Luận văn thạc sĩ tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại agribank chi nhánh huyện võ nhai thái nguyên

Khám phá luận văn thạc sĩ về tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Agribank Võ Nhai, Thái Nguyên, phân tích thực trạng và giải pháp.

• Tác giả: Trịnh Thị Mai Hương
• Người hướng dẫn: PGS.TS Dương Văn Sơn
• Trường học: Đại học Thái Nguyên
• Chuyên ngành: Kinh tế nông nghiệp
• Đề tài: Tín Dụng Cho Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa Tại Agribank Võ Nhai, Thái Nguyên
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2020
• Địa điểm: Thái Nguyên

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
• TRÍCH YẾU LUẬN VĂN
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ KHOA HỌC CỦA ĐỀ TÀI
• 1.1. Cơ sở lý luận của đề tài
• 1.1.1. Vai trò của DNNVV trong nền kinh tế
• 1.1.1.1. Khái niệm doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 1.2. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài nghiên cứu

Tóm tắt

I. Giới thiệu và mục tiêu nghiên cứu

Luận văn tập trung vào tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) tại Agribank chi nhánh huyện Võ Nhai, Thái Nguyên. Mục tiêu chính là hệ thống hóa cơ sở lý luận, đánh giá thực trạng và đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng cho DNNVV. Nghiên cứu này có ý nghĩa quan trọng trong việc hỗ trợ phát triển doanh nghiệp và kinh tế địa phương.

1.1. Cơ sở lý luận về tín dụng và DNNVV

Luận văn đề cập đến khái niệm và vai trò của DNNVV trong nền kinh tế. DNNVV được xác định dựa trên quy mô vốn và số lượng lao động. Chúng đóng góp đáng kể vào GDP, tạo việc làm và thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương. Tín dụng là công cụ quan trọng giúp DNNVV tiếp cận nguồn vốn, từ đó mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh.

1.2. Mục tiêu và phạm vi nghiên cứu

Nghiên cứu nhằm đánh giá chất lượng tín dụng tại Agribank Võ Nhai và đề xuất giải pháp cải thiện. Phạm vi nghiên cứu bao gồm phân tích số liệu từ năm 2017 đến 2019, tập trung vào các DNNVV trên địa bàn huyện Võ Nhai. Kết quả nghiên cứu sẽ là cơ sở để Agribank hoàn thiện chính sách tín dụng và hỗ trợ DNNVV hiệu quả hơn.

II. Thực trạng tín dụng cho DNNVV tại Agribank Võ Nhai

Luận văn phân tích thực trạng tín dụng đối với DNNVV tại Agribank Võ Nhai. Số lượng khách hàng DNNVV tăng đều qua các năm, phản ánh sự quan tâm của ngân hàng đối với nhóm khách hàng này. Tuy nhiên, vẫn tồn tại một số hạn chế trong quy trình cấp tín dụng, đòi hỏi cải thiện để nâng cao hiệu quả.

2.1. Số liệu và kết quả nghiên cứu

Nghiên cứu thu thập số liệu từ 462 khách hàng DNNVV sử dụng tín dụng tại Agribank Võ Nhai. Kết quả cho thấy đa số khách hàng đánh giá chất lượng tín dụng ở mức tốt và khá. Tuy nhiên, vẫn có những ý kiến về thủ tục phức tạp và lãi suất chưa hợp lý, cần được cải thiện để thu hút thêm khách hàng.

2.2. Đánh giá chất lượng tín dụng

Chất lượng tín dụng được đánh giá dựa trên các tiêu chí như tỷ lệ nợ xấu, hiệu quả sử dụng vốn và mức độ hài lòng của khách hàng. Kết quả cho thấy Agribank Võ Nhai đã có những bước tiến trong việc nâng cao chất lượng tín dụng, nhưng vẫn cần cải thiện thêm để đáp ứng tốt hơn nhu cầu của DNNVV.

III. Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng cho DNNVV

Luận văn đề xuất 5 giải pháp chính nhằm nâng cao chất lượng tín dụng cho DNNVV tại Agribank Võ Nhai. Các giải pháp tập trung vào đơn giản hóa thủ tục, điều chỉnh lãi suất hợp lý và tăng cường hỗ trợ tài chính cho DNNVV. Những giải pháp này không chỉ giúp Agribank cạnh tranh tốt hơn mà còn thúc đẩy phát triển doanh nghiệp tại địa phương.

3.1. Đơn giản hóa thủ tục tín dụng

Một trong những giải pháp quan trọng là đơn giản hóa thủ tục tín dụng, giúp DNNVV dễ dàng tiếp cận nguồn vốn. Điều này sẽ thu hút thêm nhiều khách hàng và tăng hiệu quả hoạt động của Agribank Võ Nhai.

3.2. Điều chỉnh lãi suất và kỳ hạn hợp lý

Điều chỉnh lãi suất và kỳ hạn phù hợp với khả năng tài chính của DNNVV là giải pháp cần thiết. Điều này không chỉ giúp DNNVV quản lý tài chính tốt hơn mà còn giảm rủi ro cho Agribank trong quá trình cấp tín dụng.

IV. Ý nghĩa và ứng dụng thực tiễn của nghiên cứu

Luận văn có ý nghĩa khoa học và thực tiễn lớn, là tài liệu tham khảo hữu ích cho Agribank Võ Nhai trong việc hoàn thiện chính sách tín dụng. Nghiên cứu cũng góp phần thúc đẩy phát triển doanh nghiệp và kinh tế địa phương, đồng thời là cơ sở để các ngân hàng khác áp dụng trong điều kiện tương tự.

4.1. Ý nghĩa khoa học

Luận văn cung cấp cơ sở lý luận và thực tiễn về tín dụng đối với DNNVV, góp phần làm phong phú thêm nghiên cứu trong lĩnh vực kinh tế nông nghiệp và quản lý tài chính.

4.2. Ứng dụng thực tiễn

Các giải pháp đề xuất trong luận văn có thể áp dụng trực tiếp tại Agribank Võ Nhai, giúp nâng cao chất lượng tín dụng và hỗ trợ DNNVV phát triển bền vững. Đồng thời, nghiên cứu cũng là tài liệu tham khảo cho các ngân hàng khác trong việc hoàn thiện chính sách tín dụng.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam hiện nay, doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đóng vai trò quan trọng trong phát triển kinh tế, tạo việc làm và thúc đẩy đổi mới sáng tạo. Tại huyện Võ Nhai, tỉnh Thái Nguyên, số lượng DNNVV ngày càng tăng, đòi hỏi nguồn vốn tín dụng ngân hàng phải được cung cấp kịp thời và hiệu quả. Theo số liệu từ Agribank chi nhánh huyện Võ Nhai, từ năm 2017 đến 2019, số lượng khách hàng DNNVV tăng trưởng ổn định, đồng thời chất lượng tín dụng cũng được cải thiện rõ rệt. Tuy nhiên, vẫn còn nhiều khó khăn trong việc tiếp cận vốn và sử dụng vốn hiệu quả của các DNNVV, ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh và khả năng trả nợ.

Mục tiêu nghiên cứu của luận văn là hệ thống hóa cơ sở lý luận về tín dụng đối với DNNVV, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng tại Agribank chi nhánh huyện Võ Nhai và đề xuất các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng nhằm hỗ trợ phát triển bền vững các DNNVV trên địa bàn. Phạm vi nghiên cứu tập trung vào hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại Agribank chi nhánh huyện Võ Nhai trong giai đoạn 2017-2019, với số liệu sơ cấp thu thập tháng 6 và 7 năm 2020. Nghiên cứu có ý nghĩa thiết thực trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương và tăng cường năng lực cạnh tranh của ngân hàng.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn dựa trên hai khung lý thuyết chính: lý thuyết về tín dụng ngân hàng và lý thuyết về chất lượng dịch vụ tín dụng. Lý thuyết tín dụng ngân hàng được hiểu là quan hệ chuyển giao quyền sử dụng vốn từ người cho vay sang người vay trong một thời hạn nhất định với chi phí nhất định. Tín dụng đối với DNNVV là hình thức cấp vốn nhằm hỗ trợ hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp này, bao gồm các hình thức như cho vay trực tiếp, chiết khấu thương phiếu, bảo lãnh và cho thuê tài chính.

Lý thuyết về chất lượng dịch vụ tín dụng được xây dựng dựa trên mô hình SERVQUAL, trong đó chất lượng dịch vụ được đánh giá qua sự so sánh giữa mong đợi và nhận thức của khách hàng. Các khái niệm chính bao gồm: chất lượng tín dụng theo quan điểm khách hàng (lãi suất, kỳ hạn, quy mô, phương thức giải ngân), theo quan điểm ngân hàng (mức độ an toàn và khả năng sinh lời), và theo quan điểm xã hội (đóng góp vào phát triển kinh tế - xã hội). Ngoài ra, các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng như chính sách tín dụng, chất lượng thông tin, năng lực cán bộ tín dụng, và môi trường kinh tế - pháp lý cũng được phân tích.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp kết hợp giữa thu thập số liệu thứ cấp và sơ cấp. Số liệu thứ cấp được thu thập từ báo cáo hoạt động tín dụng của Agribank chi nhánh huyện Võ Nhai giai đoạn 2017-2019, các văn bản pháp luật liên quan và tài liệu chuyên ngành. Số liệu sơ cấp được thu thập thông qua khảo sát 214 khách hàng DNNVV đang sử dụng dịch vụ tín dụng tại chi nhánh, cùng với 75 cán bộ nhân viên ngân hàng. Mẫu khách hàng được chọn theo phương pháp mẫu tỷ lệ có sai số 5%, phân bổ theo ngành nghề kinh doanh gồm công nghiệp - xây dựng, thương mại - dịch vụ, nông - lâm nghiệp và ngành khác.

Phân tích dữ liệu sử dụng các phương pháp thống kê mô tả, so sánh và tổng hợp. Các chỉ tiêu định lượng như tốc độ tăng trưởng dư nợ, tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, thu nhập từ hoạt động tín dụng, và vòng quay vốn tín dụng được tính toán để đánh giá chất lượng tín dụng. Phân tích định tính dựa trên đánh giá ý kiến khách hàng và cán bộ ngân hàng nhằm làm rõ các nhân tố ảnh hưởng và đề xuất giải pháp.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tăng trưởng số lượng khách hàng DNNVV và dư nợ tín dụng: Từ năm 2017 đến 2019, số lượng khách hàng DNNVV tại Agribank chi nhánh Võ Nhai tăng từ khoảng 400 lên gần 484 khách hàng, tương ứng tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng trung bình khoảng 12% mỗi năm. Điều này cho thấy ngân hàng đã mở rộng được quy mô tín dụng đối với nhóm khách hàng này.

2. Chất lượng tín dụng được cải thiện: Tỷ lệ nợ quá hạn giảm từ 3,5% năm 2017 xuống còn khoảng 2,1% năm 2019, tỷ lệ nợ xấu duy trì dưới 3%, phù hợp với tiêu chuẩn an toàn quốc tế. Thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm khoảng 65% tổng thu nhập của chi nhánh, phản ánh hiệu quả kinh doanh tín dụng.

3. Mức độ hài lòng của khách hàng: Khảo sát 214 DNNVV cho thấy 85% khách hàng đánh giá chất lượng tín dụng ở mức tốt và rất tốt, đặc biệt hài lòng về thủ tục vay vốn đơn giản, thời gian giải ngân nhanh và sự hỗ trợ nhiệt tình của cán bộ tín dụng.

4. Nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng: Các yếu tố chủ quan như chính sách tín dụng linh hoạt, chất lượng thông tin và năng lực cán bộ tín dụng được đánh giá cao. Yếu tố khách quan như môi trường kinh tế ổn định và pháp lý minh bạch cũng góp phần nâng cao chất lượng tín dụng.

Thảo luận kết quả

Kết quả nghiên cứu cho thấy Agribank chi nhánh huyện Võ Nhai đã có những bước tiến đáng kể trong việc phát triển tín dụng đối với DNNVV, thể hiện qua tăng trưởng dư nợ và cải thiện tỷ lệ nợ xấu. Việc đơn giản hóa thủ tục và nâng cao chất lượng phục vụ đã tạo được niềm tin và sự hài lòng của khách hàng, từ đó thu hút nhiều DNNVV tiếp cận vốn hơn. So sánh với các nghiên cứu tại các chi nhánh Agribank khác như huyện Chí Linh (Hải Dương) và Đông Hưng (Thái Bình), kết quả tương đồng về tầm quan trọng của chính sách tín dụng linh hoạt và nâng cao năng lực nhân sự.

Biểu đồ thể hiện tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng và tỷ lệ nợ quá hạn qua các năm sẽ minh họa rõ xu hướng tích cực này. Bảng so sánh mức độ hài lòng của khách hàng theo các tiêu chí như thủ tục, lãi suất, thời gian giải ngân cũng giúp làm rõ điểm mạnh và hạn chế hiện tại.

Tuy nhiên, vẫn còn tồn tại một số khó khăn như hạn chế về nguồn vốn trung và dài hạn, rủi ro tín dụng do biến động kinh tế và năng lực quản lý của một số DNNVV còn yếu. Điều này đòi hỏi ngân hàng cần tiếp tục hoàn thiện chính sách và nâng cao chất lượng quản lý rủi ro.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Đơn giản hóa thủ tục và quy trình tín dụng: Cần tiếp tục cải tiến quy trình cho vay, giảm thiểu giấy tờ không cần thiết, rút ngắn thời gian xét duyệt để tăng tính thuận tiện cho DNNVV. Mục tiêu đạt thời gian giải ngân trung bình dưới 7 ngày trong vòng 2 năm tới. Chủ thể thực hiện: Ban quản lý Agribank chi nhánh Võ Nhai phối hợp với phòng nghiệp vụ.

2. Đào tạo nâng cao năng lực cán bộ tín dụng: Tổ chức các khóa đào tạo chuyên sâu về phân tích tài chính, quản lý rủi ro và kỹ năng tư vấn khách hàng nhằm nâng cao chất lượng phục vụ. Mục tiêu hoàn thành ít nhất 2 khóa đào tạo mỗi năm. Chủ thể thực hiện: Phòng nhân sự và đào tạo Agribank chi nhánh.

3. Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng: Phát triển các sản phẩm tín dụng phù hợp với đặc thù ngành nghề và quy mô DNNVV, như cho vay theo chu kỳ sản xuất, cho thuê tài chính, bảo lãnh tín dụng. Mục tiêu tăng tỷ trọng dư nợ trung và dài hạn lên 30% trong 3 năm tới. Chủ thể thực hiện: Ban sản phẩm và marketing ngân hàng.

4. Tăng cường công tác kiểm soát và thu hồi nợ: Áp dụng công nghệ thông tin trong giám sát tín dụng, xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro và quy trình xử lý nợ xấu hiệu quả. Mục tiêu giảm tỷ lệ nợ quá hạn xuống dưới 1,5% trong 2 năm. Chủ thể thực hiện: Phòng tín dụng và kiểm soát nội bộ.

5. Hợp tác với các tổ chức hỗ trợ DNNVV: Liên kết với các cơ quan chính quyền, hiệp hội doanh nghiệp để hỗ trợ đào tạo, tư vấn và tiếp cận nguồn vốn ưu đãi cho DNNVV. Mục tiêu thiết lập ít nhất 3 chương trình hợp tác trong 2 năm tới. Chủ thể thực hiện: Ban lãnh đạo chi nhánh và phòng quan hệ khách hàng.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Ngân hàng thương mại và chi nhánh ngân hàng: Luận văn cung cấp cơ sở khoa học và thực tiễn để xây dựng chính sách tín dụng phù hợp, nâng cao chất lượng dịch vụ và quản lý rủi ro tín dụng đối với DNNVV.

2. Các doanh nghiệp nhỏ và vừa: Giúp hiểu rõ về các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận vốn, từ đó có chiến lược quản lý tài chính và sử dụng vốn hiệu quả hơn.

3. Cơ quan quản lý nhà nước và chính quyền địa phương: Cung cấp thông tin để xây dựng chính sách hỗ trợ phát triển DNNVV, tạo môi trường pháp lý và kinh tế thuận lợi cho hoạt động tín dụng.

4. Các nhà nghiên cứu và sinh viên ngành kinh tế, tài chính ngân hàng: Là tài liệu tham khảo hữu ích về phương pháp nghiên cứu, phân tích thực trạng và đề xuất giải pháp trong lĩnh vực tín dụng ngân hàng đối với DNNVV.

Câu hỏi thường gặp

1. Tín dụng đối với DNNVV là gì?
   Tín dụng đối với DNNVV là hoạt động ngân hàng cung cấp vốn vay cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa nhằm phục vụ sản xuất kinh doanh trong một thời hạn nhất định với lãi suất và điều kiện thỏa thuận.

2. Tại sao chất lượng tín dụng lại quan trọng đối với ngân hàng?
   Chất lượng tín dụng phản ánh mức độ an toàn và khả năng sinh lời của các khoản vay, ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận và uy tín của ngân hàng, đồng thời góp phần ổn định nền kinh tế.

3. Những yếu tố nào ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đối với DNNVV?
   Bao gồm chính sách tín dụng, chất lượng thông tin, năng lực cán bộ tín dụng, năng lực tài chính và quản lý của doanh nghiệp, cũng như môi trường kinh tế và pháp lý.

4. Làm thế nào để nâng cao chất lượng tín dụng tại Agribank chi nhánh Võ Nhai?
   Thông qua đơn giản hóa thủ tục, đào tạo cán bộ, đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, tăng cường kiểm soát nợ và hợp tác với các tổ chức hỗ trợ DNNVV.

5. Tỷ lệ nợ xấu bao nhiêu là an toàn?
   Theo tiêu chuẩn quốc tế, tỷ lệ nợ xấu dưới 3% được coi là an toàn, thể hiện chất lượng tín dụng tốt và khả năng thu hồi vốn cao.

Kết luận

• Luận văn đã hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn về tín dụng đối với DNNVV, làm rõ vai trò và đặc điểm của nhóm doanh nghiệp này trong nền kinh tế.
• Đánh giá thực trạng tại Agribank chi nhánh huyện Võ Nhai cho thấy tăng trưởng dư nợ tín dụng ổn định, chất lượng tín dụng được cải thiện với tỷ lệ nợ xấu dưới 3%.
• Khảo sát khách hàng và cán bộ ngân hàng xác nhận mức độ hài lòng cao về dịch vụ tín dụng, đồng thời chỉ ra các nhân tố ảnh hưởng chủ yếu đến chất lượng tín dụng.
• Đề xuất các giải pháp cụ thể nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, bao gồm cải tiến quy trình, đào tạo nhân lực, đa dạng hóa sản phẩm và tăng cường kiểm soát rủi ro.
• Nghiên cứu có ý nghĩa thực tiễn quan trọng, góp phần hỗ trợ phát triển bền vững DNNVV và nâng cao năng lực cạnh tranh của Agribank chi nhánh Võ Nhai trong giai đoạn tới.

Để tiếp tục phát huy kết quả nghiên cứu, các bước tiếp theo bao gồm triển khai các giải pháp đề xuất, theo dõi đánh giá hiệu quả và mở rộng nghiên cứu sang các chi nhánh khác. Các nhà quản lý ngân hàng và nhà hoạch định chính sách được khuyến khích áp dụng kết quả nghiên cứu nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với DNNVV.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1 CƠ SỞ KHOA HỌC CỦA ĐỀ TÀI 1. Cơ sở lý luận của đề tài 1. Vai trò của DNNVV trong nền kinh tế 1. Khái niệm doanh nghiệp nhỏ và vừa Tại các nền kinh tế khác nhau, ở từng giai đoạn phát triển kinh tế thì việc phân loại doanh nghiệp thành doanh nghiệp lớn (DNL) và DNNVV thay đổi.Việc đưa ra khái niệm chính xác về doanh nghiệp nhỏ và vừa là khó có thể.Ở mỗi nước, người ta có tiêu chí riêng để xác định DNNVV, chúng ta có thể tham khảo tiêu chí phân loại DNNVV ở một số nước trong Bảng 1.

Một số chỉ tiêu xác định DNNVV ở một số nước Tiêu chí phân loại Số lao động Nước Tổng giá trị tài Doanh (người) sản thu/năm bình quân Nhật Bản <300 Người 883.180 USD Không quy định Mỹ < 500 Người Không quy định Không quy định Canada < 500 Người Không quy định 19.000USD Indonesia < 100 Người 63.020 USD Mexico < 250 Người < 7 triệu USD Không quy định Thái Lan < 100 Người 654.599 USD Không quy định Hàn Quốc < 300 Người Không quy định Không quy định Nguồn: 1) Doanh nghiệp vừa và nhỏ, APEC, 1998; 2) Định nghĩa doanh nghiệp vừa và nhỏ, UN/ECE, 1999; 3) Tổng quan về doanh nghiệp vừa và nhỏ, OECD, 2000. Tại Việt Nam, theo luật doanh nghiệp số 68/2014/QH13 ngày 26/11/2014 của Quốc Hội quy định: DNNVV là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: vừa, nhỏ, siêu nhỏ theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được m 11 xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên) cụ thể như sau: Bảng 1. Chỉ tiêu xác định doanh nghiệp nhỏ và vừa ở Việt Nam Doanh nghiệp Doanh nghiệp Doanh nghiệp siêu nhỏ nhỏ vừa Quy mô Tổng Tổng Tổng Khu vực Số lao Số lao Số lao nguồn nguồn nguồn động động động vốn vốn vốn I. Nông, lâm ≤ 3 tỷ ≤ 10 ≤ 20 tỷ ≤ 100 ≤ 100 ≤ 200 nghiệp và thủy đồng người đồng người tỷ đồng người sản II.

Công nghiệp ≤ 3 tỷ ≤ 10 ≤ 20 tỷ ≤ 100 ≤ 100 ≤ 200 và xây dựng đồng người đồng người tỷ đồng người III. Thương mại ≤ 3 tỷ ≤ 10 ≤ 50 tỷ ≤ 50 ≤ 100 ≤ 100 và dịch vụ đồng người đồng người tỷ đồng người (Nguồn: Nghị định 39/2018/NĐ-CP ngày 11/03/2018 của Chính Phủ) Một trong những điểm mới của Nghị định 39/2018/NĐ-CP ngày 11/03/2018 là đưa ra một định nghĩa tương đối cụ thể về DNNVV phân theo 03 loại hình: + Doanh nghiệp siêu nhỏ + Doanh nghiệp nhỏ + Doanh nghiệp vừa. Những ưu điểm, nhược điểm chủ yếu của doanh nghiệp nhỏ và vừa a) Ưu điểm - Doanh nghiệp nhỏ và vừa có cơ cấu tổ chức gọn nhẹ, linh hoạt do vậy dễ thích nghi với sự thay đổi của môi trường kinh doanh: Cơ cấu tổ chức gọn m 12 nhẹ là điều kiện thuận lợi để chủ doanh nghiệp quản lý và giám sát chặt chẽ tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh và hoạt động nội bộ của doanh nghiệp. - DNNVV cần vốn đầu tư ban đầu ít, tốc độ thu hồi vốn nhanh, hiệu quả kinh tế cao.

Và loại hình doanh nghiệp nhỏ và vừa có quy mô vừa phải nên yêu cầu vốn đầu tư sản xuất không quá lớn (dưới 10 tỷ) hơn nữa chu kỳ sản xuất thường ngắn nên vòng quay của mỗi đồng vốn nhanh, hiệu quả kinh tế đem lại cao. - DNNVV có lợi thế trong việc nắm bắt nhu cầu thị hiếu của người tiêu dùng để sản xuất ra các sản phẩm phù hợp. - DNNVV tham gia vào hầu hết các lĩnh vực, các thành phần kinh tế. - DNNVV có khả năng nắm bắt và ứng dụng khoa học công nghệ hiện đại dễ dàng hơn so với các doanh nghiệp lớn.

b) Nhược điểm Bên cạnh đó, chúng ta cũng có thể kể đến hàng loạt các điểm yếu của các DNNVV, mà khởi đầu là thiếu các nguồn lực phát triển, đặc biệt là các nguồn lực về tài chính và con người. Đối với một số ngành hàng thì các DNNVV không tận dụng được các lợi thế về qui mô. Còn một điểm nữa đó là sự hình thành và phát triển của các DNNVV phụ thuộc nhiều vào chủ doanh nghiệp nên khó thu hút trí tuệ tập thể trong các quyết định dài hạn và chiến lược của doanh nghiệp. Điều này thể hiện qua cách thức đưa ra các quyết định quan trọng mang tính chiến lược của doanh nghiệp.

Tại các doanh nghiệp lớn các quyết định mang tính chiến lược được thực hiện theo qui trình và có hệ thống, tuy nhiên tại các DNNVV thì các quyết định này trong nhiều trường hợp mang nặng ý kiến chủ quan của chủ doanh nghiệp. Vai trò của DNNVV trong nền kinh tế Trong điều kiện kinh tế thị trường ở nước ta hiện nay, sự tồn tại nhiều hình thức sản xuất kinh doanh, nhiều loại hình doanh nghiệp với quy mô và trình độ phát triển khác nhau là một tất yếu khách quan. Mỗi loại hình doanh m 13 nghiệp lại có những vai trò riêng biệt, song so với các doanh nghiệp lớn, DNNVV có những vai trò sau: a) DNNVV tham gia giải quyết công ăn việc làm cho người lao động, góp phần ổn định xã hội Hiện nay giải quyết việc làm cho người lao động góp phần ổn định trật tự xã hội là vấn đề nan giải cho nhiều quốc gia, đặc biệt là với nước đang phát triển như Việt Nam. Sự tồn tại và phát triển của loại hình DNNVV là một phương tiện có hiệu quả để giải quyết vấn đề việc làm, góp phần giảm tỷ lệ thất nghiệp, đồng thời nâng cao chất lượng cuộc sống cho người lao động.

Với lý do đơn giản là DNNVV thường xuyên đáp ứng được nhu cầu thay đổi thị trường. Vì vậy, mặc dù số lao động làm việc trong một DNNVV không nhiều nhưng theo quy luật số đông với số lượng lớn các DNNVV các khả năng tạo ra khối lượng việc làm vô cùng lớn cho xã hội. b) DNNVV cung cấp ra thị trường khối lượng sản phẩm dịch vụ lớn, đa dạng và phong phú về mẫu mã chủng loại, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinhtế DNNVV chiếm số lượng đông đảo trong nền kinh tế đó tạo ra khối lượng sản phẩm lớn cho xã hội. Mặt khác do đặc tính linh hoạt, mềm dẻo các DNNVV có khả năng đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của thị trường.

Hàng năm, các DNNVV đóng góp cho nền kinh tế khoảng hơn 40% GDP, 5% giá trị sản lượng công nghiệp, 78% tổng mức bán lẻ, 64% tổng lượng vận chuyển hàng hoá. c) DNNVV tham gia vào quá trình tạo lập sự phát triển công bằng và dịch chuyển cơ cấu kinh tế theo vùng, lãnh thổ Một thực tế ở nước ta hiện nay là hầu hết các doanh nghiệp lớn tập trung ở thành phố, thị xã, chiều hướng đó đó gây ra tình trạng mất cân đối nghiêm trọng về trình độ phát triển kinh tế, văn hoá xã hội giữa thành thị và nông thôn và giữa các vùng miền trong cả nước.Chính sự phát triển của khối DNNVV là một giải pháp cho việc tạo lập sự cân đối về trình độ phát m 14 triển giữa các vùng miền và sự phát triển đồng đều giữa các lĩnh vực của nền kinh tế, đồng thời thu hút lao động trong xã hội, hạn chế sự chuyển dịch lực lượng lao động từ nông thôn ra thành thị kiếm việc. Tạo động lực khôi phục và phát triển các ngành nghề truyền thống thư mây tre đan, dệt, đồ gốm. góp phần nâng cao thu nhập, ổn định đời sống xã hội cho dân cư.

d) DNNVV góp phần quan trọng thu hút vốn đầu tư trong dân cư, đồng thời khai thác và sử dụng tối ưu các nguồn lực của địa phương Với quy mô hoạt động nhỏ và vừa thì DNNVV chính là mô hình đầu tư phù hợp cho những chủ thể có điều kiện hạn chế về vốn muốn tham gia kinh doanh. Mặt khác trong quá trình hoạt động các DNNVV có khả năng huy động vốn từ họ hàng, bạn bè. Chính vì thế các DNNVV được coi là phương tiện hiệu quả trong việc huy động vốn trong dân cư cho đầu tư sản xuất kinh doanh. Với quy mô nhỏ và vừa được phân bố ở nhiều địa phương và nhiều vùng miền nên các DNNVV có khả năng tận dụng được các tiềm năng về lao động và tài nguyên sẵn có của địa phương phục vụ cho sản xuất kinh doanh, góp phần thúc đẩy tăng trưởng và phát triển kinh tế của địa phương, của đất nước.

e) DNNVV tạo ra môi trường cạnh tranh thúc đẩy phát triển sản xuất kinh doanh và gia tăng nguồn hàng xuất khẩu Trong điều kiện mở cửa hội nhập ở Việt Nam hiện nay các DNNVV phải đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt không chỉ với các DNNVV trong nước mà còn phải cạnh tranh với các DNNVV nước ngoài. Cạnh tranh đó tạo ra sức ép buộc các doanh nghiệp phải thường xuyên đổi mới công nghệ kỹ thuật, đổi mới mẫu mã chủng loại, nâng cao chất lượng sản phẩm để thích ứng với yêu cầu của thị trường. Hơn thế, các DNNVV giành được ưu thế trong cạnh tranh do biết nắm bắt cơ hội và lựa chọn đầu tư đúng hướng, có khả năng đầu tư vào một số ngành công nghệ kỹ thuật cao và hiện đại tạo ra nguồn hàng xuất khẩu lớn ra thị trường m 15 quốc tế. Đem lại nguồn thu nhập lớn cho doanh nghiệp, đồng thời thu về khối lượng ngoại tệ lớn cho ngoại hối quốc gia.

Hoạt động phát triển vốn tín dụng ngân hàng đối với DNNVV là nghiệp vụ cơ bản của NHTM trong giai đoạn hiện nay 1. Khái niệm và đặc điểm của tín dụng ngân hàng a) Khái niệm tín dụng ngân hàng Theo Nguyễn Minh Kiều (2013): “Tín dụng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định”. Trong thực tế cuộc sống thuật ngữ tín dụng được hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau; ngay cả trong quan hệ tài chính, tuỳ theo bối cảnh cụ thể mà thuật ngữ tín dụng có một số nội dung riêng. Trong quan hệ tài chính, tín dụng có thể hiểu theo các nghĩa sau: - Xét trên góc độ chuyển dịch quỹ từ chủ thể thặng dư thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm thì tín dụng được coi là phương pháp chuyển dịch quỹ từ người cho vay sang người đi vay.

- Trong một quan hệ tài chính cụ thể, tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở có hoàn trả giữa hai chủ thể.