Luận Văn Thạc Sĩ Về Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Doanh Nghiệp Tại Ngân Hàng TMCP Công ...

Luận văn thạc sĩ phân tích quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Bắc Đà Nẵng.

• Tác giả: Võ Thị Thanh Thủy
• Người hướng dẫn: GS TS. Trương Bá Thanh
• Trường học: Đại học Đà Nẵng
• Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh
• Đề tài: Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Doanh Nghiệp Tại Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Bắc Đà Nẵng
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2017
• Địa điểm: Đà Nẵng

Mục lục chi tiết

• MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1.1. Khái niệm về rủi ro và rủi ro trong hoạt động của NHTM
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại Vietinbank Bắc Đà Nẵng

Quản trị rủi ro tín dụng là một trong những yếu tố quan trọng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp tại Vietinbank Bắc Đà Nẵng. Ngân hàng thương mại này đã xác định rõ ràng tầm quan trọng của việc quản lý rủi ro tín dụng nhằm tối ưu hóa lợi nhuận và giảm thiểu tổn thất. Việc hiểu rõ về các khái niệm cơ bản liên quan đến rủi ro tín dụng sẽ giúp ngân hàng có những chiến lược phù hợp trong việc cho vay doanh nghiệp.

1.1. Khái Niệm Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Doanh Nghiệp

Rủi ro tín dụng là khả năng mà người vay không thể thực hiện nghĩa vụ thanh toán đúng hạn. Điều này có thể dẫn đến tổn thất cho ngân hàng. Việc nhận diện và đánh giá rủi ro tín dụng là rất cần thiết để đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay.

1.2. Vai Trò Của Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng

Quản trị rủi ro tín dụng không chỉ giúp ngân hàng bảo vệ tài sản mà còn nâng cao uy tín và khả năng cạnh tranh. Một hệ thống quản lý rủi ro hiệu quả sẽ giúp ngân hàng phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro và có biện pháp xử lý kịp thời.

II. Những Thách Thức Trong Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại Vietinbank Bắc Đà Nẵng

Mặc dù Vietinbank Bắc Đà Nẵng đã có những bước tiến trong quản trị rủi ro tín dụng, nhưng vẫn còn nhiều thách thức cần phải vượt qua. Các yếu tố như sự biến động của thị trường, tình hình kinh tế và các quy định pháp lý có thể ảnh hưởng đến khả năng quản lý rủi ro của ngân hàng.

2.1. Tình Hình Kinh Tế Ảnh Hưởng Đến Rủi Ro Tín Dụng

Sự biến động của nền kinh tế có thể dẫn đến gia tăng rủi ro tín dụng. Khi nền kinh tế suy thoái, khả năng trả nợ của doanh nghiệp giảm, làm tăng nguy cơ nợ xấu cho ngân hàng.

2.2. Các Quy Định Pháp Lý Và Tác Động Đến Quản Trị Rủi Ro

Các quy định pháp lý liên quan đến hoạt động tín dụng có thể thay đổi, ảnh hưởng đến quy trình cho vay và quản lý rủi ro. Ngân hàng cần thường xuyên cập nhật và điều chỉnh chiến lược để tuân thủ các quy định này.

III. Phương Pháp Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Hiệu Quả Tại Vietinbank Bắc Đà Nẵng

Để quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, Vietinbank Bắc Đà Nẵng đã áp dụng nhiều phương pháp khác nhau. Những phương pháp này không chỉ giúp nhận diện và đánh giá rủi ro mà còn hỗ trợ trong việc kiểm soát và giảm thiểu tổn thất.

3.1. Nhận Diện Rủi Ro Tín Dụng

Việc nhận diện rủi ro tín dụng là bước đầu tiên trong quá trình quản lý rủi ro. Ngân hàng sử dụng các công cụ phân tích để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng.

3.2. Đo Lường Và Đánh Giá Rủi Ro

Ngân hàng áp dụng các chỉ số tài chính và mô hình định lượng để đo lường rủi ro tín dụng. Điều này giúp ngân hàng có cái nhìn tổng quan về tình hình tài chính của khách hàng.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn Của Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại Vietinbank Bắc Đà Nẵng

Việc áp dụng các phương pháp quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank Bắc Đà Nẵng đã mang lại nhiều kết quả tích cực. Ngân hàng đã giảm thiểu được tỷ lệ nợ xấu và nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay doanh nghiệp.

4.1. Kết Quả Đạt Được Trong Quản Trị Rủi Ro

Ngân hàng đã ghi nhận sự giảm đáng kể trong tỷ lệ nợ xấu nhờ vào việc áp dụng các biện pháp quản lý rủi ro hiệu quả. Điều này không chỉ giúp bảo vệ tài sản mà còn nâng cao lợi nhuận.

4.2. Những Bài Học Kinh Nghiệm Từ Thực Tiễn

Các bài học từ thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank Bắc Đà Nẵng có thể được áp dụng cho các ngân hàng khác. Việc thường xuyên đánh giá và điều chỉnh chiến lược là rất cần thiết.

V. Kết Luận Về Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại Vietinbank Bắc Đà Nẵng

Quản trị rủi ro tín dụng là một yếu tố không thể thiếu trong hoạt động cho vay doanh nghiệp tại Vietinbank Bắc Đà Nẵng. Ngân hàng cần tiếp tục cải thiện và hoàn thiện các phương pháp quản lý rủi ro để đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động tín dụng.

5.1. Tương Lai Của Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng

Trong tương lai, Vietinbank Bắc Đà Nẵng cần tiếp tục đầu tư vào công nghệ và đào tạo nhân viên để nâng cao khả năng quản lý rủi ro tín dụng.

5.2. Đề Xuất Giải Pháp Cải Thiện

Ngân hàng nên xem xét áp dụng các công nghệ mới trong quản lý rủi ro, như trí tuệ nhân tạo và phân tích dữ liệu lớn, để nâng cao hiệu quả trong công tác quản lý rủi ro tín dụng.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Hoạt động tín dụng là một trong những mảng kinh doanh chủ lực của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam, đóng góp phần lớn vào lợi nhuận và sự phát triển bền vững của hệ thống ngân hàng. Tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (Vietinbank) chi nhánh Bắc Đà Nẵng, dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp chiếm trên 80% tổng dư nợ, phản ánh tầm quan trọng của hoạt động này trong cơ cấu kinh doanh của chi nhánh. Tuy nhiên, trong giai đoạn 2013-2015, chi nhánh đã ghi nhận sự gia tăng các khoản nợ có vấn đề từ khách hàng doanh nghiệp, ảnh hưởng tiêu cực đến kết quả kinh doanh và uy tín của ngân hàng. Điều này đặt ra yêu cầu cấp thiết về việc quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhằm hạn chế tổn thất và nâng cao hiệu quả hoạt động.

Mục tiêu nghiên cứu của luận văn là hệ thống hóa cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại, phân tích thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank chi nhánh Bắc Đà Nẵng trong giai đoạn 2013-2015, đồng thời đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác này. Phạm vi nghiên cứu tập trung vào hoạt động kinh doanh tín dụng doanh nghiệp tại chi nhánh trong khoảng thời gian ba năm, với trọng tâm là các yếu tố ảnh hưởng và biện pháp quản lý rủi ro tín dụng.

Ý nghĩa nghiên cứu được thể hiện qua việc cung cấp cơ sở khoa học và thực tiễn cho việc nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, góp phần giảm thiểu nợ xấu, tăng lợi nhuận và củng cố vị thế cạnh tranh của Vietinbank chi nhánh Bắc Đà Nẵng trong bối cảnh thị trường tài chính ngày càng phức tạp và cạnh tranh gay gắt.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn dựa trên các lý thuyết và mô hình quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại, bao gồm:

• Lý thuyết rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo cam kết. Rủi ro này có tính đa dạng, phức tạp và tất yếu trong hoạt động tín dụng.

• Mô hình nhận dạng rủi ro: Quá trình xác định các dấu hiệu rủi ro thông qua phân tích báo cáo tài chính, thanh tra hiện trường, giao tiếp với các tổ chức cung cấp thông tin tín dụng và theo dõi các chỉ số tài chính, quản lý của khách hàng.

• Mô hình đo lường rủi ro: Áp dụng mô hình điểm số Z của Altman để đánh giá khả năng vỡ nợ của doanh nghiệp dựa trên các chỉ số tài chính, cùng với mô hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp theo tiêu chuẩn quốc tế của Standard & Poor’s, phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro từ AAA đến D.

• Quản trị rủi ro tín dụng: Bao gồm các nội dung nhận dạng, đo lường, kiểm soát và tài trợ rủi ro nhằm giảm thiểu tổn thất và tối ưu hóa lợi nhuận. Kiểm soát rủi ro được thực hiện qua các biện pháp phòng tránh, ngăn ngừa, giảm thiểu và phân tán rủi ro.

• Các nhân tố ảnh hưởng: Phân tích các yếu tố bên trong như chính sách tín dụng, tổ chức ngân hàng, công nghệ, chất lượng nhân sự và hệ thống thông tin; cùng các yếu tố bên ngoài như môi trường kinh tế vĩ mô, pháp luật, và đặc điểm doanh nghiệp vay vốn.

Phương pháp nghiên cứu

Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu hỗn hợp kết hợp cả định tính và định lượng:

• Nguồn dữ liệu: Số liệu thu thập từ báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Vietinbank chi nhánh Bắc Đà Nẵng giai đoạn 2013-2015, các tài liệu pháp lý, quy trình nội bộ, cùng các khảo sát, phỏng vấn cán bộ tín dụng và khách hàng doanh nghiệp.

• Phương pháp phân tích: Phân tích thống kê số liệu về hoạt động huy động vốn, dư nợ cho vay, tỷ lệ nợ xấu, dự phòng rủi ro; áp dụng mô hình điểm số Z và xếp hạng tín dụng để đánh giá mức độ rủi ro; phân tích SWOT để nhận diện điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội và thách thức trong quản trị rủi ro tín dụng.

• Timeline nghiên cứu: Nghiên cứu tập trung vào giai đoạn 2013-2015, với việc thu thập và xử lý dữ liệu trong vòng 6 tháng, phân tích và đề xuất giải pháp trong 3 tháng tiếp theo.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tăng trưởng dư nợ cho vay doanh nghiệp ổn định nhưng tiềm ẩn rủi ro: Tổng dư nợ cho vay tại chi nhánh tăng từ 1.326 tỷ đồng năm 2013 lên khoảng 1.730 tỷ đồng năm 2015, tương đương mức tăng 30,5%. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu khách hàng doanh nghiệp cũng tăng nhẹ, chiếm khoảng 3-4% tổng dư nợ, vượt mức an toàn theo quy định.

2. Nguồn vốn huy động chủ yếu từ khách hàng cá nhân: Nguồn vốn huy động tăng từ 593 tỷ đồng năm 2013 lên 1.127 tỷ đồng năm 2015, trong đó 66-73% là tiền gửi khách hàng cá nhân, tạo sự ổn định về nguồn vốn nhưng hạn chế về tính linh hoạt trong cho vay doanh nghiệp.

3. Quy trình quản trị rủi ro tín dụng còn tồn tại hạn chế: Mặc dù chi nhánh đã xây dựng quy trình cấp tín dụng và mô hình quản trị rủi ro tín dụng, nhưng công tác nhận dạng rủi ro chưa được thực hiện toàn diện, đặc biệt trong việc đánh giá các yếu tố phi tài chính và môi trường kinh doanh của khách hàng doanh nghiệp.

4. Chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng và công nghệ hỗ trợ: Đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn tốt với 6 thạc sĩ và 56 đại học, tuy nhiên kỹ năng phân tích rủi ro và áp dụng công nghệ còn hạn chế. Hệ thống phần mềm core Sunshine hiện đại được sử dụng nhưng chưa khai thác tối đa hiệu quả trong quản lý rủi ro.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân chính dẫn đến các tồn tại trong quản trị rủi ro tín dụng là do sự thiếu đồng bộ trong áp dụng các công cụ nhận dạng và đo lường rủi ro, cũng như hạn chế trong kiểm soát và tài trợ rủi ro. So với các nghiên cứu trong ngành, tỷ lệ nợ xấu tại chi nhánh cao hơn mức trung bình của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam trong cùng giai đoạn, phản ánh sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro.

Việc tập trung huy động vốn từ khách hàng cá nhân tạo ra nguồn vốn ổn định nhưng cũng làm giảm khả năng linh hoạt trong việc đáp ứng nhu cầu vốn đa dạng của doanh nghiệp, đặc biệt trong bối cảnh kinh tế địa phương có nhiều biến động. Ngoài ra, các yếu tố bên ngoài như môi trường kinh tế vĩ mô không ổn định, chính sách pháp luật thay đổi cũng góp phần làm gia tăng rủi ro tín dụng.

Dữ liệu có thể được trình bày qua biểu đồ tăng trưởng dư nợ và tỷ lệ nợ xấu theo năm, bảng phân loại xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, cùng sơ đồ quy trình quản trị rủi ro tín dụng hiện tại của chi nhánh để minh họa rõ nét các vấn đề và điểm nghẽn.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Nâng cao hiệu quả công tác nhận dạng rủi ro: Áp dụng hệ thống cảnh báo sớm (EWS) dựa trên phân tích dữ liệu tài chính và phi tài chính của khách hàng doanh nghiệp, triển khai đào tạo chuyên sâu cho cán bộ tín dụng về kỹ thuật nhận dạng rủi ro. Mục tiêu giảm tỷ lệ nợ xấu xuống dưới 2% trong vòng 2 năm, do Ban quản lý rủi ro và phòng tín dụng thực hiện.

2. Hoàn thiện mô hình đo lường rủi ro tín dụng: Kết hợp mô hình điểm số Z với xếp hạng tín dụng nội bộ, bổ sung các yếu tố thị trường và uy tín khách hàng để đánh giá chính xác hơn mức độ rủi ro. Thực hiện trong 12 tháng, phối hợp giữa phòng phân tích tín dụng và công nghệ thông tin.

3. Tăng cường kiểm soát rủi ro sau cho vay: Thiết lập quy trình giám sát chặt chẽ, định kỳ đánh giá việc sử dụng vốn vay và khả năng trả nợ của khách hàng, áp dụng công nghệ quản lý thông tin để phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro. Mục tiêu nâng cao tỷ lệ thu hồi nợ đúng hạn lên 95% trong 18 tháng, do phòng kiểm soát nội bộ và tín dụng phối hợp thực hiện.

4. Đa dạng hóa nguồn vốn huy động và sản phẩm tín dụng: Phát triển các sản phẩm tín dụng linh hoạt, phù hợp với đặc thù doanh nghiệp địa phương, đồng thời mở rộng nguồn vốn huy động từ các tổ chức và doanh nghiệp để tăng tính ổn định và linh hoạt. Thực hiện trong 24 tháng, do phòng kinh doanh và marketing chủ trì.

5. Nâng cao năng lực đội ngũ cán bộ và ứng dụng công nghệ: Tổ chức các khóa đào tạo nâng cao kỹ năng phân tích rủi ro, sử dụng phần mềm quản lý tín dụng hiện đại, đồng thời đầu tư phát triển hệ thống thông tin tích hợp để hỗ trợ ra quyết định nhanh chóng và chính xác. Kế hoạch triển khai trong 12 tháng, do phòng nhân sự và công nghệ thông tin phối hợp.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Cán bộ quản lý ngân hàng thương mại: Giúp hiểu rõ cơ sở lý luận và thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng, từ đó áp dụng hiệu quả trong công tác quản lý và ra quyết định tín dụng.

2. Nhà nghiên cứu và sinh viên ngành tài chính – ngân hàng: Cung cấp tài liệu tham khảo khoa học về các mô hình, phương pháp quản trị rủi ro tín dụng, đồng thời cập nhật các xu hướng và thực trạng tại Việt Nam.

3. Doanh nghiệp vay vốn ngân hàng: Hiểu rõ các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận và quản lý tín dụng, từ đó nâng cao năng lực tài chính và quản trị rủi ro nội bộ.

4. Cơ quan quản lý nhà nước và chính sách: Hỗ trợ trong việc xây dựng và hoàn thiện các quy định, chính sách liên quan đến hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro trong hệ thống ngân hàng thương mại.

Câu hỏi thường gặp

1. Rủi ro tín dụng là gì và tại sao nó quan trọng?
   Rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng không trả được nợ đúng hạn, gây tổn thất cho ngân hàng. Quản trị rủi ro tín dụng giúp giảm thiểu tổn thất, bảo vệ lợi nhuận và uy tín ngân hàng.

2. Phương pháp nào được sử dụng để đo lường rủi ro tín dụng?
   Mô hình điểm số Z và xếp hạng tín dụng là hai phương pháp phổ biến, giúp đánh giá khả năng vỡ nợ của khách hàng dựa trên các chỉ số tài chính và uy tín.

3. Những yếu tố nào ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng?
   Bao gồm chính sách tín dụng, tổ chức ngân hàng, công nghệ, chất lượng nhân sự, môi trường kinh tế vĩ mô và đặc điểm doanh nghiệp vay vốn.

4. Làm thế nào để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng?
   Cần áp dụng hệ thống cảnh báo sớm, hoàn thiện mô hình đo lường, tăng cường kiểm soát sau cho vay, đa dạng hóa nguồn vốn và nâng cao năng lực cán bộ.

5. Tại sao việc đa dạng hóa nguồn vốn huy động lại quan trọng?
   Nguồn vốn đa dạng giúp ngân hàng linh hoạt hơn trong việc cấp tín dụng, giảm rủi ro tập trung và tăng khả năng đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng doanh nghiệp.

Kết luận

• Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Vietinbank chi nhánh Bắc Đà Nẵng có vai trò then chốt trong việc đảm bảo an toàn và hiệu quả hoạt động tín dụng.
• Thực trạng giai đoạn 2013-2015 cho thấy sự tăng trưởng dư nợ ổn định nhưng tỷ lệ nợ xấu còn cao, phản ánh những tồn tại trong công tác quản trị rủi ro.
• Luận văn đã hệ thống hóa cơ sở lý luận, áp dụng các mô hình nhận dạng và đo lường rủi ro phù hợp với đặc thù ngân hàng và địa phương.
• Đề xuất các giải pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu quả nhận dạng, đo lường, kiểm soát và tài trợ rủi ro, đồng thời phát triển nguồn lực và công nghệ hỗ trợ.
• Các bước tiếp theo cần triển khai đào tạo, hoàn thiện quy trình và áp dụng công nghệ để thực hiện các giải pháp đề xuất, góp phần nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh.

Hành động ngay hôm nay để bảo vệ và phát triển hoạt động tín dụng doanh nghiệp của ngân hàng bạn!

Trích đoạn nội dung tài liệu

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÕ THỊ THANH THỦY QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2017 Luan van ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÕ THỊ THANH THỦY QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số : 60 34 01 02 Ngƣờ ƣớng n o ọ GS TS. TRƢƠNG BÁ THANH Đà Nẵng – Năm 2017 Luan van Luan van MỤC LỤC MỞ ĐẦU . Tính cấp thiết của đề tài . Mục tiêu nghiên cứu . Câu hỏi nghiên cứu . Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu. Phƣơng pháp nghiên cứu . Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài . Bố cục luận văn . Tổng quan tài liệu nghiên cứu. NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI . TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI . Khái niệm về rủi ro và rủi ro trong hoạt động của NHTM . Rủi ro tín dụng trong hoạt động của NHTM . Rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại NHTM. NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM . Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp . Nhận dạng rủi ro . Đo lƣờng rủi ro. Kiểm soát rủi ro. Tài trợ rủi ro . CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 27 1. Nhân tố bên trong . Nhân tố bên ngoài . 30 KẾT LUẬN CHƢƠNG 1. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG . TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG . Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bắc Đà Nẵng . Tình hình hoạt động kinh doanh tại Vietinbank - Chi nhánh Bắc Đà Nẵng từ 2013 đến 2015 . THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK- CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG . Qui trình cấp tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – CN Bắc Đà Nẵng . Mô hình quản trị rủi ro tín dụng hiện tại của Vietinbank . Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Vietinbank – CN Bắc Đà Nẵng . ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK- CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG . Kết quả đạt đƣợc . Những vấn đề còn tồn tại . NGUYÊN NHÂN CỦA TỒN TẠI TRONG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG . Nguyên nhân khách quan . Nguyên nhân chủ quan. 71 KẾT LUẬN CHƢƠNG 2. GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG . ĐỊNH HƢỚNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG . Định hƣớng chung của Vietinbank . Định hƣớng tín dụng trong cho vay doanh nghiệp của chi nhánh Vietinbank Bắc Đà Nẵng . GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG . Nâng cao hiệu quả công tác nhận diện rủi ro . Nâng cao chất lƣợng kiểm soát rủi ro . Tăng cƣờng hiệu quả của tài trợ rủi ro . MỘT SỐ ĐỀ XUẤT ĐỐI VỚI TRỤ SỞ CHÍNH VIETINBANK . Hoàn thiện đo lƣờng rủi ro tín dụng . Nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng . Một số đề xuất khác . 92 KẾT LUẬN CHƢƠNG 3. 95 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (bản s o) Luan van DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam ATM Automated Teller Machine AMC Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản BCTC Báo cáo tài chính CBTD Cán bộ tín dụng CIC Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà Nƣớc Việt Nam CN Chi nhánh CTCP Công ty cổ phần DMTD Danh mục tín dụng DPRR Dự phòng rủi ro EWS Hệ thống cảnh báo sớm rủi ro FDI Đầu tƣ trực tiếp nƣớc ngoài KH Khách hàng KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHCT Ngân hàng công thƣơng NHNN Ngân hàng Nhà Nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại PGD Phòng giao dịch PKH Phòng khách hàng QHKH Quan hệ khách hàng QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng ROA Hệ số thu nhập ròng trên tài sản ROE Hệ số thu nhập ròng trên vốn chủ sở hữu RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng Luan van TMCP Thƣơng mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSBĐ Tài sản bảo đảm VAT Thuế giá trị gia tăng VCRM Hệ thống quản lý quan hệ khách hàng Vietinbank Ngân hàng thƣơng mại cổ phần công thƣơng Việt Nam VVN Vừa và nhỏ WTO Tổ chức thƣơng mại thế giới XHTD Xếp hạng tín dụng Luan van DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Số Tên bảng Trang ệu 1. Mô hình xếp hạng của Standard & Poor 23 2. Hoạt động huy động vốn từ 2013- 2015 39 2. Hoạt động cho vay từ 2013 - 2015 40 2. Kết quả hoạt động kinh doanh từ 2013 – 2015 41 2. Quy trình cho vay doanh nghiệp của Vietinbank 42 2. Mô hình quản trị rủi ro tín dụng của Vietinbank 45 2. Bảng phân loại xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại 52 Vietinbank 2. Tình hình nợ xấu khách hàng doanh nghiệp 2013- 2015 62 2. Tình hình nợ cần chú ý KHDN 2013 - 2015 62 2. Kết quả phân loại nợ KHDN 2013- 2015 63 2. Cơ cấu nợ có vấn đề khối KHDN theo quý – năm 2014 64 2. Cơ cấu nợ có vấn đề khối KHDN theo quý – năm 2015 65 2. Mức giảm tỷ lệ nợ xử lý rủi ro 2013 - 2015 66 2. Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro KHDN 2013 - 2015 67 Luan van DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Số ệu Tên ìn vẽ Trang 2.1 Tổ chức bộ máy quản lý Vietinbank Bắc Đà Nẵng 36 Luan van 1 MỞ ĐẦU 1 Tín ấp t ết ủ đề tà Hoạt động tín dụng đã và đang là một trong những hoạt động kinh doanh chính mang lại thu nhập chủ yếu cho các Ngân hàng thƣơng mại ở Việt Nam nói chung và Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bắc Đà Nẵng nói riêng. Tuy nhiên, tín dụng là sự đánh đổi giữa rủi ro và sinh lời trong kinh doanh của Ngân hàng. Quản trị rủi ro tín dụng tốt tức là tối ƣu hóa sự đánh đổi giữa rủi ro tín dụng và khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Thực tiễn hoạt động tín dụng của ngân hàng trong thời gian qua cũng cho thấy rủi ro tín dụng trong cho vay chƣa đƣợc kiểm soát một cách hiệu quả. Chính vì vậy, yêu cầu cấp bách đặt ra là rủi ro tín dụng phải đƣợc quản lý và kiểm soát chặt chẽ để hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro có thể xảy ra, giảm thiểu các thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng và tăng lợi nhuận cho ngân hàng, góp phần nâng cao uy tín và tạo ra lợi thế của ngân hàng trong cạnh tranh. Trong bối cảnh của Vietinbank chi nhánh Bắc Đà Nẵng, là chi nhánh nằm trên địa bàn tập trung khu công nghiệp lớn của thành phố, số lƣợng khách hàng doanh nghiệp khá lớn, dƣ nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp luôn chiếm trên 80% tổng dƣ nợ của chi nhánh. Trong những năm gần đây, tại chi nhánh phát sinh nợ có vấn đề của KHDN, làm ảnh hƣởng rất lớn đến kết quả kinh doanh, do đó, việc quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHDN là vấn đề cấp thiết đặt ra. Chính vì lý do trên tôi quyết định chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bắc Đà Nẵng”. 2 Mụ t êu ng ên ứu - Hệ thống hóa cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng thƣơng mại. Luan van 2 - Phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - CN Bắc Đà Nẵng. - Nghiên cứu, đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - CN Bắc Đà Nẵng. 3 Câu ỏ ng ên ứu - Những cơ sở lý luận của quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng thƣơng mại là gì? - Thực trạng quản trị rủi ro trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - CN Bắc Đà Nẵng từ năm 2013-2015 đã đạt đƣợc những thành tựu cũng nhƣ đang có những tồn tại gì trong công tác quản trị rủi ro trong cho vay doanh nghiệp? - Các giải pháp quản trị rủi ro tín dụng cần đƣợc xây dựng, hoàn thiện nhƣ thế nào cho phù hợp với tình hình cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - CN Bắc Đà Nẵng. 4 Đố tƣợng và p ạm v ng ên ứu - Đối tƣợng nghiên cứu: Nghiên cứu những vấn đề lý luận và các vấn đề thực tiễn liên quan đến công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - CN Bắc Đà Nẵng. - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động kinh doanh, đặc biệt là công tác quản trị rủi ro trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - CN Bắc Đà Nẵng. Thời gian nghiên cứu từ năm 2013-2015 5 P ƣơng p áp ng ên ứu Để thực hiện các mục tiêu trên, luận văn đã sử dụng tổng hợp các phƣơng pháp sau: Luan van 3 - Phƣơng pháp quan sát thực tiễn. - Phƣơng pháp thống kê dựa trên số liệu qua từng thời kỳ có liên quan đến công tác cho vay, quản trị rủi ro của Vietinbank Bắc Đà Nẵng, sau đó phân loại số liệu, tài liệu thành các chủ đề có liên quan. - Phƣơng pháp phân tích và tổng hợp: trên cơ sở hệ thống tài liệu và số liệu cụ thể tiến hành phân tích, tổng hợp, phân loại theo mục đích và cấu trúc đề cƣơng luận văn.