Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu
Hoạt động tín dụng là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu và mang lại nguồn thu nhập chính cho các ngân hàng thương mại tại Việt Nam, trong đó mảng tín dụng khách hàng cá nhân (KHCN) giữ vai trò động lực tăng trưởng quan trọng. Sau khi Việt Nam gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) vào năm 2007, quá trình hội nhập kinh tế quốc tế mang lại nhiều cơ hội mở rộng thị trường tài chính nhưng đồng thời cũng làm gia tăng mức độ rủi ro cạnh tranh. Tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) - Chi nhánh tỉnh Thừa Thiên Huế, danh mục cho vay khách hàng cá nhân liên tục mở rộng cả về quy mô lẫn tỷ trọng trên tổng dư nợ, đáp ứng nhu cầu sản xuất nông nghiệp, phát triển kinh tế nông thôn và tiêu dùng của người dân địa phương. Tuy nhiên, đi kèm với lợi nhuận cao, rủi ro tín dụng cá nhân tại chi nhánh có diễn biến phức tạp, đa dạng về hình thức và tỷ lệ nợ xấu có dấu hiệu gia tăng. Do đó, việc hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng cá nhân trở thành yêu cầu cấp thiết đối với ban lãnh đạo chi nhánh.
Mục tiêu nghiên cứu của khóa luận được xác định cụ thể như sau:
- Mục tiêu chung: Trên cơ sở phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cá nhân tại Agribank Chi nhánh tỉnh Thừa Thiên Huế, đề xuất hệ thống giải pháp hoàn thiện công tác quản trị nhằm kiểm soát tổn thất và chuyển hóa rủi ro thành cơ hội kinh doanh.
- Mục tiêu cụ thể:
- Hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn về quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại.
- Tìm hiểu, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cá nhân tại Agribank Chi nhánh tỉnh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2016 – 2018, chỉ rõ những kết quả đạt được, hạn chế tồn tại và nguyên nhân.
- Nghiên cứu đề xuất các giải pháp khả thi nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại chi nhánh với định hướng đến năm 2030.
Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:
- Đối tượng nghiên cứu: Công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Thừa Thiên Huế.
- Phạm vi không gian: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Thừa Thiên Huế cùng hệ thống các chi nhánh loại 3 và phòng giao dịch trực thuộc.
- Phạm vi thời gian: Số liệu thực tế được thu thập và phân tích trong giai đoạn 3 năm từ năm 2016 đến năm 2018; định hướng và giải pháp được xây dựng tầm nhìn đến năm 2030.
Cơ sở lý thuyết và phương pháp
Khóa luận xây dựng nền tảng nghiên cứu dựa trên các khái niệm, quy định pháp lý và mô hình quản trị rủi ro tín dụng tiêu chuẩn trong ngành ngân hàng:
- Khái niệm và cơ sở pháp lý: Luận văn tiếp cận khái niệm tín dụng theo nguyên tắc hoàn trả, quan điểm của Các Mác và Ray Dalio; định nghĩa bảo lãnh ngân hàng theo Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010; định nghĩa rủi ro tín dụng theo Joel Bessis, PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, ThS. Hồ Thị Diệu và Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Phân loại nợ và trích lập dự phòng được căn cứ theo 5 nhóm nợ chuẩn hóa (Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn; Nhóm 2: Nợ cần chú ý; Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn; Nhóm 4: Nợ nghi ngờ; Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn; trong đó nhóm 3 đến nhóm 5 xác định là nợ xấu).
- Mô hình định tính và định lượng:
- Mô hình định tính tiêu chuẩn 6C đánh giá người vay qua các khía cạnh: Tư cách (Character), Năng lực (Capacity), Thu nhập/Dòng tiền (Cash flow), Tài sản bảo đảm (Collateral), Điều kiện kinh tế - xã hội (Conditions), và Kiểm soát pháp lý (Control).
- Mô hình định lượng điểm số $Z$ của Edward Altman áp dụng cho doanh nghiệp: $Z = 1{,}2X_1 + 1{,}4X_2 + 3{,}3X_3 + 0{,}6X_4 + 1{,}0X_5$ (với ngưỡng rủi ro cao khi $Z < 1{,}81$).
- Mô hình cho điểm tín dụng tiêu dùng (sử dụng từ 7 đến 12 tiêu chí chấm điểm từ 1 đến 10).
- Hệ thống xếp hạng tín nhiệm của Moody’s và Standard & Poor’s (thang hạng từ AAA đến D).
- Hệ thống chỉ tiêu đánh giá kết quả quản trị rủi ro theo PGS.TS Đinh Xuân Hạng và ThS. Nguyễn Văn Lộc (2012), bao gồm: tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro và tỷ lệ xóa nợ ròng.
Phương pháp nghiên cứu thực tế được tác giả triển khai gồm:
- Phương pháp thu thập dữ liệu thứ cấp: Thu thập báo cáo tài chính, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, cân đối tài sản - nguồn vốn, số liệu dư nợ và nợ xấu do Agribank Chi nhánh tỉnh Thừa Thiên Huế cung cấp giai đoạn 2016 – 2018; kết hợp tài liệu từ Ngân hàng Nhà nước và các công trình nghiên cứu đã công bố.
- Phương pháp thu thập dữ liệu sơ cấp: Khảo sát trực tiếp thông qua phát phiếu phỏng vấn tới $n = 12$ cán bộ tín dụng đang trực tiếp quản lý và thực hiện nghiệp vụ cho vay khách hàng cá nhân tại Agribank Chi nhánh tỉnh Thừa Thiên Huế nhằm ghi nhận đánh giá chuyên gia về các nhóm nguyên nhân gây rủi ro tín dụng.
- Phương pháp xử lý và phân tích số liệu: Sử dụng phương pháp thống kê mô tả (tính toán tần số, tỷ lệ phần trăm, quy mô tuyệt đối và tương đối), phương pháp so sánh số liệu liên năm (2017/2016 và 2018/2017), phương pháp phân tích nguyên nhân và phương pháp tổng hợp để rút ra kết luận thực tiễn.
Nội dung chính theo từng chương
Chương 1: Cơ sở lý luận và thực tiễn về quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại
Chương này tổng kết toàn diện lý luận về tín dụng ngân hàng, bản chất rủi ro tín dụng, phân loại rủi ro (theo nguyên nhân: rủi ro nội tại, rủi ro tập trung, rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm, rủi ro nghiệp vụ) và nhận diện các nhóm nguyên nhân xuất phát từ ngân hàng, từ khách hàng vay vốn và từ môi trường vĩ mô bên ngoài. Tác giả phân tích những đặc thù riêng biệt của phân khúc khách hàng cá nhân (quy mô món vay nhỏ nhưng số lượng lớn, mục đích vay đa dạng, tài sản bảo đảm chủ yếu hình thành từ vốn vay hoặc không có tài sản bảo đảm, nguồn thu nhập phụ thuộc vào tiền lương hoặc kinh doanh nhỏ lẻ dễ bị tổn thương trước biến động kinh tế, chi phí quản lý trên một đơn vị vốn vay cao).
Nội dung trọng tâm của chương là thiết lập quy trình quản trị rủi ro tín dụng khép kín gồm 4 bước: (1) Nhận dạng rủi ro; (2) Đo lường rủi ro; (3) Ứng phó rủi ro; (4) Kiểm soát và xử lý rủi ro. Đồng thời, chương 1 trình bày bài học kinh nghiệm quốc tế và trong nước:
- Trung Quốc: Rủi ro tín dụng thường phát sinh do tăng trưởng dư nợ quá nóng, cho vay ngoài thị trường truyền thống, thẩm định quá phụ thuộc vào tài sản bảo đảm mà xem nhẹ dòng tiền trả nợ chính, và thiếu giám sát sau giải ngân.
- Thái Lan: Tái cấu trúc quy trình tín dụng theo hướng phân định rõ chức năng thẩm định độc lập, áp dụng cho điểm tín dụng theo chuẩn Standard & Poor's, phân cấp thẩm quyền phán quyết tín dụng theo hạn mức tăng dần và tăng cường kiểm tra thực địa.
- Singapore: Thiết lập cơ chế kiểm soát nợ xấu chặt chẽ dưới sự giám sát của Cơ quan Tiền tệ Singapore (MAS), xây dựng danh mục theo dõi cảnh báo sớm, quy định chuyển giao nợ xấu sang bộ phận quản lý tài sản đặc biệt trong vòng tối đa 30 ngày làm việc và cho phép trích lập dự phòng xóa nợ xuống 1 SGD.
- Vietinbank: Tái cấu trúc mô hình tổ chức bộ máy quản lý tín dụng độc lập, phân quyền chặt chẽ và thực thi chính sách tín dụng linh hoạt theo từng giai đoạn.
Từ đó, tác giả đúc kết 5 bài học cho các NHTM Việt Nam: quản trị rủi ro theo chuẩn mực quốc tế kết hợp định lượng; chọn mô hình phù hợp điều kiện thực tế; đảm bảo hiệu quả đồng bộ giữa các khâu; hoàn thiện hành lang pháp lý và hiện đại hóa công nghệ thông tin.
Chương 2: Thực trạng rủi ro và công tác quản trị rủi ro tín dụng cá nhân của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) Chi nhánh tỉnh Thừa Thiên Huế
Chương 2 phân tích lịch sử hình thành từ ngày 01/08/1988 (tiền thân là Ngân hàng Phát triển Nông thôn Bình Trị Thiên), cơ cấu tổ chức bộ máy gồm Ban Giám đốc, 7 phòng ban chuyên môn tại Hội sở tỉnh, 11 chi nhánh loại 3 trên địa bàn các huyện/thị xã/thành phố và hệ thống các phòng giao dịch trực thuộc.
Về nguồn nhân lực, quy mô lao động của chi nhánh duy trì ổn định quanh mức 400 người (năm 2016: 398 người; năm 2017: 412 người; năm 2018: 404 người do tiến trình tinh giản và trẻ hóa). Cơ cấu lao động có chất lượng chuyên môn cao khi tỷ lệ trình độ đại học và trên đại học luôn chiếm trên 89% - 90% (năm 2018 đạt 366 người, chiếm 90,59%); tỷ lệ lao động nam chiếm 57,17% và nữ chiếm 42,83% phù hợp với đặc thù bám sát địa bàn nông nghiệp nông thôn.
| Chỉ tiêu tài chính chính |
Năm 2016 |
Năm 2017 |
Năm 2018 |
So sánh 2017/2016 (%) |
So sánh 2018/2017 (%) |
| Tổng tài sản (tỷ đồng) |
7.613 |
9.033 |
9.813 |
+18,65 |
+8,64 |
| - Cho vay khách hàng (tỷ đồng) |
7.175 |
8.073 |
8.937 |
+12,52 |
+10,70 |
| - Tỷ trọng cho vay / Tổng tài sản (%) |
94,25 |
89,37 |
91,07 |
-4,88 |
+1,70 |
| Nguồn vốn huy động (triệu đồng) |
6.544.713 |
7.576.366 |
8.368.913 |
+15,80 |
+10,50 |
| - Tiền gửi bằng VNĐ (triệu đồng) |
6.448.865 |
7.480.481 |
8.289.979 |
+16,00 |
+10,90 |
| - Tiền gửi bằng ngoại tệ quy VNĐ (triệu đồng) |
95.848 |
95.885 |
78.934 |
+0,04 |
-17,50 |
| - Tiền gửi của dân cư (triệu đồng) |
5.962.055 |
6.993.708 |
7.771.521 |
+17,30 |
+11,10 |
| - Tỷ trọng tiền gửi dân cư / Tổng huy động (%) |
91,10 |
92,31 |
92,90 |
+1,21 |
+0,59 |
| - Tiền gửi không kỳ hạn (triệu đồng) |
771.869 |
875.023 |
1.012.928 |
+13,40 |
+15,80 |
| - Tiền gửi kỳ hạn $\ge 12$ tháng (%) |
43,00 |
50,60 |
55,30 |
+7,60 |
+4,70 |
| Kết quả kinh doanh (tỷ đồng) |
|
|
|
|
|
| - Tổng thu hoạt động kinh doanh |
864,00 |
990,00 |
- |
+14,58 |
- |
| - Thu từ hoạt động tín dụng |
- |
822,78 |
- |
- |
- |
| - Tổng chi phí kinh doanh |
678,00 |
756,00 |
- |
+11,50 |
- |
| - Lợi nhuận sau thuế |
148,80 |
- |
- |
- |
- |
(Nguồn: Báo cáo tài chính Agribank Chi nhánh tỉnh Thừa Thiên Huế qua các năm 2016 – 2018)
Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh đạt được những kết quả nhất định: quy trình cấp tín dụng được ban hành đầy đủ từ khâu thẩm định, giải ngân đến thu hồi nợ; vận hành hệ thống thông tin kế toán và thanh toán IPCAS; tuân thủ quy định trích lập dự phòng theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN. Tuy nhiên, điều tra khảo sát ý kiến 12 cán bộ tín dụng cho thấy công tác này bộc lộ nhiều hạn chế:
- Áp lực giao chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh và tăng trưởng dư nợ khiến việc thẩm định ban đầu có lúc chưa chặt chẽ.
- Việc kiểm soát, giám sát mục đích sử dụng vốn sau khi giải ngân còn lỏng lẻo do mạng lưới khách hàng cá nhân trải rộng trên địa bàn nông thôn phức tạp.
- Nguồn thu nhập trong tương lai của khách hàng cá nhân thiếu ổn định, một bộ phận khách hàng kinh doanh thua lỗ hoặc cùng lúc vay vốn tại nhiều tổ chức tín dụng khác nhau.
- Phụ thuộc vào ý muốn chủ quan trong phê duyệt tín dụng và công tác nhận diện rủi ro trước cấp tín dụng chưa được tự động hóa triệt để.
Chương 3: Định hướng và giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng cá nhân tại Ngân hàng Agribank Chi nhánh tỉnh Thừa Thiên Huế
Dựa trên định hướng chiến lược của Agribank đến năm 2030 về phát triển ngân hàng hiện đại, an toàn và bền vững, chương 3 đề xuất 5 nhóm giải pháp trọng tâm:
- Xây dựng và hoàn thiện chiến lược, chính sách quản trị rủi ro tín dụng: Thiết lập hạn mức tín dụng cá nhân cụ thể theo từng khu vực địa lý, ngành nghề sản xuất kinh doanh và nhóm khách hàng; ban hành sổ tay hướng dẫn thẩm định tín dụng chi tiết.
- Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát rủi ro tín dụng: Thực hiện nghiêm ngặt quy trình kiểm tra trước, trong và sau giải ngân; tăng tần suất kiểm tra đột xuất hiện trường sử dụng vốn của hộ vay cá nhân.
- Chủ động ứng phó rủi ro tín dụng: Đa dạng hóa danh mục cho vay để tránh tập trung rủi ro; nâng cao chất lượng tài sản bảo đảm và tính thanh khoản của tài sản thế chấp; trích lập dự phòng đầy đủ và kiên quyết xử lý tài sản bảo đảm đối với các khoản nợ xấu kéo dài.
- Hoàn thiện công tác nhận diện rủi ro trước khi cấp tín dụng: Chuẩn hóa quy trình chấm điểm tín dụng nội bộ đối với khách hàng cá nhân; nâng cao năng lực chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp của đội ngũ cán bộ tín dụng; tra cứu kỹ lưỡng lịch sử tín dụng qua hệ thống CIC.
- Hoàn thiện hạ tầng công nghệ thông tin vận hành IPCAS hiệu quả: Tận dụng tối đa chức năng của hệ thống phần mềm IPCAS trong việc theo dõi luân chuyển dòng tiền, tự động cảnh báo sớm các khoản nợ đến hạn và quá hạn, số hóa hồ sơ tín dụng khách hàng.
Kết quả và đóng góp
Khóa luận đã tổng hợp và chỉ ra các kết quả cụ thể về hoạt động kinh doanh và quản trị rủi ro tại đơn vị nghiên cứu:
- Dư nợ cho vay khách hàng liên tục tăng trưởng từ 7.175 tỷ đồng (năm 2016) lên 8.073 tỷ đồng (năm 2017, tăng 12,52%) và đạt 8.937 tỷ đồng (năm 2018, tăng 10,70%), trong đó hoạt động tín dụng đóng góp nguồn thu chủ đạo (đạt 822,78 tỷ đồng thu nhập năm 2017).
- Nguồn vốn huy động tăng trưởng vững chắc từ 6.544,7 tỷ đồng (2016) lên 8.368,9 tỷ đồng (2018), với sự chuyển dịch rõ nét sang tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng (từ 43% lên 55,3%), tạo nguồn vốn trung và dài hạn ổn định cho chi nhánh.
- Tổng kết ý kiến đánh giá định lượng của 12 cán bộ tín dụng nhằm làm rõ các nhóm nguyên nhân khách quan và chủ quan dẫn đến nợ xấu tại địa bàn.
- Đề xuất hệ thống 5 nhóm giải pháp đồng bộ gắn liền giữa nghiệp vụ quản trị, công nghệ thông tin (IPCAS) và cơ chế kiểm soát nội bộ nhằm giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn trong phân khúc khách hàng cá nhân.
- Về mặt đóng góp học thuật và thực tiễn: Khóa luận hệ thống hóa cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng cá nhân trong ngân hàng thương mại, cung cấp bức tranh thực trạng chân thực có số liệu chứng minh tại một chi nhánh ngân hàng nông nghiệp cấp tỉnh và đưa ra hệ thống giải pháp định hướng tầm nhìn đến năm 2030.
Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp
- Hạn chế của khóa luận:
- Phạm vi dữ liệu tài chính và số liệu hoạt động kinh doanh thứ cấp của chi nhánh dừng lại ở giai đoạn 2016 – 2018.
- Quy mô mẫu khảo sát sơ cấp còn hạn chế ($n = 12$ cán bộ tín dụng tại Hội sở/phòng tín dụng chi nhánh), chưa mở rộng khảo sát trên diện rộng toàn bộ các phòng giao dịch huyện hoặc khảo sát trực tiếp đối tượng khách hàng cá nhân vay vốn.
- Chưa áp dụng các mô hình kinh tế lượng hồi quy đa biến nâng cao để lượng hóa xác suất vỡ nợ (Probability of Default - PD) của từng phân nhóm khách hàng cá nhân.
- Hướng nghiên cứu tiếp theo:
- Mở rộng phạm vi thu thập dữ liệu chuỗi thời gian dài hơn để đánh giá tác động của chu kỳ kinh tế đến chất lượng nợ cá nhân.
- Gia tăng quy mô mẫu khảo sát cán bộ ngân hàng và người vay vốn; ứng dụng các mô hình định lượng hiện đại theo chuẩn Basel II/Basel III trong xếp hạng tín dụng nội bộ.
Giá trị tham khảo
Khóa luận là tài liệu tham khảo hữu ích cho:
- Sinh viên, học viên chuyên ngành Quản trị Kinh doanh, Tài chính - Ngân hàng đang thực hiện đồ án, khóa luận hoặc nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại.
- Cán bộ tín dụng, chuyên viên thẩm định và cán bộ kiểm tra kiểm soát nội bộ tại các chi nhánh Agribank và các tổ chức tín dụng hoạt động trên địa bàn nông nghiệp nông thôn.
- Các phần có giá trị tham khảo cao gồm: tổng quan kinh nghiệm quốc tế (mô hình của Thái Lan, Trung Quốc, Singapore); hệ thống chỉ tiêu tài chính và phân tích cơ cấu tài sản - nguồn vốn giai đoạn 2016 - 2018; quy trình quản trị rủi ro 4 giai đoạn và hệ thống câu hỏi khảo sát nguyên nhân rủi ro tín dụng.
Câu hỏi thường gặp
1. Khóa luận sử dụng những mô hình lý thuyết nào để phân tích và đo lường rủi ro tín dụng?
Văn bản trình bày và phân tích các mô hình gồm: Mô hình định tính tiêu chuẩn 6C (Character, Capacity, Cash flow, Collateral, Conditions, Control); Mô hình định lượng điểm số $Z$ của Edward Altman ($Z = 1{,}2X_1 + 1{,}4X_2 + 3{,}3X_3 + 0{,}6X_4 + 1{,}0X_5$ với ngưỡng phân định rủi ro $1{,}81$); Mô hình cho điểm tín dụng tiêu dùng (7-12 tiêu chí chấm điểm từ 1-10) và Mô hình xếp hạng tín nhiệm theo thang hạng từ AAA đến D của Moody's và Standard & Poor's.
2. Quy mô tài sản và dư nợ cho vay của Agribank Chi nhánh Thừa Thiên Huế tăng trưởng như thế nào trong giai đoạn 2016 – 2018?
Tổng tài sản của chi nhánh tăng từ 7.613 tỷ đồng (2016) lên 9.033 tỷ đồng (2017, tăng 18,65%) và đạt 9.813 tỷ đồng (2018, tăng 8,64%). Trong đó, dư nợ cho vay khách hàng chiếm tỷ trọng trên 89% - 94% tổng tài sản, cụ thể đạt 7.175 tỷ đồng (2016), 8.073 tỷ đồng (2017) và 8.937 tỷ đồng (2018).
3. Cơ cấu nguồn vốn huy động của Agribank Chi nhánh Thừa Thiên Huế có những đặc điểm nổi bật gì?
Tổng nguồn vốn huy động đạt 8.368.913 triệu đồng vào năm 2018. Trong đó, tiền gửi dân cư chiếm tỷ trọng áp đảo từ 91,1% đến 92,9%; tiền gửi bằng đồng Việt Nam (VNĐ) chiếm chủ đạo (99,06% năm 2018); tiền gửi ngoại tệ quy đổi giảm mạnh 17,5% năm 2018 (còn 78.934 triệu đồng); cơ cấu kỳ hạn dịch chuyển tích cực sang nhóm tiền gửi có kỳ hạn $\ge 12$ tháng (chiếm 55,3% năm 2018).
4. Khảo sát thực nghiệm của đề tài được thực hiện với đối tượng và quy mô mẫu như thế nào?
Tác giả đã phát phiếu phỏng vấn trực tiếp tới $n = 12$ cán bộ tín dụng thuộc phòng tín dụng tại Agribank Chi nhánh tỉnh Thừa Thiên Huế để thu thập ý kiến chuyên gia về 12 nhóm nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cá nhân (từ môi trường tự nhiên, pháp lý, kinh tế vĩ mô đến nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng và cán bộ ngân hàng).
5. Giải pháp công nghệ thông tin nào được tác giả đề xuất để hỗ trợ quản trị rủi ro tại chi nhánh?
Tác giả đề xuất hoàn thiện hạ tầng công nghệ thông tin nhằm vận hành và khai thác hiệu quả tối đa phần mềm IPCAS, kết hợp tích hợp và tra cứu tự động cơ sở dữ liệu từ Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia (CIC) để tự động hóa công tác chấm điểm, cảnh báo sớm nợ quá hạn và giám sát dòng tiền trả nợ.
Kết luận
Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Phạm Bích Liên đã hệ thống hóa đầy đủ cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân và phản ánh chi tiết thực trạng hoạt động tín dụng tại Agribank Chi nhánh tỉnh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2016 – 2018. Thông qua việc phân tích chuyên sâu số liệu tài chính cùng kết quả khảo sát 12 cán bộ tín dụng, công trình đã làm rõ những kết quả tăng trưởng nguồn vốn, dư nợ cũng như nhận diện chính xác các nguyên nhân gây rủi ro tín dụng tại địa bàn. Các giải pháp và định hướng quản trị rủi ro đến năm 2030 được đề xuất có tính thực tiễn cao, đóng góp thiết thực cho việc nâng cao chất lượng tín dụng và năng lực kiểm soát rủi ro của ngân hàng.
