Ứng dụng mô hình camels trong phân tích hoạt động kinh doanh tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam

Tài liệu nghiên cứu Ứng dụng mô hình camels trong phân tích hoạt động kinh doanh tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát, tổng hợp lý thuyết và thực hành, cung cấp kiến thức chuyên sâu

• Tác giả: Công Văn Cao
• Người hướng dẫn: ThS. Nguyễn Thành Nam
• Trường học: Học viện Ngân hàng
• Chuyên ngành: Ngân hàng
• Đề tài: Ứng Dụng Mô Hình CAMELS Trong Phân Tích Hiệu Quả Hoạt Động Kinh Doanh Tại Ngân Hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2021
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• LỜI MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ CÁC PHƯƠNG PHÁP ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NHTM
• 1.1. Tổng quan về hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM
• 1.2. Định nghĩa phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh
• 1.3. Mục tiêu phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh
• 1.4. Các phương pháp đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh
• 1.4.1. Phương pháp phân tích truyền thống
• 1.4.2. Phương pháp phân tích hiện đại
• 1.5. Mô hình CAMELS
• 1.5.1. Giới thiệu chung về mô hình CAMELS
• 1.5.2. Nội dung của mô hình CAMELS trong đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM
• 1.5.2.1. Mức độ an toàn vốn (C – Capital Adequacy)
• 1.5.2.2. Chất lượng tài sản (A- Asset quality)
• 1.5.2.3. Năng lực quản lý (M – Management)
• 1.5.2.4. Tính sinh lời (E – Earnings)
• 1.5.2.5. Độ nhạy cảm rủi ro đối với thị trường (S – Sensitivity to Market risk)
• 1.5.3. Ưu và nhược điểm của việc sử dụng mô hình CAMELS trong đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng
• 1.5.4. Kinh nghiệm áp dụng mô hình CAMELS tại Mỹ và Trung Quốc
• 1.5.4.1. Kinh nghiệm của Mỹ
• 1.5.4.2. Kinh nghiệm tại Trung Quốc
• 2. CHƯƠNG 2: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM BẰNG MÔ HÌNH CAMELS GIAI ĐOẠN 2017-2020
• 2.1. Tổng quan về BIDV
• 2.2. Phân tích hoạt động kinh doanh của BIDV theo mô hình CAMELS giai đoạn 2017 – 2020
• 2.2.1. Khái quát môi trường kinh tế xã hội ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của BIDV
• 2.2.2. Phân tích hoạt động kinh doanh của BIDV giai đoạn 2017 – 2020 theo mô hình CAMELS
• 2.2.2.1. Mức độ an toàn vốn (C – Capital Adequacy)
• 2.2.2.2. Chất lượng tài sản (A – Asset quality)
• 2.2.2.3. Năng lực quản lý (M – Management)
• 2.2.2.4. Tính sinh lời (E – Earnings)
• 2.2.2.5. Độ nhạy cảm rủi ro với thị trường (S – Sensitivity to Market risk)
• 2.2.3. Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh theo mô hình CAMELS
• 2.2.3.1. Kết quả đạt được
• 2.2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân
• 2.2.3.2.1. Những hạn chế tồn tại
• 2.2.3.2.2. Những nguyên nhân
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
• 3.1. Định hướng phát triển của BIDV giai đoạn từ 2021 - 2025
• 3.2. Các mục tiêu chủ yếu cần đạt được từ năm 2021 -2025
• 3.3. Các chỉ tiêu kinh doanh định hướng từ năm 2021 đến năm 2025
• 3.4. Các mục tiêu với môi trường và cộng đồng năm 2021 - 2025
• 3.5. Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tại NH TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
• 3.5.1. Gia tăng hệ số CAR tại BIDV
• 3.5.2. Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng
• 3.5.3. Giải pháp tăng cường chất lượng nhân sự
• 3.5.4. Tăng cường tính sinh lời tại BIDV
• 3.5.5. Hoàn thiện công tác quản trị rủi ro, dự báo thị trường
• 3.5.6. Tăng tính thanh khoản cho NH
• 3.5.7. Xử lý nợ xấu, nợ quá hạn
• 3.5.8. Kiến nghị với Chính phủ và các Bộ, ngành liên quan
• 3.5.9. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
• 3.5.10. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát Triển Việt Nam
• KẾT LUẬN CHUNG
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Phân Tích Hiệu Quả Kinh Doanh Ngân Hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam

Phân tích hiệu quả kinh doanh ngân hàng là một yếu tố quan trọng trong việc đánh giá sức khỏe tài chính và khả năng cạnh tranh của ngân hàng. Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) đã áp dụng mô hình CAMELS để đánh giá hiệu quả hoạt động của mình. Mô hình này giúp xác định các yếu tố như mức độ an toàn vốn, chất lượng tài sản, và khả năng sinh lời. Việc áp dụng mô hình CAMELS không chỉ giúp BIDV cải thiện hiệu quả kinh doanh mà còn nâng cao độ tin cậy trong mắt khách hàng và nhà đầu tư.

1.1. Định Nghĩa Phân Tích Hiệu Quả Kinh Doanh Ngân Hàng

Phân tích hiệu quả kinh doanh ngân hàng được hiểu là việc đánh giá khả năng sử dụng các nguồn lực để đạt được mục tiêu lợi nhuận. Theo PGS. Nguyễn Ngọc Huyền, hiệu quả là khả năng biến đổi các đầu vào thành kết quả đầu ra với chi phí tối thiểu. Điều này đặc biệt quan trọng trong ngành ngân hàng, nơi mà rủi ro luôn tiềm ẩn.

1.2. Tầm Quan Trọng Của Mô Hình CAMELS Trong Ngân Hàng

Mô hình CAMELS bao gồm sáu yếu tố chính: mức độ an toàn vốn, chất lượng tài sản, năng lực quản lý, tính sinh lời, tính thanh khoản và độ nhạy cảm với rủi ro thị trường. Việc áp dụng mô hình này giúp ngân hàng đánh giá toàn diện hiệu quả hoạt động và đưa ra các biện pháp cải thiện kịp thời.

II. Thách Thức Trong Phân Tích Hiệu Quả Kinh Doanh Ngân Hàng TMCP

Ngành ngân hàng Việt Nam đang đối mặt với nhiều thách thức trong việc phân tích hiệu quả kinh doanh. Các yếu tố như biến động kinh tế, sự cạnh tranh gay gắt và rủi ro từ dịch bệnh đã ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng. Đặc biệt, việc đánh giá chính xác các chỉ số tài chính theo mô hình CAMELS gặp khó khăn do sự thay đổi liên tục của môi trường kinh doanh.

2.1. Ảnh Hưởng Của Biến Động Kinh Tế Đến Ngân Hàng

Biến động kinh tế có thể làm giảm khả năng sinh lời và tăng rủi ro tín dụng. Các ngân hàng cần phải có các biện pháp ứng phó kịp thời để bảo vệ lợi ích của mình và khách hàng.

2.2. Rủi Ro Từ Dịch Bệnh Và Tác Động Đến Hoạt Động Ngân Hàng

Đại dịch Covid-19 đã gây ra nhiều khó khăn cho các ngân hàng, làm gia tăng nợ xấu và giảm khả năng thanh khoản. Việc phân tích hiệu quả kinh doanh trong bối cảnh này trở nên phức tạp hơn.

III. Phương Pháp Phân Tích Hiệu Quả Kinh Doanh Ngân Hàng Qua Mô Hình CAMELS

Mô hình CAMELS là một công cụ hữu ích trong việc phân tích hiệu quả kinh doanh ngân hàng. Mô hình này giúp đánh giá các yếu tố quan trọng như an toàn vốn, chất lượng tài sản và khả năng sinh lời. Việc áp dụng mô hình CAMELS giúp ngân hàng có cái nhìn tổng quan về tình hình tài chính và đưa ra các quyết định chiến lược.

3.1. Mức Độ An Toàn Vốn C Trong Mô Hình CAMELS

Mức độ an toàn vốn là yếu tố quan trọng trong việc đánh giá khả năng chịu đựng rủi ro của ngân hàng. Ngân hàng cần duy trì tỷ lệ vốn tối thiểu để đảm bảo an toàn tài chính và khả năng hoạt động bền vững.

3.2. Chất Lượng Tài Sản A Và Tác Động Đến Hiệu Quả Kinh Doanh

Chất lượng tài sản phản ánh khả năng thu hồi nợ và quản lý rủi ro tín dụng. Ngân hàng cần phải thường xuyên đánh giá và cải thiện chất lượng tài sản để đảm bảo hiệu quả kinh doanh.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn Mô Hình CAMELS Tại Ngân Hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam đã áp dụng mô hình CAMELS để đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh trong giai đoạn 2017-2020. Kết quả phân tích cho thấy ngân hàng đã có những cải thiện đáng kể trong các chỉ số tài chính, từ đó nâng cao vị thế cạnh tranh trên thị trường.

4.1. Kết Quả Đánh Giá Hiệu Quả Kinh Doanh Theo Mô Hình CAMELS

Kết quả đánh giá cho thấy BIDV đã duy trì mức độ an toàn vốn cao, chất lượng tài sản được cải thiện và khả năng sinh lời ổn định. Điều này cho thấy ngân hàng đã có những bước tiến trong việc quản lý rủi ro và tối ưu hóa hoạt động.

4.2. Những Hạn Chế Và Nguyên Nhân Trong Phân Tích

Mặc dù có nhiều cải thiện, nhưng BIDV vẫn gặp phải một số hạn chế trong việc phân tích hiệu quả kinh doanh. Các yếu tố như nợ xấu và áp lực từ thị trường cần được giải quyết để nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động.

V. Kết Luận Về Hiệu Quả Kinh Doanh Ngân Hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam

Kết luận từ việc phân tích hiệu quả kinh doanh ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam cho thấy mô hình CAMELS là một công cụ hữu ích trong việc đánh giá và cải thiện hoạt động ngân hàng. Ngân hàng cần tiếp tục áp dụng mô hình này để nâng cao hiệu quả và đảm bảo an toàn tài chính trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt.

5.1. Tương Lai Của Ngân Hàng Trong Bối Cảnh Mới

Trong tương lai, ngân hàng cần phải tiếp tục cải thiện các chỉ số tài chính và nâng cao chất lượng dịch vụ để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng.

5.2. Đề Xuất Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Kinh Doanh

Ngân hàng cần triển khai các giải pháp như tăng cường quản lý rủi ro, cải thiện chất lượng tài sản và nâng cao năng lực quản lý để đạt được hiệu quả kinh doanh tốt hơn.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ CÁC PHƯƠNG PHÁP ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NHTM 1. Tổng quan về hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM 1. Định nghĩa phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh Theo nhà kinh tế học Adam Smith (1998), hiệu quả là “kết quả đạt được trong hoạt động kinh tế, là doanh thu tiêu thụ hàng hóa”. Trong khi đó Farell (1957), cho rằng “hiệu quả thể hiện mối tương quan giữa các biến số đầu ra thu được so với các biến số đầu vào đã được sử dụng để tạo ra những kết quả đầu ra đó”.

Ngoài ra, còn có quan điểm của Drafts (2008), cho rằng “hiệu quả hoạt động được hiểu là khả năng biến đổi các đầu vào có tính chất khan hiếm thành khả năng sinh lời hoặc giảm thiểu chi phí so với các đối thủ cạnh tranh khác.” Theo tác giả PGS. Nguyễn Ngọc Huyền (2012), “hiệu quả là phạm trù phản ánh trình độ lợi dụng các nguồn lực (nhân tài, vật lực, tiền vốn) để đạt được các mục tiêu kinh doanh xác định. Trình độ lợi dụng các nguồn lực chỉ có thể được đánh giá trong mối quan hệ với kết quả tạo ra để xem xét với mỗi sự hao phí nguồn lực xác định có thể tạo ra kết quả ở mức độ nào.” Ngô Đình Giao (1997), “hiệu quả hoạt động kinh doanh là một phạm trù kinh tế phản ánh trình độ sử dụng các nguồn lực để đạt được mục tiêu đã đặt ra, nó biểu hiện mối tương quan giữa kết quả thu được và chi phí bỏ ra để có được kết quả đó, độ chệnh lệch giữa hai đại lượng này càng lớn thì hiệu quả càng cao”. Những khái niệm về hiệu quả hoạt động kinh doanh là rất đa dạng, tuy nhiên có thể hiểu rằng hiệu quả hoạt động kinh doanh là một phạm trù kinh tế phản ánh những lợi ích đạt được từ các hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp dựa trên cơ sở so sánh lợi ích (doanh thu, lợi nhuận,…) thu được với chi phí bỏ ra trong suốt quá trình kinh doanh của doanh nghiệp Ngân hàng là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt, ở góc độ cụ thể hơn lại có những quan điểm riêng về hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng: 6 Peter S.

Rose (2004), cho rằng “về bản chất NHTM cũng có thể được coi như một tập đoàn kinh doanh và hoạt động với mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận với mức độ rủi ro cho phép. Đạt được hiệu quả kinh doanh cao là mục tiêu mà các NH quan tâm vì nó quyết định đến sự tồn tại và phát triển của NH, đồng thời có thể giúp NH mở rộng quy mô hoạt động của mình.” Rezvanian and Mehdian (2002), thì “hiệu quả trong ngân hàng có các định nghĩa đã được thiết lập trong nhiều tài liệu nghiên cứu về NH trước đây. Định nghĩa phổ biến nhất trong số đó dường như là hiệu quả về chi phí, điều mà thường dẫn đến khả năng cho ngân hàng tránh các khoản chi phí không cần thiết.” Như vậy, HĐKD của NH cũng như các doanh nghiệp khác đều nhằm mục tiêu cuối cùng là tối đa hóa lợi nhuận. Tuy nhiên, NH còn đóng vai trò của một trung gian tài chính.

Đây là ngành kinh doanh có mức độ rủi ro cao so với các ngành khác, nên một NH được đánh giá là hoạt động có hiệu quả không những phải đáp ứng được mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận với chi phí tối thiểu mà còn phải đáp ứng thường xuyên các yêu cầu về an toàn hoạt động và giảm thiểu mức độ rủi ro. Do vậy, khi đề cập đến khái niệm hiệu quả HĐKD của các NHTM cần phải xem xét tính hiệu quả dựa trên nhiều khía cạnh: lợi nhuận, chi phí, khả năng đáp ứng thanh khoản, chất lượng tài sản,… 1. Mục tiêu phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh Nhằm kiểm tra khái quát và đánh giá kết quả đạt được so với mục tiêu mà kế hoạch đề ra, để xem xét xem liệu ngân hàng đã có cố gắng trong việc hoàn thành mục tiêu trong quá trình hoạt động kinh doanh hay không. Từ đó, tìm ra nguyên nhân và đưa ra giải pháp để doanh nghiệp ngày càng hoàn thiện và tăng trưởng.

Bên cạnh đó, việc phân tích cũng giúp cho ngân hàng thấy được những mặt ưu thế của mình trên thị trường. Từ đó, xây dựng cơ cấu sản phẩm kinh doanh có hiệu quả, góp phần nâng cao biên độ lãi ròng (NIM) của từng sản phẩm từ đó góp phần nâng cao tổng mức lợi nhuận của ngân hàng. Phân tích hoạt động kinh doanh cũng giúp ta nhìn ra các nhân tố bên trong, bên ngoài ảnh hưởng đến kết quả HĐKD và tìm ra các nguyên nhân gây nên mức 7 độ ảnh hưởng đó. Từ đó, giúp đề ra các biện pháp, phương hướng giúp khai thác các khả năng tiềm tàng cũng như khắc phục những yếu kém trong quá trình hoạt động.

Các phương pháp đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh 1. Phương pháp phân tích truyền thống a. Phân tích khả năng sinh lời Phân tích khả năng sinh lời là một trong những nội dung phân tích được các nhà quản trị tài chính, các nhà cho vay, đầu tư quan tâm đặc biệt, vì nó gắn liền với lợi ích của họ trong hiện tại và tương lai. Khả năng sinh lời có thể được đánh giá ở nhiều góc độ khác nhau nhưng có mối liên hệ chặt chẽ với nhau như khả năng sinh lời hoạt động, khả năng sinh lời kinh tế, khả năng sinh lời của vốn chủ sở hữu với các chỉ tiêu được sử dụng như sau: - Khả năng sinh lợi doanh thu: tỷ suất lợi nhuận doanh thu, tỷ suất lợi nhuận hoạt động bán hàng, tỷ suất lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh, tỷ suất lợi nhuận trước thuế hoặc sau thuế trên doanh thu.

- Khả năng sinh lợi tổng tài sản: tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản, tỷ suất lợi nhuận trước hoặc sau thuế trên tổng tài sản,… - Khả năng sinh lợi vốn CSH: tỷ suất lợi nhuận trên vốn CSH (ROE). Đối với NHTM, thường được phân tích khả năng sinh lời thông qua các chỉ số: tỷ lệ lợi nhuận trên tổng tài sản (ROA), tỷ lệ lợi nhuận trên CSH (ROE), tỷ lệ thu nhập lãi thuần (NIM), tỷ lệ chi phí thu nhập (CIR). Phân tích thu nhập – chi phí Với chiến lược tối đa hóa lợi nhuận, các NHTM thường nâng cao hiệu quả hoạt động của mình bằng cách giảm chi phí hoạt động, tăng năng suất lao động trên cơ sở tự động hóa các nghiệp vụ và nâng cao trình độ của nhân viên. Do vậy, thước đo phản ánh tính hiệu quả trong hoạt động của NH và năng suất lao động của cán bộ công nhân viên bao gồm những chỉ tiêu sau: tổng chi phí hoạt động/tổng thu từ hoạt động, năng suất lao động (thu nhập hoạt động/số lượng cán bộ làm việc đầy đủ thời gian), tổng thu hoạt động/tổng tài sản.

Rủi ro tài chính Bên cạnh việc đẩy mạnh khả năng sinh lời và nâng cao giá trị cổ phiếu, thông thường trong hoạt động của mình, các NHTM cũng thực hiện việc kiểm soát chặt chẽ những rủi ro mà họ có thể sẽ phải đối mặt. Trong nền kinh tế có nhiều biến động như hiện nay – đại dịch Covid-19 khiến các nhà quản trị đau đầu tìm cách để doanh nghiệp mình vẫn tăng trưởng, hoạt động hàng hóa lưu thông – thì các nhà quản trị ngân hàng tập trung chủ yếu vào công việc kiểm soát và đo lường rủi ro hoạt động. Các rủi ro chính của NH, đó là: rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro phá sản và rủi ro thu nhập. Các chỉ tiêu này được phản ánh thông qua các chỉ số: tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ giữa tài sản nhạy cảm với lãi suất và nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất, tỷ lệ cho vay (cho vay ròng/tổng tài sản), tỷ lệ đòn bẩy tài chính (tổng tài sản/tổng vốn CSH).

Phương pháp phân tích hiện đại a. Mô hình PEARLS Mô hình PEARLS là hệ thống được thiết kế để giám sát hiệu quả hoạt động tài chính cho riêng với các tổ chức nhận tiền gửi, đặc biệt là các tổ chức tài chính có quy mô nhỏ. Nó được coi là công cụ cần thiết cho các cơ quan quản lý trong hoạt động giám sát nhằm đánh giá, cảnh báo và xếp hạng các tổ chức tài chính thành viên. Chỉ tiêu giám sát theo mô hình PEARLS chủ yếu dựa trên cơ sở số liệu từ bảng cân đối kế toán, vì vậy, PEARLS rất thuận lợi cho việc khai thác số liệu đầu vào phù hợp với tình hình khai thác thông tin báo cáo từ các tổ chức tài chính Việt Nam hiện nay.

Ưu điểm: - Mô hình PEARLS cung cấp một cách đánh giá khách quan về kết quả hoạt động tài chính bằng cách rà soát các kết quả của các dấu hiệu định lượng. - PEARLS đánh giá cơ cấu tài chính của bảng cân đối tài sản. Cơ cấu tài chính có ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả và khả năng sinh lời của tổ chức tài chính bởi vì một số tổ chức càng tối đa hóa các tài sản có khả năng sinh lời, tổ chức đó càng có khả năng tạo ra nhiều thu nhập. 9 - PEARLS đánh giá tỉ lệ tăng trưởng.

Giám sát sự tăng trưởng trong các lĩnh vực khác nhau không chỉ cho phép các tổ chức đánh giá mức độ hài long của khách hàng, mà còn trợ giúp các nhà quản lý duy trì cơ cấu tài chính hiệu quả hiện tại vì độ tăng trưởng ảnh hưởng trực tiếp đến cơ cấu tài chính. Nhược điểm: - Mô hình PEARL chủ yếu sử dụng các chỉ số định lượng trong phân tích đánh giá mà thiếu đi các chỉ số định tính ví dụ như quản lý. - PEARLS thiết kế để giám sát hiệu quả hoạt động tài chính cho riêng với các tổ chức nhận tiền gửi, đặc biệt là các tổ chức tài chính có quy mô nhỏ. Do vậy, độ chính xác khi giám sát hoạt động của các tổ chức tài chính quy mô lớn sẽ có biến động.

Mô hình Ma trận các yếu tố bên trong – bên ngoài (IE) Khi sử dụng mô hình Ma trận các yếu tố bên trong – bên ngoài (IE) ta sẽ lần lượt dùng ma trận EFE (External Factors of Environment) để đánh giá khả năng của doanh nghiệp trong việc nắm bắt cơ hội và né tránh các nguy cơ từ môi trường bên ngoài. Tiếp sau đó chúng ta sẽ sử dụng ma trận IFE (Internal Factors of Environment) để đánh giá tổng hợp tác động của các yếu tố nội bộ ảnh hưởng đến chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp.