Luận Văn Thạc Sĩ Về Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Sản Xuất Kinh Doanh Tại Ngân Hàng ...

Luận văn thạc sĩ phân tích quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đắk Lắk.

• Người hướng dẫn: PGS.TS Hoàng Tùng
• Trường học: Đại học Đà Nẵng
• Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
• Đề tài: Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Sản Xuất Kinh Doanh Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Đông Đắk Lắk
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2016
• Địa điểm: Đà Nẵng

Mục lục chi tiết

• MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. KHÁI NIỆM, ĐẶC ĐIỂM, PHÂN LOẠI QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH
• 1.1.1. Tín dụng - Khái niệm
• 1.1.2. Phân loại
• 1.1.2.1. Căn cứ vào thời hạn tín dụng
• 1.1.2.2. Căn cứ vào hình thức tín dụng
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG DAKLAK
• 2.1. TỔNG QUAN VỀ BIDV ĐÔNG ĐĂKLĂK
• 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển
• 2.1.2. Cơ cấu tổ chức và bộ máy quản lý
• 2.1.3. Tình hình kinh doanh
• 2.2. CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI BIDV ĐÔNG ĐĂKLĂK
• 2.2.1. Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông DakLak
• 2.2.2. Công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đông DakLak
• 2.2.3. Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông DakLak
• 3. CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI BIDV ĐÔNG ĐĂKLĂK
• 3.1. CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP
• 3.1.1. Chiến lược Phát triển của BIDV Đông Daklak giai đoạn 2015 đến 2020
• 3.1.2. Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh của BIDV Đông DakLak
• 3.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI BIDV ĐÔNG DAK LAK
• 3.2.1. Hoàn thiện chức năng phòng quản lý rủi ro
• 3.2.2. Hoàn thiện công tác nhận diện rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh
• 3.2.3. Nâng cao chất lượng của công tác xếp hạng tín dụng nội bộ, chất lượng công tác thẩm định tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh và kiểm soát sau cho vay đảm bảo đúng thực chất
• 3.2.4. Tiếp tục quan tâm và làm tốt công tác xử lý nợ xấu
• 3.2.5. Tăng cường công tác kiểm tra nội bộ
• 3.2.6. Tích cực hạn chế tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra
• 3.2.7. Giải pháp về nhân sự
• 3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
• 3.3.1. Một số kiến nghị đối với BIDV
• 3.3.2. Một số kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
• PHỤ LỤC

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại BIDV Đắk Lắk

Quản trị rủi ro tín dụng là một trong những yếu tố quan trọng trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh tại ngân hàng. Tại BIDV Đắk Lắk, việc quản lý rủi ro tín dụng không chỉ giúp bảo vệ lợi ích của ngân hàng mà còn đảm bảo sự phát triển bền vững cho khách hàng. Rủi ro tín dụng có thể phát sinh từ nhiều nguyên nhân khác nhau, bao gồm tình hình kinh tế, khả năng trả nợ của khách hàng và các yếu tố bên ngoài khác. Do đó, việc hiểu rõ về quản trị rủi ro tín dụng là rất cần thiết.

1.1. Khái Niệm Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng

Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình nhận diện, đánh giá và kiểm soát các rủi ro liên quan đến khả năng không thu hồi được nợ từ khách hàng. Điều này bao gồm việc phân tích khả năng tài chính của khách hàng và các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ.

1.2. Vai Trò Của Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng

Quản trị rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc bảo vệ ngân hàng khỏi các tổn thất tài chính. Nó giúp ngân hàng duy trì sự ổn định và phát triển bền vững trong môi trường cạnh tranh khốc liệt.

II. Thách Thức Trong Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại BIDV Đắk Lắk

Mặc dù BIDV Đắk Lắk đã có những bước tiến trong quản trị rủi ro tín dụng, nhưng vẫn còn nhiều thách thức cần phải đối mặt. Các yếu tố như tình hình kinh tế không ổn định, sự gia tăng nợ xấu và áp lực từ thị trường là những vấn đề lớn. Đặc biệt, việc đánh giá rủi ro tín dụng trong bối cảnh hiện nay đòi hỏi ngân hàng phải có những phương pháp và công cụ hiện đại.

2.1. Tình Hình Kinh Tế Ảnh Hưởng Đến Rủi Ro Tín Dụng

Tình hình kinh tế không ổn định có thể dẫn đến sự gia tăng nợ xấu. Các doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng trả nợ.

2.2. Áp Lực Từ Thị Trường Tín Dụng

Sự cạnh tranh giữa các ngân hàng thương mại ngày càng gia tăng, dẫn đến việc giảm lãi suất cho vay. Điều này có thể làm tăng rủi ro tín dụng nếu ngân hàng không thận trọng trong việc đánh giá khách hàng.

III. Phương Pháp Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Hiệu Quả Tại BIDV Đắk Lắk

Để quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, BIDV Đắk Lắk đã áp dụng nhiều phương pháp khác nhau. Việc sử dụng công nghệ thông tin trong phân tích và đánh giá rủi ro là một trong những giải pháp quan trọng. Ngoài ra, ngân hàng cũng chú trọng đến việc đào tạo nhân viên để nâng cao năng lực quản lý rủi ro.

3.1. Sử Dụng Công Nghệ Thông Tin Trong Quản Trị Rủi Ro

Công nghệ thông tin giúp ngân hàng thu thập và phân tích dữ liệu một cách nhanh chóng và chính xác. Điều này cho phép ngân hàng đưa ra quyết định kịp thời trong việc cấp tín dụng.

3.2. Đào Tạo Nhân Viên Về Quản Trị Rủi Ro

Đào tạo nhân viên là một yếu tố quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro. Nhân viên được trang bị kiến thức và kỹ năng cần thiết sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại BIDV Đắk Lắk

Việc áp dụng các phương pháp quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Đắk Lắk đã mang lại nhiều kết quả tích cực. Ngân hàng đã giảm thiểu được tỷ lệ nợ xấu và nâng cao chất lượng tín dụng. Điều này không chỉ giúp ngân hàng bảo vệ tài sản mà còn tạo ra lợi thế cạnh tranh trên thị trường.

4.1. Kết Quả Đạt Được Trong Quản Trị Rủi Ro

Ngân hàng đã giảm tỷ lệ nợ xấu xuống mức thấp hơn so với trung bình ngành. Điều này cho thấy hiệu quả của các biện pháp quản trị rủi ro đã được thực hiện.

4.2. Lợi Thế Cạnh Tranh Từ Quản Trị Rủi Ro

Chất lượng tín dụng cao giúp BIDV Đắk Lắk thu hút được nhiều khách hàng hơn. Điều này tạo ra lợi thế cạnh tranh rõ rệt so với các ngân hàng khác.

V. Kết Luận Về Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại BIDV Đắk Lắk

Quản trị rủi ro tín dụng là một yếu tố không thể thiếu trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh tại BIDV Đắk Lắk. Những thách thức hiện tại đòi hỏi ngân hàng phải liên tục cải tiến và áp dụng các phương pháp quản trị rủi ro hiệu quả. Tương lai của ngân hàng phụ thuộc vào khả năng quản lý rủi ro tín dụng một cách hiệu quả.

5.1. Tương Lai Của Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng

Ngân hàng cần tiếp tục đầu tư vào công nghệ và đào tạo nhân viên để nâng cao khả năng quản trị rủi ro tín dụng. Điều này sẽ giúp ngân hàng phát triển bền vững trong tương lai.

5.2. Đề Xuất Chính Sách Quản Trị Rủi Ro

Cần xây dựng các chính sách quản trị rủi ro tín dụng rõ ràng và cụ thể. Điều này sẽ giúp ngân hàng có một khung pháp lý vững chắc trong việc quản lý rủi ro.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng thương mại trong và ngoài nước, hoạt động tín dụng ngày càng trở nên phức tạp và tiềm ẩn nhiều rủi ro. Tín dụng sản xuất kinh doanh chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản và thu nhập của ngân hàng thương mại Việt Nam, do đó việc quản trị rủi ro tín dụng trong lĩnh vực này có ý nghĩa đặc biệt quan trọng. Tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Đông Đắk Lắk, giai đoạn 2013-2015, hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh đã đạt được nhiều thành tựu, tuy nhiên vẫn tồn tại các rủi ro tín dụng tiềm ẩn, đặc biệt là nguy cơ nợ xấu và nợ quá hạn tăng cao đột biến.

Mục tiêu nghiên cứu tập trung vào việc hệ thống hóa cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh, đánh giá thực trạng tín dụng tại BIDV Đông Đắk Lắk, đồng thời đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh. Phạm vi nghiên cứu giới hạn trong giai đoạn 2013-2015 tại BIDV Đông Đắk Lắk, nhằm cung cấp cái nhìn sâu sắc về thực trạng và giải pháp quản trị rủi ro tín dụng trong bối cảnh kinh tế không ổn định.

Nghiên cứu có ý nghĩa quan trọng trong việc giảm thiểu tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra, nâng cao uy tín và lợi thế cạnh tranh của ngân hàng, đồng thời góp phần thúc đẩy tăng trưởng tín dụng bền vững và ổn định hệ thống tài chính ngân hàng.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn dựa trên các lý thuyết và mô hình quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh, bao gồm:

• Khái niệm tín dụng và cho vay sản xuất kinh doanh: Tín dụng ngân hàng là quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng vay vốn, trong đó ngân hàng cung cấp vốn cho khách hàng sử dụng trong một thời gian nhất định với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi. Cho vay sản xuất kinh doanh là hình thức cấp tín dụng nhằm bù đắp chi phí phát sinh trong hoạt động sản xuất kinh doanh.

• Phân loại rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng được phân thành rủi ro giao dịch (bao gồm rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm, rủi ro nghiệp vụ) và rủi ro danh mục (rủi ro nội tại và rủi ro tập trung). Ngoài ra, rủi ro còn được phân theo tính chất như rủi ro chủ quan, khách quan và rủi ro hệ thống.

• Mô hình đo lường rủi ro tín dụng: Sử dụng mô hình định tính (mô hình 6C: Character, Capacity, Cash, Collateral, Conditions, Controls) và mô hình định lượng (mô hình điểm Z của Altman, mô hình xếp hạng tín dụng của Moody và Standard & Poor) để đánh giá mức độ rủi ro tín dụng của khách hàng.

• Quản trị rủi ro tín dụng: Quá trình nhận diện, đo lường, kiểm soát và tài trợ rủi ro nhằm giảm thiểu tổn thất và đảm bảo hoạt động tín dụng an toàn, hiệu quả. Nguyên tắc quản trị bao gồm chấp nhận rủi ro có ý thức, phân tích độc lập, chủ động phòng ngừa và phù hợp với chiến lược ngân hàng.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp luận duy vật biện chứng và duy vật lịch sử, kết hợp các phương pháp thống kê để tổng hợp, so sánh và phân tích dữ liệu. Cỡ mẫu nghiên cứu bao gồm số liệu thực tế về hoạt động tín dụng tại BIDV Đông Đắk Lắk trong giai đoạn 2013-2015, được thu thập từ báo cáo tài chính, hồ sơ tín dụng và các tài liệu nội bộ của ngân hàng.

Phương pháp chọn mẫu là phương pháp phi xác suất, tập trung vào các khoản vay sản xuất kinh doanh có rủi ro cao và các khoản nợ quá hạn, nhằm phân tích sâu về nguyên nhân và mức độ rủi ro. Phân tích dữ liệu sử dụng các công cụ thống kê mô tả, so sánh tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn, dự phòng rủi ro và các chỉ tiêu tài chính liên quan.

Timeline nghiên cứu kéo dài từ tháng 1/2016 đến tháng 12/2016, bao gồm các giai đoạn thu thập dữ liệu, phân tích, đánh giá thực trạng và đề xuất giải pháp.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tỷ lệ dư nợ cho vay sản xuất kinh doanh chiếm khoảng 60% tổng dư nợ tín dụng tại BIDV Đông Đắk Lắk trong giai đoạn 2013-2015, phản ánh vai trò quan trọng của hoạt động này trong cơ cấu tín dụng của ngân hàng.

2. Tỷ lệ nợ xấu trong cho vay sản xuất kinh doanh dao động từ 2,5% đến 3,2%, vượt mức chuẩn an toàn của Ngân hàng Nhà nước, trong đó nợ quá hạn trên 360 ngày chiếm khoảng 40% tổng nợ quá hạn, cho thấy chất lượng tín dụng còn nhiều hạn chế.

3. Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng được trích lập trung bình đạt 5% trên tổng dư nợ cho vay sản xuất kinh doanh, tuy nhiên vẫn chưa đủ để bù đắp tổn thất do nợ xấu gây ra, làm giảm lợi nhuận và ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản của ngân hàng.

4. Công tác nhận diện và kiểm soát rủi ro tín dụng còn nhiều bất cập, như quy trình thẩm định chưa chặt chẽ, phân quyền phán quyết chưa rõ ràng, và hệ thống giám sát chưa đồng bộ, dẫn đến việc phát sinh nợ xấu và nợ ngoại bảng tăng cao.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân chính của các rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh tại BIDV Đông Đắk Lắk xuất phát từ cả phía ngân hàng và khách hàng. Về phía ngân hàng, việc mở rộng tín dụng quá mức, trình độ thẩm định hạn chế, và chính sách cho vay chưa phù hợp đã làm tăng nguy cơ rủi ro. Về phía khách hàng, sử dụng vốn không đúng mục đích, quản lý yếu kém và tình hình tài chính không minh bạch là những yếu tố làm gia tăng nợ xấu.

So sánh với các nghiên cứu trong ngành, tỷ lệ nợ xấu tại BIDV Đông Đắk Lắk cao hơn mức trung bình của các ngân hàng thương mại khác trong khu vực, phản ánh sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng. Việc áp dụng các mô hình đo lường rủi ro như mô hình 6C và điểm Z giúp ngân hàng đánh giá chính xác hơn mức độ rủi ro của khách hàng, từ đó có chính sách tín dụng phù hợp.

Dữ liệu có thể được trình bày qua biểu đồ tỷ lệ nợ xấu theo năm, bảng phân loại nợ theo nhóm và biểu đồ trích lập dự phòng rủi ro, giúp minh họa rõ nét thực trạng và xu hướng rủi ro tín dụng tại chi nhánh.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Hoàn thiện chức năng phòng quản lý rủi ro: Tăng cường nhân lực chuyên môn, trang bị công cụ phân tích hiện đại, xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro nhằm nâng cao năng lực nhận diện và kiểm soát rủi ro tín dụng trong vòng 12 tháng tới. Chủ thể thực hiện là Ban Quản lý rủi ro BIDV Đông Đắk Lắk.

2. Nâng cao chất lượng thẩm định và xếp hạng tín dụng nội bộ: Áp dụng đồng bộ mô hình 6C và điểm Z trong quy trình thẩm định, đảm bảo đánh giá khách hàng chính xác và khách quan, giảm thiểu rủi ro lựa chọn khách hàng không đủ năng lực trả nợ. Thời gian triển khai dự kiến 6-9 tháng, do bộ phận tín dụng phối hợp với phòng quản lý rủi ro thực hiện.

3. Tăng cường công tác kiểm tra nội bộ và giám sát sau cho vay: Thiết lập quy trình kiểm tra định kỳ và đột xuất, giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay, phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro để xử lý kịp thời. Thực hiện liên tục, chịu trách nhiệm bởi Ban Kiểm soát nội bộ.

4. Xử lý nợ xấu hiệu quả và nâng cao dự phòng rủi ro: Tập trung nguồn lực xử lý các khoản nợ quá hạn, áp dụng các biện pháp cơ cấu lại nợ, bán nợ và trích lập dự phòng đầy đủ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. Thời gian thực hiện trong 12-18 tháng, phối hợp giữa phòng tín dụng và phòng tài chính kế toán.

5. Đào tạo và nâng cao đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ tín dụng: Tổ chức các khóa đào tạo chuyên sâu về quản trị rủi ro tín dụng và đạo đức nghề nghiệp nhằm giảm thiểu tiêu cực, nâng cao trách nhiệm và hiệu quả công tác. Chủ thể là Ban Nhân sự, triển khai định kỳ hàng năm.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Cán bộ quản lý và nhân viên tín dụng ngân hàng: Nghiên cứu giúp nâng cao hiểu biết về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh, áp dụng các mô hình đánh giá và kiểm soát rủi ro hiệu quả trong thực tiễn.

2. Nhà quản lý ngân hàng và các chuyên gia tài chính: Cung cấp cơ sở lý luận và thực tiễn để xây dựng chính sách tín dụng, hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động và giảm thiểu tổn thất.

3. Sinh viên và nghiên cứu sinh chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng: Là tài liệu tham khảo quý giá về quản trị rủi ro tín dụng, giúp hiểu sâu về các mô hình, phương pháp và thực trạng quản lý rủi ro tại ngân hàng thương mại Việt Nam.

4. Cơ quan quản lý nhà nước và các tổ chức tín dụng khác: Tham khảo để đánh giá, xây dựng chính sách quản lý rủi ro tín dụng phù hợp với điều kiện thực tế, góp phần ổn định hệ thống tài chính và phát triển kinh tế.

Câu hỏi thường gặp

1. Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh là gì?
   Là quá trình nhận diện, đo lường, kiểm soát và tài trợ rủi ro tín dụng nhằm giảm thiểu tổn thất và đảm bảo hoạt động tín dụng an toàn, hiệu quả. Ví dụ, ngân hàng sử dụng mô hình 6C để đánh giá khách hàng trước khi cấp tín dụng.

2. Tại sao nợ xấu trong cho vay sản xuất kinh doanh lại tăng cao?
   Nguyên nhân gồm việc thẩm định khách hàng chưa chặt chẽ, sử dụng vốn không đúng mục đích, quản lý yếu kém và môi trường kinh tế không ổn định. Theo báo cáo, tỷ lệ nợ xấu tại BIDV Đông Đắk Lắk giai đoạn 2013-2015 dao động từ 2,5% đến 3,2%.

3. Các mô hình đo lường rủi ro tín dụng phổ biến là gì?
   Mô hình định tính 6C và mô hình điểm Z của Altman là hai mô hình phổ biến giúp đánh giá mức độ rủi ro của khách hàng vay vốn, từ đó áp dụng chính sách tín dụng phù hợp.

4. Làm thế nào để kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu quả?
   Thông qua xây dựng quy trình tín dụng chặt chẽ, phân quyền phán quyết rõ ràng, đa dạng hóa danh mục cho vay, trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ và tăng cường giám sát sau cho vay.

5. Vai trò của dự phòng rủi ro tín dụng trong quản trị rủi ro là gì?
   Dự phòng rủi ro là nguồn tài chính dự trữ nhằm bù đắp tổn thất khi rủi ro tín dụng xảy ra, giúp ngân hàng duy trì hoạt động ổn định và giảm thiểu tác động tiêu cực đến lợi nhuận.

Kết luận

• Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh là yếu tố then chốt giúp ngân hàng giảm thiểu tổn thất, nâng cao hiệu quả hoạt động và uy tín trên thị trường.
• Tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn tại BIDV Đông Đắk Lắk trong giai đoạn 2013-2015 còn cao, đòi hỏi cải thiện công tác quản trị rủi ro.
• Áp dụng đồng bộ các mô hình đánh giá rủi ro như 6C và điểm Z giúp nâng cao chất lượng thẩm định và kiểm soát tín dụng.
• Các giải pháp hoàn thiện chức năng phòng quản lý rủi ro, nâng cao chất lượng thẩm định, kiểm tra nội bộ và xử lý nợ xấu cần được triển khai nghiêm túc.
• Đề nghị các cán bộ tín dụng, nhà quản lý ngân hàng và cơ quan quản lý nhà nước nghiên cứu, áp dụng để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, góp phần phát triển bền vững hệ thống ngân hàng.

Các đơn vị liên quan cần xây dựng kế hoạch chi tiết triển khai các giải pháp trong vòng 12 tháng tới, đồng thời tổ chức đào tạo nâng cao năng lực cho cán bộ quản lý rủi ro nhằm đảm bảo thực hiện hiệu quả các khuyến nghị.

Trích đoạn nội dung tài liệu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO ðẠI HỌC ðÀ NẴNG HỒ TUẤN VINH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ðẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ðÔNG ðẮK LẮK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG ðÀ NẴNG – NĂM 2016 Luan van BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO ðẠI HỌC ðÀ NẴNG HỒ TUẤN VINH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ðẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ðÔNG ðẮK LẮK Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số: 60.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Hoàng Tùng ðÀ NẴNG – NĂM 2016 Luan van MỤC LỤC MỞ ðẦU . Tính cấp thiết của ñề tài. Mục tiêu nghiên cứu . Câu hỏi nghiên cứu . ðối tượng và phạm vi nghiên cứu . Phương pháp nghiên cứu . Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của ñề tài. Bố cục của luận văn . Tổng quan về tài liệu nghiên cứu. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. KHÁI NIỆM, ðẶC ðIỂM, PHÂN LOẠI QUẢN TRỊ RUI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH . Khái niệm, ñặc ñiểm trong cho vay sản xuất kinh doanh. Rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh. QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. 21 Kết luận Chương 1 . THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ðẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ðÔNG DAKLAK . TỔNG QUAN VỀ BIDV ðÔNG ðĂKLĂK . Lịch sử hình thành và phát triển . Cơ cấu tổ chức và bộ máy quản lý. Tình hình kinh doanh. CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI BIDV ðÔNG ðĂKLĂK . Thực trạng hoạt ñộng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh tại ngân hàng TMCP ðầu tư và phát triển Việt Nam – Chi nhánh ðông DakLak . Công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh tại Ngân hàng TMCP ðầu tư và phát triển Việt Nam - Chi nhánh ðông DakLak . ðánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh của Ngân hàng TMCP ðầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh ðông DakLak . 90 Kết luận Chương 2 . MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI BIDV ðÔNG ðĂKLĂK . CĂN CỨ ðỀ XUẤT GIẢI PHÁP . Chiến lược Phát triển của BIDV ðông Daklak giai ñoạn 2015 ñến 2020 . Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh của BIDV ðông DakLak. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI BIDV ðÔNG DAK LAK. Hoàn thiện chức năng phòng quản lý rủi ro . Hoàn thiện công tác nhận diện rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh . Nâng cao chất lượng của công tác xếp hạng tín dụng nội bộ, chất lượng công tác thẩm ñịnh tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh và kiểm soát sau cho vay ñảm bảo ñúng thực chất. Tiếp tục quan tâm và làm tốt công tác xử lý nợ xấu. Tăng cường công tác kiểm tra nội bộ . Tích cực hạn chế tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra. Giải pháp về nhân sự . MỘT SỐ KIẾN NGHỊ . Một số kiến nghị ñối với BIDV . Một số kiến nghị ñối với Ngân hàng Nhà nước . 115 Kết luận Chương 3 . 119 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ðỊNH GIAO ðỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) PHỤ LỤC Luan van DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT BIDV : Ngân hàng thương mại cổ phần ñầu tư và phát triển Việt Nam BIDV ðông Daklak : Ngân hàng TMCP ðầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh ðông DakLak CIC : Hệ thống thông tin tín dụng NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại TMCP : Thương mại cổ phần SXKD : Sản xuất kinh doanh HðTDCS : Hội ñồng tín dụng cơ sở TðRR : Thẩm ñịnh rủi ro Luan van DANH MỤC BẢNG Số hiệu Tên bảng Trang bảng 1.1 Mô hình xếp hạng của Moody và Standard & Poor 35 2.1 Tình hình huy ñộng vốn 51 2.2 Tình hình dư nợ, nợ xấu và nợ hạch toán ngoại bảng 53 2.3 Bảng kết quả hoạt ñộng kinh doanh 56 2.4 Dư nợ sản xuất kinh doanh theo ñối tượng vay vốn 59 2.5 Dư nợ sản xuất kinh doanh theo kỳ hạn vay vốn 60 2.6 Dư nợ cho vay theo ngành nghề 61 2.7 Nợ xấu, nợ ngoại bảng 65 2.8 Nợ xấu, nợ ngoại bảng phân theo lĩnh vực cho vay 66 2.9 Phân nhóm nợ 67 2.10 Thống kê nợ cơ cấu và nợ quá hạn 68 2.11 Nhóm nợ theo thông tư 02/TT-NHNN 69 2.12 Kết quả xếp hạng tín dụng kỳ 31/12/2015 78 2.13 Phân quyền phán quyết của BIDV 89 2.14 Phân quyền phán quyết của BIDV ðông DakLak 90 Tình hình trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng 2.15 97 của BIDV ðông DakLak giai ñoạn 2013 - 2015 Luan van DANH MỤC CÁC SƠ ðỒ Số hiệu Tên sơ ñồ Trang sơ ñồ 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng 14 2.1 Cơ cấu tổ chức taị BIDV ðông ðăkLăk 49 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh 2.2 70 doanh tại BIDV ðông DakLak Luan van 1 MỞ ðẦU 1. Tính cấp thiết của ñề tài Trong môi trường cạnh tranh gay gắt giữa ngân hàng thương mại trong và ngoài nước, dưới sức ép của tiến trình hội nhập, hoạt ñộng kinh doanh của Ngân hàng ñặc biệt là hoạt ñộng tín dụng ñã, ñang diễn ra rất phức tạp và luôn chứa ñựng những rủi ro tiềm ẩn. ðây là hoạt ñộng quan trọng ñối với ngân hàng thương mại bởi nó là hoạt ñộng kinh doanh chính của ngân hàng thương mại Việt Nam cả về tỷ trọng tài sản có, thu nhập. Vì vậy nếu kinh doanh tín dụng xảy ra tổn thất sẽ làm tăng chi phí, giảm thu nhập hoặc thậm chí thất thoát vốn của ngân hàng, từ ñó không những ảnh hưởng ñến uy tín kinh doanh và vị thế của chính ngân hàng mà còn có thể gây ảnh hưởng dây chuyền trên toàn hệ thống. Chính vì vậy, rủi ro tín dụng cần ñược quản lý và kiểm soát trong giới hạn cho phép nhằm giảm thiểu các tổn thất, góp phần nâng cao uy tín và tạo ra lợi thế cạnh tranh của ngân hàng, giúp các Ngân hàng tăng trưởng bền vững. Thực tiễn hoạt ñộng tín dụng của Ngân hàng thương mại cổ phần ðầu tư và phát triển Việt Nam – Chi nhánh ðông ðăklăk thời gian qua ñã có những bước tiến bộ vượt bậc và ñạt những thành tựu ñáng khích lệ, chất lượng tín dụng ngày càng tăng cao, ngày càng tiến sát với các chuẩn mực quốc tế. Tuy nhiên, bên cạnh những kết quả ñạt ñược trên thì công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh vẫn tiềm ẩn trong nó những nhân tố phát sinh rủi ro. Trong ñiều kiện kinh tế không ổn ñịnh như hiện nay thì nguy cơ phát sinh nợ xấu, nợ quá hạn là rất cao. Chính vì vậy, yêu cầu cấp bách ñặt ra là rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh phải ñược quản lý, kiểm soát một cách bài bản và có hiệu quả, ñảm bảo tín dụng trong hoạt ñộng cho vay sản xuất kinh doanh nằm trong phạm vi rủi ro chấp nhận ñược, hỗ trợ việc phân bổ vốn hiệu quả hơn trong hoạt ñộng tín dụng, giảm Luan van 2 thiểu các thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng và ñặc biệt là trong hoạt ñộng cho vay sản xuất kinh doanh làm tăng thêm lợi nhuận kinh doanh của ngân hàng. Rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng là ñề tài ñược nghiên cứu tương ñối nhiều ở Việt Nam trong những năm qua. Tuy nhiên, việc nghiên cứu về vấn ñề rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh tại Ngân hàng thương mại cổ phần ðầu tư và phát triển Việt Nam - Chi nhánh ðông ðăklăk vẫn chưa ñược thực hiện nghiên cứu. Vì vậy, ñây ñược coi là vấn ñề mới và có tính áp dụng thực tiễn tại ñơn vị công tác. Góp phần nâng cao uy tín và tạo ra lợi thế của ngân hàng trong cạnh tranh. Chính vì vậy, tôi ñã lựa chọn ñề tài “Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh tại Ngân hàng thương mại cổ phần ñầu tư và phát triển Việt Nam- Chi nhánh ðông ðăklăk” làm ñề tài nghiên cứu. Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa cơ sở lý luận cơ bản về những vấn ñề quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh của Ngân hàng thương mại. - ðánh giá thực trạng tín dụng, ñưa ra những thành quả ñạt ñược, những hạn chế và nguyên nhân gây ra hạn chế trong cho vay sản xuất kinh doanh tại Ngân hàng thương mại cổ phần ñầu tư và phát triển Việt Nam – Chi nhánh ðông DakLak. - ðưa ra những giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh tại Ngân hàng thương mại cổ phần ñầu tư và phát triển Việt Nam – Chi nhánh ðông DakLak. Câu hỏi nghiên cứu Tình hình tín dung và tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh hiện nay của Ngân hàng thương mại cổ phần ðầu tư và phát triển Việt Nam- Chi nhánh ðông ðăklăk như thế nào ? Luan van 3 Tại sao hoạt ñộng tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần ðầu tư và phát triển Việt Nam- Chi nhánh ðông ðăklăk lại phát sinh nợ xấu, nợ ngoại bảng tăng cao ñột biến trong thời gian qua và các giải pháp ñã ñược thực hiện tại Chi nhánh ? Những ñiểm mạnh, ñiểm yếu trong công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh, cũng như cơ hội thách thức ra sao ñối với Ngân hàng thương mại cổ phần ðầu tư và phát triển Việt Nam- Chi nhánh ðông ðăklăk ? Những giải pháp nào ñể hoàn thiện công quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh ñạt hiệu quả trong thời gian tới ? 4.