Nghiên Cứu Về Rủi Ro Tín Dụng Tại Agribank Tân Thành Bình Phước

Tài liệu rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam cung cấp thông tin chi tiết và phân tích chuyên sâu.

• Tác giả: Phạm Thị Mai
• Người hướng dẫn: TS. Lê Văn Hải
• Trường học: Đại học Ngân hàng TPHCM
• Chuyên ngành: Tín dụng
• Đề tài: Nghiên Cứu Rủi Ro Tín Dụng Tại Agribank Tân Thành Bình Phước
• Loại tài liệu: luận văn
• Năm xuất bản: 2017
• Địa điểm: Bình Phước

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• 1. CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Những vấn đề chung về rủi ro tín dụng
• 1.2. Khái niệm tín dụng và rủi ro tín dụng
• 1.3. Phân loại rủi ro tín dụng
• 1.4. Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng
• 1.5. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng
• 1.5.1. Rủi ro tín dụng do nguyên nhân khách quan từ môi trường kinh doanh
• 1.5.2. Rủi ro tín dụng do nguyên nhân chủ quan từ người vay
• 1.5.3. Rủi ro tín dụng do nguyên nhân chủ quan từ người cho vay
• 1.6. Kinh nghiệm kiểm soát rủi ro tín dụng của một số ngân hàng trong và ngoài nước
• 1.6.1. Kinh nghiệm của Trung Quốc
• 1.6.2. Kinh nghiệm của Nhật Bản
• 1.6.3. Kinh nghiệm tại HD Bank
• 1.6.4. Bài học kinh nghiệm
• KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK TÂN THÀNH BÌNH PHƯỚC
• 2.1. Hoạt động tín dụng của Agribank Tân Thành Bình Phước
• 2.1.1. Mô hình hoạt động và bộ máy tổ chức
• 2.1.2. Hoạt động tín dụng của Agribank Tân Thành Bình Phước
• 2.1.2.1. Tăng trưởng dư nợ
• 2.1.2.2. Dư nợ theo kỳ hạn
• 2.1.2.3. Dư nợ theo loại hình khách hàng
• 2.1.2.4. Kết quả hoạt động kinh doanh
• 2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng tại Agribank Tân Thành Bình Phước
• 2.2.1. Chính sách tín dụng
• 2.2.2. Quy trình kiểm soát rủi ro tín dụng
• 2.2.3. Phân tích thực trạng RRTD thông qua các chỉ tiêu đánh giá
• 2.3. Đánh giá rủi ro tín dụng tại Agribank Tân Thành Bình Phước
• 2.3.1. Kết quả đạt được
• 2.3.1.1. Nguyên nhân khách quan
• 2.3.1.2. Nguyên nhân chủ quan từ khách hàng
• 2.3.1.3. Nguyên nhân chủ quan từ chi nhánh
• KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: NHỮNG GIẢI PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK TÂN THÀNH BÌNH PHƯỚC
• 3.1. Định hướng phát triển Agribank và Agribank Tân Thành Bình Phước
• 3.1.1. Định hướng phát triển Agribank
• 3.1.2. Định hướng phát triển Agribank Tân Thành Bình Phước
• 3.2. Những giải pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Agribank Tân Thành Bình Phước
• 3.2.1. Nhóm giải pháp nâng cao hiệu quả môi trường QTRRTD
• 3.2.2. Nhóm giải pháp hạn chế, giảm thiểu rủi ro
• 3.2.3. Kiến nghị Agribank Tỉnh Bình Phước
• 3.2.3.1. Nâng cao hiệu quả kiểm tra kiểm soát nội bộ
• 3.2.3.2. Nâng cao năng lực/bổ sung đội ngũ CBTD
• 3.2.3.3. Kiến nghị khác
• 3.2.3.3.1. Kiến nghị với Chính phủ
• 3.2.3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
• 3.2.3.3.3. Kiến nghị với Agribank
• KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Nghiên Cứu Rủi Ro Tín Dụng Agribank Tân Thành

Nghiên cứu rủi ro tín dụng tại Agribank Tân Thành Bình Phước là vô cùng cấp thiết trong bối cảnh kinh tế hiện nay. Khủng hoảng kinh tế toàn cầu đã tác động không nhỏ đến Việt Nam, gây ra sự suy giảm trong sản xuất kinh doanh, xuất khẩu và tiêu dùng. Agribank, với vai trò là một trong những ngân hàng lớn nhất Việt Nam, chịu ảnh hưởng trực tiếp từ những biến động này. Hoạt động cho vay, nguồn thu nhập chính của ngân hàng, đồng thời cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, có thể gây ảnh hưởng lớn đến lợi nhuận và sự ổn định của ngân hàng. Do đó, việc kiểm soát tăng trưởng tín dụng song song với nâng cao chất lượng tín dụng là yêu cầu hàng đầu. Nghiên cứu này tập trung vào phân tích, nhận diện và đo lường các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng tại Agribank Tân Thành Bình Phước, từ đó đề xuất các giải pháp phòng ngừa hiệu quả. Nghiên cứu này có ý nghĩa thiết thực trong hoạt động tín dụng hàng ngày tại chi nhánh, góp phần vào sự phát triển bền vững của tổ chức.

1.1. Tính Cấp Thiết Của Nghiên Cứu Rủi Ro Tín Dụng Agribank

Từ năm 2008, tác động của khủng hoảng kinh tế thế giới đã ảnh hưởng đến Việt Nam, thể hiện qua sự suy giảm trong sản xuất kinh doanh, xuất khẩu và tiêu dùng. Agribank là một trong những ngân hàng lớn nhất Việt Nam, hoạt động cho vay là nguồn thu nhập chính, chiếm 70-80%. Tuy nhiên, hoạt động này cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, có thể gây ảnh hưởng lớn đến lợi nhuận và sự ổn định của ngân hàng. Do đó, việc kiểm soát tăng trưởng tín dụng song song với nâng cao chất lượng tín dụng là yêu cầu hàng đầu. Nghiên cứu này tập trung vào phân tích, nhận diện và đo lường các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng tại Agribank Tân Thành Bình Phước, từ đó đề xuất các giải pháp phòng ngừa hiệu quả.

1.2. Mục Tiêu Và Phạm Vi Nghiên Cứu Rủi Ro Tín Dụng

Mục tiêu tổng quát của nghiên cứu là đề xuất các biện pháp khắc phục, hạn chế và phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Agribank Tân Thành Bình Phước. Mục tiêu cụ thể bao gồm: nghiên cứu kinh nghiệm tại một số ngân hàng, làm rõ những hạn chế và nguyên nhân trong công tác kiểm soát rủi ro tín dụng, và đưa ra các giải pháp, kiến nghị hạn chế và phòng ngừa rủi ro tín dụng. Đối tượng nghiên cứu tập trung vào rủi ro tín dụng tại Agribank Tân Thành Bình Phước. Phạm vi nghiên cứu bao gồm hoạt động tín dụng và công tác quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh trong giai đoạn từ 2014-2016.

II. Cách Nhận Diện Rủi Ro Tín Dụng Tại Agribank Tân Thành

Việc nhận diện rủi ro tín dụng là bước quan trọng đầu tiên trong quy trình quản lý rủi ro tín dụng Agribank. Rủi ro tín dụng phát sinh khi khách hàng không có khả năng hoặc từ chối trả nợ gốc và lãi theo thỏa thuận. Các dấu hiệu cảnh báo sớm bao gồm: tình hình tài chính của khách hàng suy giảm, chậm trả nợ, thay đổi trong ngành nghề kinh doanh, và các yếu tố vĩ mô bất lợi. Agribank Tân Thành Bình Phước cần xây dựng hệ thống theo dõi và đánh giá khách hàng thường xuyên để phát hiện sớm các dấu hiệu này. Việc phân tích báo cáo tài chính, lịch sử tín dụng, và thông tin thị trường là cần thiết để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng. Ngoài ra, cần chú trọng đến các yếu tố khách quan như biến động kinh tế, chính sách của nhà nước, và tình hình cạnh tranh trong ngành.

2.1. Các Dấu Hiệu Cảnh Báo Rủi Ro Tín Dụng Sớm Nhất

Các dấu hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng bao gồm tình hình tài chính của khách hàng suy giảm, chậm trả nợ, thay đổi trong ngành nghề kinh doanh, và các yếu tố vĩ mô bất lợi. Agribank Tân Thành Bình Phước cần xây dựng hệ thống theo dõi và đánh giá khách hàng thường xuyên để phát hiện sớm các dấu hiệu này. Việc phân tích báo cáo tài chính, lịch sử tín dụng, và thông tin thị trường là cần thiết để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng.

2.2. Phân Tích Yếu Tố Khách Quan Ảnh Hưởng Rủi Ro Tín Dụng

Các yếu tố khách quan như biến động kinh tế, chính sách của nhà nước, và tình hình cạnh tranh trong ngành có thể ảnh hưởng lớn đến rủi ro tín dụng. Agribank Tân Thành Bình Phước cần theo dõi sát sao các yếu tố này để điều chỉnh chính sách tín dụng phù hợp. Ví dụ, khi kinh tế suy thoái, ngân hàng cần thận trọng hơn trong việc cho vay và tăng cường kiểm soát rủi ro.

III. Phương Pháp Đánh Giá Rủi Ro Tín Dụng Agribank Tân Thành

Đánh giá rủi ro tín dụng là quá trình định lượng mức độ rủi ro mà Agribank Tân Thành Bình Phước phải đối mặt. Các phương pháp đánh giá phổ biến bao gồm: phân tích tín dụng, xếp hạng tín dụng, và sử dụng các mô hình quản lý rủi ro tín dụng. Phân tích tín dụng tập trung vào đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng dựa trên các yếu tố tài chính và phi tài chính. Xếp hạng tín dụng giúp ngân hàng phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro khác nhau. Các mô hình quản lý rủi ro tín dụng, như mô hình Basel II và Basel III, cung cấp các công cụ và tiêu chuẩn để đo lường và quản lý rủi ro một cách hiệu quả. Việc áp dụng các phương pháp này giúp Agribank đưa ra quyết định tín dụng chính xác và giảm thiểu rủi ro.

3.1. Phân Tích Tín Dụng Chi Tiết Để Đánh Giá Rủi Ro

Phân tích tín dụng tập trung vào đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng dựa trên các yếu tố tài chính và phi tài chính. Các yếu tố tài chính bao gồm: doanh thu, lợi nhuận, dòng tiền, và tỷ lệ nợ. Các yếu tố phi tài chính bao gồm: uy tín của khách hàng, kinh nghiệm quản lý, và tình hình cạnh tranh trong ngành. Agribank Tân Thành Bình Phước cần thu thập đầy đủ thông tin và phân tích kỹ lưỡng để đưa ra đánh giá chính xác.

3.2. Xếp Hạng Tín Dụng Khách Hàng Vay Vốn Agribank

Xếp hạng tín dụng giúp ngân hàng phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro khác nhau. Các khách hàng có xếp hạng tín dụng cao được coi là ít rủi ro hơn và có thể được hưởng lãi suất ưu đãi. Ngược lại, các khách hàng có xếp hạng tín dụng thấp được coi là rủi ro hơn và phải chịu lãi suất cao hơn hoặc bị từ chối cho vay. Agribank Tân Thành Bình Phước cần xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng khách quan và minh bạch.

IV. Giải Pháp Giảm Thiểu Rủi Ro Tín Dụng Tại Agribank Tân Thành

Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, Agribank Tân Thành Bình Phước cần triển khai đồng bộ các giải pháp từ khâu thẩm định, phê duyệt, giải ngân, đến quản lý và thu hồi nợ. Cần tăng cường thẩm định tín dụng, đảm bảo khách hàng có khả năng trả nợ. Xây dựng quy trình phê duyệt tín dụng chặt chẽ, phân quyền rõ ràng. Quản lý dòng tiền của khách hàng sau khi giải ngân, đảm bảo sử dụng vốn đúng mục đích. Tăng cường công tác thu hồi nợ, xử lý nợ xấu kịp thời. Ngoài ra, cần nâng cao năng lực quản lý rủi ro của cán bộ tín dụng, cập nhật kiến thức về rủi ro tín dụng và các biện pháp phòng ngừa.

4.1. Nâng Cao Chất Lượng Thẩm Định Tín Dụng Agribank

Thẩm định tín dụng là khâu quan trọng nhất trong quy trình cho vay. Agribank Tân Thành Bình Phước cần nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng bằng cách thu thập đầy đủ thông tin về khách hàng, phân tích kỹ lưỡng các yếu tố tài chính và phi tài chính, và đánh giá chính xác khả năng trả nợ của khách hàng. Cần chú trọng đến việc kiểm tra tính xác thực của thông tin do khách hàng cung cấp.

4.2. Tăng Cường Quản Lý Và Thu Hồi Nợ Xấu Agribank

Quản lý và thu hồi nợ xấu là một trong những biện pháp quan trọng để giảm thiểu rủi ro tín dụng. Agribank Tân Thành Bình Phước cần tăng cường công tác thu hồi nợ, xử lý nợ xấu kịp thời. Cần xây dựng quy trình thu hồi nợ hiệu quả, áp dụng các biện pháp pháp lý để thu hồi nợ, và chủ động tìm kiếm các giải pháp xử lý nợ xấu.

V. Ứng Dụng Thực Tiễn Nghiên Cứu Rủi Ro Tín Dụng Agribank

Nghiên cứu về rủi ro tín dụng tại Agribank Tân Thành Bình Phước có ý nghĩa thực tiễn lớn trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của chi nhánh. Kết quả nghiên cứu giúp ngân hàng nhận diện, đo lường và quản lý rủi ro một cách hiệu quả hơn. Các giải pháp đề xuất có thể được áp dụng để cải thiện quy trình tín dụng, nâng cao chất lượng thẩm định, và giảm thiểu nợ xấu. Ngoài ra, nghiên cứu cũng cung cấp thông tin hữu ích cho các nhà quản lý và cán bộ tín dụng trong việc đưa ra quyết định tín dụng chính xác và giảm thiểu rủi ro.

5.1. Cải Thiện Quy Trình Tín Dụng Agribank Tân Thành

Kết quả nghiên cứu có thể được sử dụng để cải thiện quy trình tín dụng tại Agribank Tân Thành Bình Phước. Cần rà soát lại quy trình tín dụng hiện tại, xác định các điểm yếu và đề xuất các giải pháp cải thiện. Cần chú trọng đến việc đơn giản hóa quy trình, giảm thiểu thời gian xử lý hồ sơ, và nâng cao tính minh bạch.

5.2. Nâng Cao Chất Lượng Thẩm Định Và Phê Duyệt Tín Dụng

Nghiên cứu cung cấp các thông tin hữu ích để nâng cao chất lượng thẩm định và phê duyệt tín dụng. Cần áp dụng các phương pháp phân tích tín dụng hiện đại, sử dụng các mô hình quản lý rủi ro tín dụng, và đào tạo cán bộ tín dụng để nâng cao năng lực thẩm định.

VI. Kết Luận Và Tương Lai Nghiên Cứu Rủi Ro Tín Dụng Agribank

Nghiên cứu về rủi ro tín dụng tại Agribank Tân Thành Bình Phước đã cung cấp cái nhìn tổng quan về thực trạng rủi ro tín dụng và các giải pháp phòng ngừa. Tuy nhiên, rủi ro tín dụng là một vấn đề phức tạp và luôn thay đổi, do đó cần tiếp tục nghiên cứu và cập nhật các phương pháp quản lý rủi ro mới. Trong tương lai, cần tập trung vào việc ứng dụng công nghệ thông tin vào quản lý rủi ro tín dụng, xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro, và phát triển các sản phẩm tín dụng phù hợp với từng đối tượng khách hàng. Việc hợp tác với các tổ chức tài chính quốc tế để học hỏi kinh nghiệm quản lý rủi ro cũng là một hướng đi quan trọng.

6.1. Ứng Dụng Công Nghệ Thông Tin Vào Quản Lý Rủi Ro

Ứng dụng công nghệ thông tin vào quản lý rủi ro tín dụng là một xu hướng tất yếu trong bối cảnh hiện nay. Cần xây dựng hệ thống thông tin quản lý rủi ro toàn diện, tích hợp dữ liệu từ nhiều nguồn khác nhau, và sử dụng các công cụ phân tích dữ liệu để phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro.

6.2. Hợp Tác Quốc Tế Để Nâng Cao Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng

Hợp tác với các tổ chức tài chính quốc tế để học hỏi kinh nghiệm quản lý rủi ro là một hướng đi quan trọng. Cần tham gia các khóa đào tạo, hội thảo quốc tế về quản lý rủi ro, và trao đổi kinh nghiệm với các chuyên gia quốc tế.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. Những vấn đề chung về rủi ro tín dụng 1. Khái niệm tín dụng và rủi ro tín dụng. Theo điều 20 của luật các tổ chức tín dụng, Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.

Việc phân loại tín dụng có cơ sở khoa học là tiền đề để thiết lập các quy trình tín dụng thích hợp và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro nhằm mục đích quản lý rủi ro trong hoạt động tín dụng. -Căn cứ vào thời hạn tín dụng Tùy theo mỗi quốc gia khác nhau mà quy định thời hạn tín dụng có thể khác nhau. Theo cách phân loại này, ở Việt Nam tín dụng được chia thành 3 loại: +Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn dưới 1 năm, nhằm đáp ứng các nhu cầu vốn ngắn hạn như bổ sung ngân quỹ, đảm bảo yêu cầu thanh toán đến hạn, bổ sung nhu cầu vốn lưu động hoặc đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân. Đặc điểm: đây là loại tín dụng có mức rủi ro thấp vì thời hạn hoàn vốn nhanh, tránh được các rủi ro về lãi suất, về lạm phát cũng như sự bất ổn của môi trường kinh tế vĩ mô, vì thế lãi suất thường thấp hơn các loại tín dụng khác.

+Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm. Loại tín dụng này thường được sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất và xây dựng các công trình nhỏ, có thời hạn thu hồi vốn nhanh. Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, bài tp ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc. Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun vn.

Lun vn là mt vn bn trình bày công trình nghiên cu v nhng tài mang tính c 16 of 68. 16 +Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm. Loại tín dụng này thường được sử dụng để phát triển quá trình tái sản xuất theo chiều rộng hoặc theo chiều sâu và kết quả là tăng mức sản xuất và của cải xã hội. - Căn cứ vào đối tượng tín dụng +Tín dụng vốn lưu động: là loại tín dụng được sử dụng để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế.

Tín dụng vốn lưu động bao gồm: cho vay dự trữ hàng hoá, cho vay chi phí sản xuất, cho vay để thanh toán các khoản nợ dưới hình thức chiết khấu. +Tín dụng vốn cố định: là loại tín dụng được sử dụng để hình thành tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trình mới. Theo khoản 1 điều 2 của quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005, rủi ro tín dụng (credit risk), là khả năng khách hàng nhận khoản vốn vay không thực hiện, thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đối với ngân hàng, gây tổn thất cho ngân hàng, đó là khả năng khách hàng không trả, không trả đầy đủ, đúng hạn cả gốc và lãi cho ngân hàng. Từ đó, có nhiều tiêu chí phản ảnh rủi ro tín dụng của NHTM như: - Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ.

- Tỷ lệ nợ xấu trên vốn chủ sở hữu. - Tỷ lệ nợ xấu trên quĩ dự phòng tổn thất. - Nợ đáng nghi ngờ (nợ có vấn đề) - có khả năng chuyển thành nợ xấu cao. - Nợ không có tài sản đảm bảo.

Nhiều ngân hàng phân loại nợ theo khách hàng để phân tích và đánh giá rủi ro tín dụng. Nợ của khách hàng nhóm A (loại 1) được coi có rủi ro thấp nhất còn nợ khách hàng nhóm D, E (loại 4-5) được coi là có khả năng mất vốn cao nhất. Để cách phân loại này phản ảnh chính xác rủi ro tín dụng phải có tiêu chuẩn để xếp hạng tín nhiệm đúng. Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, bài tp ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc.

Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun vn. Lun vn là mt vn bn trình bày công trình nghiên cu v nhng tài mang tính c 17 of 68. Phân loại rủi ro tín dụng: Theo Nguyễn Minh Kiều (2009), nếu căn cứ vào nguyên nhân phát sinh, RRTD được phân chia thành các loại sau: - Rủi ro giao dịch (Transaction risk): là một hình thức của RRTD mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng. Rủi ro giao dịch có ba bộ phận chính là: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ.

 Rủi ro lựa chọn: là rủi ro có liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tín dụng khi ngân hàng lựa chọn những phương án vay vốn có hiệu quả để ra quyết định cho vay.  Rủi ro bảo đảm: phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo như các điều khoản trong hợp đồng cho vay, các loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo và mức cho vay trên giá trị của tài sản đảm bảo.  Rủi ro nghiệp vụ: là rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề. - Rủi ro danh mục (Porfolio risk): là một hình thức của RRTD mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, được phân chia thành hai loại: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.

 Rủi ro nội tại (Intrinsic risk): xuất phát từ các yếu tố, các đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên trong của mỗi chủ thể đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế. Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động hoặc đặc điểm sử dụng vốn của khách hàng vay vốn.  Rủi ro tập trung (Concentration risk): là trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho vay quá nhiều đối với một số khách hàng, cho vay quá nhiều doanh nghiệp hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế hoặc trong cùng một vùng địa lý nhất định hoặc cùng một loại hình cho vay có rủi ro cao. Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, bài tp ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc.

Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun vn. Lun vn là mt vn bn trình bày công trình nghiên cu v nhng tài mang tính c 18 of 68. Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng: -Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn: Theo quy định của ngân hàng Nhà nước Việt Nam, nợ quá hạn là khoản nợ mà khách hàng không trả được khi đã đến hạn thoả thuận ghi trên hợp đồng tín dụng. Nợ quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn = *100 Tổng dư nợ cho vay Tỷ lệ này gián tiếp cho thấy quy mô của các khoản vay có vấn đề của ngân hàng.

Nếu tỷ lệ này lớn, chứng tỏ chất lượng tín dụng của ngân hàng là kém, ngân hàng phải xem xét lại khả năng đánh giá lại các khoản cho vay của mình, đánh giá lại quy trình thủ tục cho vay, đặc biệt xem xét khả năng thực hiện nhiệm vụ của cán bộ tín dụng. Theo thông tư số 49/2004/TT-BTC ngày 03/06/2004 về đánh giá hiệu quả tài chính của các TCTD Nhà Nước: xếp loại A khi tỷ lệ nợ quá hạn <=5%, xếp loại B: 5% < tỷ lệ nợ quá hạn <8%, xếp loại C: tỷ lệ nợ quá hạn >=8%. Tuy nhiên, ta cũng phải nhận thức rõ ràng hai vấn đề dường như trái ngược nhau là: Thứ nhất, chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn có thể thấp, có thể giảm đi qua các năm nhưng là do dư nợ của ngân hàng tăng nhanh chóng (nợ quá hạn của ngân hàng có thể vẫn tăng đều đặn). Nếu ngân hàng quá tin tưởng vào chỉ tiêu này cho rằng rủi ro tín dụng đối với ngân hàng là không đáng kể khi chỉ tiêu này thấp thì rất nguy hiểm.

Bởi vì rất có thể việc mở rộng quy mô cho vay của ngân hàng không gắn liền với việc nâng cao chất lượng sẽ làm cho rủi ro của khoản cho vay mới đó trong tương lai mới bộc lộ. Thứ hai, nợ quá hạn chưa hẳn đã là tổn thất của ngân hàng, đây vẫn là chỉ tiêu gián tiếp. Bởi vì không phải tất cả các khoản nợ quá hạn đều dẫn đến rủi ro. -Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu: Theo quy định tại Điều 6, Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN ban hành ngày 22/4/2005 thì nợ bao gồm năm nhóm, trong đó, những khoản nợ thuộc nhóm 3, 4, 5 là nợ xấu.

Trước hết, nợ nhóm 3 hay còn gọi là nợ đưới tiêu chuẩn bao gồm: “+ Các khoản nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, bài tp ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc. Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun vn. Lun vn là mt vn bn trình bày công trình nghiên cu v nhng tài mang tính c 19 of 68. 19 + Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại.

+ Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 3 theo quy định tại Khoản 3 và Khoản 4 Điều này”.