Phân tích hoạt động kinh doanh tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam bidv chi nhánh sở giao dịch 3

Phân tích hoạt động kinh doanh tại BIDV Chi nhánh Sở Giao dịch 3. Đánh giá hiệu quả hoạt động, điểm mạnh, điểm yếu và giải pháp phát triển.

• Tác giả: Nguyễn Trần Việt
• Người hướng dẫn: Ts. Nguyễn Minh Phương
• Trường học: Học viện Ngân hàng
• Chuyên ngành: Ngân hàng
• Đề tài: Phân tích hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam BIDV Chi nhánh Sở giao dịch 3
• Loại tài liệu: Khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2023
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• 1. MỞ ĐẦU
• 1.1. TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI
• 1.2. TỔNG QUAN CÁC CÔNG TRÌNH NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU
• 1.3. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
• 1.4. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU
• 1.5. ĐỐI TƯỢNG, PHẠM VI NGHIÊN CỨU
• 1.6. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 1.7. Ý NGHĨA KHOA HỌC VÀ TÍNH THỰC TIỄN
• 1.8. KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU
• 2. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 2.1. HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 2.1.1. Định nghĩa về Ngân hàng thương mại. Hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại
• 2.2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 2.2.1. Sự cần thiết của việc phân tích hoạt động kinh doanh
• 2.2.2. Nội dung mô hình CAMELS
• 2.3. CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
• 2.3.1. Các yếu tố khách quan tác động đến ngân hàng
• 2.3.2. Các yếu tố nội tại bên trong ngân hàng
• 2.4. KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 3. PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 3
• 3.1. ĐÁNH GIÁ VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2020 - 2022
• 3.2. KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 3
• 3.2.1. Quá trình hình thành và phát triển
• 3.2.2. Tình hình hoạt động kinh doanh
• 3.3. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 3
• 3.3.1. Chỉ số an toàn vốn
• 3.3.2. Chất lượng tài sản
• 3.3.3. Phân tích chất lượng quản lý
• 3.3.4. Phân tích khả năng sinh lời
• 3.3.5. Phân tích khả năng thanh khoản
• 3.3.6. Phân tích độ nhạy cảm với rủi ro thị trường
• 3.4. CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 3
• 3.4.1. Các yếu tố thuộc về môi trường kinh doanh
• 3.4.2. Các yếu tố nội tại bên trong của ngân hàng
• 3.5. ĐÁNH GIÁ CHUNG
• 3.5.1. Những kết quả đạt được
• 3.5.2. Những hạn chế
• 3.5.3. Những nguyên nhân
• 3.6. KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 4. GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 3
• 4.1. ĐỊNH HƯỚNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 3
• 4.1.1. Định hướng của Đảng và Nhà nước về mục tiêu, chiến lược phát triển ngân hàng đến năm 2025
• 4.1.2. Mục tiêu phát triển Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triể̉n Việt Nam trong giai đoạn tới
• 4.2. GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 3
• 4.2.1. Nhóm giải pháp về nguồn vốn
• 4.2.2. Nhóm giải pháp nâng cao chất lượng tài sản
• 4.2.3. Nhóm giải pháp tăng cường hiệu lực, hiệu quả quản trị
• 4.2.4. Nhóm giải pháp nâng cao khả năng sinh lời
• 4.2.5. Nhóm giải pháp nâng cao năng lực quản lý rủi ro thanh khoản
• 4.2.6. Các nhóm giải pháp khác
• 4.2.7. Kiến nghị với Nhà nước và Ngân hàng Nhà nước. Đối với Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam
• 4.3. KẾT LUẬN CHUNG
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Phân Tích Hoạt Động Kinh Doanh BIDV Khóa Luận

Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế sâu rộng, các Ngân hàng Thương mại Việt Nam cần chú trọng đến biến động trong và ngoài nước. Chiến lược kinh doanh đóng vai trò then chốt, giúp ngân hàng tận dụng tối ưu nguồn lực trong môi trường cạnh tranh khốc liệt. Phân tích hoạt động kinh doanh giúp ngân hàng đánh giá kết quả toàn diện, từ đó phát huy điểm mạnh và khắc phục điểm yếu, không ngừng nâng cao hiệu quả. Công tác đánh giá này còn là công cụ hữu ích cho nhà quản lý, nhà đầu tư, giúp họ nắm bắt tình hình ngân hàng, đưa ra các biện pháp tăng cường hoạt động kinh doanh và quản lý, khai thác tối đa tiềm năng từ vốn, nhân lực, tài sản. "Chiến lược kinh doanh là phương hướng và định hướng hoạt động của ngân hàng trong dài hạn, và khi có một chiến lược tốt sẽ mang lại lợi thế cho ngân hàng thông qua việc sắp xếp tối ưu các nguồn lực trong một môi trường cạnh tranh..." (Trích dẫn từ tài liệu gốc). Với kinh tế Việt Nam, hoạt động NHTM đóng góp quan trọng, hỗ trợ sản xuất kinh doanh phục hồi sau đại dịch COVID-19. Thách thức lớn hiện nay là làm thế nào để kinh doanh hiệu quả, kích thích tăng trưởng kinh tế.

1.1. Định Nghĩa Hoạt Động Kinh Doanh Ngân Hàng Thương Mại

Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại (NHTM) bao gồm huy động vốn, cho vay, cung cấp dịch vụ thanh toán và các dịch vụ tài chính khác. NHTM đóng vai trò trung gian tài chính quan trọng, kết nối người gửi tiền và người vay tiền, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng giúp đánh giá hiệu quả của các hoạt động này. NHTM cần phải đảm bảo an toàn vốn, quản lý rủi ro hiệu quả và tuân thủ các quy định của Ngân hàng Nhà nước (NHNN).

1.2. Vai Trò Của Phân Tích Trong Hoạt Động Kinh Doanh Ngân Hàng

Phân tích hoạt động kinh doanh giúp NHTM đánh giá hiệu quả sử dụng vốn, quản lý chi phí, kiểm soát rủi ro và đưa ra các quyết định kinh doanh phù hợp. Phân tích tài chính BIDV là một phần quan trọng của hoạt động này. Kết quả phân tích cung cấp thông tin quan trọng cho các nhà quản lý, nhà đầu tư và các bên liên quan khác. Việc phân tích cần được thực hiện định kỳ và có hệ thống để đảm bảo tính chính xác và khách quan.

1.3. Giới Thiệu BIDV Chi Nhánh Sở Giao Dịch 3

BIDV Chi nhánh Sở Giao dịch 3 được thành lập năm 2002, là một trong những đơn vị dẫn đầu trong hệ thống BIDV. Chi nhánh này cung cấp đầy đủ các dịch vụ ngân hàng cho khách hàng cá nhân và doanh nghiệp. Việc phân tích hoạt động kinh doanh tại BIDV chi nhánh này giúp đánh giá hiệu quả hoạt động của chi nhánh và đưa ra các giải pháp cải thiện.

II. Phương Pháp Phân Tích Hiệu Quả Kinh Doanh BIDV CAMELS

Phân tích hoạt động kinh doanh hiệu quả đòi hỏi phương pháp tiếp cận toàn diện, một trong số đó là mô hình CAMELS. Mô hình CAMELS đánh giá ngân hàng dựa trên 6 yếu tố: Capital Adequacy (An toàn vốn), Asset Quality (Chất lượng tài sản), Management Quality (Chất lượng quản lý), Earnings (Khả năng sinh lời), Liquidity (Tính thanh khoản), và Sensitivity to Market Risk (Độ nhạy cảm với rủi ro thị trường). Áp dụng mô hình CAMELS vào BIDV Chi nhánh Sở Giao dịch 3 giúp xác định điểm mạnh, điểm yếu và đề xuất giải pháp cải thiện từng yếu tố. Điều này là yếu tố căn cứ quan trọng phục vụ cho việc dự đoán, dự báo xu thế phát triển tương lai của ngân hàng. Thực trạng hoạt động kinh doanh BIDV cần được đánh giá khách quan. Các nhà quản trị sẽ đưa ra những quyết định kinh doanh có hiệu quả nhất.

2.1. An Toàn Vốn Capital Adequacy Tại BIDV Chi Nhánh 3

An toàn vốn là yếu tố then chốt đảm bảo khả năng chống đỡ rủi ro của ngân hàng. Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) cần duy trì ở mức quy định của NHNN. Phân tích tài chính BIDV tập trung vào CAR giúp đánh giá khả năng đáp ứng các yêu cầu pháp lý và khả năng hấp thụ tổn thất. Việc tăng cường vốn chủ sở hữu và quản lý rủi ro hiệu quả là những giải pháp quan trọng để nâng cao an toàn vốn.

2.2. Chất Lượng Tài Sản Asset Quality Của BIDV Chi Nhánh 3

Chất lượng tài sản phản ánh khả năng thu hồi vốn của ngân hàng. Các chỉ số quan trọng bao gồm tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng và cơ cấu tín dụng. Phân tích hoạt động tín dụng BIDV giúp đánh giá chất lượng tài sản và xác định các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả. Ngân hàng cần chú trọng đến việc thẩm định tín dụng, giám sát sau cho vay và xử lý nợ xấu.

2.3. Khả Năng Sinh Lời Earnings Của BIDV Chi Nhánh 3

Khả năng sinh lời phản ánh hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Các chỉ số quan trọng bao gồm tỷ suất sinh lời trên tài sản (ROA), tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE) và thu nhập lãi cận biên (NIM). Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh BIDV thông qua các chỉ số này giúp xác định các yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận và đề xuất các giải pháp tăng cường khả năng sinh lời.

III. Thực Trạng Hoạt Động Kinh Doanh BIDV Chi Nhánh Phân Tích

Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Sở giao dịch 3 được thành lập năm 2002, luôn là một trong những đơn vị dẫn đầu trong hệ thống BIDV trong nhiều năm qua. Tuy nhiên, hiện nay nền kinh tế Việt Nam đã và đang ngày càng hội nhập vào nền kinh tế thế giới và cũng chịu sự tác động bởi môi trường quốc tế do đó hệ thống ngân hàng đang đứng trước rất nhiều cơ hội và thách thức. Công tác phân tích kết quả hoạt động kinh doanh là những căn cứ quan trọng phục vụ cho việc dự đoán, dự báo xu thế phát triển tương lai của ngân hàng. Trên cơ sở đó, các nhà quản trị sẽ đưa ra những quyết định kinh doanh có hiệu quả nhất.

3.1. Đánh Giá Tình Hình Nguồn Vốn Của Chi Nhánh

Phân tích cơ cấu và sự biến động của nguồn vốn (tiền gửi khách hàng, vốn vay liên ngân hàng, vốn chủ sở hữu). Đánh giá tính ổn định và chi phí của các nguồn vốn khác nhau. So sánh với các ngân hàng khác trong ngành.

3.2. Phân Tích Tình Hình Sử Dụng Tài Sản Của Chi Nhánh

Phân tích cơ cấu và chất lượng của các loại tài sản (cho vay, đầu tư, tài sản cố định). Đánh giá hiệu quả sử dụng tài sản và rủi ro liên quan đến từng loại tài sản. Kiểm tra tính phù hợp của các chính sách quản lý rủi ro.

3.3. Đánh Giá Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh Giai Đoạn 2020 2022

Phân tích doanh thu, chi phí, lợi nhuận trước thuế và lợi nhuận sau thuế. Xác định các yếu tố chính ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh (lãi suất, tỷ giá, chi phí hoạt động). So sánh với kết quả của các năm trước và với các ngân hàng khác.

IV. Giải Pháp Nâng Cao Hoạt Động Kinh Doanh BIDV Khóa Luận

Để giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh BIDV, ngân hàng cần xác định rõ định hướng phát triển trong giai đoạn tới, phù hợp với mục tiêu của Đảng, Nhà nước và chiến lược của BIDV. Các giải pháp cần tập trung vào các nhóm chính như nguồn vốn, chất lượng tài sản, quản trị điều hành, khả năng sinh lời, và quản lý rủi ro thanh khoản. "Định hướng của Đảng và Nhà nước về mục tiêu, chiến lược phát triển ngân hàng đến năm 2025." (Trích dẫn từ tài liệu gốc). Áp dụng đồng bộ các giải pháp này sẽ giúp BIDV Chi nhánh Sở Giao dịch 3 hoạt động hiệu quả hơn, bền vững hơn.

4.1. Giải Pháp Về Nguồn Vốn Cho BIDV Chi Nhánh 3

Tăng cường huy động vốn từ nhiều kênh khác nhau, bao gồm tiền gửi khách hàng, phát hành trái phiếu, và vay vốn từ các tổ chức tín dụng khác. Đa dạng hóa cơ cấu nguồn vốn để giảm thiểu rủi ro. Chủ động điều chỉnh lãi suất huy động phù hợp với thị trường.

4.2. Giải Pháp Nâng Cao Chất Lượng Tài Sản BIDV Chi Nhánh 3

Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng để giảm thiểu rủi ro tín dụng. Tăng cường giám sát sau cho vay để phát hiện sớm các dấu hiệu suy giảm khả năng trả nợ của khách hàng. Xây dựng quy trình xử lý nợ xấu hiệu quả.

4.3. Giải Pháp Tăng Cường Hiệu Lực Quản Trị BIDV Chi Nhánh 3

Kiện toàn bộ máy quản lý, nâng cao năng lực của đội ngũ cán bộ. Áp dụng công nghệ thông tin vào quản lý và điều hành hoạt động. Xây dựng văn hóa doanh nghiệp minh bạch, trách nhiệm.

V. Ứng Dụng Phân Tích Hoạt Động Kinh Doanh Kết Quả Nghiên Cứu

Việc ứng dụng các phương pháp phân tích hoạt động kinh doanh BIDV vào thực tế tại BIDV Chi nhánh Sở Giao dịch 3 mang lại nhiều kết quả tích cực. Ngân hàng có thể đánh giá chính xác hơn tình hình tài chính, hiệu quả hoạt động, và rủi ro tiềm ẩn. Từ đó, đưa ra các quyết định kinh doanh sáng suốt hơn, tối ưu hóa nguồn lực, và nâng cao năng lực cạnh tranh. Thông qua đó ngân hàng có thể đánh giá chính xác thực trạng, hiệu quả tài chính, ưu thế cũng như bất lợi của mình trong điều kiện kinh tế - xã hội hiện nay.

5.1. Cải Thiện Các Chỉ Số Tài Chính Quan Trọng Của BIDV

Các giải pháp được đề xuất giúp cải thiện các chỉ số tài chính quan trọng như ROA, ROE, NIM, CAR. Điều này chứng tỏ hiệu quả của việc áp dụng phân tích hoạt động kinh doanh vào thực tế.

5.2. Tối Ưu Hóa Quản Lý Rủi Ro Tại Chi Nhánh

Phân tích hoạt động kinh doanh giúp ngân hàng nhận diện sớm các rủi ro tiềm ẩn và xây dựng các biện pháp phòng ngừa hiệu quả. Điều này giúp giảm thiểu tổn thất do rủi ro gây ra.

5.3. Nâng Cao Năng Lực Cạnh Tranh Của Ngân Hàng Trên Thị Trường

Việc áp dụng phân tích hoạt động kinh doanh giúp ngân hàng hoạt động hiệu quả hơn, cung cấp các sản phẩm dịch vụ tốt hơn, và thu hút được nhiều khách hàng hơn. Điều này giúp nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường.

VI. Kết Luận Và Tương Lai Phân Tích Kinh Doanh Tại BIDV Chi Nhánh

Kết quả khóa luận đã hệ thống hóa lý thuyết về phân tích hoạt động kinh doanh trong ngân hàng, đồng thời đánh giá thực trạng tại BIDV Chi nhánh Sở Giao dịch 3 và đề xuất giải pháp. Trong tương lai, phân tích hoạt động kinh doanh cần tiếp tục được hoàn thiện, áp dụng công nghệ mới và kết hợp với các phương pháp phân tích khác để đưa ra những đánh giá chính xác và toàn diện hơn. "Với đề tài không chỉ đưa ra các giải pháp cụ thể áp dụng cho BIDV CN SGD3 mà còn góp phần vào cơ sở lý luận chung về quản trị điều hành Ngân hàng một cách hiệu quả và bền vững trong môi trường ngày càng cạnh khốc liệt như hiện nay." (Trích dẫn từ tài liệu gốc).

6.1. Hướng Phát Triển Phân Tích Kinh Doanh Trong Tương Lai

Ứng dụng công nghệ thông tin (CNTT) vào phân tích hoạt động kinh doanh để tự động hóa quy trình và tăng tốc độ xử lý dữ liệu. Kết hợp với các phương pháp phân tích định lượng và định tính để đưa ra những đánh giá toàn diện hơn. Chú trọng đến việc phân tích dữ liệu lớn (Big Data) để phát hiện các xu hướng và mô hình kinh doanh mới.

6.2. Kiến Nghị Đối Với BIDV Và Ngân Hàng Nhà Nước

BIDV cần tiếp tục đầu tư vào công tác đào tạo và nâng cao trình độ chuyên môn của đội ngũ cán bộ làm công tác phân tích hoạt động kinh doanh. NHNN cần tiếp tục hoàn thiện khuôn khổ pháp lý và chính sách để tạo điều kiện cho các ngân hàng hoạt động hiệu quả và an toàn.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Khóa luận tốt nghiệp được thực hiện trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam và thế giới giai đoạn 2020 – 2022 có nhiều biến động phức tạp, đặc biệt là tác động tiêu cực từ đại dịch Covid-19 và quá trình phục hồi kinh tế sau dịch. Ngành ngân hàng đóng vai trò là huyết mạch cung ứng vốn cho nền kinh tế, chịu sự tác động đồng thời từ môi trường kinh tế quốc tế và các chính sách điều hành tiền tệ trong nước. Trong môi trường cạnh tranh giữa các tổ chức tín dụng ngày càng khốc liệt, việc phân tích, đánh giá toàn diện sức khỏe tài chính và hiệu quả hoạt động kinh doanh định kỳ là công cụ giúp các nhà quản trị nhận diện điểm mạnh, điểm yếu và hoạch định chiến lược phát triển bền vững.

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Sở giao dịch 3 (BIDV CN SGD3) là đơn vị kinh doanh trực thuộc hệ thống BIDV, được thành lập ngày 28/03/1991 (địa chỉ tại số 20 Hàng Tre, Hoàn Kiếm, Hà Nội). Chi nhánh đóng vai trò đầu mối thực hiện mảng ngân hàng bán buôn các dự án quốc tế như Dự án Tài chính nông thôn 1, 2, 3 và Dự án Chuyển đổi nông nghiệp bền vững tại Việt Nam (VnSAT) do Ngân hàng Thế giới (WB) tài trợ, đồng thời mở rộng hoạt động ngân hàng thương mại bán lẻ và phục vụ doanh nghiệp. Tác giả lựa chọn đề tài nhằm đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh của chi nhánh qua các chỉ số tài chính, từ đó tìm ra giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động.

Mục tiêu nghiên cứu của khóa luận được xác định cụ thể:

1. Nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng và phương pháp đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại.
2. Phân tích, so sánh, đánh giá thực trạng hiệu quả hoạt động kinh doanh của BIDV CN SGD3 thông qua việc vận dụng mô hình CAMELS trong giai đoạn 2020 – 2022.
3. Chỉ ra ưu điểm, hạn chế, nguyên nhân và đề xuất các nhóm giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của BIDV CN SGD3 và toàn hệ thống BIDV.

Khóa luận giải quyết 5 câu hỏi nghiên cứu:

1. Thực trạng tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong giai đoạn 3 năm (2020 – 2022) diễn ra như thế nào?
2. Quá trình phân tích hoạt động kinh doanh có tác dụng thế nào đối với ngân hàng nói chung và BIDV CN SGD3 nói riêng?
3. Đặc điểm hoạt động, môi trường kinh doanh, đặc điểm tổ chức bộ máy quản lý của BIDV CN SGD3 có ảnh hưởng như thế nào đến việc phân tích hoạt động kinh doanh?
4. Ngân hàng đã sử dụng những phương pháp phân tích nào?
5. Ngân hàng nên áp dụng những giải pháp nào phù hợp với tình hình của đơn vị để nâng cao hiệu quả kinh doanh?

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

• Đối tượng nghiên cứu: Những vấn đề lý luận cơ bản và thực trạng hiệu quả hoạt động kinh doanh tại BIDV CN SGD3.
• Phạm vi không gian: BIDV Chi nhánh Sở giao dịch 3.
• Phạm vi thời gian: Số liệu phân tích được thu thập và xử lý trong giai đoạn 3 năm từ 2020 đến 2022.

---

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khóa luận xây dựng nền tảng lý luận dựa trên các khái niệm về ngân hàng thương mại theo Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 của Việt Nam và các quan điểm học thuật quốc tế (Rose, 2008; Thomas P. Fitch, 2012). Hệ thống ngân hàng thương mại được xác định thông qua các nghiệp vụ cơ bản: hoạt động tạo lập nguồn vốn (vốn chủ sở hữu, tiền gửi, đi vay), hoạt động sử dụng vốn (dự trữ thanh khoản, cấp tín dụng, đầu tư) và hoạt động cung ứng dịch vụ trung gian tài chính.

Khung phân tích trọng tâm mà tác giả sử dụng là mô hình CAMELS — công cụ đánh giá an toàn và hiệu quả hoạt động của tổ chức tài chính do ACCION phát triển vào thập niên 1980 và được bổ sung thành phần mức độ nhạy cảm thị trường vào năm 1997. Khóa luận vận dụng hệ thống chỉ tiêu phân tích CAMELS được trích dẫn từ tài liệu của TS. Nguyễn Minh Phương và cộng sự (2023), bao gồm 6 cấu phần:

• C (Capital Adequacy - An toàn vốn): Tỷ lệ an toàn vốn CAR, hệ số đòn bẩy, tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản.
• A (Asset Quality - Chất lượng tài sản): Quy mô dư nợ, tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, chi phí và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng, tỷ lệ xóa nợ ròng, mức độ tập trung tín dụng theo đối tượng, thời hạn, ngành kinh tế và loại tiền tệ.
• M (Management Soundness - Chất lượng quản lý): Trình độ học vấn, cơ cấu giới tính và độ tuổi của nhân sự, chính sách đãi ngộ, hệ thống kiểm soát nội bộ và quản trị rủi ro theo chuẩn mực Basel II.
• E (Earnings - Khả năng sinh lời): Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA), tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE), thu nhập lãi cận biên (NIM), tỷ lệ thu nhập thuần ngoài lãi (NII).
• L (Liquidity - Khả năng thanh khoản): Tỷ lệ dự trữ thanh khoản, tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tài sản, tỷ lệ dư nợ cho vay trên tổng tiền gửi (LDR theo Thông tư 22/2019/TT-NHNN), tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung và dài hạn.
• S (Sensitivity to Market Risk - Độ nhạy cảm với rủi ro thị trường): Cân đối kỳ hạn giữa tài sản Có và tài sản Nợ, biến động lãi suất và tỷ giá tác động đến lợi nhuận.

Phương pháp nghiên cứu được tác giả vận dụng gồm: phương pháp duy vật biện chứng, phương pháp thống kê mô tả, phương pháp logic, so sánh tương đối - tuyệt đối, phân tích tỷ số tài chính và tổng hợp số liệu từ các Báo cáo tài chính, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV CN SGD3 qua 3 năm (2020 – 2022).

---

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Cơ sở lý luận về phân tích hoạt động kinh doanh trong các Ngân hàng thương mại

Chương này tổng kết lý luận về định nghĩa, chức năng và các hoạt động kinh tế cơ bản của ngân hàng thương mại. Tác giả làm rõ tính tất yếu của việc phân tích hoạt động kinh doanh, xác định đây là công cụ phục vụ quản trị điều hành, giúp tối ưu hóa nguồn lực nhân - tài - vật lực và đáp ứng yêu cầu giám sát an toàn hệ thống. Chương 1 giới thiệu chi tiết mô hình CAMELS cùng hệ thống chỉ tiêu đánh giá tương ứng. Đồng thời, tác giả phân loại các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh ngân hàng thành hai nhóm:

• Nhóm yếu tố khách quan từ môi trường bên ngoài: Thực trạng tăng trưởng kinh tế, áp lực cạnh tranh sản phẩm dịch vụ, sự gia tăng chi phí vốn, tác động của cuộc Cách mạng công nghiệp lần thứ tư (CMCN 4.0), khung khổ pháp lý - chính trị và môi trường văn hóa - xã hội.
• Nhóm yếu tố nội tại bên trong: Quy mô vốn tự có, cơ cấu danh mục sản phẩm kinh doanh, chiến lược kinh doanh dài hạn và chất lượng bộ máy quản trị, nhân sự.

Chương 2: Phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch 3

Chương 2 trình bày bức tranh tổng thể ngành ngân hàng giai đoạn 2020 – 2022, lịch sử hình thành BIDV CN SGD3 và đi sâu phân tích dữ liệu tài chính của chi nhánh theo các nhóm chỉ tiêu CAMELS.

Nhóm chỉ tiêu phân tích	Dữ liệu và kết quả thực nghiệm tại BIDV CN SGD3 (2020 – 2022)
Quy mô nguồn vốn và tài sản	- Tổng nguồn vốn/tài sản tăng từ 28.376 tỷ đồng (2020) lên 36.325 tỷ đồng (2022), tăng trưởng 28,91% cả giai đoạn. - Tiền gửi khách hàng chiếm tỷ trọng cao nhất: 10.625 tỷ đồng (2020), 11.946 tỷ đồng (2021) và 12.605 tỷ đồng (2022). - Vốn và các quỹ tăng 30,69% trong năm 2022, đạt 393.567 triệu đồng.
Chất lượng tín dụng và tài sản	- Dư nợ cho vay biến động: 11.348 tỷ đồng (2020) giảm 35,5% xuống 7.105 tỷ đồng (2021), sau đó tăng lên 8.309 tỷ đồng (2022). - Tỷ lệ nợ xấu: 1,55% (2020) tăng lên 1,82% (2021), giảm về 1,39% (2022), luôn dưới trần 3% của NHNN. - Tỷ lệ xóa nợ ròng tăng liên tục: 0,38% (2020), 0,71% (2021) và 0,73% (2022). - Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn năm 2022: Nợ ngắn hạn chiếm 57,91%; Nợ trung và dài hạn chiếm 42,09%. - Cơ cấu theo ngành năm 2022: Công nghiệp chế biến chiếm 32,07%; Thương mại dịch vụ chiếm 27-28%. Cho vay bằng VND chiếm 95,76%.
Cơ cấu nhân sự (Quản lý)	- Tổng nhân sự tính đến hết năm 2022 là 91 người. - Trình độ: Sau đại học 3 người (3,30%), Đại học 85 người (93,41%), Phổ thông trung học 3 người (3,30%). - Giới tính: Nam 48 người (52,75%), Nữ 43 người (47,25%). - Độ tuổi: Dưới 30 tuổi chiếm 24,18%; từ 30 đến 45 tuổi chiếm 45,05%; trên 45 tuổi chiếm 30,77%.
Khả năng sinh lời	- Tổng lợi nhuận trước thuế tăng trưởng đều: 41.670 triệu đồng (2020), 45.308 triệu đồng (2021) và 56.981 triệu đồng (2022). - Thu nhập từ lãi chiếm tỷ trọng áp đảo: 96,84% (2020), 93,27% (2021), 93,61% (2022). - Chi phí trả lãi chiếm 89,39% tổng chi phí hoạt động năm 2022. - ROA: 0,1463% (2020), 0,1577% (2021) và 0,1572% (2022). - ROE: 7,5404% (2020), tăng mạnh lên 15,0417% (2021) và đạt 14,474% (2022). - NIM: 0,0931% (2020), 0,2934% (2021), 0,2914% (2022). - Tỷ lệ NII giảm từ 18,84% (2020) xuống 13,76% (2022).
Khả năng thanh khoản	- Tỷ lệ dự trữ thanh khoản duy trì mức cao: 35,9979% (2020), 34,5391% (2021), 33,8024% (2022) (quy định tối thiểu là 10%). - Tỷ lệ dư nợ cho vay/Tổng tài sản giảm từ 39,18% (2020) xuống 22,93% (2022). - Tỷ lệ LDR: 103,67% (2020, vượt trần 85%), đã được kiểm soát về 59,47% (2021) và 65,92% (2022). - Tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung và dài hạn duy trì dưới 30% (tuân thủ giới hạn 37% và 34% theo Thông tư 22).

Chương 2 đánh giá các kết quả đạt được về khả năng thanh khoản an toàn, kiểm soát nợ xấu dưới 3%, đồng thời chỉ rõ các tồn tại: chỉ số sinh lời ROA và biên lãi thuần NIM thấp hơn đáng kể so với mức trung bình ngành; tỷ lệ xóa nợ có xu hướng gia tăng; mảng thu ngoài lãi chưa phát huy hết tiềm năng; luồng thông tin kiểm soát nội bộ còn mang tính một chiều.

Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch 3

Trên cơ sở định hướng phát triển ngành ngân hàng đến năm 2025 và mục tiêu của hệ thống BIDV, tác giả đề xuất các nhóm giải pháp:

• Nhóm giải pháp về nguồn vốn: Đa dạng hóa các hình thức huy động tiền gửi dân cư và tổ chức, phát triển các sản phẩm tiền gửi linh hoạt nhằm tối ưu hóa chi phí trả lãi.
• Nhóm giải pháp nâng cao chất lượng tài sản: Nâng cao năng lực thẩm định tín dụng, cơ cấu lại danh mục cho vay giữa các ngành, giảm tỷ trọng nợ quá hạn ở nhóm ngành thương mại dịch vụ, kiểm soát chặt chẽ quy trình thu hồi và xử lý nợ có nguy cơ mất vốn để kiềm chế tỷ lệ xóa nợ.
• Nhóm giải pháp quản trị và nhân sự: Tăng cường công tác đào tạo nghiệp vụ chuyên sâu và xử lý tình huống thực tế cho đội ngũ nhân sự trẻ; thiết lập kênh phản hồi thông tin hai chiều trong hệ thống kiểm soát nội bộ.
• Nhóm giải pháp nâng cao khả năng sinh lời: Mở rộng các dịch vụ phi tín dụng (thanh toán quốc tế, dịch vụ thẻ, ngân hàng số, bảo lãnh, kinh doanh ngoại hối), khai thác hiệu quả cơ sở khách hàng sẵn có để nâng cao tỷ lệ NII, tái cấu trúc tài sản sinh lời để cải thiện hệ số NIM và ROA.
• Nhóm giải pháp quản lý rủi ro thanh khoản: Duy trì tỷ lệ LDR và tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn trong giới hạn an toàn theo quy định của Thông tư 22/2019/TT-NHNN.
• Kiến nghị: Đề xuất với Ngân hàng Nhà nước về hoàn thiện khung pháp lý và đề xuất với Hội đồng Quản trị, Ban Điều hành BIDV về việc phân bổ chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng linh hoạt cho chi nhánh.

---

Kết quả và đóng góp

Kết quả chính từ số liệu thực nghiệm

Khóa luận đã tổng hợp và phân tích được chuỗi số liệu tài chính 3 năm (2020 – 2022) của BIDV CN SGD3:

• Lợi nhuận trước thuế duy trì đà tăng trưởng liên tục, đạt 41.670 triệu đồng năm 2020, tăng lên 45.308 triệu đồng năm 2021 (+10,14%) và đạt 56.981 triệu đồng năm 2022 (+25,76%).
• Nguồn vốn và tài sản tăng trưởng từ 28.376 tỷ đồng (2020) lên 36.325 tỷ đồng (2022), tăng 28,91%.
• Tỷ lệ an toàn thanh khoản được đảm bảo với tỷ lệ dự trữ thanh khoản trên 33% trong suốt giai đoạn; tỷ lệ LDR từ mức 103,67% (năm 2020) đã được điều chỉnh về mức an toàn 65,92% (năm 2022).
• Tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát ở mức 1,39% vào năm 2022, đáp ứng quy định dưới 3% của Ngân hàng Nhà nước.
• Các chỉ số sinh lời có sự phân hóa: ROE năm 2022 đạt 14,47%, tuy nhiên ROA chỉ đạt 0,1572% và NIM đạt 0,2914%, cho thấy hiệu suất tạo lợi nhuận trên tổng tài sản còn ở mức thấp so với mặt bằng chung toàn ngành.

Đóng góp của đề tài

• Về mặt lý luận: Hệ thống hóa khung lý luận về phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại thông qua mô hình CAMELS và cập nhật các chỉ tiêu định lượng gắn với các quy định pháp lý hiện hành (Thông tư 22/2019/TT-NHNN, chuẩn mực Basel II).
• Về mặt thực tiễn: Khóa luận là công trình khảo sát, đánh giá trực tiếp dữ liệu hoạt động kinh doanh tại BIDV CN SGD3 — đơn vị có đặc thù vừa làm đầu mối bán buôn các dự án tài trợ quốc tế (VnSAT, Tài chính nông thôn), vừa triển khai hoạt động thương mại. Các phân tích chỉ rõ các điểm nghẽn về NIM, ROA, tỷ lệ xóa nợ và cung cấp hệ thống giải pháp gắn với thực tế tại chi nhánh.

---

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

• Hạn chế về phạm vi dữ liệu: Do phân tích ở cấp độ chi nhánh ngân hàng (đơn vị hạch toán phụ thuộc), nghiên cứu không có số liệu độc lập về hệ số an toàn vốn (CAR) theo chuẩn mực ngân hàng thương mại độc lập mà phải tham chiếu chỉ tiêu chung của toàn hệ thống BIDV (CAR đạt 8,6% năm 2021).
• Hạn chế về không gian và thời gian: Đề tài giới hạn dữ liệu trong phạm vi 3 năm (2020 – 2022) tại một chi nhánh cụ thể (Sở giao dịch 3), chưa mở rộng so sánh tương quan với các chi nhánh hạng 1 hoặc Sở giao dịch khác trong cùng hệ thống BIDV.
• Hướng mở rộng: Nghiên cứu tiếp theo có thể mở rộng khung thời gian phân tích sang các năm tiếp theo khi các quy định khắt khe hơn về an toàn vốn và chuẩn mực Basel III được triển khai toàn diện, đồng thời áp dụng các mô hình định lượng hồi quy để lượng hóa mức độ tác động của từng thành phần trong CAMELS đến lợi nhuận ròng của ngân hàng.

---

Giá trị tham khảo

Tài liệu là nguồn tham khảo hữu ích cho:

• Sinh viên, học viên chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng, Kế toán - Kiểm toán: Cung cấp phương pháp mẫu về việc vận dụng mô hình CAMELS để phân tích báo cáo tài chính và đánh giá hiệu quả kinh doanh tại một chi nhánh ngân hàng thương mại cụ thể.
• Cán bộ quản lý, phân tích tín dụng và kế hoạch tại các chi nhánh ngân hàng: Tham khảo hệ thống bảng biểu, công thức tính toán và phương thức đánh giá các chỉ tiêu thanh khoản (LDR, dự trữ thanh khoản), chỉ số sinh lời (NIM, ROA, ROE, NII) và chất lượng nợ (tỷ lệ xóa nợ, tập trung tín dụng).
• Các nhà nghiên cứu về tài chính nông nghiệp và dự án ODA: Nắm bắt số liệu thực tế về quy mô giải ngân và vai trò ngân hàng bán buôn của BIDV CN SGD3 trong các dự án Dự án Tài chính nông thôn và VnSAT.

---

Câu hỏi thường gặp

1. Khóa luận sử dụng mô hình nào để phân tích hoạt động kinh doanh tại BIDV CN SGD3?
Khóa luận sử dụng mô hình CAMELS gồm 6 tiêu chí: Mức độ an toàn vốn (C), Chất lượng tài sản (A), Chất lượng quản lý (M), Khả năng sinh lời (E), Tính thanh khoản (L) và Độ nhạy cảm với rủi ro thị trường (S), vận dụng theo bộ chỉ tiêu đề xuất của TS. Nguyễn Minh Phương và cộng sự (2023).

2. Tổng nguồn vốn và lợi nhuận trước thuế của BIDV CN SGD3 biến động như thế nào trong giai đoạn 2020 – 2022?
Tổng nguồn vốn tăng từ 28.376 tỷ đồng (2020) lên 36.325 tỷ đồng (2022), tăng trưởng 28,91%. Lợi nhuận trước thuế tăng liên tục qua các năm: đạt 41.670 triệu đồng (2020), 45.308 triệu đồng (2021) và đạt 56.981 triệu đồng (2022).

3. Tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ xóa nợ của BIDV CN SGD3 trong giai đoạn nghiên cứu đạt bao nhiêu?
Tỷ lệ nợ xấu lần lượt là 1,55% (năm 2020), tăng lên 1,82% (năm 2021) và giảm xuống 1,39% (năm 2022), duy trì dưới ngưỡng 3% theo quy định. Tỷ lệ xóa nợ ròng trên tổng dư nợ có xu hướng tăng từ 0,38% (2020) lên 0,71% (2021) và đạt 0,73% (2022).

4. Khả năng sinh lời của BIDV CN SGD3 qua các chỉ số ROA, ROE và NIM được ghi nhận ra sao?
Năm 2022, ROA của chi nhánh đạt 0,1572%; ROE đạt 14,474%; NIM đạt 0,2914%. Các chỉ số ROA và NIM của chi nhánh còn ở mức khá khiêm tốn so với mặt bằng chung toàn ngành (NIM trung bình ngành năm 2022 là 3,63%).

5. BIDV CN SGD3 có vai trò gì trong các dự án tài trợ quốc tế do Ngân hàng Thế giới (WB) tài trợ?
Chi nhánh đóng vai trò ngân hàng bán buôn đầu mối triển khai chuỗi Dự án Tài chính nông thôn 1, 2, 3 (đã giải ngân 41 nghìn tỷ đồng, đóng góp vào tổng vốn đầu tư hơn 75 nghìn tỷ đồng) và điều phối quản lý mảng tín dụng Dự án VnSAT trị giá 105 triệu USD cho các ngân hàng bán lẻ tham gia.

---

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của sinh viên Nguyễn Trần Việt đã hệ thống hóa cơ sở lý luận về phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại và thực hiện đánh giá thực nghiệm toàn diện tại BIDV Chi nhánh Sở giao dịch 3 giai đoạn 2020 – 2022 thông qua khung CAMELS. Nghiên cứu phản ánh đầy đủ thực trạng tăng trưởng tài sản, khả năng kiểm soát nợ xấu, mức độ an toàn thanh khoản cũng như những hạn chế về biên lãi thuần và hiệu suất sinh lời trên tài sản của chi nhánh. Các giải pháp và kiến nghị được tác giả xây dựng có tính tương thích với định hướng phát triển của hệ thống BIDV và các quy định an toàn của Ngân hàng Nhà nước.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. Định nghĩa về Ngân hàng thương mại Hệ thống ngân hàng ở Việt Nam đã xuất hiện được hơn 70 năm nếu tính từ thời điểm ra đời của Ngân hàng Quốc gia Việt Nam vào ngày 6/5/1951. Có thể nói đây là bước ngoặt lịch sử trong quá trình phát triển hệ thống tiền tệ - ngân hàng Việt Nam.

Tuy vậy, trên thế giới các hoạt động tín dụng đã xuất hiện rất sớm từ thế kỷ thứ tư trước Công nguyên ở Hy Lạp, La Mã. Và đến thế kỷ 15, 16 hệ thống ngân hàng có các nghiệp vụ hoàn chỉnh tại Anh, Mỹ, Pháp, Thụy Điển, Hà Lan. Qua đó, ngành Tài chính - Ngân hàng ở Việt Nam vẫn còn rất non trẻ trên bản đồ thế giới. Có nhiều cách để đưa ra định nghĩa thế nào là ngân hàng chẳng hạn như: - Ở Mỹ, “Ngân hàng thương mại là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính”.

- Theo quy định của Luật các Tổ chức tín dụng và các quy định khác của pháp luật năm 2010 của Việt Nam: “Ngân hàng thương mại là ngân hàng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận.Rose (2008) đã đưa ra một khái niệm mới về ngân hàng: “Ngân hàng là một loại hình tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất - đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế”. Định nghĩa này tập trung về khía cạnh các loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp, theo đó ngân hàng là một định chế tài chính kinh doanh tổng hợp, được coi như một Tổng công ty bách hóa dịch vụ tài chính. Kết quả này đồng nhất với kết luận từ nghiên cứu của Thomas P.Fitch (2012) cho rằng 8 “Tổ chức ngân hàng thường là một công ty, nhận tiền gửi, thực hiện cho vay, thanh toán séc, và thực hiện các dịch vụ liên quan cho công chúng”. Khái niệm về ngân hàng thương mại khá đa dạng, tuy vậy để đưa ra một khái niệm chính xác thì ta phải dựa vào tính chất và mục đích hoạt động của nó trên thị trường tiền tệ.

Từ những nhận định trên có thể thấy NHTM là một trong những định chế tài chính mà đặc trưng là cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán. Ngoài ra, NHTM còn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã hội. Hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại 1. Hoạt động tạo lập nguồn vốn Hoạt động huy động vốn là hoạt động đầu tiên, mang tính chất tiền đề cho một NHTM khi mới bắt đầu kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ và tín dụng.

Hoạt động huy động vốn này sẽ tạo lập nguồn vốn hoạt động ban đầu cho NHTM, đồng thời đảm bảo nguồn vốn hoạt động cho các NHTM đó trong quá trình tồn tại và phát triển. NHTM huy động vốn từ ba nguồn cơ bản, đó là: nguồn vốn chủ sở hữu, nguồn vốn tiền gửi, và nguồn vốn đi vay. Hoạt động sử dụng vốn Sau khi huy động được nguồn vốn, NHTM muốn tìm kiếm được lợi nhuận phải thực hiện hoạt động thứ hai của mình là hoạt động sử dụng vốn.