm 2017 và áp dụng toàn diện từ quý I năm 2018.
• Chủ thể thực hiện: Hội sở chính Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội phối hợp trực tiếp với Phòng Quản lý rủi ro và Phòng Thẩm định Chi nhánh Thái Nguyên.

Thứ hai, thiết lập mô hình kiểm soát tín dụng 3 tuyến phòng thủ và bộ phận cảnh báo sớm:

• Động từ hành động: Phân tách triệt để chức năng giữa ba bộ phận kinh doanh, quản lý rủi ro và tác nghiệp tín dụng theo chuẩn mực Basel II; thành lập tổ nghiên cứu dự báo kinh tế ngành tại chi nhánh.
• Target metric: Rút ngắn thời gian phát hiện dấu hiệu cảnh báo sớm rủi ro dòng tiền xuống dưới 15 ngày kể từ khi phát sinh biến động, duy trì tỷ lệ nợ xấu toàn chi nhánh dưới 1,8%.
• Timeline: Kiện toàn mô hình tổ chức từ quý III năm 2017 và thực hiện đánh giá định kỳ hàng quý.
• Chủ thể thực hiện: Ban Giám đốc Chi nhánh Thái Nguyên và Khối Kiểm soát, phê duyệt tín dụng.

Thứ ba, đa dạng hóa công cụ bảo đảm tiền vay và siết chặt quy trình thẩm định tài sản:

• Động từ hành động: Đa dạng hóa các hình thức cấp tín dụng có bảo đảm bằng dòng tiền hợp đồng kinh tế và quyền đòi nợ; thực hiện định giá độc lập và tái thẩm định định kỳ 6 tháng/lần đối với tài sản thế chấp bất động sản theo Nghị định số 163/2006/NĐ-CP.
• Target metric: Tăng tỷ trọng danh mục cho vay có bảo đảm bằng dòng tiền có bảo hiểm lên 40%, hạn chế mức tổn thất thực tế khi thanh lý tài sản xuống dưới 10% giá trị định giá ban đầu.
• Timeline: Áp dụng liên tục trong giai đoạn 2017 - 2019.
• Chủ thể thực hiện: Phòng Khách hàng Doanh nghiệp kết hợp Bộ phận Thẩm định tài sản bảo đảm.

Thứ tư, nâng cao năng lực chuyên môn và kiểm soát đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng:

• Động từ hành động: Tổ chức đào tạo chuyên sâu về kỹ năng phân tích báo cáo tài chính không kiểm toán, áp dụng bộ chỉ số KPI đo lường hiệu quả gắn liền giữa doanh số giải ngân với chất lượng thu hồi nợ.
• Target metric: 100% cán bộ tín dụng hoàn thành chứng chỉ nghiệp vụ quản trị rủi ro nâng cao, kéo giảm 80% các lỗi vi phạm tác nghiệp hồ sơ.
• Timeline: Thực hiện thường niên trong giai đoạn 2017 - 2020.
• Chủ thể thực hiện: Phòng Tổ chức Hành chính phối hợp Trung tâm Đào tạo Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Nhóm 1: Ban lãnh đạo và cán bộ quản lý tín dụng tại các ngân hàng thương mại. Luận văn cung cấp khung phương pháp luận hoàn chỉnh về quy trình 4 giai đoạn nhận diện, đo lường, kiểm soát và xử lý rủi ro tín dụng. Use case cụ thể: Áp dụng trực tiếp vào việc tái cơ cấu quy trình cho vay phân khúc doanh nghiệp vừa và nhỏ, thiết lập hạn mức tín dụng an toàn theo từng nhóm ngành và hoàn thiện mô hình 3 tuyến phòng thủ theo tiêu chuẩn quốc tế Basel II.

Nhóm 2: Chủ sở hữu và giám đốc tài chính của các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Công trình giúp doanh nghiệp thấu hiểu toàn diện các tiêu chí đánh giá khắt khe của tổ chức tín dụng thông qua 14 chỉ tiêu tài chính và 41 chỉ tiêu phi tài chính. Use case cụ thể: Xây dựng lộ trình chuẩn hóa hệ thống báo cáo kế toán, minh bạch hóa dòng tiền kinh doanh và tối ưu hóa phương án vay vốn để tiếp cận các gói tín dụng ưu đãi với lãi suất thấp.

Nhóm 3: Các cơ quan quản lý nhà nước và tổ chức hoạch định chính sách kinh tế. Luận văn phản ánh chân thực những rào cản tiếp cận vốn như 55% vướng mắc về thủ tục và 50% khó khăn về tài sản thế chấp. Use case cụ thể: Hoàn thiện hành lang pháp lý, nâng cao hiệu quả vận hành của Quỹ Bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa theo định hướng của Nghị định số 56/2009/NĐ-CP và Luật Hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa.

Nhóm 4: Giảng viên, nghiên cứu sinh và học viên cao học chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng và Quản trị kinh doanh. Luận văn mang lại nguồn dữ liệu thực chứng phong phú, kết hợp hài hòa giữa cơ sở lý luận kinh điển và số liệu khảo sát thực tế tại một chi nhánh ngân hàng cụ thể. Use case cụ thể: Sử dụng làm tài liệu tham khảo chất lượng cao cho các bài giảng, chuyên đề nghiên cứu về quản trị rủi ro tài chính và phân tích chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại.

Câu hỏi thường gặp

1. Vì sao quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ lại phức tạp hơn so với doanh nghiệp lớn? Doanh nghiệp vừa và nhỏ thường có quy mô vốn mỏng, tài sản thế chấp giá trị thấp và có tới 55,63% chủ doanh nghiệp có trình độ dưới trung cấp. Thêm vào đó, hơn 75% lao động chưa qua đào tạo chuyên môn và phần lớn báo cáo tài chính thiếu kiểm toán độc lập, tạo ra tình trạng bất cân xứng thông tin rất lớn khiến ngân hàng khó kiểm soát dòng tiền sau giải ngân.

2. Trọng số chấm điểm giữa tiêu chí tài chính và phi tài chính tại chi nhánh được phân bổ như thế nào? Hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ thang 100 điểm phân bổ tỷ trọng 55% cho 41 chỉ tiêu phi tài chính và 45% cho 14 chỉ tiêu tài chính nếu doanh nghiệp có báo cáo kiểm toán (hoặc 40% đối với báo cáo chưa kiểm toán). Cách phân bổ này giúp đánh giá sâu sát phẩm chất chủ doanh nghiệp, uy tín thị trường và triển vọng ngành bên cạnh các chỉ số kế toán.

3. Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro cụ thể được thực hiện như thế nào theo quy định hiện hành? Theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN, chi nhánh thực hiện trích lập dự phòng cụ thể theo tỷ lệ lũy tiến: nhóm 1 là 0%, nhóm 2 là 5%, nhóm 3 là 20%, nhóm 4 là 50% và nhóm 5 là 100% tính trên phần chênh lệch giữa số dư nợ gốc và giá trị khấu trừ của tài sản bảo đảm, kết hợp trích lập 0,75% dự phòng chung cho nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4.

4. Mô hình tổ chức 3 tuyến phòng thủ theo chuẩn Basel II đóng góp gì vào việc hạn chế rủi ro? Mô hình thực hiện phân tách độc lập 3 chức năng: khối kinh doanh chịu trách nhiệm phát triển khách hàng, khối quản lý rủi ro thực hiện thẩm định độc lập và cảnh báo rủi ro, khối tác nghiệp quản lý giải ngân và chứng từ. Sự phân tách này triệt tiêu hoàn toàn xung đột lợi ích nội bộ, loại bỏ rủi ro đạo đức và tăng cường tính khách quan khi ra quyết định cấp tín dụng.

5. Chi nhánh áp dụng các biện pháp nào để xử lý hiệu quả các khoản nợ quá hạn và nợ có vấn đề? Chi nhánh triển khai linh hoạt 4 biện pháp trọng tâm gồm: cơ cấu lại thời hạn trả nợ và gia hạn nợ theo Thông tư số 19/2013/TT-NHNN, sử dụng nguồn quỹ dự phòng rủi ro đã trích lập để hạch toán ngoại bảng, thỏa thuận phát mại tài sản bảo đảm theo Nghị định số 163/2006/NĐ-CP và phối hợp chuyển giao các khoản nợ xấu phức tạp sang Công ty Quản lý tài sản VAMC.

Kết luận

• Tầm quan trọng chiến lược: Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ là điều kiện sống còn để Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội - Chi nhánh Thái Nguyên duy trì tỷ lệ nợ xấu dưới 3% và tối đa hóa khả năng sinh lời.
• Nhận diện rủi ro toàn diện: Luận văn đã bóc tách rõ nét các nguy cơ tiềm ẩn từ đặc thù nội tại của doanh nghiệp nhỏ như 55,63% chủ doanh nghiệp trình độ phổ thông và từ 80% đến 90% công nghệ sản xuất lạc hậu.
• Hoàn thiện công cụ đo lường: Đề tài đã hệ thống hóa và đánh giá chi tiết mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ gồm 14 chỉ tiêu tài chính và 41 chỉ tiêu phi tài chính áp dụng cho 34 ngành kinh tế.
• Tăng cường kiểm soát và xử lý: Công trình khẳng định vai trò của việc phân tách 3 bộ phận độc lập theo tiêu chuẩn Basel II và chủ động trích lập dự phòng theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN.
• Hệ thống giải pháp khả thi: Đề xuất 4 nhóm giải pháp đột phá và đồng bộ với mục tiêu duy trì tỷ lệ nợ xấu toàn chi nhánh dưới mức 1,8% trong dài hạn.

Đóng góp chính của luận văn là đã xây dựng thành công khung giải pháp quản trị rủi ro tín dụng thực chứng, giải quyết hài hòa bài toán mở rộng quy mô cho vay đi đôi với an toàn vốn tín dụng tại địa bàn kinh tế trọng điểm Thái Nguyên.

Timeline các bước triển khai tiếp theo được định hình từ năm 2017 đến năm 2020, tập trung vào việc số hóa quy trình thẩm định, ứng dụng trí tuệ nhân tạo trong cảnh báo sớm rủi ro dòng tiền và kiện toàn toàn diện mô hình quản trị rủi ro theo chuẩn mực quốc tế Basel II.

Công trình là cẩm nang học thuật và thực tiễn không thể thiếu đối với các nhà quản trị ngân hàng, các chuyên gia tài chính và các nhà nghiên cứu đang tìm kiếm giải pháp nâng cao sức khỏe tài chính cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam.

Trích đoạn nội dung tài liệu

HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAM PHẠM THỊ THU HIỀN QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN Ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60 34 01 02 Người hướng dẫn khoa học: PGS. Lê Hữu Ảnh NHÀ XUẤT BẢN ĐẠI HỌC NÔNG NGHIỆP - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi, các kết quả nghiên cứu được trình bày trong luận văn là trung thực, khách quan và chưa từng dùng để bảo vệ lấy bất kỳ học vị nào. Tôi xin cam đoan rằng mọi sự giúp đỡ cho việc thực hiện luận văn đã được cám ơn, các thông tin trích dẫn trong luận văn này đều được chỉ rõ nguồn gốc. Hà Nội, ngày tháng năm 2017 Tác giả luận văn Phạm Thị Thu Hiền i LỜI CẢM ƠN Trong suốt thời gian học tập, nghiên cứu và hoàn thành luận văn, tôi đã nhận được sự hướng dẫn, chỉ bảo tận tình của các thầy cô giáo, sự giúp đỡ, động viên của bạn bè, đồng nghiệp và gia đình.

Nhân dịp hoàn thành luận văn, cho phép tôi được bày tỏ lòng kính trọng và biết ơn sâu sắc đến Thầy giáo PGS. Lê Hữu Ảnh đã tận tình hướng dẫn, dành nhiều công sức, thời gian và tạo điều kiện cho tôi trong suốt quá trình học tập và thực hiện đề tài. Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành tới Ban Giám đốc, Ban Quản lý đào tạo, Bộ môn Tài chính, Khoa Kế toán và QTKD - Học viện Nông nghiệp Việt Nam đã tận tình giúp đỡ tôi trong quá trình học tập, thực hiện đề tài và hoàn thành luận văn. Tôi xin chân thành cảm ơn tập thể lãnh đạo, cán bộ viên chức Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội Chi nhánh Thái Nguyên đã giúp đỡ và tạo điều kiện cho tôi trong suốt quá trình thực hiện đề tài.

Hà Nội, ngày tháng năm 2017 Tác giả luận văn Phạm Thị Thu Hiền ii MỤC LỤC Lời cam đoan. ii Mục lục. iii Danh mục chữ viết tắt .v Danh mục bảng. vi Danh mục sơ đồ.

vi Trích yếu luận văn. vii Thesis abstract. Sự cần thiết của đề tài nghiên cứu. Mục tiêu nghiên cứu.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu. Cơ sở lý luận và thực tiễn về quản trị rủi ro trong cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại các ngân hàng thương mại. Hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của Ngân hàng thương mại. Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại.

Quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại. Cơ sở thực tiễn. Quản trị rủi ro ở các Ngân hàng thương mại tại Việt Nam. Bài học kinh nghiệm về giải pháp quản trị rủi ro tín dụng.

Các công trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài. Đặc điểm địa bàn và phương pháp nghiên cứu. Giới thiệu sơ lược về Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội. Quá trình hình thành và phát triển.

Mô hình tổ chức và quản lý của Chi nhánh Thái Nguyên. Những thuận lợi và khó khăn của MB thái nguyên đối với quản trị rủi ro cho vay. Phương pháp nghiên cứu. Phương pháp thu thập tài liệu.

Phương pháp phân tích và xử lý số liệu. Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu. Kết quả nghiên cứu và thảo luận. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Thái Nguyên.

Hoạt động huy động vốn. Hoạt động cho vay. Thực trạng công tác quản trị rủi ro cho vay Doanh nghệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Thái Nguyên. Thực trạng tín dụng cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Thái Nguyên.

Thực trạng rủi ro trong cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Thái Nguyên. Thực trạng công tác quản trị rủi ro cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Thái Nguyên. Đánh giá công tác quản trị rủi ro cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Thái Nguyên. Các nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro cho vay khách hàng Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Thái Nguyên.

Định hướng và một số giải pháp nhằm nhằm tăng cường quản trị rủi ro cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Thái Nguyên. Nhóm giải pháp trực tiếp nhằm tăng cường quản trị rủi ro. Nhóm giải pháp bổ trợ nhằm tăng cường quản trị rủi ro. Kết luận và kiến nghị .94 Tài liệu tham khảo .98 iv DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nghĩa tiếng Việt CIC Trung tâm thông tin tín dụng CN Chi nhánh CNH Công nghiệp hoá CSH Chủ sở hữu DA Dự án DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNVVN Doanh nghiệp vừa và nhỏ HĐQT Hội đồng quản trị KD Kinh doanh KH Khách hàng KT Kinh tế NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHNTCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTM Ngân hàng thương mại NN-TS Nông nghiệp - Thủy sản PA Phương án QHKH Quan hệ khách hàng QLN Quản lý nợ QLRR Quản lý rủi ro SXKD Sản xuất kinh doanh TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TD Tín dụng TM-DV Thương mại dịch vụ TNHH Trách nhiệm hữu hạn TS Tài sản TSĐB Tài sản cố định TSTC Tài sản thế chấp VIETINBANK Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam XDCB Xây dựng cơ bản v DANH MỤC BẢNG Bảng 2.

Xếp hạng của Moody’s và Standard & Poor’s. Xếp loại rủi ro dựa trên kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ. Phân loại nợ dựa trên kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ. Tình hình huy động vốn của Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Thái Nguyên (2014-2016).

Tổng hợp tình hình cho vay tại chi nhánh giai đoạn 2014-2016. Số lượng DNVVN vay vốn tại Ngân hàng năm 2014-2016. Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn. Cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế năm 2014 - 2016.

Cơ cấu dư nợ theo hình thức đảm bảo tiền vay năm 2014-2016. Tình hình nợ quá hạn Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội - Chi nhánh Thái Nguyên giai đoạn 2014-2016. Tình hình trích lập dự phòng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội - Chi nhánh Thái Nguyên. Kết quả chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Thái Nguyên năm 204-2016.

Tình hình trích lập dự phòng tại MB Thái Nguyên. Tình hình xử lý nợ đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Thái Nguyên giai đoạn 2014 – 2016. Các nhân tố ảnh hưởng (từ môi trường) tới Quản trị Rủi ro cho vay khách hàng DNVVN tại MB Thái Nguyên. Các nhân tố ảnh hưởng (từ Khách hàng) tới Quản trị Rủi ro cho vay khách hàng DNVVN tại MB Thái Nguyên.

Các nhân tố ảnh hưởng (từ MB) tới Quản trị Rủi ro cho vay khách hàng DNVVN tại MB Thái Nguyên. Bộ máy tổ chức của MB Thái Nguyên .45 vi TRÍCH YẾU LUẬN VĂN Tên tác giả: Phạm Thị Thu Hiền Tên luận văn: Quản trị rủi ro trong cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cổ phần quân đội - Chi nhánh Thái Nguyên Ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60.02 Tên cơ sở đào tạo: Học Viện Nông nghiệp Việt Nam Mục đích nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu các nội dung của quản trị rủi ro trong cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ. Đồng thời đánh giá thực trạng và phân tích các yếu tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro cho vay khách hàng Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội chi nhánh Thái Nguyên, từ đó đề xuất định hướng và một số giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro cho vay khách hàng Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại đơn vị. Phương pháp nghiên cứu: Quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại có thể hiểu là quá trình tác động có tổ chức, có hướng đích của nhà quản trị ngân hàng lên các đối tượng quản trị và đối tượng kinh doanh nhằm mục tiêu phòng ngừa, hạn chế và giảm thiểu rủi ro trong kinh doanh.

Từ đó, nâng cao mức độ an toàn, khả năng sinh lời và đạt các mục tiêu tăng trưởng trong ngắn hạn và dài hạn của mỗi ngân hang thương mại. Luận văn nghiên cứu các nội dung của Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ bao gồm: - Nhận diện rủi ro tín dụng - Đo lường và đánh giá rủi ro tín dụng - Kiểm soát rủi ro tín dụng - Xử lý rủi ro tín dụng Để nghiên cứu và đánh giá thực trạng Quản trị rủi ro trong cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội chi nhánh Thái Nguyên tác giả sử dụng các phương pháp nghiên cứu bao gồm: - Phương pháp thống kê mô tả - Phương pháp so sánh vii Kết quả chính và kết luận: Trên cơ sở đánh giá thực trạng Quản trị rủi ro cho vay khách hàng Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội chi nhánh Thái Nguyên, tác giả đề xuất giải pháp tăng cường Quản trị rủi ro cho vay khách hàng Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại đơn vị bao gồm: -Tăng cường nhận diện rủi ro tín dụng : Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội chi nhánh Thái Nguyên cần thiết phải tăng cường hơn nữa công tác nhận dạng rủi ro tín dụng, việc thiết lập bộ phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế tại Hội sở chính và các Chi nhánh là điều hết sức cần thiết trong tình hình hiện nay, khi mà các biến động kinh tế diễn ra hàng ngày rất sôi động, khó lường. Bộ phận này sẽ có nhiệm vụ tổng kết những rủi ro thường xảy ra và đúc kết hệ thống thành các nhóm dấu hiệu nhận biết nhằm giảm áp lực cho cán bộ tín dụng và tập trung hơn vào chuyên môn.